三一重工股份有限公司
2011 年半年度报告
三一重工股份有限公司董事会
二 0 一一年八月十五日
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
一、重要提示.................................................... 2
二、公司基本情况................................................ 2
三、股本变动及股东情况 .......................................... 4
四、董事、监事和高级管理人员 .................................... 7
五、董事会报告.................................................. 7
六、重要事项................................................... 12
七、财务报告（未经审计） ....................................... 23
八、备查文件目录.............................................. 1０６
1
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事以通讯表决方式参加了董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人梁稳根、主管会计工作负责人肖友良及会计机构负责人（会计
主管人员）刘华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：三一重工股份有限公司
公司法定中文名称缩写：三一重工
公司英文名称：SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD
公司英文名称缩写：SANY
2、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所
公司 A 股简称：三一重工
公司 A 股代码：600031
3、公司注册地址：湖南省长沙经济技术开发区
公司办公地址：湖南省长沙经济技术开发区
邮政编码：410100
公司国际互联网网址：http：//www.sany.com.cn
公司电子信箱：sany@sany.com.cn
4、公司法定代表人：梁稳根
5、公司董事会秘书：肖友良
电话：0731—84031555
传真：0731—84031777
2
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
E-mail：xiaoyl@sany.com.cn
联系地址：湖南省长沙经济技术开发区
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券办
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
主要会计数据 2011.6.30 2010.12.31
期末增减（％）
总资产 49,751,555,174.35 31,340,766,119.02 58.74%
归属于公司普通股股东的净资产 16,955,936,558.94 11,350,317,383.72 49.39%
归属于公司普通股股东的每股净
2.23 1.49 49.39%
资产（元/股）
本报告期比上年同期
主要会计数据 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
增减（％）
营业收入 30,363,251,552.52 16,946,000,474.85 79.18%
营业利润 7,332,115,668.67 3,593,009,322.06 104.07%
利润总额 7,353,018,753.34 3,618,492,503.31 103.21%
归属于公司普通股股东的净利润 5,939,290,774.97 2,875,242,003.16 106.57%
扣除非经常性损益后归属于公司普
5,903,582,544.30 2,492,740,159.43 136.83%
通股股东的净利润
基本每股收益(元) 0.78 0.38 106.57%
扣除非经常性损益后的
0.78 0.33 133.91%
基本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.78 0.38 106.57%
扣除非经常性损益后的
0.78 0.33 133.91%
稀释每股收益(元)
加权平均净资产收益率(%) 41.81% 27.73% 上升 14.08 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均
41.56% 26.23% 上升 15.33 个百分点
净资产收益率(%)
经营活动产生的现金流量净额 250,799,694.44 2,504,476,998.13 -89.99%
每股经营活动产生的现金流量净
0.03 0.33 -89.99%
额（元）
3
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经营性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -6,054,049.19
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
准定额或定量享受的政府补助除外） 38,374,191.74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 20,279,341.10
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,417,057.88
小计 41,182,425.77
减：所得税影响数 5,664,728.09
非经常性损益净额 35,517,697.68
归属于少数股东的非经常性损益净额 -190,532.99
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 35,708,230.67
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5,903,582,544.30
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 公积金 比例
数量 发行新股 送股 其他 数量
（%） 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
375,270,758 7.41% 0 187,635,379 0 0 562,906,137 7.41%
持股
其中：境内非
国有法人持股
境内自然人持
375,270,758 7.41% 0 187,635,379 0 0 562,906,137 7.41%
股
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自然人持
股
有限售条件股 375,270,758 7.41% 0 0 562,906,137
0 187,635,379 7.41%
份合计
4
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二、无限售条件流通股份
1、人民币普
4,687,200,000 92.59% 0 2,343,600,000 0 0 7,030,800,000 92.59%
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件流
4,687,200,000 92.59% 0 2,343,600,000 0 0 7,030,800,000 92.59%
通股合计
三、股份总数 5,062,470,758 100% 0 2,531,235,379 0 0 7,593,706,137 100%
股份变动的批准情况：
2011 年 4 月 8 日，公司召开 2010 年度股东大会，会议审议通过了《公司
2010 年度利润分配预案》，以 2010 年末总股本 5,062,470,758 股为基数，向
全体股东每 10 股送红股 5 股，派发现金红利 0.6 元（含税），剩余未分配利
润由 H 股发行上市后的所有新老股东共同享有。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 540167 户
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻
持股比
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 条件股份数 结的股份
例(%)
量 数量
境内非国
三一集团有限公司 56.38% 4,281,311,012 1,427,103,671 0 无
有法人
梁稳根 自然人 3.77% 286,575,517 95,525,172 286,575,517 无
博时价值增长证券投资
其他 1.11% 84,216,752 42,635,311 0 未知
基金
唐修国 自然人 0.62% 47,284,115 15,761,372 47,284,115 无
诺安股票证券投资基金 其他 0.61% 46,012,920 41,324,192 0 未知
毛中吾 自然人 0.57% 43,231,190 14,410,397 43,231,190 无
向文波 自然人 0.57% 43,231,189 14,410,396 43,231,189 无
翟纯 自然人 0.49% 37,436,485 12,477,828 37,436,485 无
大成蓝筹稳健证券投资
其他 0.46% 35,110,202 35,110,202 0 未知
基金
博时价值增长贰号证券
其他 0.41% 31,424,985 16,052,397 0 未知
投资基金
5
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前十名无限售条件股东持股情况
股 东 名 称 持有无限售条件股份数量 股份种类
三一集团有限公司 4,281,311,012 人民币普通股
博时价值增长证券投资基金 84,216,752 人民币普通股
诺安股票证券投资基金 46,012,920 人民币普通股
大成蓝筹稳健证券投资基金 35,110,202 人民币普通股
博时价值增长贰号证券投资基金 31,424,985 人民币普通股
富国天博创新主题股票型证券投资基金 30,000,000 人民币普通股
大成价值增长证券投资基金 29,000,000 人民币普通股
无锡亿利大机械有限公司 26,208,323 人民币普通股
上证 50 交易型开放式指数证券投资基金 26,060,619 人民币普通股
易方达 50 指数证券投资基金 21,093,093 人民币普通股
博时价值增长、博时价值增长贰号同属于博时基金管理有限公
司管理，存在关联关系，属于一致行动人。大成蓝筹稳健、大
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 成价值增长同属于大成基金管理有限公司，存在关联关系，属
于一致行动人。其他股东之间未知是否存在关联关系或属于
《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
股份数量 可上市交易时间
易股份数量
- 自发行日起
1 梁稳根 286,575,517 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
2 唐修国 47,284,115 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
3 毛中吾 43,231,190 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
4 向文波 43,231,189 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
5 翟纯 37,436,485 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
6 郭良保 28,145,307 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
7 袁金华 25,668,519 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
8 周福贵 18,913,646 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
6
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有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
股份数量 可上市交易时间
易股份数量
- 自发行日起
9 易小刚 16,211,698 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
- 自发行日起
10 王海燕 16,211,696 2013 年 1 月 25 日
锁定三年
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述十位自然人股东除王海燕外属一致行动人
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
年初 本期增持 本期减持 持有本公司 被授予的限制
姓名 职务 期末持股数 变动原因
持股数 股份数量 股份数量 的股票期权 性股票数量
梁稳根 董事 191,050,345 95,525,172 0 286,575,517 送股 - -
唐修国 董事 31,522,743 15,761,372 0 47,284,115 送股 - -
向文波 董事 28,820,793 14,410,396 0 43,231,189 送股 - -
易小刚 董事 10,807,799 5,403,899 0 16,211,698 送股 - -
袁金华 高管 17,112,346 8,556,173 0 25,668,519 送股 - -
周福贵 高管 12,609,097 6,304,549 0 18,913,646 送股 - -
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2011 年，是国家“十二五”的开局之年。中国经济继续保持平稳较快增
长。虽然紧缩性的货币政策使得流动性有所收紧，但国内区域基础设施建设热
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情高涨、固定资产投资维持高位以及保障性住房的大力推行继续拉动工程机械
行业需求，新兴国家经济的快速增长带动着我国工程机械的出口不断增长。
公司董事会准确判断国内、国际复杂的经济形势，牢牢抓住市场机遇，加
快产品研发，完善服务网络，深化精益制造，经营业绩再创辉煌。报告期内，
公司实现营业收入 303.63 亿元，同比增长 79.18%；营业利润 73.32 亿元，同
比增长 104.07%；归属于上市公司股东的净利润为 59.39 亿元，同比增长
106.57%。公司业绩的快速增长主要由于:（1）国内工程机械市场需求旺盛，
公司把握良好的市场机遇，优化产品结构，全力开拓市场，销售收入同比大幅
增长；（2）产业链不断完善，油缸、减速机、液压系统、驾驶室等核心零部
件研发取得重大突破，零部件自制率不断提高，使得产品毛利率提升；（3）
公司推行全面预算管理，企业运营效率不断提高，成本费用控制能力增强。
报告期内，公司主要产品的市场销售和竞争力稳步提升。尤其是挖掘机销
售 70.46 亿元，同比增长 107.3%，稳居国内挖掘机第一品牌；混凝土机械销售
158.43 亿元，同比增长 80.58%，混凝土泵车、拖泵继续保持国内第一品牌地
位；汽车起重机销售 22.14 亿元，同比增长 79.81%，市场地位实现质的飞跃。
报告期内，公司的品牌影响力和市值管理水平进一步提高。1 月 14 日，三
一重工技术创新平台获国家科技进步二等奖，成为湖南省和中国工程机械行业
首家获奖企业。3 月 19 日，三一重工 62 米泵车驰援福岛，彰显三一高技术、
高品质的产品，已经站上世界制高点，进一步提高了三一品牌的知名度。2011
年英国《金融时报》全球 500 强排行榜发布，三一重工以 215.84 亿美元的市
值首次入围全球 500 强，位列第 431 位，成为中国工程机械行业首家进入世界
500 强的企业。良好的业绩和品牌支撑使得公司荣登“2011 年度中国上市公司
市值管理百佳榜”榜首。
报告期内，公司深化研发、制造和服务三项核心竞争力建设。研发方面，
以打造绝对优势产品为目标，搭建革命性的研发流程与管理平台，构建快速响
应客户需求、掌控核心技术、竞争伙伴无法复制的研发核心能力。制造方面，
持续深入推进“两精”工作，促进产品质量的提升及质量管理的规范化，进一
步提升精益制造水平，全面推动工艺装备能力提升；服务方面，“明确服务承
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诺、兑现服务承诺、考核服务承诺”，以保护品牌和提升品牌，进一步增强服
务核心竞争优势为目标，超出客户期望和行业标准，打造行业服务标杆。
报告期内，公司继续推进国内国际两个市场的战略布局。公司在新疆乌鲁
木齐经济技术开发区投资 25 亿元建立三一西北重工产业园，生产混凝土机
械、挖掘机、汽车起重机、桩工机械等工程机械产品，立足新疆，辐射西北五
省及中亚等国。公司与印度尼西亚共和国工业部达成在该国投资两亿美元建设
三一印尼产业园的投资意向，首期投资注册资金 5000 万美元，通过征地、建
设厂房、采购设备、雇佣当地人才及与印尼工业部下属的金属工业发展中心、
材料与技术产品中心、教育机构等开展全面合作等方式，分阶段、有步骤的进
行投资。该项投资计划实施，将使公司业务进一步辐射东南亚市场，完善公司
的海外市场布局。
报告期内，公司产品销售和经营业绩快速增长，但依然面临着标志性人才
不能完全满足公司快速发展、部分产品产能不足的问题。主要应对措施：
（1）加强人才引进与培养。公司将始终执行以人才为根本的方针，一是要
以自我培养为主，进一步提升员工发展空间、提高激励水平，使之与公司规模
和效益相匹配；二是发挥企业体制优势，网罗优秀人才，实现公司目标与全球
顶级人才的对接；三是要通过与行业内外拥有资源优势的企事业单位建立合作
关系，尤其是与高等院校在人才培养与科研上的合作，充分利用外脑，借用外
部高端力量。
（2）加快产业园规划与建设。公司一方面加强了对产能建设的系统规划，
对国内需求较大的混凝土机械、挖掘机械和起重机械分别在湖南长沙、江苏昆
山、湖南宁乡建立专业产业园；另一方面加快了生产线的新建和扩建，公司在
湖南长沙、上海临港的新工厂即将投入使用，届时将有效解决公司产能不足。
（二）主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
币种：人民币 单位：元
资产负债表项目 2011.6.30 2010.12.31 变动幅度 变动原因
主要系公司生产规模扩大，周转的流动资金相
货币资金 11,265,733,065.26 5,970,395,766.79 88.69%
应增加。
交易性金融资产 30,227,761.66 53,135,444.00 -43.11% 系远期外汇合约到期交割。
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
应收票据 664,136,737.75 1,113,171,816.49 -40.34% 主要系票据到期承兑及未到期背书。
主要系销售规模大幅增长，应收账款相应增
应收账款 13,355,109,511.16 5,727,911,696.09 133.16%
加。
主要系为扩大生产，材料采购增加，预付采购
预付款项 2,032,667,584.54 1,335,359,518.34 52.22%
款相应增加
主要系公司业务规模扩大，原材料采购及储备
存货 7,802,842,043.19 5,687,266,405.07 37.20%
增加
在建工程 3,127,452,761.61 2,166,485,241.91 44.36% 主要系为应对业务规模的快速增长，公司扩大
工程物资 1,263,773,289.90 674,915,079.09 87.25% 产能，加大了对基建、技改的投入。
主要系销售规模扩大，分期销售增加，相应计
递延所得税资产 225,066,405.14 150,450,506.68 49.59%
提的递延所得税增加。
主要系公司生产规模扩大，需周转的流动资金
短期借款 11,880,043,611.51 4,994,435,438.14 137.87%
增加，借款相应增加
交易性金融负债 14,030,920.67 206,900.00 6681.50% 系远期外汇合约公允价值变动
主要系为满足生产需求，原材料采购增加，应
应付账款 6,737,446,354.25 4,388,744,405.34 53.52%
付款增加
主要系本期支付前期预提的工资增加，应付职
应付职工薪酬 208,031,048.09 313,633,603.42 -33.67%
工薪酬减少
主要系本期利润大幅增长，应交所得税相应增
应交税费 1,252,428,842.05 734,946,323.00 70.41%
加
应付利息 79,039,006.93 20,768,943.75 280.56% 主要系本期借款增加，应付利息相应增加
应付股利 100,000,000.00 517,315,000.00 -80.67% 系支付少数股东股利
主要系公司生产规模扩大，需周转的流动资金
长期借款 3,412,374,000.00 1,212,233,200.80 181.49%
增加，借款相应增加
利润表项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动幅度 差异原因
主要系公司主导产品的市场竞争力进一步提
营业收入 30,363,251,552.52 16,946,000,474.85 79.18%
升，收入增长
营业成本 18,786,840,794.18 10,574,648,457.24 77.66% 主要系收入增长，对应成本增加
主要系本期销售增长，缴纳的增值税增加，城
营业税金及附加 165,842,175.85 64,300,489.17 157.92%
建税及教育费附加相应增加
销售费用 2,320,874,100.82 1,433,875,398.09 61.86% 主要系销售规模增长，相关销售费用增加
管理费用 1,392,504,520.92 789,075,633.47 76.47% 主要系业务规模扩大，研发开支等费用增加
财务费用 159,132,899.96 235,693,351.55 -32.48% 主要系汇率变动影响，汇兑收益增加
公允价值变动损益 -36,731,703.01 -11,721,601.55 -213.37% 系远期外汇公允价值变动影响
投资收益 77,493,096.40 -9,872,295.64 884.96% 主要系远期外汇合约到期交割获利
主要系销售规模增长，税前利润大幅增加，所
所得税费用 1,005,214,914.74 463,203,871.51 117.01%
得税费用相应增加。
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(三) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本
分行业或 营业利 率比上年
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
分产品 润率(%) 同期增减
期增减(%) 期增减(%)
(%)
分行业
上升 0.66
工程机械行业 29,657,233,646.66 18,170,081,707.01 38.73% 78.82% 76.91%
个百分点
分产品
上升 1.11
混凝土机械类 15,843,434,819.46 8,926,829,026.11 43.66% 80.58% 77.09%
个百分点
上升 5.13
路面机械类 1,131,958,138.01 704,037,030.72 37.80% 85.33% 71.19%
个百分点
上升 11.02
履带起重机类 848,270,300.24 515,534,666.11 39.23% -1.37% -16.51%
个百分点
上升 1.89
汽车起重机类 2,214,483,860.83 1,591,600,269.15 28.13% 79.81% 75.20%
个百分点
下降 0.84
挖掘机械类 7,046,069,990.57 4,837,439,733.07 31.35% 107.30% 109.88%
个百分点
下降 0.11
桩工机械类 1,434,424,683.61 754,371,694.21 47.41% 42.32% 42.61%
个百分点
下降 9.51
配件 905,493,907.85 623,232,075.82 31.17% 70.51% 97.84%
个百分点
下降 9.06
其他 233,097,946.09 217,037,211.82 6.89% 36.26% 50.94%
个百分点
上升 0.66
合 计 29,657,233,646.66 18,170,081,707.01 38.73% 78.82% 76.91%
个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国 际 1,180,699,547.78 37.54%
国 内 28,476,534,098.88 81.07%
合 计 29,657,233,646.66 78.82%
(四) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
11
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
2、非募集资金投资项目情况
报告期内，公司非募集资金投资 178,891.38 万元，其中本期对新增子公司
投资 120,384.63 万元，对控股子公司增资 57,666.75 万元，对联营及合营公司
投资 840.00 万元。
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准
则》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监会相关法律法规规章的要
求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。根据上海证券交易所的要求，公
司制定《三一重工股份有限公司董事会秘书工作制度》，进一步完善了公司治
理制度。
报告期内，公司成为湖南辖区上市公司内部控制规范试点单位。按照湖南
证监局下发的《关于湖南辖区上市公司内部控制规范试点有关工作的通知》
（湘证监公司字[2011]4 号）的要求，公司第四届董事第七次会议审议并通过
了《关于内部控制规范实施的工作方案》，明确了内控工作负责人、工作部
门、工作计划与时间进度。为构建一套完整、严密的内部控制风险防范体系，
公司成立专门的内部控制工作项目组，认真开展了宣传动员和培训学习，对公
司的业务流程和内部控制制度进行了梳理，对公司的内部控制进行风险评估和
制度修订，完善内控制度文件体系。报告期内，公司举办大型的外部专家讲座
共四场，项目组目前已完成行政、销售、生产质量、采购、财务等 5 个业务模
块管理体系审查工作，按计划已完成 347 个制度修订工作。公司将按照《企业
内部控制基本规范》及相关配套指引的要求，努力推进公司内控规范实施工作
的开展，全面提高公司风险管理水平，为公司战略发展奠定基础。
12
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
报告期内，公司根据湖南证监局《关于进一步做好上市公司内幕信息管理
相关工作的通知》(湘证监公司字[2011]27 号)的要求，进一步健全完善内幕交
易防范的相关制度，建立内幕信息知情人档案并报证监局备案，搭建内部培训
平台，加强对董事、监事、高级管理人员及其亲属的防范内幕交易培训，有效
规范内幕信息知情人的行为，进一步提升公司的内幕信息管理水平。
(二) 报告期内实施的利润分配方案执行情况
2011 年 4 月 8 日，公司召开的 2010 年度股东大会审议通过了公司 2010 年
度利润分配方案：以 2010 年末总股本 5,062,470,758 股为基数，向全体股东
每 10 股送红股 5 股，派发现金红利 0.6 元（含税），剩余未分配利润由 H 股
发行上市后的所有新老股东共同享有。本次共计派发现金股利 303,748,245.5
元，实施后总股本为 7,593,706,137 股,增加 2,531,235,379 股。
2011 年 4 月 18 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时
报》及上海证券交易所网站上刊登了《三一重工股份有限公司 2010 年度利润分
配实施公告》。本次分红派息的股权登记日为 2011 年 4 月 21 日，除权、除息
日为 2011 年 4 月 22 日，现金红利发放日为 2011 年 4 月 28 日。公司于 2011
年 4 月 28 日通过中国登记结算公司系统完成股利派发工作。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、公司章程规定的利润分配政策（包含现金分红）为：
（1）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保
持连续性和稳定性；
（2）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；
（3）在董事会拟定的利润分配预案中，最近三年以现金方式累计分配的利
润原则上不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。因特殊原因不
能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明；
（4）如当年盈利而公司董事会未提出现金利润分配预案的，应当在年度报
告中披露原因并说明用途，独立董事应当对此发表独立意见；
（5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现
金红利，以偿还其占用的资金。
13
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
2、报告期内，公司于 2011 年 4 月 28 日通过中国登记结算公司系统完成每 10
股派发现金红利 0.6 元（含税）的派发工作。
(四) 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证券总投 报告期损
序号 证券代码 证券简称
（元） （股） （元） 资比例（％） 益（元）
1 600705 SST 北亚 4,022,462.00 537,600 2,386,944.00 100% 0.00
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 4,022,462.00 537,600 2,386,944.00 100% 0.00
注： “SST 北亚”因股改于 2007 年 4 月 27 日起停牌至今仍未复牌；
2、公司持有非上市金融企业股权的情况
占该公司 报告期 报告期所有
所持对象 初始投资金额 持有数量 期末账面值 会计核 股份
股权比例 损益 者权益变动
名称 （元） （股） （元） 算科目 来源
（%） （元） （元）
长沙银行股份有 长期股 增资
51,000,000.00 37,455,999 2.07% 51,000,000.00
限公司 权投资 入股
合计 51,000,000.00 37,455,999 2.07% 51,000,000.00
(六) 报告期内，公司资产交易事项。
2011 年 1 月 25 日，本公司下属子公司三一重机有限公司与上海新利恒租
赁有限公司、自然人股东袁跃在湖南省长沙市签署了《昆山新利恒机械有限公
司股权转让协议》，三一重机有限公司以人民币 11,157.22 万元的价格收购上
海新利恒租赁有限公司、袁跃分别持有的昆山新利恒机械有限公司 99%、1%，
共计 100%的股权，收购完成后，昆山新利恒将成为三一重机的全资子公司。此
项资产交易构成关联交易，但不属于上市公司重大资产重组。2011 年 1 月 25
日，公司召开第四届董事会第六次会议审议并通过了该项资产收购事宜。
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
(七) 报告期内，公司重大关联交易事项
1、向关联方购买
关联方单位名称 交易内容 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
三一集团有限公司 购买材料、商品 171,380,661.89 104,320,871.24
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 接受劳务 4,009,400.00 0.00
中富（沙特）机械有限公司 接受劳务 5,283.83 0.00
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 购买商品 7,961,927.72 0.00
新利恒机械有限公司 购买材料 0.00 31,947,509.48
索特传动设备有限公司 购买材料 280,348,948.74 57,514,836.66
合 计 463,706,222.18 193,783,217.38
2、向关联方销售
关联方单位名称 交易内容 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
三一集团有限公司 销售材料、提供服务 50,013,928.02 54,140,906.09
三一重型装备有限公司 销售商品、材料 33,012,138.99 23,803,414.22
三一电气有限责任公司 销售材料、提供服务 6,821,807.51 3,997,494.81
索特传动设备有限公司 销售材料、提供服务 3,271,097.40 954,877.90
上海新利恒租赁有限公司及其子公
销售商品、材料
司 7,236,719.41 172,459,616.65
中富（亚洲）机械有限公司 销售商品 13,504,334.33 13,541,544.08
中富（新加坡）机械有限公司 销售商品 39,397.05 0.00
中富（澳门）机械有限公司 销售商品 0.00 23,005.23
中富（越南）机械有限公司 销售商品 408,117.15 640,871.32
中富（中东）机械有限公司 销售商品 274,604.54 0.00
中富（沙特）机械有限公司 销售商品 583,024.50 0.00
中国康富国际租赁有限公司 销售商品 0.00 269,941,025.64
湖南中宏融资租赁有限公司 销售商品 0.00 24,461,538.46
安徽三一工程设备有限公司 销售商品 281,920,116.58 112,491,263.43
北京三一工程机械有限公司 销售商品 411,372,162.28 291,619,553.21
广东华南三一工程机械有限公司 销售商品 12,686,787.96 0.00
广西三一工程机械有限公司 销售商品 148,770,811.83 0.00
河南三一工程机械有限公司 销售商品 162,444,800.75 68,906,284.10
湖北华中三一机械设备有限公司 销售商品 504,958,684.68 289,983,787.71
湖南三一工程机械有限公司 销售商品 332,000,326.52 0.00
江苏三一工程设备有限公司 销售商品 42,825,682.87 0.00
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 销售商品 53,050,576.27 24,332,627.52
15
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
山东华东三一工程机械有限公司 销售商品 584,229,850.22 126,322,307.25
山西三一晋湘工程机械有限公司 销售商品 368,269,496.61 0.00
陕西三一工程设备有限公司 销售商品 567,863,986.44 136,691,074.90
上海三一工程机械有限公司 销售商品 266,632,032.72 0.00
武汉九州龙工程机械有限公司 销售商品 325,916,132.21 116,279,679.15
宁夏三益机电设备有限公司 销售商品 0.00 10,635,042.74
合 计 4,178,106,616.84 1,741,225,914.41
3、租赁
关联方单位名称 交易内容 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
湖南中发资产管理有限公司 租出办公楼 3,804.84 0.00
湖南紫竹源房地产有限公司 租出办公楼 20,598.30 0.00
上海三一工程机械有限公司 租出办公楼 20,383.92 0.00
上海竹胜园地产有限公司 租出办公楼 21,000.00 35,188.56
上海三一精机有限公司 租出办公楼 528,669.90 227,739.60
上海三一投资管理有限公司 租出办公楼 11,945.88 17,653.68
上海新利恒租赁有限公司 租出办公楼 77,307.48 77,307.48
三一汽车金融有限公司 租出办公楼 105,440.00 0.00
三一集团有限公司 租出办公楼、厂房 1,065,631.08 945,420.72
三一重型装备有限公司 租入维修厂房 113,338.00 110,000.00
合 计 1,968,119.40 1,413,310.04
4、办理按揭业务
根据本公司与湖南中发资产管理有限公司（简称湖南中发）和昆山中发资
产管理有限公司（简称昆山中发）签署的协议，本公司全权委托湖南中发和昆
山中发办理本公司客户向银行申请工程机械按揭贷款购买本公司生产的工程机
械设备的手续。截至 2011 年 6 月 30 日止本公司客户通过湖南中发及昆山中发
办理的按揭贷款余额为 209.45 亿元。湖南中发和昆山中发与本公司共同承担因
客户逾期付款按揭贷款业务的债务代偿责任。
5、受让股权
根据第四届董事会第六次会议表决通过的《关于三一重机有限公司收购昆
山新利恒机械有限公司 100%股权的关联交易议案》，三一重机有限公司以人民
币 11,157.22 万元的价格收购上海新利恒租赁有限公司、袁跃分别持有的昆山
新利恒机械有限公司 99%、1%，共计 100%的股权。
16
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
上述资产经北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的六合正旭评报字
[2010]第 365 号《资产评估报告书》确认，截止 2010 年 11 月 30 日昆山新利
恒 100%股权按资产基础法评估，评估值为 11,157.22 万元。本公司与上海新利
恒租赁有限公司、袁跃一致确认：以六合正旭出具的昆山新利恒资产评估报告
书所确定的昆山新利恒股权评估值为基础，经协商确定本次转让的昆山新利恒
100%股权总价款为 11,157.22 万元。
6、关联方应收应付款项余额
2011.6.30 2010.12.31
企业名称 占该项目 占该项目
金额 金额
比例% 比例%
应收票据：
北京三一工程机械有限公司 0.00 0.00 10,000,000.00 0.90
湖北华中三一机械设备有限公司 0.00 0.00 31,324,000.00 2.81
陕西三一工程设备有限公司 0.00 0.00 6,000,000.00 0.54
