三一重工股份有限公司
2013 年 半 年 度 报 告
三一重工股份有限公司董事会
二〇一三年八月三十日
重 要 提 示
公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报
告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其
内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司全体董事均参加本次董事会并行使表决。
公司半年度财务报告未经审计。
公司负责人梁稳根、财务负责人肖友良及会计机构负责人刘华
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司 2013 年半年度不进行现金分配，不送红股，也不以资本公
积金转增股本。
半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构
成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
报告期内不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情
况。
报告期内不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
目 录
第一节 释义................................................................................................. 1
第二节 公司简介......................................................................................... 2
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................ 3
第四节 董事会报告 .................................................................................... 4
第五节 重要事项....................................................................................... 13
第六节 股本变动及股东情况 .................................................................. 22
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .............................................. 26
第八节 财务报告（未经审计） .............................................................. 31
第九节 备查文件目录 ............................................................................ 144
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
三一重工/本公司/公司 指 三一重工股份有限公司
三一集团 指 三一集团有限公司
北京市三一重机 指 北京市三一重机有限公司
三一重机 指 三一重机投资有限公司
三一汽车起重机械 指 三一汽车起重机械有限公司
湖南汽车 指 湖南汽车制造有限责任公司
湖南三一路面 指 湖南三一路面机械有限公司
娄底市中兴液压件 指 娄底市中兴液压件有限公司
娄底中源新材料 指 娄底市中源新材料有限公司
普斯迈斯特 指 Putzmeister Holding GmbH
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
湖南证监局 指 中国证券监督管理委员会湖南监管局
中登公司上海分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
1
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的法定中文名称 三一重工股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 三一重工
公司的法定英文名称 SANY HEAVY INDUSTRY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 SANY
公司法定代表人 梁稳根
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 肖友良
联系地址 湖南省长沙经济技术开发区三一工业城
电话 0731-84031555
传真 0731-84031777
电子信箱 xyl@sany.com.cn
三、基本情况变更简介
公司注册地址 北京市昌平区北清路 8 号 6 幢 5 楼
公司注册地址的邮政编码 102206
北京市昌平区北清路 8 号 6 幢 5 楼
公司办公地址
湖南省长沙经济技术开发区三一工业城
102206（北京）
公司办公地址的邮政编码
410100（长沙）
公司网址 www.sanyhi.com
电子信箱 sany@sany.com.cn
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 三一重工 600031
2
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六、公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2013 年 2 月 19 日
注册登记地点 北京市昌平区北清路 8 号 6 幢 5 楼
法人营业执照注册号 430000000016345
税务登记号码 110114616800612
组织机构代码 61680061-2
