华电国际电力股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用
情况的专项说明
关于华电国际电力股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(18)第 Q00304 号
华电国际电力股份有限公司董事会：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了华电国际电力股份有限公司(以
下简称“华电国际”)的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2017
年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相
关财务报表附注 (以下简称“2017 年度财务报表”)，并于 2018 年 3 月 26 日签发了德师报
(审)字(18)第 P01613 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求，华电国际编制了后附的 2017 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是华电国际管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计华电国际 2017 年度财务报表时所复核的会计资
料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了
按照中国注册会计师审计准则对华电国际实施 2017 年度财务报表审计中所执行的与关联
方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
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关于华电国际电力股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 - 续
为了更好地理解华电国际 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇
总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为华电国际向证券监管机构呈报 2017 年度控股股东及其他关联方资金占
用情况之用，不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：郭晓波
中国上海
中国注册会计师：李福春
2018 年 3 月 26 日
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华电国际电力股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币千元
2017年度占用 2017年度占用
非经营性 资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算 2017年期初占 2017年度偿还 2017年期末占
累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
资金占用 名称 关联关系 的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
(不含利息) (如有)
现大股东及其附属企业 - - - - -
小计 - - - - -
前大股东及其附属企业 - - - - -
小计 - - - - -
总计 - - - - -
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华电国际电力股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2017年 2017年度往来 2017年度往来 2017年
其他关联 资金往来方 往来方与上市公司 上市公司核算 2017年度偿还 往来形成
期初往来资金余 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 名称 的关联关系 的会计科目 累计发生金额 原因
额 (不含利息) (如有) 余额
华电煤业集团有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团
预付账款 预付煤炭采购款 经营性往来
公司 公司所控制，同时是上市公司的联营公司 30,326 - - 30,326 -
中国华电科工集团 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公 工程及工程物 预付工程款及预
经营性往来
有限公司 司所控制 资预付款 667,273 360,871 - 668,025 360,119 付大型设备款
国电南京自动化股 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公 工程及工程物 预付工程款及预
经营性往来
份有限公司 司所控制 资预付款 4,127 84,866 - 57,787 31,206 付大型设备款
中国华电集团物资 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公 工程及工程物 预付工程款及预
经营性往来
有限公司 司所控制所控制 资预付款 36,119 83,003 - 34,444 84,678 付大型设备款
华电福新能源股份 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
预付账款 预付煤炭采购款 经营性往来
有限公司 司所控制 11,337 - - 11,337 -
中国华电集团高级 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
预付账款 预付培训费 经营性往来
培训中心 司所控制 - 125 - - 125
中国华电集团财务 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
预付账款 预付手续费 经营性往来
有限公司 司所控制，同时是上市公司的联营公司 1,000 - - 911 89
华电山西能源有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
其他应收款 应收物资款 经营性往来
公司 司所控制 - 2,193 899 1,294
华电四川发电有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收替代发电款 经营性往来
公司 司所控制 - 6,644 - 6,644 -
大股东及其附属 安徽华电六安发电 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收替代发电款 经营性往来
企业 有限公司 司所控制 15,160 133,740 - 126,600 22,300
华电山西能源有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收设备款 经营性往来
公司 司所控制 50,041 6,332 - 53,117 3,256
湖北华电武昌热电 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收设备款 经营性往来
有限公司 司所控制 - 9,900 - 9,228 672
中国华电科工集团 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收设备款 经营性往来
有限公司 司所控制 - 56,701 - - 56,701
华电融资租赁有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收设备款 经营性往来
公司 司所控制 - 134,443 - 134,443 -
华电福新能源股份 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收售煤款 经营性往来
有限公司 司所控制 - 2,688,541 - 2,677,498 11,043
贵州乌江水电开发 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收售煤款 经营性往来
有限责任公司 司所控制 - 10,257 - 8,697 1,560
湖南华电常德发电 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收售煤款 经营性往来
有限公司 司所控制 - 942,969 - 837,481 105,488
华电江苏能源有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收售煤款 经营性往来
公司 司所控制 - 6,042,294 - 5,566,992 475,302
宁夏中宁发电有限
上市公司的联营公司 应收账款 应收售煤款 经营性往来
责任公司 - 572,114 - 423,833 148,281
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华电国际电力股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2017年 2017年度往来 2017年度往来 2017年
其他关联 资金往来方 往来方与上市公司 上市公司核算 2017年度偿还 往来形成
期初往来资金余 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 名称 的关联关系 的会计科目 累计发生金额 原因
额 (不含利息) (如有) 余额
华电山西能源有限 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收售煤款 经营性往来
公司 司所控制 - 68,590 - 62,652 5,938
湖南华电长沙发电 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收售煤款 经营性往来
有限公司 司所控制 - 1,028,248 - 1,028,248 -