山东华东三一工程机械有限公司 0.00 0.00 13,090,000.00 1.18
上海三一工程机械有限公司 0.00 0.00 18,025,924.00 1.62
安徽三一工程设备有限公司 16,492,000.00 2.48 0.00 0.00
武汉九州龙工程机械有限公司 3,809,400.00 0.58 0.00 0.00
合 计 20,301,400.00 3.06 78,439,924.00 7.05
应收账款：
中国康富国际租赁有限公司 16,083,506.47 0.11 23,799,990.41 0.39
三一集团有限公司 1,248,066.38 0.01 0.00 0.00
上海新利恒租赁有限公司及其子
932,611.59 0.01 62,923.28 0.00
公司
北京三一工程机械有限公司 205,701,894.85 1.47 113,402,148.17 1.84
湖北华中三一机械设备有限公司 173,839,783.47 1.24 26,230,655.39 0.42
陕西三一工程设备有限公司 321,701,150.93 2.30 125,449,479.86 2.03
安徽三一工程设备有限公司 222,263,254.56 1.59 91,210,757.39 1.48
河南三一工程机械有限公司 111,570,098.25 0.80 26,049,574.90 0.42
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公
37,689,591.21 0.27 13,463,970.00 0.22
司
山东华东三一工程机械有限公司 389,429,768.50 2.78 67,384,832.14 1.09
上海三一工程机械有限公司 139,009,828.01 0.99 13,155,755.19 0.21
广西三一工程机械有限公司 73,983,943.67 0.53 10,946,750.00 0.18
山西三一晋湘工程机械有限公司 217,653,696.36 1.56 37,798,864.80 0.61
武汉九州龙工程机械有限公司 71,405,272.60 0.51 1,558,539.06 0.03
广东华南三一工程机械有限公司 8,693,040.29 0.06 0.00 0.00
江苏三一工程设备有限公司 33,124,606.22 0.24 0.00 0.00
湖南三一工程机械有限公司 120,081,689.17 0.86 0.00 0.00
中富（澳门）机械有限公司 0.00 0.00 1,390,097.77 0.02
17
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
中富（越南）机械有限公司 10,715,628.34 0.08 10,854,294.22 0.18
中富（中东）机械有限公司 15,864,214.77 0.11 16,840,605.40 0.27
中富（新加坡）机械有限公司 3,713,535.39 0.03 3,825,997.05 0.06
中富（华越）机械有限公司 3,425,325.94 0.02 4,259,938.65 0.07
中富（沙特）机械有限公司 9,146,516.28 0.07 10,713,078.21 0.17
索特传动设备有限公司 2,167,486.22 0.02 0.00 0.00
合 计 2,189,444,509.47 15.66 598,398,251.89 9.69
2011. 6.30 2010.12.31
企业名称 占该项目 占该项目
金额 金额
比例% 比例%
预付账款：
新利恒机械有限公司 28,943,969.31 1.42 32,825,441.98 2.50
上海三一精机有限公司 29,611,000.00 1.46 0.00 0.00
索特传动设备有限公司 122,917.11 0.01 0.00 0.00
合 计 58,677,886.42 2.89 32,825,441.98 2.50
其他应收款
中国康富国际租赁有限公司 4,271,565.10 0.60 4,769,778.46 0.81
武汉九州龙工程机械有限公司 1,508,241.75 0.21 0.00 0.00
安徽三一工程设备有限公司 3,700.00 0.00 3,700.00 0.00
合 计 5,783,506.85 0.81 4,773,478.46 0.81
应付票据：
三一集团有限公司 17,777,825.01 0.66 4,041,860.00 0.18
合 计 17,777,825.01 0.66 4,041,860.00 0.18
应付账款：
三一集团有限公司 44,856,262.17 0.67 8,198,413.82 0.19
索特传动设备有限公司 2,062,959.64 0.03 1,501,786.01 0.03
上海新利恒租赁有限公司及其子 4,275,872.46 0.06 4,243,985.00 0.10
公司
中富（亚洲）机械有限公司 56,582,545.45 0.84 57,857,621.09 1.32
合 计 107,777,639.72 1.60 71,801,805.92 1.64
预收账款：
三一电气有限责任公司 57,250,050.00 6.95 30,828,182.00 3.22
湖南三一工程机械有限公司 0.00 0.00 7,232,399.83 0.75
中富（亚洲）机械有限公司 16,271,939.73 1.97 1,684,077.00 0.18
合 计 73,521,989.73 8.92 39,744,658.83 4.15
2011. 6.30 2010.12.31
企业名称 占该项目 占该项目
金额 金额
比例% 比例%
18
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
应付股利：
三一香港集团有限公司 0.00 0.00 272,000,000.00 52.58
中富（亚洲）机械有限公司 0.00 0.00 145,315,000.00 28.09
梁稳根等自然人 100,000,000.00 100.00 100,000,000.00 19.33
合 计 100,000,000.00 100.00 517,315,000.00 100.00
其他应付款：
三一集团有限公司 442,322.25 0.02 71,930,036.67 3.85
湖南三一客车有限公司 0.00 0.00 5,393,311.70 0.29
湖南中发资产管理有限公司 0.00 0.00 114,896,947.62 6.15
昆山中发资产管理有限公司 75,647,444.04 3.97 73,110,288.26 3.91
北京三一工程机械有限公司 431,601.75 0.02 4,384,872.14 0.23
湖南三一工程机械有限公司 0.00 0.00 2,722,861.65 0.15
武汉九州龙工程机械有限公司 0.00 0.00 489,792.16 0.03
湖北华中三一机械设备有限公司 8,580.79 0.00 7,834.00 0.00
新利恒机械有限公司 40,630,294.50 2.13 41,573,843.44 2.22
中富（亚洲）机械有限公司 0.00 0.00 20,585,201.32 1.1
中富（沙特）机械有限公司 10,341.80 0.00 0.00 0.00
三一香港集团有限公司 0.00 0.00 19,852,773.35 1.06
上海三一工程机械有限公司 334,611.80 0.02
合 计 117,505,196.93 6.16 354,947,762.31 18.99
7、非经营性关联债权债务往来
单位 期末金额 性质
三一集团有限公司 442,322.25 合并三一重机投资前与其非经营性应付款
新利恒机械有限公司 40,630,294.50 合并三一重机投资前与其非经营性应付款
梁稳根等自然人 100,000,000.00 应付三一重机投资前个人股东股利分红款
合 计 141,072,616.75
(八) 重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无资产托管事项。
2、报告期内，公司无资产承包事项。
3、租赁情况
截止报告期末，公司对外经营性租赁租出设备帐面净值为 317,027,134.19 元。
19
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
4、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象 发生日期 是否履行 是否为关联方担保
担保金额 担保类型 担保期
名称 (协议签署日) 完毕 （是或否）
无 / 0.00 / / / /
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,090,070,712.44
报告期末对子公司担保余额合计 7,538,325,432.44
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额 7,538,325,432.44
担保总额占公司净资产的比例 42.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的
5,776,589,710.45
债务担保金额
担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 5,776,589,710.45
5、报告期内，公司无委托理财情况。
(九) 承诺事项履行情况
1、三一集团有限公司承诺：分步骤将现有工程机械产品和业务整合进入上市公
司，三一集团不再开发、研制新的工程机械产品，未来新开发的工程机械产品
将全部由上市公司三一重工自身培育、孵化，并进行产业化。
2、梁稳根等十位自然人就公司向其发行股份，收购其拥有的三一重机投资有限
公司 100%的股权事宜作出如下承诺：
（1）梁稳根等 10 位自然人（以下简称“承诺人”）承诺：自三一重工完
成本次发行股份购买资产的股权登记之日起 36 个月内，因本次发行而取得的
三一重工股份不上市交易或者转让。三一集团有限公司承诺：自三一重工完成
本次发行股份购买资产的股权登记之日起 12 个月内，不转让其拥有权益的三
一重工股份。
20
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）承诺人承诺：三一重机 2009 年实现净利润不低于 3.8 亿元、2010 年
实现净利润不低于 4.5 亿元、2011 年至 2013 年每年实现净利润不低于 5 亿
元。2009 年～2013 年三一重机实现净利润数以会计师出具的标准无保留意见的
专项审计报告为准，若不足则承诺人在三一重工当年年度报告披露后的 30 日
内，就不足部分以现金方式全额补偿三一重工。
（3）如果三一重机经会计师专项审计的 2009～2013 年度逐年实际的净利
润低于承诺人承诺的净利润，承诺人承诺逐年以现金补足差额；若承诺人当年
的现金补偿不足，则三一重工可按总价人民币 1.00 元的价格定向回购承诺人持
有的一定数量三一重工股份（各年度累计回购股份数量的上限为本次交易承诺
人认购的股份数量）。具体数量按以下公式确定：
当年回购股份数量＝（承诺人承诺三一重机的该年度净利润－三一重机该
年度实现净利润－承诺人当年现金补偿金额）×本次购买资产市盈率÷股份发
行价格
（4）自本承诺出具日起至回购实施日，如三一重工股票发生派发股利、送
红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，本次回购价格亦将作相
应调整，回购股数也随之进行调整。
3、三一集团有限公司和易小刚就三一重工股份有限公司收购其合计持有的三一
汽车制造有限公司 100%的股权事宜作出以下承诺：
三一重工完成本次收购三一汽车的股权后，三一汽车 2010～2012 年三年
内每年实现的净利润数不低于预计数（即 2010 年不低于 2.44 亿元，2011 年
不低于 4.17 亿元，2012 年不低于 5.53 亿元），2010 年～2012 年三一汽车
实现净利润数以会计师出具的标准无保留意见的专项审计报告为准，若不足上
述预计数，则三一集团和易小刚将在三一重工当年年度报告披露后的 30 日
内，依据其向三一重工出让三一汽车的股权比例，就不足部分以现金方式全额
补偿三一重工，累计补偿金额不超过本次收购的交易价格。
4、 按工程机械行业经营惯例，借款人以所购买的工程机械作抵押，向银行办
理按揭业务，相关合作协议规定单个借款人贷款金额一般不超过购工程机械款
的 7 成，贷款期限不超过 3 年。按公司与按揭贷银行的约定，如借款人未按期
归还贷款，本公司负有回购义务。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司负有回购义
21
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
务的累计贷款余额为 209.45 亿元，客户逾期按揭款及回购款余额为 8.49 亿
元，本公司已将代垫和回购的客户逾期按揭款余额转入应收账款并按相应账龄
计提坏账准备。
为促进公司工程机械设备销售、满足客户需求，本公司与湖南中宏融资租
赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）、第三方融资租赁公司、终端客户签订
有关第三方融资租赁合作协议，约定：1）如客户未按约定履行相应债务，湖南
中宏对客户债务承担连带责任保证；2）如湖南中宏未对客户债务承担连带责任
保证，则本公司根据合作协议有相关回购义务。
同时，本公司还与中国康富国际租赁有限公司（以下简称为“康富国
际”）和湖南中宏、终端客户、有关银行开展融资租赁保理业务合作，协议约
定：1）如客户未按约定履行相应债务时，康富国际或湖南中宏有回购相应的融
资租赁款的义务；2）如康富国际或湖南中宏未履行上述义务，则本公司应承担
相关回购义务。截至 2011 年 6 月 30 日本公司承担上述两类回购担保义务的余
额为人民币 60.66 亿元。
6、公司控股股东三一集团有限公司于 2010 年 6 月 29 日通过上海证券交易所
交易系统增持公司股份 2,083,001 股，占公司总股本的 0.0864%。三一集团拟
在此增持日起未来 6 个月内，在公司股票价格不超过 20 元人民币/股（上述期
间内如发生派息、送股、资本公积金转增等除权、除息行为将相应调整价格）
的前提下，将继续通过上海证券交易所证券交易系统增持公司股份，此次增持
计划增持比例不超过公司总股本的 1％（含已增持部分的股份）。如上述期间
公司股票价格超过 20 元人民币/股，则后续增持计划不再实施。具体增持方式
为三一集团及三一电气有限责任公司等一致行动人通过上海证券交易所交易系
统增持（包括但不限于集中竞价和大宗交易）。同时，三一集团承诺在本次增
持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的公司股份。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，继续聘任利安达会计师事务所有限
责任公司担任公司的财务审计机构。
(十一) 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人没有受到
中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
(十二)信息披露索引
事 项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
《中国证券报》《上海
2010 年年度业绩预增公告 2011 年 1 月 27 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
第四届董事会第六次会议决议公告 2011 年 1 月 28 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
2010 年年度报告 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
/
《中国证券报》《上海
2010 年年度报告摘要 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
第四届董事会第七次会议决议公告暨 《中国证券报》《上海 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
召开 2010 年度股东大会的通知 证券报》《证券时报》
关于对三一国际发展有限公司及其控 《中国证券报》《上海 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
股子公司提供担保的公告 证券报》《证券时报》
董事会关于公司内部控制的自我评估 《中国证券报》《上海 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
报告 证券报》《证券时报》
关于公司控股股东及其他关联方资金 《中国证券报》《上海 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
占用情况专项说明 证券报》《证券时报》
关于预计 2011 年度日常关联交易的公 《中国证券报》《上海 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
告 证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
2010 年度社会责任报告 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
第四届监事会第三次会议决议公告 2011 年 3 月 18 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
2010 年度股东大会会议资料 2011 年 4 月 1 日 http://www.sse.com.cn
/
《中国证券报》《上海
2010 年度股东大会决议公告 2011 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
2010 年度股东大会的法律意见书 2011 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn
/
《中国证券报》《上海
2011 年一季度业绩预增公告 2011 年 4 月 12 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
2010 年度利润分配实施公告 2011 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
第四届董事会第八次会议决议公告 2011 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
董事会秘书工作制度 2011 年 4 月 27 日 http://www.sse.com.cn
/
《中国证券报》《上海
2011 年第一季度报告 2011 年 4 月 29 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
2011 年上半年业绩预增公告 2011 年 7 月 23 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
关于增加 2011 年日常关联交易的公告 2011 年 7 月 27 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
关联交易公告 2011 年 7 月 27 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
《中国证券报》《上海
第四届董事会第十次会议决议公告 2011 年 7 月 27 日 http://www.sse.com.cn
证券报》《证券时报》
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并资产负债表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位: 元 币种:人民币
资 产 附注 2011.6.30 2010.12.31 负债和股东权益 附注 2011.6.30 2010.12.31
流动资产： 流动负债：
货币资金 七、1 11,265,733,065.26 5,970,395,766.79 短期借款 七、16 11,880,043,611.51 4,994,435,438.14
交易性金融资产 七、2 30,227,761.66 53,135,444.00 交易性金融负债 七、17 14,030,920.67 206,900.00
应收票据 七、3 664,136,737.75 1,113,171,816.49 应付票据 七、18 2,712,906,481.26 2,276,999,098.66
应收账款 七、4 13,355,109,511.16 5,727,911,696.09 应付账款 七、19 6,737,446,354.25 4,388,744,405.34
预付款项 七、5 2,032,667,584.54 1,335,359,518.34 预收款项 七、20 824,236,707.85 958,488,521.71
应收利息 - 应付职工薪酬 七、21 208,031,048.09 313,633,603.42
应收股利 应交税费 七、22 1,252,428,842.05 734,946,323.00
其他应收款 七、6 655,551,235.89 549,513,658.85 应付利息 七、23 79,039,006.93 20,768,943.75
存货 七、7 7,802,842,043.19 5,687,266,405.07 应付股利 七、24 100,000,000.00 517,315,000.00
一年内到期的非
其他应付款 七、25 2,972,986,628.79 2,293,104,400.43
流动资产
一年内到期的非流
其他流动资产 七、26 1,141,212,210.00 1,032,344,100.00
动负债
流动资产合计 35,806,267,939.45 20,436,754,305.63 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 27,922,361,811.40 17,530,986,734.45
可供出售金融资
非流动负债：
产
持有至到期投资 长期借款 七、27 3,412,374,000.00 1,212,233,200.80
长期应收款 应付债券 七、28 489,309,161.61 488,560,703.64
长期股权投资 七、8 232,482,856.84 197,943,104.55 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 七、9 7,421,789,670.72 6,148,382,845.48 预计负债 七、29 104,725,050.00 87,171,606.49
在建工程 七、10 3,127,452,761.61 2,166,485,241.91 递延所得税负债 七、15 33,082,658.44
工程物资 七、11 1,263,773,289.90 674,915,079.09 其他非流动负债 七、30 68,776,451.08 70,208,534.42
固定资产清理 非流动负债合计 4,075,184,662.69 1,891,256,703.79
生产性生物资产 负债合计 31,997,546,474.09 19,422,243,438.24
油气资产 股东权益：
无形资产 七、12 1,660,496,365.46 1,560,099,562.61 股本 七、31 7,593,706,137.00 5,062,470,758.00
开发支出 597,454.01 3,557,421.05 资本公积 七、32 9,694,596.46 9,694,596.46
商誉 减：库存股
长期待摊费用 13,628,431.22 2,178,052.02 盈余公积 七、33 1,371,878,205.36 1,371,878,205.36
递延所得税资产 七、15 225,066,405.14 150,450,506.68 未分配利润 七、34 8,112,110,034.46 5,007,802,883.97
其他非流动资产 外币报表折算差额 -131,452,414.34 -101,529,060.07
归属于母公司股东权
非流动资产合计 13,945,287,234.90 10,904,011,813.39 16,955,936,558.94 11,350,317,383.72
益合计
少数股东权益 798,072,141.32 568,205,297.06
股东权益合计 17,754,008,700.26 11,918,522,680.78
资产总计 49,751,555,174.35 31,340,766,119.02 负债和股东权益总计 49,751,555,174.35 31,340,766,119.02
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人：刘华
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业收入 七、35 30,363,251,552.52 16,946,000,474.85
减：营业成本 七、35 18,786,840,794.18 10,574,648,457.24
营业税金及附加 七、36 165,842,175.85 64,300,489.17
销售费用 七、37 2,320,874,100.82 1,433,875,398.09
管理费用 七、38 1,392,504,520.92 789,075,633.47
财务费用 七、39 159,132,899.96 235,693,351.55
资产减值损失 七、40 246,702,785.51 233,803,926.08
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 七、41 -36,731,703.01 -11,721,601.55
投资收益（损失以“-”号填列） 七、42 77,493,096.40 -9,872,295.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 20,482,052.29 2,937,206.18
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,332,115,668.67 3,593,009,322.06
加：营业外收入 七、43 65,679,413.93 57,105,916.61
减：营业外支出 七、44 44,776,329.26 31,622,735.36
其中：非流动资产处置损失 15,096,909.56 4,168,490.94
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 7,353,018,753.34 3,618,492,503.31
减：所得税费用 七、45 1,005,214,914.74 463,203,871.51
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,347,803,838.60 3,155,288,631.80
其中：被合并方在合并前实现的净利润 383,532,147.63
归属于母公司所有者的净利润 5,939,290,774.97 2,875,242,003.16
少数股东损益 408,513,063.63 280,046,628.64
五、每股收益：
（一）基本每股收益 七、46 0.78 0.38
（二）稀释每股收益 七、46 0.78 0.38
六、其他综合收益 七、47 -30,043,673.64 8,896,355.44
七、综合收益总额 6,317,760,164.96 3,164,184,987.24
归属于母公司股东的综合收益总额 5,909,367,420.70 2,882,093,795.93
归属于少数股东的综合收益总额 408,392,744.26 282,091,191.31
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人： 刘华
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 27,673,732,353.17 15,776,937,537.18
收到的税费返还 15,813,147.35 29,942,740.78
收到其他与经营活动有关的现金 七、48 444,787,076.78 593,457,202.66
经营活动现金流入小计 28,134,332,577.30 16,400,337,480.62
购买商品、接受劳务支付的现金 20,811,641,622.50 10,104,871,831.05
支付给职工以及为职工支付的现金 1,850,922,641.14 950,675,825.56
支付的各项税费 2,613,993,788.98 1,228,595,154.89
支付其他与经营活动有关的现金 七、49 2,606,974,830.24 1,611,717,670.99
经营活动现金流出小计 27,883,532,882.86 13,895,860,482.49
经营活动产生的现金流量净额 250,799,694.44 2,504,476,998.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - 9,598,587.75
取得投资收益收到的现金 59,011,044.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 122,533,642.59 50,856,703.86
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 - 496,356,193.76
投资活动现金流入小计 181,544,686.70 556,811,485.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,175,966,503.01 1,290,885,483.42
投资支付的现金 16,079,900.00 38,649,698.83
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 59,381,197.84 1,368,096,001.00
支付其他与投资活动有关的现金 七、50 1,152,081,558.18 202,294,674.34
投资活动现金流出小计 4,403,509,159.03 2,899,925,857.59
投资活动产生的现金流量净额 -4,221,964,472.33 -2,343,114,372.22
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,000,000.00 101,912,800.00
取得借款收到的现金 14,030,639,779.11 4,391,905,232.12
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 14,033,639,779.11 4,493,818,032.12
偿还债务支付的现金 4,735,222,696.54 2,094,550,439.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,053,171,891.36 717,745,871.14
支付其他与筹资活动有关的现金 七、51 112,869,238.03 1,311,099,303.80
筹资活动现金流出小计 5,901,263,825.93 4,123,395,614.75
筹资活动产生的现金流量净额 8,132,375,953.18 370,422,417.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,955,435.00 5,191,731.12
五、现金及现金等价物净增加额 4,143,255,740.29 536,976,774.40
加：期初现金及现金等价物余额 4,873,153,438.10 4,089,610,097.77
六、期末现金及现金等价物余额 9,016,409,178.39 4,626,586,872.17
法定代表人： 梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人： 刘华
26
合并股东权益变动表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
本 年 金 额
归属于母公司股东权益
项 目
外币报表折 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 算差额
一、上年年末余
5,062,470,758.00 9,694,596.46 1,371,878,205.36 5,007,802,883.97 -101,529,060.07 568,205,297.06 11,918,522,680.78
额
加：会计政策变
-
更
前期差错更正 -
二、本年年初余
5,062,470,758.00 9,694,596.46 - 1,371,878,205.36 5,007,802,883.97 -101,529,060.07 568,205,297.06 11,918,522,680.78
额
三、本期增减变
2,531,235,379.00 - - - 3,104,307,150.49 -29,923,354.27 229,866,844.26 5,835,486,019.48
动金额
（一）净利润 5,939,290,774.97 408,513,063.63 6,347,803,838.60
（二）其他综合
-29,923,354.27 -120,319.37 -30,043,673.64
收益
上述（一）和
- - - - 5,939,290,774.97 -29,923,354.27 408,392,744.26 6,317,760,164.96
（二）小计
（三）股东投入
- - - - - - 3,000,000.00 3,000,000.00
和减少股本
1．股东投入股本 3,000,000.00 3,000,000.00
2．股份支付计入
-
股东权益的金额
3．其他 -
（四）利润分配 - - - - -303,748,245.48 - -181,525,900.00 -485,274,145.48
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险
-
准备
3．对股东的分配 -303,748,245.48 -181,525,900.00 -485,274,145.48
4．其他 -
（五）股东权益
2,531,235,379.00 - - - -2,531,235,379.00 - - -
内部结转
1．资本公积转增
-
股本
2．盈余公积转增
-
股本
3．盈余公积弥补
-
亏损
4．其他 2,531,235,379.00 -2,531,235,379.00 -
（六）专项储备 -
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（七）其他 -
四、本期期末余
7,593,706,137.00 9,694,596.46 - 1,371,878,205.36 8,112,110,034.46 -131,452,414.34 798,072,141.32 17,754,008,700.26
额
法定代表人： 梁稳根 主管会计工作负责人: 肖友良 会计机构负责人：刘华
27
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并股东权益变动表(续)
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
上 年 金 额
归属于母公司股东权益
项 目
外币报表折算 少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 差额
一、上年年末
1,488,000,000.00 1,238,203,258.63 857,929,257.62 5,441,126,206.42 -98,406,690.29 720,509,963.43 9,647,361,995.81
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
1,488,000,000.00 1,238,203,258.63 - 857,929,257.62 5,441,126,206.42 -98,406,690.29 720,509,963.43 9,647,361,995.81
余额
三、本期增减
922,700,361.00 -1,228,508,662.17 - -87,459,442.53 459,220,729.22 -845,627.97 28,319,756.85 93,427,114.40
变动金额
（一）净利润 2,875,242,003.16 280,046,628.64 3,155,288,631.80
（二）其他综
6,851,792.77 2,044,562.67 8,896,355.44
合收益
上述（一）和
- - - - 2,875,242,003.16 6,851,792.77 282,091,191.31 3,164,184,987.24
（二）小计
（三）股东投
119,133,574.00 836,888,176.34 1,912,800.00 957,934,550.34
入和减少股本
1．股东投入股
119,133,574.00 836,888,176.34 1,912,800.00 957,934,550.34
本
2．股份支付计
入股东权益的
金额
3．其他
（四）利润分
- - - - -612,141,371.84 - -260,569,300.00 -872,710,671.84
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对股东的分
-612,141,371.84 -260,569,300.00 -872,710,671.84
配
4．其他
（五）股东权
803,566,787.00 -482,140,072.20 - - -321,426,714.80 - - -
益内部结转
1．资本公积转
482,140,072.20 -482,140,072.20
增股本
2．盈余公积转
增股本
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他 321,426,714.80 -321,426,714.80
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -1,583,256,766.31 -87,459,442.53 -1,482,453,187.30 -7,697,420.74 4,885,065.54 -3,155,981,751.34
四、本期期末
2,410,700,361.00 9,694,596.46 - 770,469,815.09 5,900,346,935.64 -99,252,318.26 748,829,720.28 9,740,789,110.21
余额
法定代表人： 梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人：刘华
28
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
资产负债表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位: 元 币种:人民币