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位:千元 币种:人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减（％）
营业收入 22,084,817 31,760,307 -30.5
归属于上市公司股东的净利润 2,650,956 5,160,190 -48.6
归属于上市公司股东的扣除非
2,531,078 4,833,143 -47.6
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,396,973 -1,746,752 20.0
本报告期末比上年
主要会计数据 2013.6.30 2012.12.31
度期末增减（％）
归属于上市公司股东的净资产 23,758,394 23,019,414 3.2
总资产 70,323,531 64,461,400 9.1
(二)主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 2013 年 1-6 月 2012 年 1-6 月
期增减（％）
基本每股收益(元/股) 0.35 0.68 -48.8
稀释每股收益(元/股) 0.35 0.68 -48.8
扣除非经常性损益后的基本每
0.33 0.64 -47.8
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 10.9 23.3 下降 12.4 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
10.4 21.8 下降 11.4 个百分点
均净资产收益率（%）
3
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二、非经常性损益项目和金额
单位:千元 币种:人民币
非经营性损益项目 金额
非流动资产处置损益 (14,899)
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
定量享受的政府补助除外） 345,799
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 (77,859)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (73,155)
减：所得税影响数 29,477
少数股东权益影响额（税后） 30,531
合计 119,878
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年上半年，国内经济在增速放缓中进入转型模式，GDP 同比增长 7.6%，工
程机械行业步入“中速增长时代”，公司顺势而为，坚持理性、务实、稳健经营，实现
营业收入 220.85 亿元，归属上市公司股东的净利润 26.51 亿元。公司董事会明确提出
“控风险、抓市场、降成本、选人才”依然是当前和今后一段时间的经营重点，是公
司走出行业低谷、赢得未来市场的关键举措。
报告期内公司主要经营情况：
1、国际化蓬勃发展
国际化是公司的“第三次创业”。2013 年上半年公司国际化依然呈现强劲发展势
头，实现国际销售收入 54.39 亿元，较去年同期增长 66.5%，占公司销售收入总额的
比重高达 24.6%。其中，三一美国较去年同期增长 55.8%；三一亚太较去年同期增长
90.1%；整合后的普茨迈斯特销售 26.6 亿元，同比实现较快增长。
挖机、起重机等产品在印度、巴西等战略市场的本地化经营取得较大进展。汽车
起重机国际销售较去年同期增长 44.3%，尤其在巴西、中东等战略新兴市场，赢得市
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场的高度评价；挖机不仅保持了非洲、亚太等新兴市场的稳固地位，在美国市场也取
得显著突破，性能和质量已达到国际一流并逐步获得高端市场认可。
2、研发竞争优势持续领先
绝对竞争优势的产品是公司最重要的核心竞争力，它既是公司过去赖以生存和发
展的基础，也是公司未来持续发展的保障。2013 年上半年，公司继续重点推动“A+
计划”，推出了多款极具竞争力的创新产品，丰富了现有产品组合，也极大增强了公司
的市场竞争力。
（1）全球首创 A8 系列湿拌砂浆成套设备。与传统干混砂浆设备相比，具有高效、
高质、节能、环保、低成本等明显优势，全面实现砂浆机械化施工，成为引领建筑砂
浆行业的“工业革命”。
（2）融合中德顶级技术的 C8 系列泵车。具有臂架一键即定、臂架智能减振、故
障自诊断、节能等八项技术优势，臂架振幅降低 50%，泵送效率最大提升 25%。
（3）适应农村市场的 V8 城镇先锋系列成套设备。施工灵巧、操作简单、通过性
好、性价比高。泵车车宽不超过 2.3 米，可轻松穿越农村地区的狭窄公路；搅拌站采
用模块化设计，安装简单，只需 165 ㎡的平地即可。
（4）全新 C9 挖掘机。凭借油耗、效率、挖掘力等关键指标和性能优势，荣获中
国工程机械 TOP50 市场表现金奖。
（5）产业链建设：驾驶室、四轮一带、油缸、自主控制器等已实现批量生产；自
制底盘、车桥等也实现样机下线，进一步增强了公司产业链绝对领先的竞争优势。
3、客户满意度稳居行业第一
（1）八项客户满意度测评均居行业首位。5-6 月，中国质量协会详细调研了 1026
位客户，对混凝土机械、路面机械、起重机械等八大类主导产品进行了用户满意度测
评，出具的调研结果显示，公司八项客户满意度测评均居行业首位。
（2）通过全面帮扶代理商提升服务能力，提高客户满意度。一是为代理商提供绝
对优势的产品和配件；二是帮助代理商提高经营能力，提供强大的后台支持；三是在
品牌、后市场等方面帮助代理商，提高其盈利能力。
4、成本费用管控取得一定成效
成本费用控制将直接改善经营管理，提升盈利能力，提高经营效率。公司通过严
格落实预算倒逼机制，强力控制成本费用：一是大力推广研发降成本，从设计环节的
源头控制成本；二是推动制造变革，降低产品制造成本；三是通过培养高素质员工，
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降低各项费用，提高劳动生产率；四是全面推动费用“复盘”工作，制定费用管控标
准，建立长效机制。
