华电国际电力股份有限公司
2009 年第三季度报告600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人云公民先生、主管会计工作负责人陈存来先生及会计机构负责人（会计主管人员）王
会萍女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(千元) 94,904,847.00 84,641,527.00 12.13
所有者权益（或股东权益）(千元) 11,959,292.00 11,018,036.00 8.54
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.99 1.83 8.54
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) 5,941,205.00 267.87
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.99 267.87
报告期
（7-9 月）
年初至报告期
期末
（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(千元) 361,483.00 907,727.00 141.30
基本每股收益(元) 0.06 0.15 141.30
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — 0.15 —
稀释每股收益(元) 0.06 0.15 141.30
全面摊薄净资产收益率(%) 3.02 7.59
增加10.24 个百分
点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率
(%)
3.02 7.50
增加10.23 个百分
点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（千元）
非流动资产处置损益 -3,624
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
29,732
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,131
少数股东权益影响额 -7,871
所得税影响额 -5,921
合计 10,185600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 207,082
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条
件流通股的数量
股份种类
中国华电集团公司 3,046,923,853
人民币普通股 2,961,061,853
境外上市外资股 85,862,000
香港中央結算（代理人）有限公司 1,423,888,900 境外上市外资股
山东省国际信托有限公司 800,766,729 人民币普通股
山东鲁能发展集团有限公司 66,411,468 人民币普通股
枣庄市基本建设投资公司 18,800,018 人民币普通股
交通银行－富国天益价值证券投资基金12,725,983 人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型
证券投资基金
11,223,608 人民币普通股
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证
券投资基金
10,500,000 人民币普通股
光大证券股份有限公司 9,932,849 人民币普通股
中国银行－华宝兴业先进成长股票型证
券投资基金
8,500,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产构成情况
（1）公司三季度末应收票据及应收账款为26.34 亿元，较期初增长33.75%，主要原因是应收电热费
增加。
（2）公司三季度末预付帐款为6.28 亿元，较期初增长269.32%，主要原因是向煤炭供应商预付燃煤
款增加。
（3）公司三季度末长期股权投资为42.35 亿元，较期初增长59.06%，主要原因是公司本期非同一控
制下合并河北华瑞能源集团有限公司，增加的其对外股权投资。
（4）公司三季度末在建工程、工程物资及预付款为187.75 亿元，较期初增长43.43％，主要原因是
公司在建项目投资增加。
（5）公司三季度末无形资产为28.72 亿元，较期初增长140.45％，主要原因是公司本期收购山西东
易忠厚煤业有限公司和山西朔州万通源二铺煤业有限公司增加的采矿权。
（6）公司三季度末应付短期融资券为0 亿元，较期初降低100%，主要原因是公司本期归还到期的短
期融资券。
（7）公司三季度末应交税费为3.45 亿元，较期初增长106.80%，主要原因是公司实现盈利应交所得
税及燃煤预结算导致应交增值税增加。600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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（8）公司三季度末应付债券为29.69 亿元，较期初增长100%，主要原因是公司本期发行中期票据。
2、公司利润构成情况
公司1-3 季度营业利润为13.71 亿元，同比增长161.39%；归属于母公司的净利润为9.08 亿元，同比
增长166.4%；每股收益为0.15 元。主要原因是2008 年电价调整的翘尾影响使营业收入增加，同时煤
炭价格回落使燃料成本下降。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
中国证券监督管理委员会《关于核准华电国际电力股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2009]1071 号），核准本公司非公开发行不超过75,000 万股新股。该批复自核准发行之日起6 个月
内有效。本公司董事会将根据上述核准文件的要求和本公司股东大会的授权尽快办理本次非公开发行
A 股股票相关事宜。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
（1）中国华电集团公司持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上市交
易。另外，中国华电集团公司持有的1.96 亿股配售A 股及其在本次股权分置改革中获得支付的5,880
万股股票也将遵守同样的承诺。
中国华电集团公司切实履行了该项承诺，其持有的有限售条件的股份均于2009 年8 月6 日上市流通。
（2）当国家关于上市公司管理层激励的相关法规正式颁布并实施后，中国华电集团公司将积极促成本
公司管理层激励计划。
目前，对于此项承诺，中国华电集团公司正在积极研究。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
√适用 □不适用
本公司发电机组大部分为燃煤火电机组。2009 年年初以来，国内发电燃煤价格在2008 年出现巨幅上
涨的基础上，已渐趋于回稳，尽管目前发电燃煤价格依然维持在高位，但本公司报告期单位燃料成本
比去年同期有了一定的减低；2008 年上调的电价、热价增加了本公司销售收入。预计本公司自年初至
下一报告期期末累计将实现盈利，与去年同期相比扭亏为盈。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，本公司没有进行现金分红。
华电国际电力股份有限公司
法定代表人:云公民先生
2000 年10 月23 日600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,775,166 1,874,096
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 66,578 19,106
应收账款 2,567,389 1,950,192
预付款项 627,787 169,985
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 330,514 209,920
买入返售金融资产
存货 1,540,332 1,782,160
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 456,018 550,658
流动资产合计 7,363,784 6,556,117
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 51,929 0
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,235,300 2,662,709
投资性房地产
固定资产 61,148,141 60,814,906
在建工程 10,283,476 8,203,492