资 产 附注 2011.6.30 2010.12.31 负债股东权益 附注 2011.6.30 2010.12.31
流动资产： 流动负债：
货币资金 6,526,068,854.68 3,705,429,386.25 短期借款 6,033,700,038.20 2,587,708,833.68
交易性金融资产 20,198,800.00 50,748,500.00 交易性金融负债 9,391,178.93 206,900.00
应收票据 331,554,085.99 754,834,335.40 应付票据 1,731,078,501.99 1,130,789,731.47
应收账款 十三、1 8,428,573,867.22 3,997,534,706.92 应付账款 1,532,471,403.54 1,153,245,894.05
预付款项 355,377,111.08 352,889,361.64 预收款项 830,620,098.80 620,477,730.44
应收利息 应付职工薪酬 30,053,489.90 50,000,359.79
应收股利 2,739,797,146.16 2,877,009,700.00 应交税费 811,549,338.19 546,998,948.29
其他应收款 十三、2 844,396,242.05 739,316,970.67 应付利息 62,585,622.16 15,529,100.00
存货 1,792,207,528.72 1,250,417,370.66 应付股利 -
一年内到期的非流
3,400,488,831.46 2,609,066,558.04
动资产 其他应付款
一年内到期的非流动
851,212,210.00 601,209,100.00
其他流动资产 负债
流动资产合计 21,038,173,635.90 13,728,180,331.54 其他流动负债
非流动资产： 流动负债合计 15,293,150,713.17 9,315,233,155.76
可供出售金融资产 非流动负债：
持有至到期投资 长期借款 653,631,600.00 968,233,200.80
长期应收款 应付债券 489,309,161.61 488,560,703.64
长期股权投资 十三、3 4,247,407,526.16 3,649,788,347.61 长期应付款
投资性房地产 专项应付款
固定资产 1,672,111,869.98 1,460,793,045.66 预计负债 68,406,200.00 58,134,273.27
在建工程 492,830,327.28 568,445,512.07 递延所得税负债 - -
工程物资 670,144,629.41 261,891,816.54 其他非流动负债 24,000,000.00 24,000,000.00
固定资产清理 非流动负债合计 1,235,346,961.61 1,538,928,177.71
生产性生物资产 负债合计 16,528,497,674.78 10,854,161,333.47
油气资产 股东权益：
无形资产 380,663,285.89 385,538,834.44 股本 7,593,706,137.00 5,062,470,758.00
开发支出 597,454.01 3,557,421.05 资本公积 - -
商誉 减：库存股
长期待摊费用 - 盈余公积 897,848,138.53 897,848,138.53
递延所得税资产 88,754,416.15 19,705,152.27 未分配利润 3,570,315,106.95 3,263,367,909.68
其他非流动资产 外币报表折算差额 316,087.52 52,321.50
非流动资产合计 7,552,509,508.88 6,349,720,129.64 股东权益合计 12,062,185,470.00 9,223,739,127.71
资产总计 28,590,683,144.78 20,077,900,461.18 负债和股东权益总计 28,590,683,144.78 20,077,900,461.18
法定代表人： 梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人： 刘华
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
利润表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业收入 18,670,091,449.52 12,580,510,139.09
减：营业成本 13,463,860,994.48 10,765,128,576.65
营业税金及附加 78,761,222.57 26,089,675.35
销售费用 1,309,136,127.24 841,311,444.51
管理费用 527,827,632.58 145,805,433.78
财务费用 118,024,431.24 91,958,131.26
资产减值损失 136,947,408.31 208,846,718.04
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -39,733,978.93 -11,721,601.55
投资收益（损失以“-”号填列） 602,141,013.43 2,095,350,567.86
十三、4
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 25,613,076.55 -43,546,710.63
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,597,940,667.60 2,584,999,125.81
加：营业外收入 12,935,523.94 19,694,449.50
减：营业外支出 21,026,293.98 17,934,278.59
其中：非流动资产处置损失 5,945,185.57 3,660,377.34
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,589,849,897.56 2,586,759,296.72
减：所得税费用 447,919,075.81 68,160,651.85
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,141,930,821.75 2,518,598,644.87
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 263,766.02 8,256.73
七、综合收益总额 3,142,194,587.77 2,518,606,901.60
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人： 刘华
30
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
现金流量表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
项 目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 17,747,216,233.44 12,895,812,286.07
收到的税费返还 - 18,231,283.05
收到其他与经营活动有关的现金 398,092,514.78 346,679,159.84
经营活动现金流入小计 18,145,308,748.22 13,260,722,728.96
购买商品、接受劳务支付的现金 14,898,146,294.30 10,566,328,172.02
支付给职工以及为职工支付的现金 532,883,126.30 122,856,650.03
支付的各项税费 1,235,221,651.11 270,640,694.15
支付其他与经营活动有关的现金 1,276,210,428.97 1,097,184,890.14
经营活动现金流出小计 17,942,461,500.68 12,057,010,406.34
经营活动产生的现金流量净额 202,847,247.54 1,203,712,322.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 716,804,964.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
33,465,416.59 24,523,751.62
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 750,270,380.75 24,523,751.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 669,372,680.46 278,860,992.71
投资支付的现金 594,006,102.00 37,222,029.77
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 1,368,096,001.00
支付其他与投资活动有关的现金 164,055,634.18 198,171,623.33
投资活动现金流出小计 1,427,434,416.64 1,882,350,646.81
投资活动产生的现金流量净额 -677,164,035.89 -1,857,826,895.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 -
取得借款收到的现金 5,243,882,412.78 1,630,315,918.00
发行债券收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 5,243,882,412.78 1,630,315,918.00
偿还债务支付的现金 1,790,004,171.29 372,935,750.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 305,792,688.86 304,227,184.83
支付其他与筹资活动有关的现金 - 19,800,000.00
筹资活动现金流出小计 2,095,796,860.15 696,962,934.83
筹资活动产生的现金流量净额 3,148,085,552.63 933,352,983.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -17,184,930.03 -3,698,243.42
五、现金及现金等价物净增加额 2,656,583,834.25 275,540,167.18
加：期初现金及现金等价物余额 2,763,245,678.06 2,500,868,129.13
六、期末现金及现金等价物余额 5,419,829,512.31 2,776,408,296.31
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人：刘华
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
股东权益变动表
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
本 年 金 额
项 目 附注 库存股 外币报表折
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
（减项） 算差额
一、上年年末
5,062,470,758.00 - - 897,848,138.53 3,263,367,909.68 52,321.50 9,223,739,127.71
余额
加： 1．会计
-
政策变更
2．前期差错
-
更正
二、本年年初
5,062,470,758.00 - - 897,848,138.53 3,263,367,909.68 52,321.50 9,223,739,127.71
余额
三、本期增减
变动金额(减少 2,531,235,379.00 - - - 306,947,197.27 263,766.02 2,838,446,342.29
以“-”号填列)
（一）净利润 3,141,930,821.75 3,141,930,821.75
（二）其他综
263,766.02 263,766.02
合收益
上述（一）和
- - - - 3,141,930,821.75 263,766.02 3,142,194,587.77
（二）小计
（三）股东投
- - - - - - -
入和减少股本
1．股东投入
-
股本
2．股份支付
计入股东权益 -
的金额
3．其他 -
（四）利润分
- - - - -303,748,245.48 - -303,748,245.48
配
1．提取盈余
-
公积
2．对股东的
-303,748,245.48 -303,748,245.48
分配
3．其他 -
（五）股东权
2,531,235,379.00 - - - -2,531,235,379.00 - -
益内部结转
1．资本公积
-
转增资本股本
2．盈余公积
-
转增资本股本
3．盈余公积
-
弥补亏损
4． 其他 2,531,235,379.00 -2,531,235,379.00 -
（六）专项储
-
备
1．本期提取 -
2．本期使用 -
（七）其他 -
四、本期期末
7,593,706,137.00 - - 897,848,138.53 3,570,315,106.95 316,087.52 12,062,185,470.00
余额
法定代表人： 梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
32
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
股东权益变动表(续)
编制单位：三一重工股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位: 元 币种:人民币
上 年 金 额
附注 库存股 外币报表折
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
（减项） 算差额
一、上年年末余
1,488,000,000.00 711,415,341.10 364,249,804.23 2,004,712,431.55 -85,155.89 4,568,292,420.99
额
加： 1．会计政
策变更
2．前期差错更正
二、本年年初余
1,488,000,000.00 711,415,341.10 - 364,249,804.23 2,004,712,431.55 -85,155.89 4,568,292,420.99
额
三、本年增减变
动金额(减少以“-” 922,700,361.00 -711,415,341.10 - -67,810,055.97 1,329,740,054.47 8,256.73 1,473,223,275.13
号填列)
（一）本年净利
2,518,598,644.87 2,518,598,644.87
润
（二）其他综合
8,256.73 8,256.73
收益
上述（一）和
2,518,598,644.87 8,256.73 2,518,606,901.60
（二）小计
（三）股东投入
119,133,574.00 736,888,176.34 - - - - 856,021,750.34
和减少股本
1．股东投入股本 119,133,574.00 736,888,176.34 856,021,750.34
2．股份支付计入
股东权益的金额
3．其他
（四）本年利润
- - - - -257,141,371.84 - -257,141,371.84
分配
1．提取盈余公积
2．对股东的分配 -257,141,371.84 -257,141,371.84
3．其他
（五）股东权益
803,566,787.00 -482,140,072.20 -321,426,714.80 -
内部结转
1．资本公积转增
482,140,072.20 -482,140,072.20
股本
2．盈余公积转增
321,426,714.80 -321,426,714.80 -
股本
3．盈余公积弥补
-
亏损
4. 其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -966,163,445.24 -67,810,055.97 -610,290,503.76 -1,644,264,004.97
四、本年年末余
2,410,700,361.00 - - 296,439,748.26 3,334,452,486.02 -76,899.16 6,041,515,696.12
额
法定代表人： 梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
33
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）会计报表附注
三一重工股份有限公司
财务报表附注
2011 年 1-6 月
（除特别说明，以人民币元表述）
一、公司基本情况
1.历史沿革
三一重工股份有限公司（以下简称：本公司或公司）是经湖南省人民政府以湘政函[2000]209 号文批
准，由三一重工业集团有限公司依法变更而设立的股份有限公司。2000 年 12 月 8 日经湖南省工商行政管
理局核准，领取了注册号为 4300002000116 的企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字
［2003］55 号文核准，本公司于 2003 年 6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）6,000 万股，每
股面值 1.00 元，每股发行价 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易所上市交易，发行后本公司
注册资本变更为 2.4 亿元。
2005 年 6 月 10 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过了《公司股权分置改革方案》，以股
权分置改革方案实施的股权登记日（2005 年 6 月 15 日）公司总股本 24000 万股、流通股 6000 万股为基
数，由非流通股股东向流通股股东支付总额为 2100 万股公司股票和 4800 万元现金对价。即：流通股股东
每持 10 股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.5 股公司股票和 8 元现金对价。本次股权分置改革方
案实施后，公司所有股份均为流通股股份，其中有限售条件的股份总数为 15900 万股，占总股本的
66.25%，非限售条件的股份总数为 8100 万股，占总股本的 33.75%，原非流通股的上市流通时间为 2006
年 6 月 17 日。
经公司 2004 年股东大会决议，公司以 2004 年 12 月 31 日的股本总数 24000 万股为基数，以资本公积
金每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2005 年 6 月 29 日，除权日为 2005 年 6 月 30 日），
共转增 24000 万元股本，转增后公司总股本为 48000 万元。经公司 2006 年股东大会决议，公司以 2006 年
12 月 31 日的股本总数 48000 万股为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为
2007 年 4 月 20 日，除权日为 2007 年 4 月 23 日），共转增 48000 万元股本，转增后公司总股本为 96000
万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］160 号文件核准，公司于 2007 年 7 月 26 日向中海基
金管理有限公司、光大证券股份有限公司、无锡亿利大机械有限公司、新华人寿保险股份有限公司、中信
证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、中融国际信托投资有限公司、JF 资产管理有限公司、上投
摩根基金管理有限公司及长盛基金管理有限公司等十位投资者发行人民币普通股（A 股）新股 3200 万
股，每股面值 1.00 元，每股发行价 33 元，发行后公司总股本 99200 万元。
34
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
经公司 2007 年股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日的股本总数 99200 万股为基数，向全体股东
每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股的比例转增股本（股权
登记日为 2008 年 7 月 9 日，除权、除息日为 2008 年 7 月 10 日），实施派送红股和资本公积金转增股
本后，公司股本总数为 148,800 万股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1496 号文核准，公司于 2010 年 1 月 25 日向梁稳根等 10
名自然人发行人民币普通股（A 股）新股 119,133,574 股，每股面值 1.00 元，每股发行价 16.62 元，发
行后公司股本总数为 1,607,133,574 股。
经公司 2009 年股东大会决议，公司以股本总数 1,607,133,574 股为基数，向全体股东每 10 股送红
股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股的比例转增股本（股权登记日为
2010 年 6 月 23 日，除权、除息日为 2010 年 6 月 24 日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司
股本总数为 2,410,700,361 股。
经公司 2010 年第三次临时股东大会决议，公司以股本总数 2,410,700,361 股为基数，向全体股东每
10 股送红股 11 股（股权登记日为 2010 年 10 月 21 日，除权、除息日为 2010 年 10 月 22 日），实施派送
红股后，公司股本总数为 5,062,470,758 股。
经公司 2010 年度股东大会决议，公司以股本总数 5,062,470,758 股为基数，向全体股东每 10 股送 5
股派发现金红利 0.6 元（含税）（股权登记日为 2011 年 4 月 21 日，除权、除息日为 2011 年 4 月 22
日），实施派送红股后，公司股本总数为 7,593,706,137 股。
公司注册地及总部地址：湖南省长沙经济技术开发区。
公司组织形式：股份有限公司。
公司的母公司及最终母公司：三一集团有限公司。
2. 公司所处行业
本公司所处行业为工程机械行业。
3. 公司经营范围
本公司经营范围为：建筑工程机械、起重机械、停车库、通用设备及机电设备的生产、销售与维修；
金属制品、橡胶制品及电子产品、钢丝增强液压橡胶软管和软管组合件的生产、销售，客车（不含小轿
车）的制造与销售；五金及政策允许的矿产品、金属材料销售；提供建筑工程机械租赁服务；经营商品和
技术的进出口业务（国家法律法规禁止和限制的除外）。
4．公司主要产品
公司目前主要产品包括五大类：混凝土机械（泵车、拖泵、车载泵、混凝土搅拌车、混凝土搅拌站
等）、路面机械（压路机、平地机、摊铺机等）、起重机械（汽车起重机、履带起重机等）、挖掘机械
（挖机）及桩工机械（旋挖钻）。
5．公司主业的变更情况
本报告期，公司主业没有发生重大变化。
35
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15
日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项具体准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计
准则解释以及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），并基于本附注四所述的“公司的主要会计政
策、会计估计及合并财务报表编制方法”而编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的本期财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。
四、公司的主要会计政策、会计估计及合并财务报表编制方法
1．会计年度
本公司采用公历年制，即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
2．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3．记账基础和计量属性及其原则
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。
本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；当所确定的会计要素金额符合企业会计准则要求
且能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
报告期内，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生
金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期付款、实质上具有融资性质的固定资产、无形
资产等以购买价款的现值为基础确认；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他发生减值的资产以可
收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产以重置成本计量。其他财务报表项目以历史成本计量。
报告期内计量属性未发生变化。
4．现金等价物的确定标准
本公司之现金等价物是指同时具备持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
5．外币业务核算方法
（1）外币交易
本公司对发生的外币经济业务，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产
负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时
或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性
项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项
36
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公
允价值变动处理，计入当期损益。
与购建或生产符合资本化条件的资产的相关外币借款产生的汇兑差额，按《企业会计准则—借款费
用》的原则处理。
（2）外币财务报表的折算
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分
配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
③ 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列示。
6．金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融工具的确认依据
当本公司成为金融工具合同一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。
（2）金融资产和金融负债的分类
公司按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金
融资产、金融负债的特征， 将金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产等；将金融负债划分以公允价值计量且变动计入当期损
益的金融负债和其他金融负债。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：包括交易性金融资产或金融负债
和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a、取得该金融资产或承担该金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；
b、属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；
c、属于衍生工具。但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生工具除外。
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产
或金融负债：
a、该指定可以消除或明显减少由于该金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失
在确认或计量方面不一致的情况；
37
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
b、企业风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融
资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
② 持有至到期投资：是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。主要包括本公司管理层有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、符合其他条
件的浮动利率公司债券等。
③ 应收款项：是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司应收
款项主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收账款以及其他应收款。
④ 可供出售金融资产：是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及没有划分为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的非衍生金融资产。
⑤ 其他金融负债：指没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司金融资产或金融负债在初始确认时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量方法如下：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，且
不扣除将来处置该金融资产可能发生的交易费用。公允价值变动及终止确认产生的利得或损失计入当期损
益。
② 持有至到期投资，采用实际利率法（实际利率与票面利率差异较小时采用票面利率），按照摊余
成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失计入当期收益。
③ 应收款项，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的
利得或损失计入当期收益。
④ 可供出售金融资产，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入资本公
积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资损益；同时，将原
直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。该类金融资产减值
损失及外币货币性金融资产汇兑差额计入当期损益。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位
宣告发放的现金股利，计入投资收益。
⑤ 其他金融负债，与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通
过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以及没有指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金
额之中的较高者进行后续计量：a、《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额；b、初始确认金额
扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额的余额。
38
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销时产生的损益计入当期损
益。
⑥ 公允价值：是指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额。在
公平交易中，交易双方应当是持续经营企业，不打算或不需要进行清算、重大缩减经营规模，或在不利条
件下仍进行交易。存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。不
存在活跃市场的，企业应当采用估值技术确定其公允价值。
⑦ 摊余成本：金融资产或金融负债的摊余成本，是指该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已
偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除金融资产已发生的减值损失后的余额。
⑧ 实际利率法，是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊
余成本及各期利息收入或利息费用的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用
的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在确定实际利
率时，应当在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（包括提前还款权、看涨期权、类似期权等）的基础
上预计未来现金流量，但不应当考虑未来信用损失。
（4）金融资产的转移及终止确认
①本公司满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：
a、将收取金融资产现金流量的合同权利终止；
b、该金融资产已经转移，且该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
c、该金融资产已经转移，但是企业既没有转移也没有保留该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬，且放弃了对该金融资产的控制。
② 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
a、所转移金融资产的账面价值；
b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
③ 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损
益：
a、终止确认部分的账面价值；
b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额之和。
④ 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负
债。对于采用继续涉入方式的金融资产转移，企业应当按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融
资产，同时确认一项金融负债。
（5）金融资产减值
39
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，以判断金融资产是否存在减值迹象。当发生减值迹象时，对金融资产计提减值准备。其中：
①应收款项
a、单项金额重大的应收款项确认标准、坏账准备的计提方法：
单项金额重大的确认标准 占应收账款余额 5%以上、其他应收款余额 10%的应收款项。
逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
提坏账准备。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括
在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
b、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据、坏账准备的计
提方法：
对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收
款项，按信用风险特征的相似性和相关性对应收款项进行分
组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿
还所有到期金额的能力，并且与被检查应收款项的未来现金流
信用风险特征组合的确定依据 量测算相关。本公司将账龄超过 3 年且没有划分为单项金额重
大的应收款项分类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后
该组合的风险较大的应收款项。对于分期收款方式下形成的未
到合同或协议约定收款日的应收款项归类为未到合同收款日应
收款，按期末余额的 2%计提坏账准备；
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组
合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的
能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 已经存在的损失评估确定。当预计应收款项可能产生减值损失
时，按照账面余额与估计可收回金额的差额确认坏账损失，计
提坏账准备。本公司对该组合应收款项计提坏账准备的比例为
50%。
c、单项金额不重大应收款项确定标准、坏账准备的计提方法：
对没有划分为单项金额重大及单项金额不重大但按信用风险特
单项金额不重大的确认标准 征组合后该组合的风险较大的应收款项划分为单项金额不重大
的应收款项。
通过对其进行账龄组合分析，并结合债务单位的实际财务状况
单项金额不重大的应收款项坏账准备的计提方法 及现金流量情况确定应收款项的可回收金额，确认减值损失，
计提坏账准备。
对划分为单项金额重大但单独测试未发生减值及单项金额不重大的应收款项采用账龄组合分析对应收
款项计提坏账准备的比例如下：
账龄 比例%
未到合同收款日应收款 2.00
1 年以内（含 1 年） 5.00
1-2 年（含 2 年） 10.00
2-3 年（含 3 年） 20.00
3 年以上 50.00
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对于以信用证方式结算或已购买保险的国际出口业务产生的应收账款单独作为一个信用组合不计提坏
账准备。
d、对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
② 持有至到期投资
资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
③ 可供出售金融资产
资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析判断，分析判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损