2013 年上半年，公司销售费用较去年同期减少 26.3%，管理费用较去年同期减少
17.3%，财务费用较去年同期减少 65.4%，成本费用管控工作取得一定成效。
5、流程信息化变革正式启动
面对“业务流程复杂”的挑战，公司今年开始全面启动流程信息化变革，成立流
程信息化领导小组，组建流程信息化总部，引进埃森哲-华为作为战略咨询合作伙伴，
推动流程信息化顶层设计，推广和实施 ARIS 流程工具，推动四大核心业务流程和两
大关键支撑流程的优化，并实现流程文件化和平台信息化。
6、制造变革提升资产利用效率
2013 年上半年，公司继续坚持以“流程化、准时化、自动化”为三大支柱，加强
制造总监和工作中心主任两个层级的研讨和培训，开展对各事业部制造变革规划的评
审，推动精益制造变革，优化产能结构，并通过制造变革推动“SPS”模式的落地，
实现制造变革“高品质、低成本”的目标。
总的来说，面对市场的进一步下滑以及竞争的加剧，在全体员工的共同努力下，
公司上半年整体经营情况良好。在当前经济大环境下，公司已经拥有了强大的品牌影
响力和市场竞争力，积累了雄厚的技术和经营人才队伍。未来中国的城镇化以及国际
市场的快速发展，为工程机械行业孕育了十分广阔的空间。公司对工程机械行业市场
的逐步向好仍然充满着信心。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：千元 币种：人民币
项 目 本期数 上期数 增减率 原因说明
主要系受宏观环境影响，工程机械行业需求
营业收入 22,084,817 31,760,307 -30.5%
放缓
营业成本 15,193,994 20,500,146 -25.9% 主要系营业收入减少，营业成本相应减少
主要系公司内部材料让售导致本期缴纳流
营业税金及附加 140,484 94,614 48.5%
转税增加，营业税金及附加相应增加
主要系营业收入减少，变动销售费用相应减
销售费用 1,700,100 2,305,276 -26.3%
少；同时公司加强了固定销售费用的控制
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主要系公司根据业务规模变化，加强费用控
管理费用 1,392,332 1,683,334 -17.3%
制，管理费用减少
主要系平均贷款规模减小、利率下降导致利
财务费用 282,890 817,730 -65.4%
息支出减少，及汇率变动导致汇兑收益增加
资产减值损失 234,951 429,596 -45.3% 主要系本期应收账款增幅小于上年同期
公允价值变动损
-161,041 -74,991 -114.7% 尚未交割的金融工具公允价值变动影响
益
主要系本期根据按揭及融资租赁贷款回购
营业外支出 106,202 48,182 120.4%
担保余额计提的准备金增加所致
所得税费用 484,098 923,406 -47.6% 主要系税前利润减少，所得税费用相应减少
经营活动产生的 主要系公司加强货款回笼，及加强经营风险
(1,396,973) (1,746,752) 20.0%
现金流量净额 管控所致
投资活动产生的
(813,033) (4,565,174) 82.2% 主要系基建、技改的投资减少
现金流量净额
筹资活动产生的 主要系经营活动与投资活动资金周转需求
9,541 7,150,174 -99.9%
现金流量净额 减少所致
研发投入 1,164,402 1,608,402 -27.6% 主要系销售规模减少，研发投入相应减少
项 目 期末数 期初数 增减率 原因说明
主要系应收票据本期背书转让及到期收款
应收票据 906,489 1,706,776 -46.9%
所致
主要系季节性规律影响。本期公司应收账款
应收账款 23,259,422 14,974,446 55.3%
增幅较上年同期大幅收窄
主要系基建技改投资减少，前期预付设备款
工程物资 439,375 682,045 -35.6%
到货结算所致
符合无形资产确认条件的开发支出增加所
开发支出 261,754 158,756 64.9%
致
公司部分资产账面价值小于计税基础，按规
递延所得税资产 279,134 183,710 51.9%
定计算的递延所得税资产增加
主要系公司借款结构略有变化，短期借款增
短期借款 8,138,893 5,658,564 43.8%
加
远期外汇合约及货币利率互换交易公允价
交易性金融负债 428,938 279,312 53.6%
值变动损失影响
应付票据 2,366,958 1,628,778 45.3% 主要系本期采取票据结算方式增加所致
主要系供应商给予的信用期限延长，应付账
应付账款 8,657,420 4,192,064 106.5%
款相应增加
预收款项 1,079,251 1,885,985 -42.8% 主要系公司产品发货结算货款所致
应交税费 715,155 374,415 91.0% 应交未交所得税增加
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主要系定期付息的借款所计提的利息费用
应付利息 103,329 75,919 36.1%
增加所致
主要系应付未付的 2012 年度利润分配产生
应付股利 2,028,066 100,000 1928.1%
的股利所致
公司部分资产账面价值大于计税基础，按规
递延所得税负债 278,873 501,464 -44.4%
定计算的递延所得税负债减少
主要系分摊股权激励成本、发行限制性股票
资本公积 89,497 2,842 3049.1%
的影响
外币报表折算差
-288,126 -178,715 -61.2% 主要系汇率变动影响
额
2、其它
(1)经营计划进展说明
报告期内，公司继续强化“一强两化三优三建控”经营方针，控风险、抓市场、
降成本、选人才，坚持理性、务实经营。本报告期内实现营业收入 220.85 亿元，完成
年度计划的 41.43%。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位：千元 币种：人民币
营业收入比上 营业成本比
分行业或 毛利 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 年同期增减 上年同期增
分产品 率(%) 增减(%)
(%) 减(%)
分行业
