中信证券:2013年公司债券(第二期)2015年付息公告2015-07-29
证券代码:600030 证券简称:中信证券 编号:临 2015-058
债券代码:122266 债券简称:13 中信 03
中信证券股份有限公司
2013年公司债券(第二期)2015年付息公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中信证券股份有限公司(以下简称“本公司”)于 2013 年 8 月 5 日发行的中
信证券股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)(以下简称“本期债券”)将于
2015 年 8 月 5 日支付自 2014 年 8 月 5 日至 2015 年 8 月 4 日期间(以下简称“本
年度”)的利息。根据《中信证券股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)募集
说明书》有关条款的规定,现将有关事宜公告如下:
一、本期债券基本情况
(一)发行人:中信证券股份有限公司。
(二)债券名称:中信证券股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)。
(三)债券简称及代码:13 中信 03,122266。
(四)债券期限、规模和利率:本期债券为 3 年期固定利率,发行规模为 50
亿元,票面利率为 5.00%。
(五)还本付息方式:本期债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一
次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。年度付息款项自付息
日起不另计利息,本金自本金兑付日起不另计利息。
(六)付息日:本期债券的付息日为 2014 年至 2016 年每年的 8 月 5 日,前
述日期如遇法定节假日或休息日,则付息顺延至下一个工作日,顺延期间不另计
息。
(七)兑付日:本期债券的兑付日为 2016 年 8 月 5 日,前述日期如遇法定节
假日或休息日,则兑付顺延至下一个工作日,顺延期间不另计息。
(八)上市时间和地点:2013 年 8 月 23 日于上海证券交易所上市。
(九)登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司(以下简称“中国结算上海分公司”)。
(十)信用评级:经中诚信证券评估有限公司评定,本期债券信用等级为 AAA,
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本公司的主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。
二、本期债券本次付息方案
根据《中信证券股份有限公司 2013 年公司债券(第二期)票面利率公告》,
本期债券的票面利率为 5.00%,每手“13 中信 03”(面值人民币 1,000 元)实际
派发利息为人民币 50.00 元(含税)。
三、本期债券债权登记日和付息日
(一)债权登记日:2015 年 8 月 4 日
(二)付息日:2015 年 8 月 5 日
四、本期债券付息对象
本次付息对象为截止 2015 年 8 月 4 日上海证券交易所收市后,在中国结算上
海分公司登记在册的全部“13 中信 03”公司债券持有人。
五、本期债券付息方法
(一)本公司已与中国结算上海分公司签订了《委托代理债券兑付、兑息协
议》,委托中国结算上海分公司进行债券兑付、兑息。本公司最迟在本年度付息日
前第二个交易日将本年度债券的利息足额划付至中国结算上海分公司指定的银行
账户。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划入中国结算上海分公司指定
的银行账户,则中国结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本公司的公告
为准。
(二)中国结算上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将债券利息划
付给相关的兑付兑息机构(证券公司或中国结算上海分公司认可的其他机构),投
资者于兑付兑息机构领取债券利息。
六、关于投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
(一)个人投资者缴纳公司债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定,
本期债券的个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳个人所得税。
本期债券利息个人所得税将统一由各兑付兑息机构负责代扣代缴并直接向各
兑付兑息机构所在地的税务部门缴付。如各兑付兑息机构未履行上述债券利息个
人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付兑息机构自行承担。本
期债券的个人利息所得税征缴说明如下:
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1、纳税人:本期债券的个人投资者。
2、征税对象:本期债券的利息所得。
3、征税税率:按利息额的20%征收。
4、征税环节:个人投资者在各兑付兑息机构领取利息时由各兑付兑息机构一
次性扣除。
5、代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各兑付兑息机构。
(二)关于向非居民企业征收公司债券利息所得税的说明
对于持有“13中信03”公司债券的合格境外机构投资者、人民币境外机构投
资者(以下简称“QFII、RQFII”)等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企
业所得税法》),根据2008年1月1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及
其实施条例、2009年1月1日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》
(国税发[2009]3号)以及2009年1月23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付
股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等
规定,非居民企业取得的本期债券利息应当缴纳10%的企业所得税,中国结算上海
分公司将按10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发
债券税后利息后将税款返还本公司,然后由本公司向当地税务部门缴纳。
七、本次付息相关机构
(一)发行人:中信证券股份有限公司
联系人:李冏、张东骏、李凯
地址:北京市朝阳区亮马桥路48号中信证券大厦
联系电话:010-6083 8106、010-6083 8214
邮政编码:100026
(二)主承销商:海通证券股份有限公司
联系人:张海梅、杨甲艳
地址:北京市海淀区中关村南大街甲56号方圆大厦23层
联系电话:010-8802 7189
邮政编码:100044
(三)托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
联系人:徐瑛
地址:上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦
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联系电话:021-6887 0114
邮政编码:200120
特此公告。
中信证券股份有限公司
2015 年 7 月 28 日
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