失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的
累计损失一并转出，计入当期损益。
（6）金融资产之间及金融负债之间的转换
①公司在初始确认时将某金融资产或某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债后，不能重分类为其他类金融资产或金融负债；其他类金融资产或金融负债也不能重分类
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
②公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，
相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，应当将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资
产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列
情况除外：
a、出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该
项投资的公允价值没有显着影响；
b、根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售
或重分类；
c、出售或重分类是由于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。此种
情况主要包括： 因被投资单位信用状况严重恶化，将持有至到期投资予以出售； 因相关税收法规取消了
持有至到期投资的利息税前可抵扣政策，或显着减少了税前可抵扣金额，将持有至到期投资予以出售；
因发生重大企业合并或重大处置，为保持现行利率风险头寸或维持现行信用风险政策，将持有至到期投资
予以出售； 因法律、行政法规对允许投资的范围或特定投资品种的投资限额作出重大调整，将持有至到
期投资予以出售； 因监管部门要求大幅度提高资产流动性，或大幅度提高持有至到期投资在计算资本充
足率时的风险权重，将持有至到期投资予以出售。
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7. 存货的确认及计量
（1）存货的分类
存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包含原材料、委托加工材料、在产品及半成品、库存商品、发出商
品等。
（2）存货的盘存制度
本公司的存货采用永续盘存制。
（3）存货的计量
①原材料按计划成本计价入库，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差异，将其调整为实际成
本；
②库存商品、发出商品按实际成本核算，发出的成本按加权平均法核算。
③低值易耗品的摊销方法：领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法
资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货
跌价准备。
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销：①已经霉
烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存
货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产
品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使
市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原
则，按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备。
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生
产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存
货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。
计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
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8．长期股权投资的确认及计量
长期股权投资包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或
者本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
靠计量的长期股权投资。
（1）长期股权投资初始投资成本的计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
① 合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日
按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总
额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不
足冲减的，调整留存收益。为企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
b、非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。企业合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益（营业外收入）。为企业合并发生的各项
费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发
生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理：
（Ⅰ）在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资
成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部
分，下同）转入当期投资收益。
（Ⅱ）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权
涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。购买方应当在附注中
披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得
或损失的金额。
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② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始
投资成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未
领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议
约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产
的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价
值和相关税费作为初始投资成本。
e、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成
本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）长期股权投资的后续计量
①对被投资单位具有控制的长期股权投资，采用成本法进行后续计量，编制合并财务报表时按照权益
法进行调整。
②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，采用成本法进行后续计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际
支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认投资收益。
③对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法进行后续计量。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长
期股权投资的账面价值。
当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应
享有或应分担被投资单位的净利润或净亏损时，在被投资单位账面净利润的基础上，对被投资单位采用的
与本公司不一致的会计政策、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提
的折旧额或摊销额，以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等
对被投资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以
抵销，在此基础上确认投资损益。
在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被投资单位以后各期实现盈利
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的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，依次恢复长期权
益、长期股权投资的账面价值。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权
投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益（投资收益）。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益（投资收益）。
（4）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续 2 年低于账面价值；②该项投
资暂停交易 1 年或 2 年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续 2 年发生亏损；⑤被投
资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期股权投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境
的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变
化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被
投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企
业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来
期间内不可能恢复的，对有市价的长期股权投资按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长
期股权投资减值准备；对没有市价的长期股权投资按账面价值与类似金融资产当时市场收益率对未来现金
流量折现确定的现值之间差额，计提长期股权投资减值准备。长期股权投资减值一经确认，不得转回。
9．固定资产的确认和计量
（1）固定资产的确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该项固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的,发
生时计入当期损益。
（2）固定资产分类
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他设备和经营租赁租出设
备。
（3）固定资产初始计量
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固定资产按取得时的成本进行初始计量。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费
用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。但下列情况除外：①对于购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定；
实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第 17 号—借款费用》应予资本化
的以外，应当在信用期间内计入当期损益；②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，以
其公允价值计价；③以非货币性资产交易换入的固定资产，如果该交换具有商业实质且换入或换出资产的
公允价值能够可靠计量的，应当以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资
产账面价值的差额计入当期损益；如果该交换不具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值不能可靠
计量的，应当以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益；④融资租入
的固定资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。
（4）折旧方法
固定资产采用直线法计提折旧，按各类固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率确定其年折旧
率，分类折旧年限、折旧率、预计净残值率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计净残值率（%）
房屋及建筑物 20 4.85 3
机器设备 10 9.70 3
运输设备 8.33 11.64 3
办公设备及其他 8.33 11.64 3
经营租赁租出设备 5 19.40 3
因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。
闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
如果固定资产实质上已发生了减值，应当计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提
减值准备：①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；②由于技术进步
等原因，已不可使用的固定资产；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；④已遭毁
损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定
资产。
期末按各单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资产减值准备
一经确认，不得转回；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
（6）对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能
够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，
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原账面价值高于预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产从划归为持
有待售之日起停止计提折旧和减值测试。
10．在建工程的确认和计量
（1）在建工程的确认
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）在建工程计量
在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定可使用状态
之前发生的计入在建工程价值；在达到预定可使用状态之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到
预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折
旧，待办理竣工决算手续后再行调整，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值准备的确认标准及计提方法
在资产负债表日，对存在下列一项或若干项情况的在建工程，按可收回金额低于账面价
值的差额计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的
不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
11．无形资产的确认和计量
（1）无形资产确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产在同时满足下列
条件的，才能予以确认：
①与该项无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的初始计量
本公司无形资产按照成本进行初始计量。
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的
其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第
17 号—借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
②自行开发的无形资产，研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。研究开发项目开发
阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上
具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证
明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有
用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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自行开发无形资产的成本资本化时，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
③投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不
公允的除外。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，应当分别按照《企业
会计准则第 7 号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号—债务重组》、《企业会计准则第 16
号—政府补助》和《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定。
（3）无形资产的后续计量
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限
或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用
寿命不确定的无形资产。
①使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额应当在使用寿命内系统合理摊销。具体为土地使用权按土
地取得使用年限分期平均摊销，单独计价软件按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但资产负债表日均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行
减值测试。
③资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核，无形资
产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法；在每
个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有
限的，将估计其使用寿命，并在预计使用年限内分期平均摊销。
（4）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力。当存在下列一项或若干项情况
时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无
形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利
益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
资产负债表日，当无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资
产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在
当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分
使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
资产负债表日，公司按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准
备；资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12．长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长
期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销；以经营租赁方式租入固定资产改良支出，在租赁
使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销。
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13. 资产减值
（1）在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、在
建工程、无形资产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表
明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公
允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资
产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组
的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
（2）资产组的认定
以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产
组时，考虑企业管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）
和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其
他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资
产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照企业管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资
产组的未来现金流量。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组（或者
资产组组合，下同）进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，
然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减
值。上述资产组发生减值的，将该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值
损失。
（3）上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
14．职工薪酬的确认和计量
（1）职工薪酬
主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经
费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象
计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
（2）辞退福利
辞退福利是指因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，包括本公司决定在职工劳动合同到期前不论职
工愿意与否，解除与职工的劳动关系给予的补偿；本公司在职工劳动合同到期前鼓励职工自愿接受裁减而
给予的补偿；本公司实施的内部退休计划。
① 辞退福利的确认原则：
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a、企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。
b、企业不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
② 辞退福利的计量方法：
a、对于职工没有选择权的辞退计划，根据计划条款规定拟解除劳动关系的职工数量、每一职工的辞
退补偿等计提应付职工薪酬。
b、对于自愿接受裁减的建议，首先预计将会接受裁减建议的职工数量，再根据预计的职工数量和每
一职工的辞退补偿等计提应付职工薪酬。
③ 辞退福利的确认标准：
a、对于分期或分阶段实施的解除劳动关系计划或自愿裁减建议，在每期或每阶段计划符合预计负债
确认条件时，将该期或该阶段计划中由提供辞职福利产生的预计负债予以确认，计入该部分计划满足预计
负债确认条件的当期管理费用。
b、对于符合规定的内退计划，按照内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期
间、企业拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，确认为预计负债，计入当期管理费用。
15. 股份支付的确认和计量
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为
基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。在等待
期内如果取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应
确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期
内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消处理。
16. 预计负债
（1）预计负债的确认原则
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义
务等或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
① 该义务是公司承担的现时义务；
② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③ 该义务的金额能够可靠地计量。
公司的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。
（2）预计负债的计量
预计负债按照履行相关现时义务可能导致经济利益流出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整
以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。
（3）最佳估计数的确定方法
如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支
出不存在一个金额范围，则按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。清偿确认的负
债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确
认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17. 收入确认原则与计量方法
（1）销售商品
本公司在销售的商品同时满足以下条件时确认销售收入的实现：①已将商品所有权上的主要风险和报
酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量。
其中：对分期收款方式销售的商品，在满足前述收入确认的条件时确定收入。分期收款发出商品收入
金额的确认，本公司按照以下原则进行：①收款期限在三年以内的，按应收的合同或协议价款全额确认收
入；②收款期限在三年以上的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议
价款与其公允价值之间的差额按照应收款项的摊余成本和实际利率计算确定的金额进行摊销，冲减财务费
用。
对按揭销售方式销售的商品，本公司在收到客户首付款、办理好银行按揭手续时确认收入。
（2）提供劳务
① 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。完工百分比法，是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a、收入的金额能够可靠地计量；
b、相关的经济利益很可能流入企业；
c、交易的完工进度能够可靠地确定；
d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
② 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；
b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收
入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时予以确认：
① 与交易相关的经济利益能够流入企业；
② 收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
18. 政府补助的确认和计量
（1）政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
① 企业能够满足政府补助所附条件；
② 企业能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允
价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该
资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
③ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
a、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；
b、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
19．借款费用的确认和计量
（1）借款费用资本化的确认原则
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用。符合资本化条件的资产，是指需要
经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存
货等资产。
（2）借款费用开始资本化的时点
借款费用只有同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（3）借款费用资本化期间
① 当同时满足下列条件时，开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预
定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
② 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连
续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者
生产活动重新开始。
③ 停止资本化：购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用
应当停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到
整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购
建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状
态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或
者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，应当在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
（5）资本化率的确定
①为购建固定资产而借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
20．企业所得税的确认和计量
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（1）公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算。
（2）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间
的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（3）递延所得税资产的确认依据
① 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资
产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，
确认相应的递延所得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税
款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
① 商誉的初始确认；
② 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
③ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件
的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（5）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
21．应付债券的核算
按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并在债券存续期间采用实际利率法按摊余成本进行
后续计量。利息费用除在符合借款费用资本化条件予以资本化外，直接计入当期损益。
22．合并财务报表编制方法
（1）合并范围的确定
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。以控制为基础
确定合并财务报表的合并范围，合并了本公司及本公司直接或间接控制的子公司、特殊目的主体的财务报
表。控制是指本公司有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
有证据表明母公司不能控制被投资单位的，不纳入合并报表范围。
（2）购买或出售子公司股权的处理
本公司将与购买或出售子公司股权所有权相关的风险和报酬实质上发生转移的时间确认为购买日和出
售日。对于非同一控制下企业合并取得或出售的子公司，在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已
适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；对于同一控制下企业合并取得的子公司，自合并当期期初
至合并日的经营成果和现金流量也已包括在合并利润表和合并现金流量表中并单独列示，合并财务报表的
比较数也已作出了相应的调整。
购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，公司在编制合并财务报表时，因购买少数股权新取得的
长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整所有者权益（资本公积），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（3）当子公司的会计政策、会计期间与母公司不一致时，对子公司的财务报表进行调整。
如果子公司执行的会计政策与本公司不一致，编制合并财务报表时已按照本公司的会计政策对子公司
财务报表进行了相应的调整；对非同一控制下企业合并取得的子公司，已按照购买日该子公司可辨认的资
产、负债及或有负债的公允价值对子公司财务报表进行了相应的调整。
（4）合并方法
在编制合并财务报表时，本公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账户及交易将予以抵销。
被合并子公司净资产属于少数股东权益的部分在合并财务报表的股东权益中单独列报。
23．会计政策、会计估计变更及前期会计差错更正
本公司本期无主要会计政策、会计估计变更事项及会计差错更正事项。
五、主要税项
1、公司适用的主要税种及税率如下：
税 种 计税依据 税率
增值税 注1 17%
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 5%
教育费附加 应缴纳流转税额 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%注2
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
注 1：本公司经税务机关认定为增值税一般纳税人。国内商品的销售适用增值税税率为 17%，自营出
口产品的销售，适用增值税税率为零；
注 2：2008 年 12 月 31 日，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国税局、湖南省地税局联合
向本公司颁发了 GR200843000262 号高新技术企业证书，本公司被认定为高新技术企业，本期按 15%税率