工程物资 339,997 6,882
工程及工程物资预付款 8,152,001 4,880,180
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,871,717 1,194,301
开发支出
商誉 107,686 53,522
长期待摊费用
递延所得税资产 350,816 269,418
其他非流动资产
非流动资产合计 87,541,063 78,085,410
资产总计 94,904,847 84,641,527
流动负债：600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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项目 期末余额 年初余额
短期借款 17,687,459 12,006,134
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,748,005 1,654,763
应付账款 3,511,727 3,463,748
预收款项 20,958 52,934
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 346,986 209,807
应交税费 344,908 166,786
应付利息 173,336 140,600
应付股利 6,022 47,257
其他应付款 2,373,222 2,726,557
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付短期融资券 0 2,605,798
一年内到期的非流动负债 4,140,964 4,677,441
其他流动负债
流动负债合计 30,353,587 27,751,825
非流动负债：
长期借款 42,531,680 40,370,043
应付债券 2,968,755 0
长期应付款 426,626 0
专项应付款 28,590 28,590
预计负债
递延所得税负债 1,225,279 809,884
其他非流动负债 297,890 218,292
非流动负债合计 47,478,820 41,426,809
负债合计 77,832,407 69,178,634
股东权益：
股本 6,021,084 6,021,084
资本公积 1,537,322 1,503,793
减：库存股
盈余公积 1,472,609 1,472,609
一般风险准备
未分配利润 2,928,277 2,020,550
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 11,959,292 11,018,036
少数股东权益 5,113,148 4,444,857
股东权益合计 17,072,440 15,462,893
负债和股东权益合计 94,904,847 84,641,527
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 357,886 780,288
交易性金融资产
应收票据 1,000 4,749
应收账款 331,069 1,645
预付款项 104,797 18,712
应收利息
应收股利
其他应收款 335,930 501,591
存货 253,909 397,799
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 23,911 54,871
流动资产合计 1,408,502 1,759,655
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 14,896,603 12,239,506
投资性房地产
固定资产 8,983,795 9,254,800
在建工程 830,252 745,682
工程及工程物资预付款 817,472 978,992
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 162,498 164,384
开发支出
商誉 12,111 12,111
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 25,702,731 23,395,475
资产总计 27,111,233 25,155,130
流动负债：
短期借款 7,377,145 5,267,684
交易性金融负债
应付票据 1,065,910 1,322,974
应付账款 307,307 163,207
预收款项
应付职工薪酬 119,586 35,652
应交税费 90,852 26,877
应付利息 79,666 15,638
应付股利600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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项目 期末余额 年初余额
其他应付款 658,734 1,552,914
应付短期融资券 0 2,605,798
一年内到期的非流动负债 565,576 813,652
其他流动负债
流动负债合计 10,264,776 11,804,396
非流动负债：
长期借款 2,356,125 1,832,213
应付债券 2,968,755 0
长期应付款
专项应付款 6,500 6,500
预计负债
递延所得税负债 41,008 41,007
其他非流动负债
非流动负债合计 5,372,388 1,879,720
负债合计 15,637,164 13,684,116
股东权益：
股本 6,021,084 6,021,084
资本公积 1,495,439 1,489,496
减：库存股
盈余公积 1,472,609 1,472,609
未分配利润 2,484,937 2,487,825
外币报表折算差额
股东权益合计 11,474,069 11,471,014
负债和股东权益合计 27,111,233 25,155,130
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 9,546,410 8,267,794 26,834,715 23,825,151
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 9,084,837 9,609,870 25,624,231 26,076,737
其中：营业成本 7,970,708 8,470,216 22,299,700 23,075,438
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 58,856 57,330 210,139 188,028
销售费用
管理费用 317,261 262,319 867,531 716,014
财务费用 738,012 820,005 2,246,861 2,097,257
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
32,693 -21,176 160,120 19,008
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
31,375 -31,572 146,543 -11,992
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
494,266 -1,363,252 1,370,604 -2,232,578
加：营业外收入 15,501 8,153 41,613 104,317
减：营业外支出 9,605 7,856 13,476 14,923
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
500,162 -1,362,955 1,398,741 -2,143,184
减：所得税费用 -79,301 -312,882 98,724 -533,976
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
579,463 -1,050,073 1,300,017 -1,609,208
归属于母公司所有者的
净利润
361,483 -874,088 907,727 -1,367,148600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
10
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
少数股东损益 217,980 -175,985 392,290 -242,060
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 -0.15 0.15 -0.23
（二）稀释每股收益 0.06 -0.15 0.15 -0.23
