华电国际电力股份有限公司
600027
2011 年第三季度报告
600027 华电国际电力股份有限公司 2011 年第三季度报告
目录
§1 重要提示....................................................................................................................................................... 2
§2 公司基本情况............................................................................................................................................... 2
§3 重要事项....................................................................................................................................................... 3
§4 附录............................................................................................................................................................... 4
1
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§1 重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本公司全体董事出席董事会会议。
1.3本公司第三季度财务报告未经审计。
1.4本公司负责人云公民先生、主管会计工作负责人陈存来先生及会计机构负责人（会计主管人员）王
会萍女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减(%)
总资产(千元) 147,670,598 127,860,352 15.49
所有者权益（或股东权益）(千元) 15,959,630 15,926,861 0.21
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.36 2.35 0.21
年初至报告期期末 比上年同期增减
（1－9 月） (%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) 4,483,891 -17.56
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.66 -17.56
年初至报告期
报告期 本报告期比上年同
期末
（7－9 月） 期增减(%)
（1－9 月）
归属于上市公司股东的净利润(千元) -90,126 28,782 不适用
基本每股收益（元/股） -0.013 0.004 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.04 -0.12 不适用
稀释每股收益（元/股） -0.013 0.004 不适用
加权平均净资产收益率（%） -0.56 0.18 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益
-1.72 -5.11 不适用
率（%）
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：千元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 23,552
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
139,305
额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,037
其他符合非经常性损益定义的损益项目 683,307
其中：分步实现合并前已持有权益按公允价值重新计量产生的投资收益 13,011
联营企业股权稀释收益 567,896
股权处置收益 102,400
所得税影响额 -31,750
少数股东权益影响额（税后） -40,164
合计 844,287
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
2
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报告期末股东总数（户） 206,365
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
人民币普通股 2,961,061,853
中国华电集团公司 3,046,923,853
境外上市外资股 85,862,000
香港中央结算（代理人）有限公司 1,404,883,000 境外上市外资股
山东省国际信托有限公司 800,766,729 人民币普通股
青岛国信发展（集团）有限责任公司 80,000,000 人民币普通股
青岛华通国有资本运营（集团）有限责任公
70,000,000 人民币普通股
司
山东鲁能发展集团有限公司 66,411,468 人民币普通股
航天神舟投资管理有限公司 56,999,900 人民币普通股
中国工商银行－诺安价值增长股票证券投
39,984,539 人民币普通股
资基金
中广核财务有限责任公司 39,600,000 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 36,159,785 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
① 于三季度末，本公司预付账款为人民币 16.71 亿元，较期初增加约 94.34%，主要是本公司预付燃
煤款增加。
② 于三季度末，本公司其他应收款为人民币 10.36 亿元，较期初增加约 72.22%，主要是本公司规模
扩大及非同一控制下企业合并的影响。
③ 于三季度末，本公司存货为人民币 24.24 亿元，较起初增加约 37.70%，主要是本公司期末库存燃
煤较期初增加。
④ 于三季度末，本公司预收账款为人民币 1.58 亿元，较期初减少约 72.19%，主要是本年供热期尚未
开始，预收热费减少。
⑤ 于三季度末，本公司其他非流动负债为人民币 13.81 亿元，较期初增加约 52.96%，主要是本公司
本期收取的热网配套费。
⑥ 本公司第三季度财务费用为人民币 12.72 亿元，较上年同期增长约 43.7%，主要是本公司非同一控
制下企业合并、新投产机组贷款利息损益化及贷款利率增长等影响。
⑦ 本公司第三季度投资收益为人民币 2.58 亿元，较上年同期增长约 1,034.98%，主要原因是本公司参
股联营单位盈利状况较好及处置安徽池州九华发电有限公司股权收益等影响。
⑧ 本公司第三季度营业外收入为人民币 1.87 亿元，较上年同期增长约 224.54% ，主要原因是本公司
供热规模扩大及 CDM 收益增加等影响。
⑨ 本公司第三季度实现利润总额为人民币-0.91 亿元，较上年同期减少亏损约人民币 3.79 亿元；归属
于母公司的净利润为人民币-0.90 亿元，较上年同期减少亏损约人民币 2.94 亿元，主要原因是投资
收益及营业外收入增加较多。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
本公司于 2006 年实施股权分置改革，本公司控股股东中国华电集团公司承诺：当国家关于上市公司管
理层激励的相关法规正式颁布并实施后，中国华电集团公司将积极促成本公司管理层激励计划。
目前，对于此项承诺，中国华电集团公司正在积极研究。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
鉴于煤价变化及上网电价调整的不确定性，本公司无法就下一报告期的盈利状况作出准确判断。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，本公司没有进行现金分红。
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法定代表人:云公民先生
2011 年 10 月 25 日
4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,088,622 1,266,436
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 407,226 118,623
应收账款 3,844,147 3,862,051
预付款项 1,670,675 859,688
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 544
其他应收款 1,036,202 600,709
买入返售金融资产
存货 2,423,872 1,760,239
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,449,344 1,136,987
流动资产合计 15,920,632 9,604,733
非流动资产：
4
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发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 38,949 42,906
持有至到期投资
长期应收款 66,374 68,393
长期股权投资 10,620,100 9,512,944
投资性房地产
固定资产 82,310,355 74,557,721
在建工程 18,613,942 14,609,301