缴纳企业所得税。
2、主要子公司的所得税税率
①2008 年 11 月 27 日，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国税局、湖南省地税局联合向湖
南三一路面机械有限公司颁发了 GR200843000007 号高新技术企业证书，湖南三一路面机械有限公司被认
定为高新技术企业。此外，湖南三一路面机械有限公司于 2005 年变更为中外合资经营企业，并于 2007 年
开始实现盈利，根据规定，公司 2007 年、2008 年免征所得税，2009 至 2011 年减半征收所得税，分别适
用 10％、11％和 12％的企业所得税税率,本期按 12%税率缴纳企业所得税。
②2008 年 12 月 15 日，上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市税务局联合向上海三一科技
有限公司颁发了 GR200831000944 号高新技术企业证书，上海三一科技有限公司被认定为高新技术企业，
本期按 15%税率缴纳企业所得税。
③2008 年 12 月 18 日，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税
务局联合向北京市三一重机有限公司颁发了 GR200811000365 号高新技术企业证书，北京市三一重机有限
公司被认定为高新技术企业，本期按 15%税率缴纳企业所得税。
④昆山三一机械有限公司为 2006 年 7 月 11 日成立的生产型外商投资企业，根据主管税务机关的审
批，公司 2007 年、2008 年免征所得税，2009 至 2011 年减半征收所得税，分别适用 10％、11％和 12％的
企业所得税税率。2008 年 10 月 21 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政局、江苏省国家税务局、江苏省
地方税务局联合向昆山三一机械有限公司颁发了 GR200832000733 号高新技术企业证书，昆山三一机械有
限公司被认定为高新技术企业，本期按 12%税率缴纳企业所得税。
⑤2008 年 11 月 27 日，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国税局、湖南省地税局联合向娄
底市中兴液压件有限公司颁发了 GR200843000102 号高新技术企业证书，娄底市中兴液压件有限公司被认
定为高新技术企业，本期按 15%税率缴纳企业所得税。
⑥2008 年 12 月 31 日，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局和地方税务局联合向
湖南汽车制造有限公司颁发的高新技术企业证书，湖南汽车制造有限公司被认定为高新技术企业，本期按
15%税率缴纳企业所得税。
⑦2008 年 12 月 17 日，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国税局、湖南省地税局联合向三
一汽车制造有限公司颁发了 GR200843000042 号高新技术企业证书，三一汽车制造有限公司被认定为高新
技术企业，本期按 15%税率缴纳企业所得税。
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
⑧2008 年 10 月 21 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政局、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
向三一重机有限公司颁发了 GR200832000731 号高新技术企业证书，三一重机有限公司被认定为高新技术
企业,本期按 15%税率缴纳企业所得税。
⑨2010 年 12 月 29 日，湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国税局、湖南省地税局联合向湖
南中成机械有限公司颁发了 GR201043000183 号高新技术企业证书，湖南中成机械有限公司被认定为高新
技术企业，本期按 15%税率缴纳企业所得税。
六、企业合并及合并财务报表
（一） 通过设立或投资等方式取得的重要子公司情况
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
1 湖南三一路面机械有限公司 控股子公司 湖南 机械制造 4,280 万元 路面机械类产品及配件的开发、生产和销
售、租赁
2 湖南中成机械有限公司 控股子公司之子公司 湖南 机械配件制造 318 万元 混凝土输送管道、配套钢结构件、工程机
械零配件生产、产品自销
3 娄底市中兴液压件有限公司 控股子公司 湖南 机械配件制造 11,000 万元 液压缸、输送缸、液压泵、液压控制阀、
电镀产品及其配套产品的生产和销售
4 上海三一科技有限公司 控股子公司 上海 机械制造 13,180 万元 普通机械设备及相关产品、电子产品、建
筑机械、工程机械、起重机械的研制、开
发、生产、销售，金属材料的研制、开
发、销售,自有机械设备的融资租赁
5 昆山三一机械有限公司 控股子公司 江苏 机械制造 300 万美元 生产建筑工程机械、起重机械、通用设
备、机电设备，并销售自产产品
6 湖州三一矿机有限公司 全资子公司 浙江 机械制造 3,180 万元 采矿机械的研发、生产、销售
7 浙江三一装备有限公司 控股子公司之子公司 浙江 机械制造 13,180 万元 工程机械的研发、生产和销售
8 上海三一重机有限公司 控股子公司之子公司 上海 机械制造 31,318 万元 机械设备（除特种设备）、电子产品的研
制、开发、制造、加工、批发、零售，从
事货物及技术的进出口业务，机械设备
（除特种设备）租赁
9 三一国际发展有限公司 全资子公司 香港 机械设备销售、投资 6,000 万美元 机械设备销售，维修、投资
10 三一重工卡塔尔有限公司 全资子公司 卡塔尔 机械租赁 2,500 万卡币 销售和租赁业务，土地平整，打桩和回填
工程建筑
11 印度三一私人有限公司 控股子公司之子公司 印度 机械制造、租赁 195,698 万卢比 工程机械生产、租赁、组装、进出口、销
售等
12 SANY AMERICA INC 控股子公司之子公司 美国 机械制造、租赁 1,900 万美元 按注册地法律确定
13 三一南美有限公司 全资子公司 巴西 机械销售 177.2 万雷亚尔币 工程机械生产、租赁、组装、进出口、销
售等
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
序号 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
14 SANY SOUTH EAST ASIA PTE.LTD 控股子公司之子公司 新加坡 机械销售 3,940 万新币 工程机械的销售及维修
15 SANY BELGIUM HOLDING 控股子公司之子公司 比利时 机械销售、投资 30 万欧元 工程机械的研发、生产、销售及售后服
务，进出口贸易
16 SANY GERMANY GMBH 控股子公司之子公司 德国 机械制造销售 3,800 万欧元 工程机械的研发、生产、销售及服务，进
出口贸易
17 湖南三一智能控制设备有限公 全资子公司 湖南 机械配件制造 3,000 万元 工业自动控制系统装置、电力电子元器
司 件、通信传输设备、电子计算机整机的制
造、应用软件服务
18 常德市三一机械有限公司 控股子公司 湖南 机械制造 10,000 万元 路面机械、通用设备、机电设备及配件的
研发、生产、销售
19 三一日本株式会社 控股子公司之子公司 日本 机械销售 8,900 万日元 工程机械的研发、生产、销售及售后服
务，进出口贸易
通过设立或投资等方式取得的重要子公司（续）
实质上构成对子公司净投资
序号 子公司全称 期末实际投资金额 持股比例% 表决权比例%
的其他项目余额
1 湖南三一路面机械有限公司 3,180 万元 0.00 74.30 74.30
2 湖南中成机械有限公司 222.6 万元 0.00 52.01 70.00
3 娄底市中兴液压件有限公司 8,250 万元 0.00 75.00 75.00
4 上海三一科技有限公司 13,180 万元 0.00 98.14 100.00
5 昆山三一机械有限公司 1,791 万元 0.00 75.00 75.00
6 湖州三一矿机有限公司 3,180 万元 0.00 100.00 100.00
7 浙江三一装备有限公司 13,180 万元 0.00 98.14 100.00
8 上海三一重机有限公司 31,318 万元 0.00 100.00 100.00
9 三一国际发展有限公司 6,000 万美元 0.00 100.00 100.00
10 三一重工卡塔尔有限公司 3,497.6 万卡币 0.00 100.00 100.00
11 印度三一私人有限公司 268,213 万卢比 0.00 99.99 99.99
12 SANY AMERICA INC 18,999,908 美元 0.00 99.47 100.00
13 三一南美有限公司 177.2 万雷亚尔 0.00 100.00 100.00
14 SANY SOUTH EAST ASIA PTE.LTD 3,940 万新币 0.00 100.00 100.00
15 SANY BELGIUM HOLDING 29.7 万欧元 0.00 99.00 99.00
16 SANY GERMANY GMBH 3,800 万欧元 0.00 99.00 100.00
17 湖南三一智能控制设备有限公司 3,000 万元 0.00 100.00 100.00
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
实质上构成对子公司净投资
序号 子公司全称 期末实际投资金额 持股比例% 表决权比例%
的其他项目余额
18 常德市三一机械有限公司 9,000 万元 0.00 87.43 90.00
19 三一日本株式会社 8,917.82 万日元 0.00 100.00 100.00
通过设立或投资等方式取得的重要子公司（续）
序号 子公司全称 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
1 湖南三一路面机械有限公司 是 273,487,933.39 0.00
2 湖南中成机械有限公司 是 160, 253,485.36 0.00
3 娄底市中兴液压件有限公司 是 111,394,691.04 0.00
4 上海三一科技有限公司 是 0.00 0.00
5 昆山三一机械有限公司 是 139,652,663.12 0.00
6 湖州三一矿机有限公司 是 0.00 0.00
7 浙江三一装备有限公司 是 0.00 0.00
8 上海三一重机有限公司 是 0.00 0.00
9 三一国际发展有限公司 是 0.00 0.00
10 三一重工卡塔尔有限公司 是 0.00 0.00
11 印度三一私人有限公司 是 0.00 0.00
12 SANY AMERICA INC 是 0.00 0.00
13 三一南美有限公司 是 0.00 0.00
14 SANY SOUTH EAST ASIA PTE.LTD. 是 0.00 0.00
15 SANY BELGIUM HOLDING 是 -2,398,082.90 -2,398,082.90
16 SANY GERMANY GMBH 是 0.00 0.00
17 湖南三一智能控制设备有限公司 是 0.00 0.00
18 常德市三一机械有限公司 是 10,537,981.04 0.00
19 三一日本株式会社 是 0.00 0.00
（二） 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司：
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
宁夏三益机电设备有限公司 控股子公司 宁夏 机械销售 318 万元 工程机械设备、机械配件等销售；
机械设备的维修
59
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
昆山新利恒机械有限公司 控股子公司 昆山 机械维修、租赁 30000 万 建筑工程机械、起重机械、机电设
备的维修与再制造，工程机械租赁
非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
实质上构成对子公司净投
子公司全称 期末实际投资金额 持股比例% 表决权比例%
资的其他项目余额
宁夏三益机电设备有限公司 164.12 万 0.00 55 55
昆山新利恒机械有限公司 22,657.22 万 0.00 100 100
非同一控制下企业合并取得的子公司（续）
少数股东权益中用于冲减少数
子公司全称 是否合并报表 少数股东权益
股东损益的金额
宁夏三益机电设备有限公司 是 3,319,119.78 0.00
昆山新利恒机械有限公司 是 0.00 0.00
（三） 通过同一控制下的企业合并取得的子公司：
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
娄底市中源新材料有限公司 控股子公司 娄底 机械配件制造 3,180 万元 铸件、锻件、结构件生产及销售
北京市三一重机有限公司 全资子公司 北京 机械制造 16,436 万元 制造工程机械；货物进出口
三一重机投资有限公司 全资子公司 英属维尔京 机械制造 5 万美元 挖掘机械的研发、生产、销售
三一汽车制造有限公司 全资子公司 长沙 机械制造 32,880 万元 汽车起重机械的研发、生产、销售
湖南汽车制造有限公司 全资子公司 邵阳 机械制造 8,400 万元 汽车、汽车底盘、农用车、汽车及
农用车零配件制造与销售
同一控制下企业合并取得的子公司（续）
实质上构成对子公司净投
子公司全称 期末实际投资金额 持股比例% 表决权比例%
资的其他项目余额
娄底市中源新材料有限公司 2,570.63 万元 0.00 74.94 74.94
北京市三一重机有限公司 80,000 万元 0.00 100.00 100.00
60
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
三一重机投资有限公司 198,000 万元 0.00 100.00 100.00
三一汽车制造有限公司 205,880 万元 0.00 100.00 100.00
湖南汽车制造有限公司 22,136.0001 万元 0.00 100.00 100.00
同一控制下企业合并取得的子公司（续）
少数股东权益中用于冲减少数股东
子公司全称 是否合并报表 少数股东权益
损益的金额
娄底市中源新材料有限公司 是 80,178,912.21 0.00
北京市三一重机有限公司 是 0.00 0.00
三一重机投资有限公司 是 0.00 0.00
三一汽车制造有限公司 是 4,443,205.42 0.00
湖南汽车制造有限公司 是 0.00 0.00
注：三一汽车制造有限公司的少数股东权益系其子公司三一工业职业技术学院的少数股东享受的权
益。
七、合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
（1）分项目列示
2011.6.30 2010.12.31
项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
库存现金
人民币 2,507,764.51 1.0000 2,507,764.51 3,891,304.23 1.0000 3,891,304.23
港币 103,133.90 0.8316 85,766.15 164,633.90 0.8509 140,086.99
美元 86,255.90 6.4716 558,213.68 65,546.37 6.6227 434,093.94
欧元 301,100.93 9.3612 2,818,666.03 151,491.93 8.8065 1,334,113.68
其他币种 234,275.70 272,712.09
小 计 6,204,686.07 6,072,310.93
银行存款
人民币 7,166,871,729.17 1.0000 7,166,871,729.17 3,386,208,181.14 1.0000 3,386,208,181.14
港币 4,773,459.74 0.8316 3,969,609.12 5,097,005.51 0.8509 4,337,041.99
美元 149,573,213.24 6.4716 967,978,006.80 38,646,556.91 6.6227 255,944,552.45
欧元 8,055,538.79 9.3612 75,409,509.72 14,662,083.49 8.8065 129,121,638.25
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
其他币种 132,759,312.81 344,529,426.86
小 计 8,346,988,167.62 4,120,140,840.69
其他货币资金
人民币 2,280,524,117.91 1.0000 2,280,524,117.91 1,816,349,655.49 1.0000 1,816,349,655.49
港币 1,060,000.00 0.8316 881,496.00 1,060,000.00 0.8509 901,954.00
美元 19,380,043.02 6.4716 125,419,886.41 3,763,760.00 6.6227 24,926,253.35
欧元 12,384,339.09 9.3612 115,932,275.09 0.00 8.8065 0.00
其他币种 389,782,436.16 2,004,752.33
小 计 2,912,540,211.57 1,844,182,615.17
合 计 11,265,733,065.26 5,970,395,766.79
（2）银行存款中含人民币定期存款 20,099,100.00 元，印度卢比定期存款 51,921,000.00 卢比，不
存在质押等权利受限情况；
（3）其他货币资金主要系按揭保证金、银行承兑汇票保证金和信用证保证金等。
2．交易性金融资产
（1）分项目列示
2011.6.30 2010.12.31
项 目
初始成本 公允价值 初始成本 公允价值
交易性权益工具投资 4,022,462.00 2,386,944.00 4,022,462.00 2,386,944.00
远期外汇合约汇率变动收益 0.00 27,840,817.66 0.00 50,748,500.00
合 计 4,022,462.00 30,227,761.66 4,022,462.00 53,135,444.00
（2）本公司于资产负债表日按照银行提供的预期远期汇率牌价计算远期合约产生的收益，确认为交
易性金融资产。
3．应收票据
（1）分项目列示
票据类型 2011.6.30 2010.12.31
银行承兑汇票 663,193,690.18 1,112,118,407.41
商业承兑汇票 943,047.57 1,053,409.08
合 计 664,136,737.75 1,113,171,816.49
（2）截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司应收票据中有 58,575,000.00 元质押于银行；
（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，本公司应收票据已经背书未到期的金额为 3,871,232,728.40 元；
（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
62
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
4．应收账款
（1）应收账款构成
2011. 6.30
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大 286,738,993.64 2.05 151,330,387.60 135,408,606.04
其他不重大应收款项 13,699,931,604.57 97.95 480,230,699.45 13,219,700,905.12
合 计 13,986,670,598.21 100.00 631,561,087.05 13,355,109,511.16
2010.12.31
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大 266,784,857.96 4.32 142,310,728.26 124,474,129.70
其他不重大应收款项 5,906,065,984.74 95.68 302,628,418.35 5,603,437,566.39
合 计 6,172,850,842.70 100.00 444,939,146.61 5,727,911,696.09
（2）账龄分析
2011.6.30
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
未到合同收款日应收款 4,428,920,294.76 31.67 88,578,405.90 4,340,341,888.86
1 年以内 8,429,196,769.66 60.26 268,870,377.61 8,160,326,392.05
1-2 年 529,886,911.30 3.79 49,405,277.47 480,481,633.83
2-3 年 311,927,628.85 2.23 76,082,357.61 235,845,271.24
3 年以上 286,738,993.64 2.05 148,624,668.46 138,114,325.18
合 计 13,986,670,598.21 100.00 631,561,087.05 13,355,109,511.16
2010.12.31
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
未到合同收款日应收款 2,080,179,899.07 33.70 41,603,597.99 2,038,576,301.08
1 年以内 2,974,774,586.15 48.19 128,295,857.91 2,846,478,728.24
1-2 年 481,030,947.55 7.79 61,422,748.12 419,608,199.43
2-3 年 370,080,551.97 6.00 71,306,214.33 298,774,337.64
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
3 年以上 266,784,857.96 4.32 142,310,728.26 124,474,129.70
合 计 6,172,850,842.70 100.00 444,939,146.61 5,727,911,696.09
①截至 2011 年 6 月 30 日止，应收客户逾期按揭款及回购款为 848,749,062.62 元，其中 1 年以内
280,914,425.17 元，1-2 年 177,776,285.73 元，2-3 年 200,139,843.71 元，3 年以上 189,918,508.01
元，已按销售的时点确认账龄并计提坏账准备；
②本公司采用分期收款方式的销售实质上不具有融资性质，因此将分期收款方式下形成的未到合同或
协议约定收款日的应收款项归类为未到合同收款日应收款，按期末余额的 2%计提坏账准备；
（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，前五名客户欠款金额合计为 1,356,749,765.20 元，占应收账款总额
的 9.70%，主要是应收经销商的货款；
（4）本公司将单个客户欠款余额占应收账款余额 5%及以上的列示为单项金额重大的应收款项；
（5）本公司将账龄在 3 年以上且不重大的客户欠款列示为单项金额不重大但按信用风险特征组合后
该组合风险较大的应收款项；
（6）截至 2011 年 6 月 30 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
（7）截至 2011 年 6 月 30 日止，应收关联方账款情况详见附注八、6。
5．预付款项
（1）账龄分析
账 龄 2011. 6.30 比例% 2010.12.31 比例%
1 年以内 1,992,536,528.50 98.03 1,327,450,947.35 99.41
1-2 年 38,341,731.25 1.89 6,727,831.94 0.50
2-3 年 1,701,136.81 0.08 504,827.79 0.04
3 年以上 88,187.98 0.00 675,911.26 0.05
合 计 2,032,667,584.54 100.00 1,335,359,518.34 100.00
（2）账龄超过 1 年的预付款项主要为未结算尾款；
（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，预付前五名的供应商款项金额合计为 649,178,076.68 元，占预付账
款总额的 31.94%；
（5）待摊费用明细
项 目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011. 6.30
广告宣传费 14,406,281.30 9,527,115.74 20,024,123.06 3,909,273.98
房屋租金 3,128,343.28 6,021,908.76 4,840,859.54 4,309,392.50
其他 6,189,051.68 21,454.60 5,931,697.96 278,808.32
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 23,723,676.26 15,570,479.10 30,796,680.56 8,497,474.80
6．其他应收款
（1）其他应收款构成
2011. 6.30
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项
单项金额不重大但按信用风险
特征组合后该组合的风险较大 43,822,978.51 6.12 31,259,843.56 12,563,134.95
其他不重大应收款项 671,822,245.14 93.88 28,834,144.20 642,988,100.94
合 计 715,645,223.65 100.00 60,093,987.76 655,551,235.89
2010.12.31
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 256,318,000.00 43.32 0.00 256,318,000.00
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大 29,435,491.51 4.98 20,223,245.91 9,212,245.60
其他不重大应收款项 305,926,243.44 51.70 21,942,830.19 283,983,413.25
合 计 591,679,734.95 100.00 42,166,076.10 549,513,658.85
（2）账龄分析
2011. 6.30
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 621,248,963.60 86.82 22,497,268.29 598,751,695.31
1-2 年 43,257,224.36 6.04 3,540,707.12 39,716,517.24
2-3 年 7,316,057.18 1.02 2,796,168.79 4,519,888.39
3 年以上 43,822,978.51 6.12 31,259,843.56 12,563,134.95
合 计 715,645,223.65 100 60,093,987.76 655,551,235.89
2010.12.31
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 510,679,830.68 86.31 12,304,021.38 498,375,809.30
1-2 年 35,348,808.39 5.97 3,283,394.66 32,065,413.73
2-3 年 16,215,604.37 2.74 6,355,414.15 9,860,190.22
3 年以上 29,435,491.51 4.98 20,223,245.91 9,212,245.60
合 计 591,679,734.95 100.00 42,166,076.10 549,513,658.85
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（3）其他应收款期末余额中前五名情况：
金 额 比例% 账龄 款项性质
项目名称
海关保证金 60,779,829.00 8.49 1 年以内 保证金
泵送广东营销团队 26,763,490.55 3.74 1 年以内 经营性往来
泵送江苏营销团队 20,057,181.65 2.80 1 年以内 经营性往来
合肥湘元工程机械有限公司 17,676,294.48 2.47 1 年以内 经营性往来
湖南湘雅灾后救助资金投资管理有限公司 15,000,000.00 2.10 1 年以内 非经营性往来
合 计 140,276,795.68 19.60
（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
（5）截至 2011 年 6 月 30 日止，应收关联方账款情况详见附注八、6。
7．存货
（1）按存货类别列示
2011.6.30 2010.12.31
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,471,587,198.88 30,219,209.27 2,441,367,989.61 1,386,640,746.97 37,836,828.40 1,348,803,918.57
在产品 2,080,723,041.28 10,091,932.86 2,070,631,108.42 1,509,051,634.11 3,476,049.92 1,505,575,584.19
库存商品 3,318,451,816.89 42,955,454.73 3,275,496,362.16 2,760,585,963.01 29,035,666.38 2,731,550,296.63
发出商品 15,782,265.67 1,404,656.68 14,377,608.99 101,849,296.22 1,404,656.68 100,444,639.54
其他 1,508,400.29 539,426.28 968,974.01 1,431,392.42 539,426.28 891,966.14
合 计 7,888,052,723.01 85,210,679.82 7,802,842,043.19 5,759,559,032.73 72,292,627.66 5,687,266,405.07
（2）跌价准备
项 目 2010.12.31 本期增加 本期转回 本期转出 2011.6.30
原材料 37,836,828.40 3,875,869.10 0.00 11,493,488.23 30,219,209.27
在产品 3,476,049.92 11,071,674.64 0.00 4,455,791.70 10,091,932.86
库存商品 29,035,666.38 13,930,381.06 0.00 10,592.71 42,955,454.73
发出商品 1,404,656.68 0.00 0.00 0.00 1,404,656.68
其他 539,426.28 0.00 0.00 0.00 539,426.28
合 计 72,292,627.66 28,877,924.80 0.00 15,959,872.64 85,210,679.82
8．长期股权投资
（1） 长期股权投资及减值准备
66
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
2011.6.30 2010.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
成本法核算 127,926,068.73 8,680,018.73 119,246,050.00 120,268,368.73 8,680,018.73 111,588,350.00
权益法核算 113,236,806.84 0.00 113,236,806.84 86,354,754.55 0.00 86,354,754.55
合 计 241,162,875.57 8,680,018.73 232,482,856.84 206,623,123.28 8,680,018.73 197,943,104.55
（2） 成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 投资成本 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30 持股比例% 现金红利
青海路桥建设股份有限公司 5,810,818.73 5,810,818.73 0.00 0.00 5,810,818.73 4.01 0.00
长沙银行股份有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 0.00 0.00 51,000,000.00 2.07 0.00
湖南凯天环保科技股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00 4.00 0.00
湖南三一客车有限公司 2,869,200.00 2,869,200.00 0.00 0.00 2,869,200.00 8.47 0.00
陕西悦大商贸有限公司 405,880.00 405,880.00 0.00 0.00 405,880.00 15.00 0.00
合肥湘元工程机械有限公司 1,809,500.00 1,809,500.00 0.00 0.00 1,809,500.00 10.00 0.00
四川盛和机械设备有限公司 600,000.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 12.00 0.00
南京力好工程机械公司 885,800.00 885,800.00 0.00 0.00 885,800.00 11.20 0.00
重庆国杰工程机械有限公司 356,670.00 356,670.00 0.00 0.00 356,670.00 10.00 0.00
贵州通程兄弟工程机械有限公司 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 10.00 0.00
包头市弘达工程机械有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00 0.00
连云港福泰机械有限公司 831,600.00 831,600.00 0.00 0.00 831,600.00 15.00 0.00
湖南中旺工程机械有限公司 1,197,000.00 1,197,000.00 0.00 0.00 1,197,000.00 10.00 0.00
广西山宁工程机械有限公司 1,602,100.00 1,602,100.00 0.00 0.00 1,602,100.00 15.00 0.00
郑州湘元三一工程机械有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00 0.00
烟台开发区宏通机械有限公司 1,212,200.00 612,200.00 600,000.00 0.00 1,212,200.00 12.00 0.00
辽宁柳工机械挖掘机销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 10.00 0.00
临沂亚华工程机械有限公司 1,577,200.00 1,577,200.00 0.00 0.00 1,577,200.00 15.00 0.00
山西三龙工程机械有限公司 1,309,500.00 1,309,500.00 0.00 0.00 1,309,500.00 15.00 0.00
无锡永佳利工程机械有限公司 1,580,700.00 1,580,700.00 0.00 0.00 1,580,700.00 15.00 0.00
云南睿德工贸有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 0.00 0.00 1,500,000.00 15.00 0.00
北京建国者工程机械有限公司 521,000.00 521,000.00 0.00 0.00 521,000.00 10.00 0.00
石家庄建国者工程机械有限公司 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 10.00 0.00
甘肃永利工程机械有限责任公司 300,000.00 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 10.00 0.00
海南海龙鹏汽车机电设备有限公司 900,000.00 777,000.00 123,000.00 0.00 900,000.00 10.00 0.00
张掖市海峰挖掘机有限责任公司 222,200.00 222,200.00 0.00 0.00 222,200.00 10.00 0.00
黑龙江三君工程机械有限公司 477,800.00 500,000.00 0.00 22,200.00 477,800.00 10.00 0.00
宜昌四力工程矿山设备有限公司 486,100.00 0.00 486,100.00 0.00 486,100.00 9.00 0.00
承德鸿泰百川工程机械销售有限公司 180,000.00 0.00 180,000.00 0.00 180,000.00 9.00 0.00
新疆京泓工程机械有限公司 900,000.00 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00 9.00 0.00
上海力好工程机械有限公司 90,000.00 0.00 90,000.00 0.00 90,000.00 18.00 0.00
吉林三君工程机械有限公司 450,000.00 0.00 450,000.00 0.00 450,000.00 10.00 0.00
67
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
被投资单位名称 投资成本 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30 持股比例% 现金红利
内蒙君泰工程机械有限公司 1,207,100.00 0.00 1,207,100.00 0.00 1,207,100.00 9.00 0.00
浙江成峰工程机械有限公司 2,293,700.00 0.00 2,293,700.00 0.00 2,293,700.00 9.00 0.00
江苏力好工程机械有限公司 1,350,000.00 0.00 1,350,000.00 0.00 1,350,000.00 9.00 0.00
合 计 120,268,368.73 7,679,900.00 22,200.00 127,926,068.73 0.00
（3） 权益法核算的长期股权投资
持股比
被投资单位名称 投资成本 2010.12.31 本期新增投资额 本期损益调整 本期减少 2011.6.30 例% 现金红利
北京城建远东建设投资集团有限公司 20,000,000.00 25,083,522.81 0.00 578,729.87 2,000,000.00 23,662,252.68 20.00 2,000,000.00