中国华电集团发电 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团公
应收账款 应收售煤款 经营性往来
运营有限公司 司所控制 - 1,448,958 - 1,251,274 197,684
中国华电集团财务 往来方由上市公司的控股股东中国华电集团
货币资金 银行存款 经营性往来
有限公司 公司所控制，同时是上市公司的联营公司 4,538,489 1,465,021 65,679 6,069,189
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华电国际电力股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2017年 2017年度往来 2017年度往来 2017年
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算的 2017年度偿还 往来形成
资金往来方名称 期初往来 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 司的关联关系 会计科目 累计发生金额 原因
资金余额 (不含利息) (如有) 余额
四川广安发电有限责任公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
86,991 32,220 2,496 89,440 32,267
华电新乡发电有限公司 子公司 其他应收款 统借统还及利息 非经营性往来
50,529 - 1,595 1,595 50,529
委托贷款及利息
安徽华电宿州发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
604,719 - 10,144 473,382 141,481 统借统还及利息
委托贷款及利息
四川华电泸定水电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
413,334 - 4,959 418,293 - 统借统还及利息
委托贷款及利息
安徽华电芜湖发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
554,550 - 11,417 363,852 202,115 统借统还及利息
华电宿州生物质能发电有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
98,352 15,600 4,900 1,639 117,213
委托贷款及利息
华电邹县发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
303,048 - 2,398 305,446 - 统借统还及利息
河北华电石家庄热电有限公司 子公司 其他应收款 统借统还及利息 非经营性往来
253,254 - 4,035 156,230 101,059
杭州华电半山发电有限公司 子公司 其他应收款 统借统还及利息 非经营性往来
151,586 - 4,785 4,785 151,586
上市公司的子公 四川华电杂谷脑水电开发有限责任公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
司及其附属企业 1,235,020 215,000 66,793 18,042 1,498,771
委托贷款及利息
华电漯河发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
162,976 53,860 5,185 107,448 114,573 统借统还及利息
委托贷款及利息
华电渠东发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
131,093 - 3,568 33,604 101,057 统借统还及利息
安徽华电六安电厂有限公司 子公司 其他应收款 统借统还及利息 非经营性往来
304,188 - 3,003 256,662 50,529
华电龙口发电股份有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
50,059 - 740 50,799 -
委托贷款及利息
韶关市坪石发电厂有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
351,763 150,000 8,295 359,840 150,218 统借统还及利息
委托贷款及利息
华电莱州发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
977,072 - 16,903 892,917 101,058 统借统还及利息
汕头华电发电有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
89,694 78,760 4,988 94,214 79,228
委托贷款及利息
河北华电石家庄鹿华热电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
201,850 - 3,983 104,775 101,058 统借统还及利息
委托贷款及利息
华电青岛发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
404,510 - 3,092 407,602 - 统借统还及利息
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华电国际电力股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
金额单位：人民币千元
2017年 2017年度往来 2017年度往来 2017年
其他关联 往来方与上市公 上市公司核算的 2017 年度偿还 往来形成
资金往来方名称 期初往来 累计发生金额 资金的利息 期末往来资金 往来性质
资金往来 司的关联关系 会计科目 累计发生金额 原因
资金余额 (不含利息) (如有) 余额
委托贷款及利息
华电国际宁夏新能源发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
191,185 - 4,445 94,573 101,057 统借统还及利息
华电湛江发电有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
452,986 120,000 24,852 120,005 477,833
华电潍坊发电有限公司 子公司 其他应收款 统借统还及利息 非经营性往来
253,457 - 2,721 205,649 50,529
委托贷款及利息
华电淄博热电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
498,399 - 9,600 271,649 236,350 统借统还及利息
河北华电石家庄裕华热电有限公司 子公司 其他应收款 统借统还及利息 非经营性往来
253,456 - 2,721 205,648 50,529
委托贷款及利息
华电章丘发电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
上市公司的子公 371,815 - 8,325 188,965 191,175 统借统还及利息
司及其附属企业 委托贷款及利息
华电滕州新源热电有限公司 子公司 其他应收款 非经营性往来
402,963 - 4,810 357,244 50,529 统借统还及利息
华电莱州港务有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
30,030 10,000 1,637 1,609 40,058
山西茂华能源投资有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
5,572,050 2,040,796 287,598 1,204,779 6,695,665
内蒙古浩源煤炭有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
282,612 - 13,710 - 296,322
内蒙古阿拉善盟顺舸矿业集团顺舸矿业
子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
有限责任公司 141,188 108,280 7,185 106,514 150,139
内蒙古华通瑞盛能源有限公司 子公司 其他应收款 委托贷款及利息 非经营性往来
172,006 100,460 10,191 33,577 249,080
上市公司子公司
朔州同煤万通源二铺煤炭运销有限公司 其他应收款 往来款 非经营性往来
的联营公司 89,900 - - - 89,900
其他关联方及
长期应收款、一
其附属企业 上市公司的联营
中核华电河北核电有限公司 年内到期的非流 委托贷款 非经营性往来
公司
动资产 312,869 96,412 15,049 111,419 312,911
总计
20,803,376 18,167,198 621,802 20,032,632 19,559,744
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华电国际电力股份有限公司
2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 - 续
注1：由于日常交易中的存取往来频繁，因此2017年度往来累计发生金额以净额列示。
注2：委托贷款为华电国际电力股份有限公司(“本公司”)通过银行向本公司的子公司借出的贷款，上述贷款用于向有资金需求的子公司计划内的建设或经营提供资金。
此表已于 2018 年 3 月 26 日获董事会批准。
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法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 (公司盖章)
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