工程物资 532,542 879,631
工程及工程物资预付款 5,898,187 7,657,751
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,014,709 9,543,341
开发支出
商誉 1,000,267 790,552
长期待摊费用
递延所得税资产 409,451 322,269
其他非流动资产 245,090 270,810
非流动资产合计 131,749,966 118,255,619
资产总计 147,670,598 127,860,352
流动负债：
短期借款 28,377,620 24,299,330
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,560,192 2,208,011
应付账款 5,632,939 5,531,952
预收款项 158,341 569,327
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 166,540 130,193
应交税费 332,099 270,335
应付利息 253,827 293,739
应付股利 14,005 7,664
其他应付款 5,180,458 2,931,861
应付短期融资券 3,554,002 3,008,983
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 9,417,513 7,408,832
其他流动负债
流动负债合计 54,647,536 46,660,227
非流动负债：
长期借款 60,201,199 50,159,994
应付债券 3,860,632 5,346,441
长期应付款 1,395,978 1,234,710
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专项应付款 8,020 8,020
预计负债
递延所得税负债 3,075,263 1,960,728
其他非流动负债 1,381,286 903,034
非流动负债合计 69,922,378 59,612,927
负债合计 124,569,914 106,273,154
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,771,084 6,771,084
资本公积 4,516,415 4,512,428
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,533,554 1,533,554
一般风险准备
未分配利润 3,138,577 3,109,795
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 15,959,630 15,926,861
少数股东权益 7,141,054 5,660,337
所有者权益合计 23,100,684 21,587,198
负债和所有者权益总计 147,670,598 127,860,352
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
母公司资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,292,918 156,819
交易性金融资产
应收票据 392 2,310
应收账款 648,330 667,595
预付款项 326,870 8,209
应收利息
应收股利 55,479
其他应收款 2,697,756 2,651,036
存货 472,680 336,178
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 110,930 38,019
流动资产合计 5,605,355 3,860,166
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 459,670 501,122
长期股权投资 32,441,074 27,618,062
投资性房地产
固定资产 7,995,289 8,519,729
在建工程 695,040 564,389
工程物资
工程及工程物资预付款 146,897 97,842
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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 134,707 144,122
开发支出
商誉 12,111 12,111
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 325,090 270,810
非流动资产合计 42,209,878 37,728,187
资产总计 47,815,233 41,588,353
流动负债：
短期借款 14,941,799 11,446,120
交易性金融负债
应付票据 320,000 857,129
应付账款 159,057 194,220
预收款项 4,254 11,881
应付职工薪酬 15,162 9,727
应交税费 32,919 22,956
应付利息 111,328 143,327
应付股利
其他应付款 1,869,832 480,555
应付短期融资券 3,554,002 3,008,983
一年内到期的非流动负债 1,498,936 1,824,780
其他流动负债
流动负债合计 22,507,289 17,999,678
非流动负债：
长期借款 5,469,415 2,671,538
应付债券 3,860,631 5,346,441
长期应付款
专项应付款 6,500 6,500
预计负债
递延所得税负债 47,249 47,250
其他非流动负债 21,213 19,091
非流动负债合计 9,405,008 8,090,820
负债合计 31,912,297 26,090,498
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6,771,084 6,771,084
资本公积 4,395,891 4,393,875
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,533,554 1,533,554
一般风险准备
未分配利润 3,202,407 2,799,342
所有者权益（或股东权益）合计 15,902,936 15,497,855
负债和所有者权益（或股东权益）总计 47,815,233 41,588,353
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
4.2
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合并利润表
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 13,238,532 11,353,547 39,735,038 33,222,176
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
其中：营业成本 12,037,800 10,678,825 36,408,495 30,598,190
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 59,659 34,222 155,140 127,850
销售费用
管理费用 398,921 304,536 1,135,232 870,678
财务费用 1,272,444 885,457 3,519,565 2,416,631
资产减值损失 -6,362
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
257,868 22,720 1,176,481 234,203
列）
其中：对联营企业和合营企
155,468 21,829 493,174 225,565
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-272,424 -526,773 -306,913 -550,608
列）
加：营业外收入 186,615 57,501 353,146 149,741
减：营业外支出 5,016 987 11,826 2,439
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
-90,825 -470,259 34,407 -403,306
号填列）
减：所得税费用 -37,690 -30,453 -6,612 -12,623
五、净利润（净亏损以“－”号填
-53,135 -439,806 41,019 -390,683
列）
归属于母公司所有者的净利润 -90,126 -383,777 28,782 -348,418
少数股东损益 36,991 -56,029 12,237 -42,265
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.013 -0.06 0.004 -0.05
（二）稀释每股收益 -0.013 -0.06 0.004 -0.05
七、其他综合收益 -2,050 3,662 -4,394 -18,498
八、综合收益总额 -55,185 -436,144 36,625 -409,181
8
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归属于母公司所有者的综合收
-92,217 -380,440 24,436 -366,725
益总额
归属于少数股东的综合收益总
37,032 -55,704 12,189 -42,456
额