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
母公司利润表
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 2,164,449 2,285,238 5,483,851 6,496,795
减：营业成本 2,007,315 2,217,289 4,904,162 6,260,775
营业税金及附加 12,756 17,121 43,867 52,658
销售费用
管理费用 131,237 83,128 295,150 243,950
财务费用 162,744 162,211 435,975 345,838
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
33,253 47,828 194,990 158,719
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
9,184 -41,020 42,801 -20,507
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-116,350 -146,683 -313 -247,707
加：营业外收入 1,813 67 1,836 47,351
减：营业外支出 4,245 5,930 4,411 6,844
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-118,782 -152,546 -2,888 -207,200
减：所得税费用 -50,065 -97,769
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-118,782 -102,481 -2,888 -109,431
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,819,423 27,535,971
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 11,683 9,775
收到其他与经营活动有关的现金 206,190 152,538
经营活动现金流入小计 30,037,296 27,698,284
购买商品、接受劳务支付的现金 20,212,439 22,086,368
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,222,742 1,161,947
支付的各项税费 2,184,745 2,372,834
支付其他与经营活动有关的现金 476,165 462,113
经营活动现金流出小计 24,096,091 26,083,262
经营活动产生的现金流量净额 5,941,205 1,615,022
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 126,964 66,446
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
5,391 11,812
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,660 38,921
投资活动现金流入小计 153,015 117,179
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
8,475,479 8,287,193
投资支付的现金 2,706,220 1,284,129
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 4,000 35,290
投资活动现金流出小计 11,185,699 9,606,612
投资活动产生的现金流量净额 -11,032,684 -9,489,433
三、筹资活动产生的现金流量：600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
12
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
吸收投资收到的现金 21,760 174,894
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金21,760 174,894
取得借款收到的现金 32,518,988 35,797,790
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,432,906 590,222
筹资活动现金流入小计 33,973,654 36,562,906
偿还债务支付的现金 25,458,531 22,248,551
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,826,328 2,791,402
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润20,777 47,661
支付其他与筹资活动有关的现金 693,041 672,945
筹资活动现金流出小计 28,977,900 25,712,898
筹资活动产生的现金流量净额 4,995,754 10,850,008
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,725 2,975,597
加：期初现金及现金等价物余额 1,869,305 1,517,340
六、期末现金及现金等价物余额 1,773,580 4,492,937
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士600027 华电国际电力股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,779,154 7,468,643
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 63,952 58,347
经营活动现金流入小计 5,843,106 7,526,990
购买商品、接受劳务支付的现金 4,406,289 6,180,017
支付给职工以及为职工支付的现金 351,660 353,347
支付的各项税费 390,692 692,100
支付其他与经营活动有关的现金 284,709 195,629
经营活动现金流出小计 5,433,350 7,421,093
经营活动产生的现金流量净额 409,756 105,897
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 150,000
取得投资收益收到的现金 100,585 108,266
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
2,483 9,812
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,517 25,855
投资活动现金流入小计 257,585 143,933
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
661,434 1,118,037
投资支付的现金 2,944,078 2,094,365
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,799 238,516
投资活动现金流出小计 3,607,311 3,450,918
投资活动产生的现金流量净额 -3,349,726 -3,306,985
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 13,457,573 15,977,567
收到其他与筹资活动有关的现金 200,232 323,256
筹资活动现金流入小计 13,657,805 16,300,823
偿还债务支付的现金 10,572,757 11,553,200
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 497,336 711,647
支付其他与筹资活动有关的现金 70,144 68,839
筹资活动现金流出小计 11,140,237 12,333,686
筹资活动产生的现金流量净额 2,517,568 3,967,137
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -422,402 766,049
加：期初现金及现金等价物余额 780,288 1,077,874
六、期末现金及现金等价物余额 357,886 1,843,923
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