北京三一工程机械有限公司 4,500,000.00 19,194,788.43 0.00 -6,188,367.34 0.00 13,006,421.09 45.00 0.00
湖北华中三一机械设备有限公司 4,500,000.00 10,553,861.98 0.00 3,313,535.87 0.00 13,867,397.85 45.00 0.00
陕西三一工程设备有限公司 2,700,000.00 529,256.94 0.00 11,199,192.62 0.00 11,728,449.56 45.00 0.00
安徽三一工程设备有限公司 4,500,000.00 6,433,975.64 0.00 2,364,122.47 0.00 8,798,098.11 45.00 0.00
河南三一工程机械有限公司 2,700,000.00 0.00 0.00 1,324,126.28 0.00 1,324,126.28 45.00 0.00
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 2,700,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 45.00 0.00
山东华东三一工程机械有限公司 4,500,000.00 5,520,185.56 0.00 6,917,664.54 0.00 12,437,850.10 45.00 0.00
湖南三一工程机械有限公司 4,500,000.00 2,328,055.20 0.00 -187,512.34 0.00 2,140,542.86 45.00 0.00
0.00
上海三一工程机械有限公司 4,500,000.00 1,933,057.14 1,467,645.50 0.00 3,400,702.64 45.00 0.00
0.00
广西三一工程机械有限公司 3,600,000.00 1,373,883.71 2,472,137.41 0.00 3,846,021.12 45.00 0.00
0.00
山西三一晋湘工程机械有限公司 4,500,000.00 3,639,170.90 2,258,436.88 0.00 5,897,607.78 45.00 0.00
0.00
武汉九州龙工程机械有限公司 6,585,730.00 9,764,996.24 -5,131,024.26 0.00 4,633,971.98 40.00 0.00
江苏三一工程设备有限公司 4,200,000.00 0.00 4,200,000.00 423,933.19 0.00 4,623,933.19 35.00 0.00
广东华南三一工程机械有限公司 4,200,000.00 0.00 4,200,000.00 -330,568.40 0.00 3,869,431.60 35.00 0.00
合 计 86,354,754.55 8,400,000.00 20,482,052.29 2,000,000.00 113,236,806.84 2,000,000.00
（4） 长期股权投资减值准备
被投资单位名称 2010.12.31 本年计提 本年减少 2011.6.30
青海路桥建设股份有限公司 5,810,818.73 0.00 0.00 5,810,818.73
湖南三一客车有限公司 2,869,200.00 0.00 0.00 2,869,200.00
合 计 8,680,018.73 0.00 0.00 8,680,018.73
9．固定资产
（1）分项列示
项 目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30
固定资产原值：
房屋及建筑物 3,676,162,397.58 912,993,768.01 19,841,125.19 4,569,315,040.40
机器设备 2,427,947,810.13 661,884,121.48 29,601,606.18 3,060,230,325.43
运输设备 335,662,273.20 33,783,130.03 8,161,884.80 361,283,518.43
经营租赁租出设备 600,045,681.28 26,048,317.93 125,828,821.57 500,265,177.64
68
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
办公设备及其他 534,092,706.44 98,320,123.82 7,611,423.92 624,801,406.34
合 计 7,573,910,868.63 1,733,029,461.27 191,044,861.66 9,115,895,468.24
累计折旧： 本年新增 本年计提
房屋及建筑物 457,062,798.52 0 90,777,630.44 2,826,312.45 545,014,116.51
机器设备 489,771,509.88 78,752.31 134,708,993.53 3,916,894.41 620,642,361.31
运输设备 124,476,800.67 250,442.88 19,729,123.79 4,622,123.32 139,834,244.02
经营租赁租出设备 180,178,549.97 2,818,599.14 49,636,885.05 49,395,990.71 183,238,043.45
办公设备及其他 166,120,879.86 66,166.91 35,036,794.20 1,695,848.99 199,527,991.98
合 计 1,417,610,538.90 3,213,961.24 329,889,427.01 62,457,169.88 1,688,256,757.27
固定资产净值：
房屋及建筑物 3,219,099,599.06 822,216,137.57 17,014,812.74 4,024,300,923.89
机器设备 1,938,176,300.25 527,096,375.64 25,684,711.77 2,439,587,964.12
运输设备 211,185,472.53 13,803,563.36 3,539,761.48 221,449,274.41
经营租赁租出设备 419,867,131.31 -26,407,166.26 76,432,830.86 317,027,134.19
办公设备及其他 367,971,826.58 63,217,162.71 5,915,574.93 425,273,414.36
合 计 6,156,300,329.73 1,399,926,073.02 128,587,691.78 7,427,638,710.97
固定资产减值准
备：
房屋及建筑物 2,917,081.78 0 0 2,917,081.78
机器设备 925,578.50 0 0 925,578.50
运输设备 2,180,653.97 0 174,274.00 2,006,379.97
经营租赁租出设备 1,894,170.00 0 1,894,170.00 0
办公设备及其他 0 0 0 0
合 计 7,917,484.25 0 2,068,444.00 5,849,040.25
固定资产净额 6,148,382,845.48 7,421,789,670.72
（2）本期计提折旧 329,889,427.01 元；本期由在建工程完工转入 1,059,302,071.73 元；本期减少
固定资产原值 191,044,861.66 元，主要系处置固定资产；
（3）本项目中期末账面价值为 480,944,072.19 元的房屋及建筑物的产权证尚在办理之中。
10．在建工程
（1）工程总额
2011.6.30 2010.12.31
工程名称 账面原值 减值准备 净值 账面原值 减值准备 净值
在建厂房 2,072,268,781.92 0.00 2,072,268,781.92 1,479,364,473.32 0.00 1,479,364,473.32
设备安装 907,939,958.32 0.00 907,939,958.32 506,386,224.33 0.00 506,386,224.33
其他 147,244,021.37 0.00 147,244,021.37 180,734,544.26 0.00 180,734,544.26
合 计 3,127,452,761.61 0.00 3,127,452,761.61 2,166,485,241.91 0.00 2,166,485,241.91
（2）主要工程项目明细
69
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
工程名称 2010.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2011.6.30
18 号厂房 156,090,888.76 24,516,741.60 0.00 0.00 180,607,630.36
21 号厂房 73,124,537.97 19,688,186.47 92,812,724.44 0.00 0.00
28 号厂房 47,653,363.40 33,014,985.67 76,888,349.07 0.00 3,780,000.00
党委楼 32,954,478.30 8,966,226.79 41,920,705.09 0.00 0.00
娄底中源产业园 94,552,449.49 82,832,379.87 49,929,726.13 0.00 127,455,103.23
北京产业园 143,649,092.35 23,293,031.28 19,180,085.62 0.00 147,762,038.01
深圳产业园 19,758,945.97 8,610,673.22 0.00 0.00 28,369,619.19
三一印度产业园 75,121,909.15 39,474,538.11 5,883,169.96 0.00 108,713,277.30
三一美国产业园 209,727,812.61 56,549,593.71 0.00 0.00 266,277,406.32
三一德国产业园 58,267,166.23 141,365,945.85 0.00 0.00 199,633,112.08
6S 店工程 133,618,760.48 43,137,648.06 9,346,552.74 0.00 167,409,855.80
宁乡产业园 271,641,088.33 141,677,882.56 379,460,492.66 0.00 33,858,478.23
常德产业园 40,640,216.69 54,765,627.37 0.00 0.00 95,405,844.06
工业城二期工程 5,205,761.81 106,041,247.73 51,408,691.83 0.00 59,838,317.71
浙江三一装备产业园 75,280,125.40 31,749,222.45 0.00 0.00 107,029,347.85
昆山产业园 42,077,876.38 308,848,207.99 3,080,000.00 0.00 347,846,084.37
中阳产业园 0.00 79,825,480.79 0.00 0.00 79,825,480.79
中兴产业园 0.00 40,562,230.00 0.00 0.00 40,562,230.00
印尼产业园 6,465,968.83 24,295,338.58 0.00 0.00 30,761,307.41
三一展览中心 4,575,214.21 43,565,515.00 0.00 0.00 48,140,729.21
设备安装工程 506,386,224.33 657,994,334.71 245,390,430.00 12,057,250.58 906,932,878.46
其他 169,693,361.22 61,551,804.20 84,001,144.19 0.00 147,244,021.23
合 计 2,166,485,241.91 2,032,326,842.01 1,059,302,071.73 12,057,250.58 3,127,452,761.61
（3）管理层经复核后认为本公司在建工程期末无需计提减值准备。
11．工程物资
项 目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30
工程物资 674,915,079.09 840,465,528.23 251,607,317.42 1,263,773,289.90
合 计 674,915,079.09 840,465,528.23 251,607,317.42 1,263,773,289.90
12．无形资产及累计摊销
70
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）分项目列示
项 目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30
无形资产原价：
土地使用权 1,609,571,110.41 117,296,717.46 0 1,726,867,827.87
软件 74,882,922.13 4,950,017.20 0 79,832,939.33
专利权 9,341,707.15 3,009,657.08 0 12,351,364.23
商标权 49,690.00 100,000.00 0 149,690.00
其他 0 0 0 0
合 计 1,693,845,429.69 125,356,391.74 0 1,819,201,821.43
累计摊销：
土地使用权 82,904,544.91 16,352,685.95 0 99,257,230.86
软件 49,021,762.39 7,465,154.50 0 56,486,916.89
专利权 1,769,869.78 1,140,081.75 0 2,909,951.53
商标权 49,690.00 1,666.69 0 51,356.69
其他 0 0 0 0
合 计 133,745,867.08 24,959,588.89 0 158,705,455.97
无形资产减值准备：
土地使用权 0 0 0 0
软件 0 0 0 0
专利权 0 0 0 0
商标权 0 0 0 0
其他 0 0 0 0
合 计 0 0 0 0
无形资产账面价值：
土地使用权 1,526,666,565.50 1,627,610,597.01
软件 25,861,159.74 23,346,022.44
专利权 7,571,837.37 9,441,412.70
商标权 0 98,333.31
其他 0 0
合 计 1,560,099,562.61 1,660,496,365.46
（2）本项目中有期末账面价值 94,452,795.44 元的土地使用权产权证尚在办理之中；
（3）管理层经复核后认为本公司无形资产期末可收回金额超过账面价值，不需计提减值准备。
13.资产减值准备
项 目 2010.12.31 本期增加 转回 本期转出/核销 2011.6.30
一、坏账损失 487,105,222.71 218,383,947.33 0.00 13,834,095.23 691,655,074.81
二、存货跌价损失 72,292,627.66 28,877,924.80 0.00 15,959,872.64 85,210,679.82
三、长期股权投资减值损失 8,680,018.73 0.00 0.00 0.00 8,680,018.73
四、固定资产减值损失 7,917,484.25 0.00 0.00 2,068,444.00 5,849,040.25
合 计 575,995,353.35 247,261,872.13 0.00 31,862,411.87 791,394,813.61
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
注 1：本项目本期增加 247,261,872.13 元，与利润表中的资产减值损失 246,702,785.51 元相差
559,086.62 元，系本期收购昆山新利恒机械有限公司期初带入及外币报表折算差影响。
注 2：本期经管理层批准核销应收款项 13,834,095.23 元。
14．所有权受到限制的资产
所有权受到限制的资产类别 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30
一、用于担保的资产
1、用于质押的银行承兑汇票 25,922,000.00 58,575,000.00 25,922,000.00 58,575,000.00
2、用于抵押的房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
3、用于抵押的在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00
4、用于银行借款抵押的土地使用权 78,107,635.05 0.00 78,107,635.05 0.00
小 计 104,029,635.05 58,575,000.00 104,029,635.05 58,575,000.00
二、其他原因造成所有权受到限制的资产 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 104,029,635.05 58,575,000.00 104,029,635.05 58,575,000.00
15．递延所得税资产及负债
项 目 2011.6.30 2010.12.31
递延所得税资产
1、应收款项坏账准备 94,583,267.04 66,733,830.81
2、存货跌价准备 12,332,138.08 10,321,570.92
3、长期投资减值准备 1,302,002.81 1,302,002.81
4、固定资产减值准备 738,519.26 764,660.36
5、交易性金融负债公允价值变动 1,408,676.84 31,035.00
6、未弥补亏损 4,348,357.73 3,751,187.14
7、递延收益的纳税时间性差异 9,720,198.91 9,927,698.91
8、暂时不能税前抵扣的预计费用 177,766,085.68 77,386,585.50
9、存货可抵减时间性差异 374,532,804.44 220,871,409.37
抵消金额 -451,665,645.65 -240,639,474.14
报表列示金额 225,066,405.14 150,450,506.68
递延所得税负债
1、交易性金融资产公允价值变动 3,029,820.00 7,612,275.00
2、应收款项应纳税时间性差异 448,635,825.65 266,109,857.58
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
抵消金额 -451,665,645.65 -240,639,474.14
报表列示金额 0.00 33,082,658.44
16．短期借款
（1）按借款类别列示
类 别 2011.6.30 2010.12.31
信用借款 7,386,460,579.07 2,809,049,668.14
保证借款 4,493,583,032.44 2,185,385,770.00
合 计 11,880,043,611.51 4,994,435,438.14
（2）期末保证借款均系本公司为子公司借款提供担保；
（3）本项目期末余额无逾期借款。
17．交易性金融负债
项 目 2011.6.30 2010.12.31
远期外汇合约汇率变动损失 14,030,920.67 206,900.00
合 计 14,030,920.67 206,900.00
注：本公司于资产负债表日按照银行提供的预期远期汇率牌价计算的交易损失，确认为交易性金融负
债。
18．应付票据
（1）票据种类 2011.6.30 2010.12.31
银行承兑汇票 2,323,191,720.64 1,852,583,326.99
商业承兑汇票 389,714,760.62 424,415,771.67
合 计 2,712,906,481.26 2,276,999,098.66
（2）截至 2011 年 6 月 30 日止，本项目中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项情况
详见附注八、6。
19．应付账款
（1）账龄分析
账 龄 2011.6.30 比例% 2010.12.31 比例%
1 年以内 6,639,057,884.05 98.54 4,312,589,886.40 98.27
1-2 年 74,688,079.38 1.11 61,155,411.34 1.39
2-3 年 16,817,801.05 0.25 10,160,978.55 0.23
3 年以上 6,882,589.77 0.10 4,838,129.05 0.11
合 计 6,737,446,354.25 100.00 4,388,744,405.34 100.00
（2）本项目账龄在 1 年以上的欠款主要为未结算余款；
73
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，本项目中欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他
关联方款项情况详见附注八、6。
20．预收款项
（1）账龄分析
账 龄 2011.6.30 比例% 2010.12.31 比例%
1 年以内 762,300,535.13 92.49 872,496,468.72 91.03
1-2 年 30,166,992.09 3.66 66,050,575.45 6.89
2-3 年 22,104,473.88 2.68 11,827,625.57 1.23
3 年以上 9,664,706.75 1.17 8,113,851.97 0.85
合 计 824,236,707.85 100.00 958,488,521.71 100.00
（2）本项目账龄在 1 年以上预收款项主要系未结算余款；
（3）截至 2011 年 6 月 30 日止，无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项；
（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，预收关联方款项见附注八、6。
21．应付职工薪酬
项 目 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30
一、工资、奖金、津贴和补 288,720,827.61 1,452,458,506.60 1,565,514,919.02 175,664,415.19
贴
二、职工福利费 0.00 53,815,368.88 53,815,368.88 0.00
三、社会保险费 13,764,379.02 204,693,572.95 201,163,499.31 17,294,452.66
其中：1.医疗保险费 1,547,279.70 48,228,012.19 49,249,132.73 526,159.16
2.基本养老保险费 10,216,584.10 135,050,803.14 134,028,737.00 11,238,650.24
3.年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00
4.失业保险费 1,651,231.09 12,956,392.08 11,931,269.24 2,676,353.93
5.工伤保险费 189,294.83 7,417,857.31 4,955,351.52 2,651,800.62
6.生育保险费 159,989.30 1,040,508.23 999,008.82 201,488.71
四、住房公积金 1,746,839.64 44,620,991.11 45,549,461.63 818,369.12
五、工会经费和职工教育经
8,947,404.72 10,114,426.10 8,023,218.55 11,038,612.27
费
六、非货币性福利 454,152.43 0.00 1,554.00 452,598.43
七、因解除劳动关系给予的
0.00 0.00 0.00 0.00
补偿
八、其他 0.00 5,852,482.00 3,089,881.58 2,762,600.42
其中：以现金结算的股份支
0.00 0.00 0.00 0.00
付
合 计 313,633,603.42 1,771,555,347.64 1,877,157,902.97 208,031,048.09
22．应交税费
项 目 2011.6.30 2010.12.31
增值税 75,273,021.98 76,083,967.96
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
城建税 45,714,985.69 13,567,180.57
企业所得税 946,922,963.76 612,186,840.46
个人所得税 144,092,908.88 2,130,974.59
房产税 5,084,695.93 10,487,371.76
土地使用税 8,581,518.91 19,715,559.92
其他 26,758,746.90 774,427.74
合 计 1,252,428,842.05 734,946,323.00
23．应付利息
项 目 2011.6.30 2010.12.31
银行借款利息 53,039,006.93 7,768,943.75
债券利息 26,000,000.00 13,000,000.00
合 计 79,039,006.93 20,768,943.75
24．应付股利
项 目 2011.6.30 2010.12.31
三一香港集团有限公司 0.00 272,000,000.00
中富（亚洲）机械有限公司 0.00 145,315,000.00
梁稳根等自然人 100,000,000.00 100,000,000.00
合 计 100,000,000.00 517,315,000.00
注：本项目期末余额中应付梁稳根等自然人的 1 亿元股利系三一重机投资有限公司在被本公司收购之
前向其前股东分配而尚未支付的股利。
25．其他应付款
（1）账龄分析
账 龄 2011.6.30 比例% 2010.12.31 比例%
1 年以内 2,602,795,611.19 87.54 2,090,558,180.74 91.17
1-2 年 257,696,783.96 8.67 80,045,126.35 3.49
2-3 年 59,378,397.55 2.00 43,738,516.81 1.91
3 年以上 53,115,836.09 1.79 78,762,576.53 3.43
合 计 2,972,986,628.79 100.00 2,293,104,400.43 100.00
（2）预提费用明细
项 目 2011.6.30 2010.12.31
水电费 28,383,862.58 13,456,462.96
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
业务推广费 887,811,242.13 307,609,551.22
运输费 57,226,435.82 48,301,796.71
其他 94,606,284.71 54,604,264.71
合 计 1,068,027,825.24 423,972,075.60
（3）截至 2011 年 6 月 30 日其他应付款期末余额中前五名情况：
项目名称 金 额 占总额比% 账龄 款项性质
递延税金 477,605,634.21 16.06 1 年内/1-2 年 递延税金
宁乡县新城开发建设投资有限公司 172,345,700.00 5.8 1-2 年 土地款
昆山中发资产管理有限公司 75,647,444.04 2.54 1 年内 经营性往来
泵送内蒙公司 61,315,699.54 2.06 1 年内 经营性往来
新利恒机械有限公司 40,630,294.50 1.37 3 年以上 非经营性往来
合 计 827,544,772.29 27.83
注：本项目递延税金系未到期的增值税。根据企业会计准则的规定，对于分期收款销售方式下的销售
于满足条件时一次性确认收入；《增值税暂行条例》中规定，分期收款销售方式的纳税义务产生时点为合
同约定的收款日。本公司将因企业会计准则与税法对于收入确认时点不一致形成的增值税归集于其他应付
款核算。
（4）截至 2011 年 6 月 30 日止，欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及关联方的款项详见
附注八、6。
26. 一年内到期的非流动负债
（1）分项目列示
项 目 2011.6.30 2010.12.31
一年内到期的长期借款 1,141,212,210.00 1,032,344,100.00
合 计 1,141,212,210.00 1,032,344,100.00
（2）一年内到期的长期借款
①1 年内到期的长期借款类别
项 目 2011.6.30 2010.12.31
信用借款 851,212,210.00 601,209,100.00
保证借款 290,000,000.00 431,135,000.00
合 计 1,141,212,210.00 1,032,344,100.00
②一年内到期的长期借款期末余额前五名情况：
贷款单位 起始日 终止日 币种 2011.6.30 2010.12.31
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口银行湖南分行 2010-6-25 2012-6-23 RMB 200,000,000.00 200,000,000.00 0.00 0.00
中国银行北京沙河支行 2009-5-13 2012-5-12 RMB 200,000,000.00 200,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
中国银行湖南省分行 2009-6-30 2012-6-29 USD 30,000,000.00 194,148,000.00 0.00 0.00
法国兴业银行广州分行 2010-4-21 2011-10-28 USD 20,000,000.00 129,432,000.00 20,000,000.00 132,454,000.00
汇丰银行长沙分行 2010-5-7 2012-5-7 USD 20,000,000.00 129,432,000.00 0.00 0.00
合计 853,012,000.00 182,454,000.00
注 1：期末保证借款均系本公司为子公司借款提供担保；
注 2：本项目期末余额无逾期借款。
27．长期借款
（1）按借款类别列示
项 目
2011.6.30 2010.12.31
信用借款
657,631,600.00 972,233,200.80
保证借款 2,754,742,400.00 240,000,000.00
合 计 3,412,374,000.00 1,212,233,200.80
（2）长期借款期末余额前五名情况：
项 目 币种 期末原币金额 折本位币 借款条件 到期日
USD
中国银行香港分行 170,000,000.00 1,100,172,000.00 保证借款 2014-03-08
USD
国家开发银行香港分行 60,000,000.00 388,296,000.00 保证借款 2016-03-04
USD
交通银行香港分行 50,000,000.00 323,580,000.00 保证借款 2013-07-25
USD
中国银行湖南省分行 35,000,000.00 226,506,000.00 信用借款 2012-07-13
USD
中国工商银行香港分行 30,000,000.00 194,148,000.00 保证借款 2013-02-14
合 计 2,232,702,000.00
（3）期末保证借款均系本公司为子公司借款提供担保；
（4）本项目期末余额无逾期借款。
28．应付债券
债券性质 期限 发行日期 票面总额 溢(折)价金额 利息调整 票面利率 期末价值
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
公司债券 10 年 2007-07-12 500,000,000.00 0.00 10,690,838.39 5.20% 489,309,161.61
注：根据国家发展和改革委员会发改财金［2007］1421 号文同意本公司发行 2007 年公司债券的批
复，本公司于 2007 年 7 月 12 日向境内机构投资者公开发行十年期、票面利率 5.20%的“三一重工股份有
限公司公司债券”5 亿元，本债券平价发行，按年付息，发行费用 1,615 万元按期进行调整。
29．预计负债
项 目 2011.06.30 2010.12.31
未到期按揭贷款回购准备金 104,725,050.00 87,171,606.49
合 计 104,725,050.00 87,171,606.49
注：未到期按揭贷款回购准备金系根据谨慎性原则按期末客户尚未到期的按揭贷款余额 0.5%计提。
30．其他非流动负债
项 目 2010.12.31 本期增加 本期转销 2011.6.30
购置研发设备补贴款 8,281,159.42 0.00 1,383,333.34 6,897,826.08
购地补贴款 4,023,875.00 0.00 48,750.00 3,975,125.00
产业园建设项目补助 27,000,000.00 0.00 0.00 27,000,000.00
重大工业产业补助 24,000,000.00 0.00 0.00 24,000,000.00
其他 6,903,500.00 0.00 0.00 6,903,500.00
合 计 70,208,534.42 0.00 1,432,083.34 68,776,451.08
31．股本
本期变动增减
项目 2010.12.31 2011.6.30
配股额 送股额 公积金转股 增发额 其他 小计
一、有限售条件股份
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、国家持股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2、国有法人持股
375,270,758.00 0.00 187,635,379.00 0.00 0.00 0.00 562,906,137.00 562,906,137.00
3、其他内资持股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：境内法人持股
375,270,758.00 0.00 187,635,379.00 0.00 0.00 0.00 562,906,137.00 562,906,137.00
境内自然人持股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4、境外持股
375,270,758.00 0.00 187,635,379.00 0.00 0.00 0.00 562,906,137.00 562,906,137.00
有限售条件股份小计
二、无限售条件股份
78
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
本期变动增减
项目 2010.12.31 2011.6.30
配股额 送股额 公积金转股 增发额 其他 小计
4,687,200,000.00 2,343,600,000.00 7,030,800,000.00 7,030,800,000.00
1.境内上市的人民币普通股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.境内上市的外资股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.境外上市的外资股
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.其他
4,687,200,000.00 0.00 2,343,600,000.00 0.00 0.00 0.00 7,030,800,000.00 7,030,800,000.00
无限售条件流通股份小计
5,062,470,758.00 0.00 2,531,235,379.00 0.00 0.00 0.00 7,593,706,137.00 7,593,706,137.00
股份总数
注：根据公司 2010 年度股东大会决议，公司以股本总数 5,062,470,758 股为基数，向全体股东每 10
股送红股 5 股；本次派送红股业经利安达会计师事务所有限责任公司利安达验字[2011]第 1033 号验资报
告验证。
32．资本公积
项 目 2010.12.31 本年增加 本年减少 2011.6.30
股本溢价 0.00 0.00 0.00 0.00
其他 9,694,596.46 0.00 0.00 9,694,596.46
合 计 9,694,596.46 0.00 0.00 9,694,596.46
33．盈余公积
项 目 2010.12.31 本年增加 本年减少 2011.6.30
法定盈余公积 1,371,878,205.36 0.00 0.00 1,371,878,205.36
合 计 1,371,878,205.36 0.00 0.00 1,371,878,205.36
34．未分配利润
项 目 2011.6.30 2010.12.31
调整前上年末未分配利润 5,007,802,883.97 4,619,166,266.33
调整年初未分配利润合计数 0.00 821,959,940.09
调整后年初未分配利润 5,007,802,883.97 5,441,126,206.42
加：归属于母公司股东净利润 5,939,290,774.97 5,615,461,622.88
减：提取法定盈余公积 0.00 601,408,390.27
应付普通股股利 303,748,245.48 925,532,418.77
转作股本的普通股股利 2,531,235,379.00 2,973,197,111.80
同一控制下企业合并冲减 0.00 1,482,453,187.30
收购少数股东权益冲减 0.00 66,193,837.19
79
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
期末未分配利润 8,112,110,034.46 5,007,802,883.97
35．营业收入及营业成本
（1）分项目列示
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 29,657,233,646.66 16,584,943,491.75
其他业务收入 706,017,905.86 361,056,983.10
营业收入合计 30,363,251,552.52 16,946,000,474.85
主营业务成本 18,170,081,707.01 10,270,662,626.74
其他业务成本 616,759,087.17 303,985,830.50
营业成本合计 18,786,840,794.18 10,574,648,457.24
（2）主营业务按产品分项列示
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
项 目
混凝土机械 15,843,434,819.46 8,926,829,026.11 6,916,605,793.35 8,773,430,691.00 5,040,836,397.01 3,732,594,293.99
类
路面机械类 1,131,958,138.01 704,037,030.72 427,921,107.29 610,792,305.65 411,252,304.83 199,540,000.82
履带起重机 848,270,300.24 515,534,666.11 332,735,634.13 860,090,217.24 617,464,045.65 242,626,171.59
机械类
汽车起重机 2,214,483,860.83 1,591,600,269.15 622,883,591.68 1,231,596,376.08 908,472,273.96 323,124,102.12