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
母公司利润表
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额（1-9 告期期末金额
（7－9 月） （7－9 月）
月） （1-9 月）
一、营业收入 2,261,010 2,072,093 6,397,669 6,412,117
减：营业成本 2,082,993 1,983,560 6,077,557 6,032,292
营业税金及附加 12,662 6,734 31,328 34,547
销售费用
管理费用 102,756 86,745 284,537 281,201
财务费用 339,601 211,074 930,685 571,815
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
326,105 48,373 1,324,251 307,235
列）
其中：对联营企业和合营企
97,689 19,032 370,241 172,036
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
49,103 -167,647 397,813 -200,503
列）
加：营业外收入 5,506 270 6,544 6,787
减：营业外支出 10 128 1,288 509
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
54,599 -167,505 403,069 -194,225
号填列）
减：所得税费用 4 7,023
四、净利润（净亏损以“－”号填
54,599 -167,505 403,065 -201,248
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 1,126 3,892 -1,292 -2,281
七、综合收益总额 55,725 -163,613 401,773 -203,529
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
4.3
合并现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
9
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销售商品、提供劳务收到的现金 45,838,627 39,117,802
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,868 10,064
收到其他与经营活动有关的现金 487,902 170,486
经营活动现金流入小计 46,337,397 39,298,352
购买商品、接受劳务支付的现金 37,560,134 29,812,040
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,563,162 1,399,391
支付的各项税费 1,806,115 1,748,121
支付其他与经营活动有关的现金 924,095 899,896
经营活动现金流出小计 41,853,506 33,859,448
经营活动产生的现金流量净额 4,483,891 5,438,904
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 188,007 156,405
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
8,754 22,791
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 177,680 82,592
投资活动现金流入小计 374,441 261,788
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
8,994,248 8,170,899
的现金
投资支付的现金 1,407,171 5,804,316
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 11,624 59,728
投资活动现金流出小计 10,413,043 14,034,943
投资活动产生的现金流量净额 -10,038,602 -13,773,155
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 193,168 173,792
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 193,168 173,792
取得借款收到的现金 46,994,986 45,549,523
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 994,514 1,142,545
筹资活动现金流入小计 48,182,668 46,865,860
偿还债务支付的现金 33,850,913 33,935,199
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600027 华电国际电力股份有限公司 2011 年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,156,042 3,164,711
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 10,995 49,486
支付其他与筹资活动有关的现金 862,589 975,473
筹资活动现金流出小计 38,869,544 38,075,383
筹资活动产生的现金流量净额 9,313,124 8,790,477
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 3,758,413 456,226
加：期初现金及现金等价物余额 1,235,758 1,241,900
六、期末现金及现金等价物余额 4,994,171 1,698,126
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
母公司现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 华电国际电力股份有限公司
单位:千元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,424,644 7,424,144
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 106,305 9,954,041
经营活动现金流入小计 7,530,949 17,378,185
购买商品、接受劳务支付的现金 6,604,887 15,670,321
支付给职工以及为职工支付的现金 377,348 394,296
支付的各项税费 305,516 397,526
支付其他与经营活动有关的现金 225,130 391,232
经营活动现金流出小计 7,512,881 16,853,375
经营活动产生的现金流量净额 18,068 524,810
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 338,924 89,453
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
295 20,805
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,347 8,301
投资活动现金流入小计 356,566 118,559
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
400,485 482,905
的现金
投资支付的现金 2,753,134 6,027,544
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 94,809 641,033
投资活动现金流出小计 3,248,428 7,151,482
投资活动产生的现金流量净额 -2,891,862 -7,032,923
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 20,046,935 21,071,278
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30 902
筹资活动现金流入小计 20,046,965 21,072,180
偿还债务支付的现金 15,032,669 13,704,922
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600027 华电国际电力股份有限公司 2011 年第三季度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 981,488 801,872
支付其他与筹资活动有关的现金 22,915 40,877
筹资活动现金流出小计 16,037,072 14,547,671
筹资活动产生的现金流量净额 4,009,893 6,524,509
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,136,099 16,396
加：期初现金及现金等价物余额 156,819 193,186
六、期末现金及现金等价物余额 1,292,918 209,581
公司法定代表人: 云公民先生 主管会计工作负责人:陈存来先生 会计机构负责人:王会萍女士
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