机械类
挖掘机械类 7,046,069,990.57 4,837,439,733.07 2,208,630,257.50 3,398,988,480.57 2,304,872,008.35 1,094,116,472.22
桩工机械类 1,434,424,683.61 754,371,694.21 680,052,989.40 1,007,918,740.75 528,957,708.27 478,961,032.48
配件 905,493,907.85 623,232,075.82 282,261,832.03 531,055,398.73 315,020,456.43 216,034,942.30
其他 233,097,946.09 217,037,211.82 16,060,734.27 171,071,281.73 143,787,432.24 27,283,849.49
合 计 29,657,233,646.66 18,170,081,707.01 11,487,151,939.65 16,584,943,491.75 10,270,662,626.74 6,314,280,865.01
（3）主营业务按地区分部列示
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
国际 1,180,699,547.78 799,291,306.21 381,408,241.57 858,418,574.26 539,362,012.07 319,056,562.19
国内 28,476,534,098.88 17,370,790,400.80 11,105,743,698.08 15,726,524,917.49 9,731,300,614.67 5,995,224,302.82
合计 29,657,233,646.66 18,170,081,707.01 11,487,151,939.65 16,584,943,491.75 10,270,662,626.74 6,314,280,865.01
（4）主营业务前五名客户主营销售总额列示
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项 目
80
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
金额 比例% 金额 比例
前五名客户销售收入总额 2,825,455,333.62 9.31 1,585,907,614.42 9.36
36．营业税金及附加
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业税 4,951,089.50 942,538.41
城建税及教育费附加 156,654,403.92 62,029,329.97
其他 4,236,682.43 1,328,620.79
合 计 165,842,175.85 64,300,489.17
37．销售费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
销售佣金 1,019,917,714.73 563,870,970.61
薪金及福利 205,969,184.43 165,725,711.51
促销及广告开支 65,399,798.69 33,853,906.70
产品运输开支 263,551,514.27 156,613,147.87
其他 766,035,888.70 513,811,661.40
合 计 2,320,874,100.82 1,433,875,398.09
38．管理费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
薪金及福利 421,572,344.92 208,266,234.77
折旧及摊销开支 100,742,860.06 83,318,993.07
维修及保养开支 84,789,314.61 40,019,551.09
研发开支 585,152,443.04 293,822,318.01
其他 200,247,558.29 163,648,536.53
合 计 1,392,504,520.92 789,075,633.47
81
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
39．财务费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 327,511,501.52 119,064,953.46
减：利息收入 41,163,078.99 16,153,856.26
汇兑损益 -192,048,703.28 112,369,358.36
手续费 64,833,180.71 20,412,895.99
合 计 159,132,899.96 235,693,351.55
40．资产减值损失
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、坏账损失 217,824,860.71 218,754,102.22
二、存货跌价损失 28,877,924.80 15,049,823.86
合 计 246,702,785.51 233,803,926.08
41．公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
远期外汇合约 -36,731,703.01 -11,721,601.55
合 计 -36,731,703.01 -11,721,601.55
42．投资收益
（1）按收益来源列示
产生投资收益的来源 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 0.00 0.00
权益法核算的长期股权投资收益 20,482,052.29 2,937,206.18
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 2,111,376.01
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 57,011,044.11 -14,920,877.83
处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
82
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 77,493,096.40 -9,872,295.64
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1、SINO-ARABIC SANY LEASING CO.,LTD 0.00 -638,423.88
2、北京城建远东建设投资集团有限公司 578,729.87 1,242,203.25
3、北京三一工程机械有限公司 -6,188,367.34 1,747,281.54
4、湖北华中三一机械设备有限公司 3,313,535.87 1,586,299.80
5、陕西三一工程设备有限公司 11,199,192.62 545,317.60
6、安徽三一工程设备有限公司 2,364,122.47 -298,056.51
7、河南三一工程机械有限公司 1,324,126.28 -94,856.99
8、内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 0.00 -1,862,633.22
9、山东华东三一工程机械有限公司 6,917,664.54 718,595.32
10、湖南三一工程机械有限公司 -187,512.34 -1,241,753.40
11、上海三一工程机械有限公司 1,467,645.50 -220,778.06
12、广西三一工程机械有限公司 2,472,137.41 0.00
13、山西三一晋湘工程机械有限公司 2,258,436.88 0.00
14、武汉九州龙工程机械有限公司 -5,131,024.26 1,532,287.02
15、宁夏三益机电设备有限公司 0.00 -78,276.29
16、江苏三一工程设备有限公司 423,933.19 0.00
17、广东华南三一工程机械有限公司 -330,568.40 0.00
合 计 20,482,052.29 2,937,206.18
43．营业外收入
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 9,042,860.37 11,823,587.02 9,042,860.37
政府补助 38,374,191.74 28,311,820.57 38,374,191.74
其他 18,262,361.82 16,970,509.02 18,262,361.82
合 计 65,679,413.93 57,105,916.61 65,679,413.93
其中：政府补助
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
财政补贴及税收返还 35,566,858.40 25,729,545.57
新产品研发补贴 2,330,533.34 2,520,000.00
83
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
其他 476,800.00 62,275.00
合 计 38,374,191.74 28,311,820.57
44．营业外支出
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 计入当期非经常性损益的金额
固定资产处置损失 15,096,909.56 4,168,490.94 15,096,909.56
捐赠支出 3,412,621.19 2,521,411.68 3,412,621.19
赔偿支出 2,866,201.23 5,155,937.12 2,866,201.23
未到期按揭贷款回购准备金 17,553,443.51 17,729,544.65 17,553,443.51
其他 5,847,153.77 2,047,350.97 5,847,153.77
合 计 44,776,329.26 31,622,735.36 44,776,329.26
45．所得税费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
当期所得税费用 1,112,913,471.64 504,989,308.57
递延所得税费用 -107,698,556.90 -41,785,437.06
合 计 1,005,214,914.74 463,203,871.51
46．基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收
益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外
普通股的加权平均数计算。基本每股收益计算如下：
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项 目 计算过程 扣除非经常性损益 扣除非经常性损益
金额 金额
后 后
归属于普通股股东的当期净利润 P 5,939,290,774.97 5,903,582,544.30 2,875,242,003.16 2,492,740,159.43
期初股份总数 S0 5,062,470,758 5,062,470,758 1,488,000,000 1,488,000,000
本期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 2,531,235,379 2,531,235,379 5,542,800,000 5,542,800,000
84
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
本期增加股份数 Si 0 0 562,906,137 562,906,137
增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 6 6 6 5
报告期月份数 M0 6 6 6 6
发行在外的普通股加权平均数 S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0 7,593,706,137 7,593,706,137 7,593,706,137 7,499,888,448
基本每股收益 P÷S 0.78 0.78 0.38 0.33
（2）稀释每股收益
本公司不存在稀释性潜在普通股，与基本每股收益相同。
47．其他综合收益
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0.00 0.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小 计 0.00 0.00
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0.00 0.00
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的
份额产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小 计 0.00 0.00
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
转为被套期项目初始确认金额的调整额 0.00 0.00
小 计 0.00 0.00
4．外币财务报表折算金额 -30,043,673.64 8,896,355.44
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -30,043,673.64 8,896,355.44
5. 其他 0.00 0.00
减：与其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00
小 计 0.00 0.00
85
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 -30,043,673.64 8,896,355.44
48．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月
政府补助 21,128,961.05
利息收入 41,163,078.99
经营性往来 364,232,674.92
其他 18,262,361.82
合 计 444,787,076.78
49．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月
付现管理费用和销售费用 2,228,273,507.45
财务费用中的手续费 64,833,180.72
经营性往来 299,414,923.84
其他 14,453,218.23
合 计 2,606,974,830.24
50．支付的其他与投资活动有关的现金
本期支付其他与投资活动有关的现金 1,152,081,558.18 元系使用受到限制的现金增加额。
51．支付的其他与筹资活动有关的现金
本期支付其他与筹资活动有关的现金 112,869,238.03 元系本公司归还三一重机投资有限公司、三一
汽车制造有限公司在被本公司收购前欠付关联方的非贸易性往来款项。
52．合并现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项 目
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,347,803,838.60 3,155,288,631.80
加：资产减值准备 214,192,600.49 222,873,033.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 329,889,427.01 230,820,498.23
无形资产摊销 24,959,588.89 14,696,946.89
86
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
长期待摊费用及长期资产摊销 3,908,394.10 836,446.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列） 6,054,049.19 -7,655,096.08
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 36,731,703.01 11,721,601.55
财务费用（收益以“－”号填列） 226,711,501.52 231,434,311.82
投资损失（收益以“－”号填列） -77,493,096.40 9,872,295.64
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -74,615,898.46 40,495,559.74
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -33,082,658.44 -82,280,996.80
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,019,954,840.18 -938,509,160.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,224,587,494.73 -4,165,217,514.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,490,282,579.84 3,780,100,439.60
其他
经营活动产生的现金流量净额 250,799,694.44 2,504,476,998.13
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 9,016,409,178.39 4,626,586,872.17
减：现金的期初余额 4,873,153,438.10 4,089,610,097.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,143,255,740.29 536,976,774.40
（2）现金及现金等价物
项 目 2011.6.30 2010.6.30
一、现金 9,016,409,178.39 4,626,586,872.17
其中：库存现金 6,204,686.07 5,200,756.12
可随时用于支付的银行存款 8,346,988,167.62 2,917,616,121.98
可随时用于支付的其他货币资金 663,216,324.70 1,703,769,994.07
二、现金等价物 0.00 0.00
其中：三个月到期的债券投资 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 9,016,409,178.39 4,626,586,872.17
八、关联方关系及其交易
87
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本
三一集团有限公司 本公司之 有限责任公司 长沙经济技 易小刚 新材料、生物技术、光电子 32,288 万元
母公司 术开发区 产品等开发、生产、销售
续表：
对本公司的表决
母公司名称 对本公司的控股比例 最终控制方 组织机构代码
权比例
三一集团有限公司 56.38% 56.38% 梁稳根 72259227-1
2、本公司的其他控股子公司概况详见附注六、（一）。
3、本公司的合营和联营企业情况：
公司名称 与本公司的关系 组织机构代码
北京三一工程机械有限公司 本公司之联营公司 67741466-X
湖北华中三一机械设备有限公司 本公司之联营公司 67910482-5
陕西三一工程设备有限公司 本公司之联营公司 687965940
安徽三一工程设备有限公司 本公司之联营公司 68979594-9
河南三一工程机械有限公司 本公司之联营公司 69057815-9
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 本公司之联营公司 69285412-9
山东华东三一工程机械有限公司 本公司之联营公司 68984351-7
湖南三一工程机械有限公司 本公司之联营公司 69857335-2
上海三一工程机械有限公司 本公司之联营公司 55155526-4
广西三一工程机械有限公司 本公司之联营公司 55473762-9
山西三一晋湘工程机械有限公司 本公司之联营公司 55411629-1
武汉九州龙工程机械有限公司 本公司之联营公司 66675511-9
广东华南三一工程机械有限公司 本公司之联营公司 56918298-8
江苏三一工程设备有限公司 本公司之联营公司 56792462-6
4、本公司的其他关联方情况
公司名称 与本公司的关系 组织机构代码
88
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
湖南三一客车有限公司 同系附属公司 74592995-7
中国康富国际租赁有限公司 同系附属公司 60002150-X
上海三一精机有限公司 同系附属公司 69424133-4
索特传动设备有限公司 同系附属公司 68110525-3
三一电气有限责任公司 同系附属公司 67455638-X
三一汽车金融有限公司 同系附属公司 56354391-4
湖南中宏融资租赁有限公司 同系附属公司 69403337-5
湖南紫竹源房地产有限公司 同系附属公司 66169847-7
上海竹胜园地产有限公司 同系附属公司 79893072-4
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 同系附属公司 71704953-0
三一香港集团有限公司 同受梁稳根先生控制 ——
三一重型装备有限公司 同受梁稳根先生控制 75551353-3
上海三一投资管理有限公司 梁在中先生可行使重大影响力 66071571-4
湖南中发资产管理有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 74835159-9
新利恒机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 主要管理成员可行使重大影响力 74115477-9
昆山中发资产管理有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 66899175-6
中富（澳门）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
中富（中东）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
中富（沙特）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
中富（新加坡）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
中富（越南）机械有限公司 梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影响力 ——
中富（亚洲）机械有限公司 梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影响力 ——
中富（华越）机械有限公司 梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大影响力 ——
5、合并报表关联方交易
（1）向关联方购买
关联方单位名称 交易内容 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
三一集团有限公司 购买材料、商品 171,380,661.89 104,320,871.24
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 接受劳务 4,009,400.00 0.00
中富（沙特）机械有限公司 接受劳务 5,283.83 0.00
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 购买商品 7,961,927.72 0.00
新利恒机械有限公司 购买材料 0.00 31,947,509.48
89
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
索特传动设备有限公司 购买材料 280,348,948.74 57,514,836.66
合 计 463,706,222.18 193,783,217.38
（2）向关联方销售
关联方单位名称 交易内容 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
三一集团有限公司 销售材料、提供服务 50,013,928.02 54,140,906.09
三一重型装备有限公司 销售商品、材料 33,012,138.99 23,803,414.22
三一电气有限责任公司 销售材料、提供服务 6,821,807.51 3,997,494.81
索特传动设备有限公司 销售材料、提供服务 3,271,097.40 954,877.90
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 销售商品、材料 7,236,719.41 172,459,616.65
中富（亚洲）机械有限公司 销售商品 13,504,334.33 13,541,544.08
中富（新加坡）机械有限公司 销售商品 39,397.05 0.00
中富（澳门）机械有限公司 销售商品 0.00 23,005.23
中富（越南）机械有限公司 销售商品 408,117.15 640,871.32
中富（中东）机械有限公司 销售商品 274,604.54 0.00
中富（沙特）机械有限公司 销售商品 583,024.50 0.00
中国康富国际租赁有限公司 销售商品 0.00 269,941,025.64
湖南中宏融资租赁有限公司 销售商品 0.00 24,461,538.46
安徽三一工程设备有限公司 销售商品 281,920,116.58 112,491,263.43
北京三一工程机械有限公司 销售商品 411,372,162.28 291,619,553.21
广东华南三一工程机械有限公司 销售商品 12,686,787.96 0.00
广西三一工程机械有限公司 销售商品 148,770,811.83 0.00
河南三一工程机械有限公司 销售商品 162,444,800.75 68,906,284.10
湖北华中三一机械设备有限公司 销售商品 504,958,684.68 289,983,787.71
湖南三一工程机械有限公司 销售商品 332,000,326.52 0.00
江苏三一工程设备有限公司 销售商品 42,825,682.87 0.00
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 销售商品 53,050,576.27 24,332,627.52
山东华东三一工程机械有限公司 销售商品 584,229,850.22 126,322,307.25
山西三一晋湘工程机械有限公司 销售商品 368,269,496.61 0.00
陕西三一工程设备有限公司 销售商品 567,863,986.44 136,691,074.90
上海三一工程机械有限公司 销售商品 266,632,032.72 0.00
武汉九州龙工程机械有限公司 销售商品 325,916,132.21 116,279,679.15
宁夏三益机电设备有限公司 销售商品 0.00 10,635,042.74
合 计 4,178,106,616.84 1,741,225,914.41
（3）租赁
关联方单位名称 交易内容 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
90
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
湖南中发资产管理有限公司 租出办公楼 3,804.84 0.00
湖南紫竹源房地产有限公司 租出办公楼 20,598.30 0.00
上海三一工程机械有限公司 租出办公楼 20,383.92 0.00
上海竹胜园地产有限公司 租出办公楼 21,000.00 35,188.56
上海三一精机有限公司 租出办公楼 528,669.90 227,739.60
上海三一投资管理有限公司 租出办公楼 11,945.88 17,653.68
上海新利恒租赁有限公司 租出办公楼 77,307.48 77,307.48
三一汽车金融有限公司 租出办公楼 105,440.00 0.00
三一集团有限公司 租出办公楼、厂房 1,065,631.08 945,420.72
三一重型装备有限公司 租入维修厂房 113,338.00 110,000.00
合 计 1,968,119.40 1,413,310.04
（4）受让股权
2011 年 1 月 25 日，本公司下属子公司三一重机有限公司与上海新利恒租赁有限公司、自然人股东
袁跃在湖南省长沙市签署了《昆山新利恒机械有限公司股权转让协议》，三一重机有限公司以人民币
11,157.22 万元的价格收购上海新利恒租赁有限公司、袁跃分别持有的昆山新利恒机械有限公司 99%、
1%，共计 100%的股权。收购完成后，昆山新利恒成为三一重机有限公司的全资子公司。
（5）办理按揭业务
根据本公司与湖南中发资产管理有限公司（简称湖南中发）和昆山中发资产管理有限公司（简称昆山
中发）签署的协议，本公司全权委托湖南中发和昆山中发办理本公司客户向银行申请工程机械按揭贷款购
买本公司生产的工程机械设备的手续。截至 2011 年 6 月 30 日止本公司客户通过湖南中发及昆山中发办理
的按揭贷款余额为 209.45 亿元。湖南中发和昆山中发与本公司共同承担因客户逾期付款按揭贷款业务的
债务代偿责任。
6、关联方应收应付款项
2011.6.30 2010.12.31
企业名称
金额 占该项目比例% 金额 占该项目比例%
应收票据：
北京三一工程机械有限公司 0.00 0.00 10,000,000.00 0.90
湖北华中三一机械设备有限公司 0.00 0.00 31,324,000.00 2.81
陕西三一工程设备有限公司 0.00 0.00 6,000,000.00 0.54
山东华东三一工程机械有限公司 0.00 0.00 13,090,000.00 1.18
上海三一工程机械有限公司 0.00 0.00 18,025,924.00 1.62
91
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
安徽三一工程设备有限公司 16,492,000.00 2.48 0.00 0.00
武汉九州龙工程机械有限公司 3,809,400.00 0.58 0.00 0.00
合 计 20,301,400.00 3.06 78,439,924.00 7.05
应收账款：
中国康富国际租赁有限公司 16,083,506.47 0.11 23,799,990.41 0.39
三一集团有限公司 1,248,066.38 0.01 0.00 0.00
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 932,611.59 0.01 62,923.28 0.00
北京三一工程机械有限公司 205,701,894.85 1.47 113,402,148.17 1.84
湖北华中三一机械设备有限公司 173,839,783.47 1.24 26,230,655.39 0.42
陕西三一工程设备有限公司 321,701,150.93 2.30 125,449,479.86 2.03
安徽三一工程设备有限公司 222,263,254.56 1.59 91,210,757.39 1.48
河南三一工程机械有限公司 111,570,098.25 0.80 26,049,574.90 0.42
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 37,689,591.21 0.27 13,463,970.00 0.22
山东华东三一工程机械有限公司 389,429,768.50 2.78 67,384,832.14 1.09
上海三一工程机械有限公司 139,009,828.01 0.99 13,155,755.19 0.21
广西三一工程机械有限公司 73,983,943.67 0.53 10,946,750.00 0.18
山西三一晋湘工程机械有限公司 217,653,696.36 1.56 37,798,864.80 0.61
武汉九州龙工程机械有限公司 71,405,272.60 0.51 1,558,539.06 0.03
广东华南三一工程机械有限公司 8,693,040.29 0.06 0.00 0.00
江苏三一工程设备有限公司 33,124,606.22 0.24 0.00 0.00
湖南三一工程机械有限公司 120,081,689.17 0.86 0.00 0.00
中富（澳门）机械有限公司 0.00 0.00 1,390,097.77 0.02
中富（越南）机械有限公司 10,715,628.34 0.08 10,854,294.22 0.18
中富（中东）机械有限公司 15,864,214.77 0.11 16,840,605.40 0.27
中富（新加坡）机械有限公司 3,713,535.39 0.03 3,825,997.05 0.06
中富（华越）机械有限公司 3,425,325.94 0.02 4,259,938.65 0.07
中富（沙特）机械有限公司 9,146,516.28 0.07 10,713,078.21 0.17
索特传动设备有限公司 2,167,486.22 0.02 0.00 0.00
合 计 2,189,444,509.47 15.66 598,398,251.89 9.69
2011. 6.30 2010.12.31
企业名称
金额 占该项目比例% 金额 占该项目比例%
预付账款：
新利恒机械有限公司 28,943,969.31 1.42 32,825,441.98 2.50
上海三一精机有限公司 29,611,000.00 1.46 0.00 0.00
索特传动设备有限公司 122,917.11 0.01 0.00 0.00
合 计 58,677,886.42 2.89 32,825,441.98 2.50
其他应收款
中国康富国际租赁有限公司 4,271,565.10 0.60 4,769,778.46 0.81
武汉九州龙工程机械有限公司 1,508,241.75 0.21 0.00 0.00
安徽三一工程设备有限公司 3,700.00 0.00 3,700.00 0.00
合 计 5,783,506.85 0.81 4,773,478.46 0.81
92
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
应付票据：
三一集团有限公司 17,777,825.01 0.66 4,041,860.00 0.18
合 计 17,777,825.01 0.66 4,041,860.00 0.18
应付账款：
三一集团有限公司 44,856,262.17 0.67 8,198,413.82 0.19
索特传动设备有限公司 2,062,959.64 0.03 1,501,786.01 0.03
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 4,275,872.46 0.06 4,243,985.00 0.10
中富（亚洲）机械有限公司 56,582,545.45 0.84 57,857,621.09 1.32
合 计 107,777,639.72 1.60 71,801,805.92 1.64
预收账款：
三一电气有限责任公司 57,250,050.00 6.95 30,828,182.00 3.22
湖南三一工程机械有限公司 0.00 0.00 7,232,399.83 0.75
中富（亚洲）机械有限公司 16,271,939.73 1.97 1,684,077.00 0.18
合 计 73,521,989.73 8.92 39,744,658.83 4.15
2011. 6.30 2010.12.31
企业名称
金额 占该项目比例% 金额 占该项目比例%
应付股利：
三一香港集团有限公司 0.00 0.00 272,000,000.00 52.58
中富（亚洲）机械有限公司 0.00 0.00 145,315,000.00 28.09
梁稳根等自然人 100,000,000.00 100.00 100,000,000.00 19.33
合 计 100,000,000.00 100.00 517,315,000.00 100.00
其他应付款：
三一集团有限公司 442,322.25 0.02 71,930,036.67 3.85
湖南三一客车有限公司 0.00 0.00 5,393,311.70 0.29
湖南中发资产管理有限公司 0.00 0.00 114,896,947.62 6.15
昆山中发资产管理有限公司 75,647,444.04 3.97 73,110,288.26 3.91
北京三一工程机械有限公司 431,601.75 0.02 4,384,872.14 0.23
湖南三一工程机械有限公司 0.00 0.00 2,722,861.65 0.15
武汉九州龙工程机械有限公司 0.00 0.00 489,792.16 0.03
湖北华中三一机械设备有限公司 8,580.79 0.00 7,834.00 0.00
新利恒机械有限公司 40,630,294.50 2.13 41,573,843.44 2.22
中富（亚洲）机械有限公司 0.00 0.00 20,585,201.32 1.1
中富（沙特）机械有限公司 10,341.80 0.00 0.00 0.00
三一香港集团有限公司 0.00 0.00 19,852,773.35 1.06
上海三一工程机械有限公司 334,611.80 0.02
93
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 117,505,196.93 6.16 354,947,762.31 18.99
九、或有事项
1． 质押事项
本公司无影响财务报表的重大质押事项。
2．担保事项
本公司无影响财务报表的重大担保事项。
3．未决诉讼
本公司无影响财务报表的重大未决诉讼事项。
十、承诺事项
1、按工程机械行业经营惯例，借款人以所购买的工程机械作抵押，向银行办理按揭业务，相关合作
协议规定单个借款人贷款金额一般不超过购工程机械款的 7 成，贷款期限不超过 3 年。按公司与按揭贷银
行的约定，如借款人未按期归还贷款，本公司负有回购义务。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司负有回购义
务的累计贷款余额为 209.45 亿元，客户逾期按揭款及回购款余额为 8.49 亿元，本公司已将代垫和回购的
客户逾期按揭款余额转入应收账款并按相应账龄计提坏账准备。
2、为促进公司工程机械设备销售、满足客户需求，本公司与湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称
“湖南中宏”）、第三方融资租赁公司、终端客户签订有关第三方融资租赁合作协议，约定：1）如客户
未按约定履行相应债务，湖南中宏对客户债务承担连带责任保证；2）如湖南中宏未对客户债务承
担连带责任保证，则本公司根据合作协议有相关回购义务。
同时，本公司还与中国康富国际租赁有限公司（以下简称为“康富国际”）或湖南中宏、终端客户、
有关银行开展融资租赁保理业务合作，协议约定：1）如客户未按约定履行相应债务时，康富国际或湖南
中宏有回购相应的融资租赁款的义务；2）如康富国际或湖南中宏未履行上述义务，则本公司应承担相关
回购义务。
截至 2011 年 6 月 30 日本公司承担上述两类回购担保义务的余额为人民币 60.66 亿元。
十一、资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项
94
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
1、以公允价值计量的资产和负债
本期公允价值变 计入权益的累计公
项 目 2010.12.31 动损益 允价值变动 本期计提的减值 2011.6.30
金融资产
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的
2,386,944.00 0 0.00 0.00 2,386,944.00
金融资产（不含衍生金融资产）
2.衍生金融资产 50,748,500.00 -22,907,682.34 0.00 0.00 27,840,817.66
金融资产小计 53,135,444.00 -22,907,682.34 0.00 0.00 30,227,761.66
金融负债 206,900.00 -13,824,020.67 0.00 0.00 14,030,920.67
2、根据公司 2009 年度股东大会决议，本公司拟在香港联合交易所发行 H 股股票并上市。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收账款构成
2011.6.30
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大 170,451,987.10 1.93 88,726,551.66 81,725,435.44
其他不重大应收款项 8,656,213,971.14 98.07 309,365,539.36 8,346,848,431.78
合 计 8,826,665,958.24 100.00 398,092,091.02 8,428,573,867.22
2010.12.31
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 0.00 0.00 0.00 0.00
单项金额不重大但按信用风险特征组
合后该组合的风险较大 153,476,743.72 3.59 80,952,342.28 72,524,401.44
其他不重大应收款项 4,120,618,876.36 96.41 195,608,570.88 3,925,010,305.48
合 计 4,274,095,620.08 100.00 276,560,913.16 3,997,534,706.92
（2）账龄分析
2011.6.30
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
未到合同收款日应收款 3,268,263,612.53 37.03 65,365,272.25 3,202,898,340.28
1 年以内 4,862,780,091.14 55.09 170,518,244.63 4,692,261,846.51
95
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
1-2 年 311,976,214.52 3.53 30,619,211.89 281,357,002.63
2-3 年 213,194,052.95 2.42 42,862,810.59 170,331,242.36
3 年以上 170,451,987.10 1.93 88,726,551.66 81,725,435.44
合 计 8,826,665,958.24 100.00 398,092,091.02 8,428,573,867.22
2010.12.31
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
未到合同收款日应收款 1,653,997,645.09 38.70 33,079,952.90 1,620,917,692.19
1 年以内 1,983,145,402.44 46.40 79,654,683.69 1,903,490,718.75
1-2 年 290,962,408.45 6.81 43,470,050.23 247,492,358.22
2-3 年 192,513,420.38 4.50 39,403,884.06 153,109,536.32
3 年以上 153,476,743.72 3.59 80,952,342.28 72,524,401.44
合 计 4,274,095,620.08 100.00 276,560,913.16 3,997,534,706.92
2．其他应收款
（1）其他应收款构成
2011.6.30
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 298,117,866.80 33.67 0.00 298,117,866.80
单项金额不重大但按信用风险特
征组合后该组合的风险较大 42,254,543.37 4.77 30,210,506.95 12,044,036.42
其他不重大应收款项 545,169,855.08 61.56 10,935,516.25 534,234,338.83
合 计 885,542,265.25 100.00 41,146,023.20 844,396,242.05
2010.12.31
类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
单项金额重大的应收款项 256,318,000.00 33.25 0.00 256,318,000.00
单项金额不重大但按信用风险特征组
27,535,799.78 3.57 19,280,186.00 8,255,613.78
合后该组合的风险较大
其他不重大应收款项 486,978,897.95 63.18 12,235,541.06 474,743,356.89
合 计 770,832,697.73 100.00 31,515,727.06 739,316,970.67
（2）账龄分析
2011.6.30
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 818,332,019.34 92.41 7,418,690.67 810,913,328.67
96
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
1-2 年 18,691,699.24 2.11 1,872,630.98 16,819,068.26
2-3 年 6,264,003.30 0.71 1,644,194.60 4,619,808.70
3 年以上 42,254,543.37 4.77 30,210,506.95 12,044,036.42
合 计 885,542,265.25 100.00 41,146,023.20 844,396,242.05
2010.12.31
账 龄 账面余额 比例% 坏账准备 账面价值
1 年以内 709,749,443.97 92.08 5,307,567.02 704,441,876.95
1-2 年 21,264,042.60 2.76 2,206,311.93 19,057,730.67
2-3 年 12,283,411.38 1.59 4,721,662.11 7,561,749.27
3 年以上 27,535,799.78 3.57 19,280,186.00 8,255,613.78
合 计 770,832,697.73 100.00 31,515,727.06 739,316,970.67
3．长期股权投资
（1）长期股权投资及减值准备
项 2011.6.30 2010.12.31
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
成本法
核算 4,206,221,931.14 67,417,239.84 4,138,804,691.30 3,640,615,829.14 67,417,239.84 3,573,198,589.30
权益法
核算 108,602,834.86 0.00 108,602,834.86 76,589,758.31 0.00 76,589,758.31
合
计 4,314,824,766.00 67,417,239.84 4,247,407,526.16 3,717,205,587.45 67,417,239.84 3,649,788,347.61
（2）成本法核算的长期股权投资
持股
被投资单位名称 投资成本 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30 现金红利
比例%
① 子公司
湖南三一路面机械有限公司 33,398,026.16 33,398,026.16 0.00 0.00 33,398,026.16 69.63 220,727,100.00
娄底市中兴液压件有限公司 82,500,000.00 82,500,000.00 0.00 0.00 82,500,000.00 75.00 94,500,000.00
娄底市中源新材料有限公司 25,706,250.00 25,706,250.00 0.00 0.00 25,706,250.00 74.94 81,684,600.00
北京市三一重机有限公司 317,440,282.45 317,440,282.45 0.00 0.00 317,440,282.45 100.00 0.00
上海三一科技有限公司 122,260,000.00 122,260,000.00 0.00 0.00 122,260,000.00 92.76 0.00
昆山三一机械有限公司 17,910,000.00 17,910,000.00 0.00 0.00 17,910,000.00 75.00 123,724,500.00
湖州三一矿机有限公司 31,800,000.00 31,800,000.00 0.00 0.00 31,800,000.00 100.00 0.00
上海市高利科技投资有限公司 83,600,000.00 83,600,000.00 0.00 0.00 83,600,000.00 95.00 0.00
广东三一机械有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 0.00 0.00 9,000,000.00 90.00 0.00
97
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
持股
被投资单位名称 投资成本 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30 现金红利
比例%
深圳三一科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
湖南三一维修服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 100.00 0.00
湖南三一智能控制设备有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 100.00 0.00
常德三一机械有限公司 80,000,000.00 56,000,000.00 24,000,000.00 0.00 80,000,000.00 80.00 0.00
三一重工卡塔尔有限公司 73,637,644.60 73,637,644.60 0.00 0.00 73,637,644.60 100.00 0.00
印度三一私人有限公司 58,413,275.86 58,413,275.86 0.00 0.00 58,413,275.86 29.21 0.00
SANY EUROPEAN MACHIERY SLU 32,508.60 32,508.60 0.00 0.00 32,508.60 23.00 0.00
SANY MIDDLE&WEST AFRICA CO.LTD 605,224.00 605,224.00 0.00 0.00 605,224.00 44.44 0.00
SARL SANY HEAVY INDUSTRY NORTH AFRICA 2,269,590.00 2,269,590.00 0.00 0.00 2,269,590.00 33.50 0.00
SANY AMERICA INC 68,003,100.00 68,003,100.00 0.00 0.00 68,003,100.00 47.37 0.00
三一南美有限公司 6,947,900.00 6,947,900.00 0.00 0.00 6,947,900.00 100.00 0.00
西班牙租赁公司 11,279.36 11,279.36 0.00 0.00 11,279.36 40.00 0.00
三一俄罗斯(欧洲)有限公司 683,620.00 683,620.00 0.00 0.00 683,620.00 100.00 0.00
三一国际发展有限公司 455,225,363.00 455,225,363.00 0.00 0.00 455,225,363.00 100.00 0.00
新疆三一机械有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 0.00 0.00 45,000,000.00 75.00 0.00
安徽三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
天津三一机械有限公司 43,180,000.00 43,180,000.00 0.00 0.00 43,180,000.00 100.00 0.00
内蒙三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
吉林三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
三一重工重庆机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
江西三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
陕西三一机械有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 100.00 0.00
江苏三一机械有限公司 50,426,102.00 30,000,000.00 20,426,102.00 0.00 50,426,102.00 100.00 0.00
四川三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
湖北三一机械有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 100.00 0.00
山东三一机械有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 100.00 0.00
云南三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
河南三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
黑龙江三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
浙江三一机械有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00 0.00 50,000,000.00 100.00 0.00
山西三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 100.00 0.00
福建三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
青海三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
宁夏三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
甘肃三一机械有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
浙江三一铸造有限公司 4,463,200.00 4,463,200.00 0.00 0.00 4,463,200.00 70.00 0.00
三一重机投资有限公司 875,821,750.35 875,821,750.35 0.00 0.00 875,821,750.35 100.00 0.00
三一汽车制造有限公司 507,732,466.02 507,732,466.02 0.00 0.00 507,732,466.02 100.00 0.00
湖南汽车制造有限公司 128,163,530.01 128,163,530.01 0.00 0.00 128,163,530.01 100.00 0.00
98
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
持股
被投资单位名称 投资成本 2010.12.31 本期增加 本期减少 2011.6.30 现金红利
比例%
湖南三一物流有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 100.00 0.00
河北三一机械有限公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
广西三一机械有限公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
湖南三一中阳机械有限公司 318,000,000.00 0.00 318,000,000.00 0.00 318,000,000.00 100.00 0.00
河北三一搅拌设备制造有限公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
三一重工广西搅拌设备有限公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
三一西北重工有限公司 53,180,000.00 0.00 53,180,000.00 0.00 53,180,000.00 100.00 0.00
湖南新裕钢铁有限公司 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 100.00 0.00
山西三一北方机械有限公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
三一重工甘肃搅拌设备有限公司 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 100.00 0.00
小 计 3,543,805,010.41 585,606,102.00 20,000,000.00 4,109,411,112.41 520,636,200.00
② 其他企业
青海路桥建设股份有限公司 5,810,818.73 5,810,818.73 0.00 0.00 5,810,818.73 4.01 0.00
长沙银行股份有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 0.00 0.00 51,000,000.00 2.07 0.00
湖南凯天环保科技股份有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00 4.00 0.00
小 计 96,810,818.73 0.00 0.00 96,810,818.73 0.00
合 计 3,640,615,829.14 585,606,102.00 20,000,000.00 4,206,221,931.14 520,636,200.00
（3）按权益法核算的长期股权投资
本期新增 本期分回现金
被投资单位名称 投资成本 2010.12.31 投资额 本期损益调整 股利 本期其他减少 2011.6.30
北京城建远东建设投资集团有限公司 20,000,000.00 25,083,522.81 0.00 578,729.87 2,000,000.00 0.00 23,662,252.68
北京三一工程机械有限公司 4,500,000.00 19,194,788.43 0.00 -6,188,367.34 0.00 0.00 13,006,421.09
湖北华中三一机械设备有限公司 4,500,000.00 10,553,861.98 0.00 3,313,535.87 0.00 0.00 13,867,397.85
陕西三一工程设备有限公司 2,700,000.00 529,256.94 0.00 11,199,192.62 0.00 0.00 11,728,449.56
安徽三一工程设备有限公司 4,500,000.00 6,433,975.64 0.00 2,364,122.47 0.00 0.00 8,798,098.11
河南三一工程机械有限公司 2,700,000.00 0.00 0.00 1,324,126.28 0.00 0.00 1,324,126.28
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 2,700,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
山东华东三一工程机械有限公司 4,500,000.00 5,520,185.56 0.00 6,917,664.54 0.00 0.00 12,437,850.10
湖南三一工程机械有限公司 4,500,000.00 2,328,055.20 0.00 -187,512.34 0.00 0.00 2,140,542.86
上海三一工程机械有限公司 4,500,000.00 1,933,057.14 0.00 1,467,645.50 0.00 0.00 3,400,702.64
广西三一工程机械有限公司 3,600,000.00 1,373,883.71 0.00 2,472,137.41 0.00 0.00 3,846,021.12
山西三一晋湘工程机械有限公司 4,500,000.00 3,639,170.90 0.00 2,258,436.88 0.00 0.00 5,897,607.78
江苏三一工程设备有限公司 4,200,000.00 0.00 4,200,000.00 423,933.19 0.00 0.00 4,623,933.19
广东华南三一工程机械有限公司 4,200,000.00 0.00 4,200,000.00 -330,568.40 0.00 0.00 3,869,431.60
99
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 76,589,758.31 8,400,000.00 25,613,076.55 2,000,000.00 0.00 108,602,834.86
（4）长期投资减值准备
单 位 2010.12.31 本期计提 本期转回 2011.6.30
青海路桥建设股份有限公司 5,810,818.73 0.00 0.00 5,810,818.73
上海市高利科技投资有限公司 61,606,421.11 0.00 0.00 61,606,421.11
合计 67,417,239.84 0.00 0.00 67,417,239.84
4．投资收益
（1）按收益来源列示
产生投资收益的来源 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益 520,636,200.00 2,153,374,400.00
权益法核算的长期股权投资收益 25,613,076.55 -43,546,710.63
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,064,473.44 0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 0.00 0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 56,956,210.32 -14,477,121.51
处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合 计 602,141,013.43 2,095,350,567.86
（2）长期投资收益
被投资单位 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、成本法核算的长期股权投资收益
1、湖南三一路面机械有限公司 220,727,100.00 365,557,500.00
2、娄底市中兴液压件有限公司 94,500,000.00 116,250,000.00
3、娄底市中源新材料有限公司 81,684,600.00 174,610,200.00
4、昆山三一机械有限公司 123,724,500.00 0.00
5、北京市三一重机有限公司 0.00 739,000,000.00
6、上海三一科技有限公司 0.00 173,461,200.00
7、湖南三一泵送机械有限公司 0.00 584,495,500.00
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 520,636,200.00 2,153,374,400.00
二、权益法核算的长期股权投资收益
1、SINO-ARABIC SANY LEASING CO.,LTD -638,423.88
2、北京城建远东建设投资集团有限公司 578,729.87 1,242,203.25
3、北京三一工程机械有限公司 -6,188,367.34 596,262.13
4、湖北华中三一机械设备有限公司 3,313,535.87 -7,883,508.58
5、陕西三一工程设备有限公司 11,199,192.62 -5,184,497.88
6、安徽三一工程设备有限公司 2,364,122.47 -6,607,687.67
7、河南三一工程机械有限公司 1,324,126.28 -4,618,352.82
8、内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 0.00 -2,594,271.15
9、山东华东三一工程机械有限公司 6,917,664.54 -6,978,059.06
10、湖南三一工程机械有限公司 -187,512.34 -1,241,753.40
11、上海三一工程机械有限公司 1,467,645.50 -220,778.06
12、广西三一工程机械有限公司 2,472,137.41 0.00
13、山西三一晋湘工程机械有限公司 2,258,436.88 0.00
14、江苏三一工程设备有限公 423,933.19 0.00
15、广东华南三一工程机械有限公司 -330,568.40 0.00
16、印度三一私人有限公司 0.00 -3,604,520.58
17、SANY EUROPEAN MACHINERY S.L 0.00 -4,437,001.93
18、SANY MIDDLE&WEST AFRICA CO.LTD 0.00 -321,439.48
19、SARL SANY HEAVY INDUSTRY NORTH AFRICA 0.00 -1,054,881.52
合 计 25,613,076.55 -43,546,710.63
5．现金流量表补充资料
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,141,930,821.75 2,518,598,644.87
加：资产减值准备 131,199,210.86 208,846,718.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 93,467,061.80 67,449,816.95
无形资产摊销 9,043,900.34 5,653,968.68
长期待摊费用及长期资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列） -68,023.05 -3,959,361.01
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 39,733,978.93 11,721,601.55
财务费用（收益以“－”号填列） 92,342,110.23 83,664,614.72
投资损失（收益以“－”号填列） -602,141,013.43 -2,095,350,567.86
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -69,049,263.88 49,219,822.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 -100,649,392.56
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
存货的减少（增加以“－”号填列） -542,002,168.92 -228,318,005.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,256,766,016.69 -3,780,867,944.98
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,165,156,649.60 4,467,702,407.32
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 202,847,247.54 1,203,712,322.62
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 5,419,829,512.31 2,776,408,296.31
减：现金的期初余额 2,763,245,678.06 2,500,868,129.13
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,656,583,834.25 275,540,167.18
十四、补充资料
（一）非经常性损益
按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益》的规定，本
公司 2011 年 1-6 月非经常性损益的发生金额列示如下：
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
1．非流动资产处置损益 -6,054,049.19 9,766,472.09
2．越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 0.00
3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受
的政府补助除外） 38,374,191.74 28,311,820.57
4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 0.00
5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 1,678,648.84
6．非货币性资产交换损益 0.00 0.00
7．委托他人投资或管理资产的损益 0.00 0.00
8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 0.00
9．债务重组损益 0.00 0.00
10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 0.00
11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 0.00
12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 383,532,147.63
13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 0.00
14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益 20,279,341.10 -26,642,479.38
102
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 0.00
16．对外委托贷款取得的损益 0.00 0.00
17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 0.00
18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 0.00
19．受托经营取得的托管费收入 0.00 0.00
20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,417,057.88 -12,162,384.24
21．其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00
小计 41,182,425.77 384,484,225.51
减：所得税影响数 5,664,728.09 -472,024.74
非经常性损益净额 35,517,697.68 384,956,250.25
归属于少数股东的非经常性损益净额 -190,532.99 2,454,406.52
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 35,708,230.67 382,501,843.73
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5,903,582,544.30 2,492,740,159.43
注：表中数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。
（二）净资产收益率及每股收益
每股收益（元/股）
报告期利润 报告期间 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
2011 年 1-6 月 41.81% 0.78 0.78
归属于公司普通股股东的净利润
2010 年 1-6 月 27.73% 0.38 0.38
扣除非经常性损益后归属于公司 2011 年 1-6 月 41.56% 0.78 0.78
普通股股东的净利润 2010 年 1-6 月 26.23% 0.33 0.33
（三）公司主要会计报表项目的变动情况及原因说明
（1）资产负债表：
报表项目 2011.6.30 2010.12.31 变动幅度 变动原因
货币资金 11,265,733,065.26 5,970,395,766.79 88.69% 主要系公司生产规模扩大，周转的流动资金相应增加。
交易性金融资产 30,227,761.66 53,135,444.00 -43.11% 系远期外汇合约到期交割。
应收票据 664,136,737.75 1,113,171,816.49 -40.34% 主要系票据到期承兑及未到期背书。
应收账款 13,355,109,511.16 5,727,911,696.09 133.16% 主要系销售规模大幅增长，应收账款相应增加。
预付款项 2,032,667,584.54 1,335,359,518.34 52.22% 主要系为扩大生产，材料采购增加，预付采购款相应增加
存货 7,802,842,043.19 5,687,266,405.07 37.20% 主要系公司业务规模扩大，原材料采购及储备增加
在建工程 3,127,452,761.61 2,166,485,241.91 44.36% 主要系为应对业务规模的快速增长，公司扩大产能，加大了对
工程物资 1,263,773,289.90 674,915,079.09 87.25% 基建、技改的投入。
递延所得税资产 225,066,405.14 150,450,506.68 49.59% 主要系销售规模扩大，分期销售增加，相应计提的递延所得税
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
增加。
短期借款 11,880,043,611.51 4,994,435,438.14 137.87% 主要系公司生产规模扩大，需周转的流动资金增加，借款相应
增加
交易性金融负债 14,030,920.67 206,900.00 6681.50% 系远期外汇合约公允价值变动
应付账款 6,737,446,354.25 4,388,744,405.34 53.52% 主要系为满足生产需求，原材料采购增加，应付款增加
应付职工薪酬 208,031,048.09 313,633,603.42 -33.67% 主要系本期支付前期预提的工资增加，应付职工薪酬减少
应交税费 1,252,428,842.05 734,946,323.00 70.41% 主要系本期利润大幅增长，应交所得税相应增加
应付利息 79,039,006.93 20,768,943.75 280.56% 主要系本期借款增加，应付利息相应增加
应付股利 100,000,000.00 517,315,000.00 -80.67% 系支付少数股东股利
长期借款 3,412,374,000.00 1,212,233,200.80 181.49% 主要系公司生产规模扩大，需周转的流动资金增加，借款相应
增加
（2）利润表
报表项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动幅度 差异原因
营业收入 30,363,251,552.52 16,946,000,474.85 79.18% 主要系公司主导产品的市场竞争力进一步提升，收入增长
营业成本 18,786,840,794.18 10,574,648,457.24 77.66% 主要系收入增长，对应成本增加
营业税金及附加 165,842,175.85 64,300,489.17 157.92% 主要系本期销售增长，缴纳的增值税增加，城建税及教育费
附加相应增加
销售费用 2,320,874,100.82 1,433,875,398.09 61.86% 主要系销售规模增长，相关销售费用增加
管理费用 1,392,504,520.92 789,075,633.47 76.47% 主要系业务规模扩大，研发开支等费用增加
财务费用 159,132,899.96 235,693,351.55 -32.48% 主要系汇率变动影响，汇兑收益增加
公允价值变动损益 -36,731,703.01 -11,721,601.55 -213.37% 系远期外汇公允价值变动影响
投资收益 77,493,096.40 -9,872,295.64 884.96% 主要系远期外汇合约到期交割获利
所得税费用 1,005,214,914.74 463,203,871.51 117.01% 主要系销售规模增长，税前利润大幅增加，所得税费用相应
增加。
十五、财务报表的批准
本财务报表于 2011 年 8 月 15 日经本公司董事会批准通过。
三一重工股份有限公司
2011 年 8 月 15 日
104
三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
梁稳根 肖友良 刘华
日期：2011 年 8 月 15 日 日期：2011 年 8 月 15 日 日期：2011 年 8 月 15 日
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三一重工股份有限公司 2011 年半年度报告
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的公司 2011 年半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、签名、盖章的公司 2011 年半年度财务会计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
三一重工股份有限公司
董事长：梁稳根
2011 年 8 月 15 日
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