工程机械行业 21,561,792 14,689,355 31.9 -29.6 -24.4 下降 4.7 个百分点
分产品
混凝土机械 11,087,136 7,793,204 29.7 -39.6 -27.8 下降 11.5 个百分点
路面机械 785,837 541,760 31.1 -21.0 -22.2 上升 1.1 个百分点
起重机械 2,763,505 1,798,507 34.9 -13.9 -19.9 上升 4.8 个百分点
挖掘机械 5,283,923 3,530,506 33.2 -21.2 -25.0 上升 3.5 个百分点
桩工机械 1,254,326 698,862 44.3 34.9 21.3 上升 6.3 个百分点
其他 387,065 326,516 15.6 -13.7 -19.7 上升 6.3 个百分点
合 计 21,561,792 14,689,355 31.9 -29.6 -24.4 下降 4.7 个百分点
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2、主营业务分地区情况
单位：千元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 16,122,825 -41.1
国际 5,438,967 66.5
合计 21,561,792 -29.6
(三)核心竞争力分析
1、研发优势
（1）拥有 1 个国家级技术开发中心、2 个省级企业技术中心、2 个博士后科研工作
站、2 个院士专家工作站。
（2）累计承担了国家 863 计划项目 9 项、国家重点新产品项目 12 项、国家火炬计
划项目 7 项及国家重大技术装备研制项目等国家级课题近 30 项。
（3）累计申请专利 4886 项、授权专利 3115 项，居行业第一。
（4）建立了以 PDM 系统为核心的研发信息化集成体系，实现全球研发数据集中管
理、安全共享。
（5）成功研制出了世界最长 86 米臂架混凝土输送泵车、世界首创 A8 系列湿拌砂
浆成套设备、世界首创微泡沥青水泥砂浆车、被业界誉为“全球第一吊”的 3600 吨履
带吊、国产最大 200 吨全液压履带挖掘机、亚洲首台大吨位旋挖钻机等创新产品。
（6）公司技术创新平台获 2010 年国家科技进步二等奖，“混凝土泵车超长臂架技
术及应用”获 2012 年国家技术发明二等奖，是迄今为止工程机械行业获得的国家级科
技发明奖项的最高级别荣誉。公司节能发明专利“一种混凝土输送泵的节能控制方法”
荣获中国专利奖金奖。
2、服务优势
（1）用信息化武装传统服务，现拥有行业内唯一的企业控制中心（ECC）及独特
的快速反应团队，率先在行业内推出“6S”中心服务模式和“一键式”服务，综合运用
ECC、GCP、CSM、3G 网络、视频远程故障诊断等信息服务系统，科学调配资源，为
客户提供更快捷、便利、贴心服务。
（2）在行业内率先提出了“123”服务价值承诺、“110”服务速度承诺和“111”
服务资源承诺。
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（3）“超越客户期望，超越行业标准”的服务理念，赢得了客户的高度认可与支持，
荣获“亚太最佳服务奖”、 “全国售后服务十佳单位”、“全国售后服务特殊贡献单位”
等多项服务奖项。
3、制造优势
始终坚持宗教般的质量文化，将质量视为是唯一不可妥协的事情。根据“有、熟、
用、优”的原则建立了标准化作业体系，确保产品制造的每一道工序均严格按作业标
准进行加工。生产规划和实施的所有环节坚持精益制造原则，最大限度消除浪费。
除拥有 ISO9000 质量体系认证、ISO14001 环境管理体系认证、GB/T28001 职业健
康安全管理体系认证和中国 CCC 认证外，公司还获得了美国 UL 认证、德国 TUV 认
证、欧盟 CE 认证等国际安全认证。
4、机制优势
民营企业与生俱来的市场血统，以及灵活的激励模式为公司快速发展注入强大生
机。“帮助员工成功”，让员工与公司共享创业发展成果，让员工通过诚实劳动享受较
高的薪酬和福利待遇，让员工过上富足而有尊严的生活，为管理者提供事业发展平台，
是公司的核心理念之一。
(四)投资情况的分析
1、对外股权投资总体分析
单位:千元 币种:人民币
报告期内公司投资额 45,000
报告期内公司投资额比上年增减数 42,488
上年同期投资额 2,512
报告期内公司投资额增减幅度(%) 1691.4%
占被投资公司
被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例
(%)
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 工程机械制造及销售 50
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(1)证券投资情况
占期末证
证券 证券 最初投资金 持有数量 期末账面值 报告期损益
序号 证券品种 券投资比
代码 简称 额（千元） （股） （千元） （千元）
例（％）
1 A股 600705 中航投资 4,022.46 1,000,000 14,010 100 350
期末持有的其他证券投资 / / / / /
报告期已出售证券投资损益 / / / / /
合计 4,022.46 1,000,000 14,010 100 350
(2)持有其他上市公司股权
报告期所有
证券 证券 最初投资成 期初持股 期末持股 期末账面价值 报告期损 会计核算 股份
者权益变动
代码 简称 本（千元） 比例（%） 比例（%） （千元） 益（千元） 科目 来源
（千元）
中国 可供出售
601800 299,997 0.34 0.34 224,998 10,064 -59,027 认购
交建 金融资产
合 计 299,997 0.34 0.34 224,998 10,064 -59,027 / /
(3)持有其他非上市金融企业股权情况
报告期所有 会计
所持对象 初始投资金 持有数量 期初持股 期末持股比 期末账面 报告期损 股份
者权益变动 核算
名称 额（千元） （股） 比例（%） 例（%） 值（千元） 益（千元） 来源
（千元） 科目
长期
长沙银行股 增资
51,000 41,201,599 2.07 2.04 51,000 / / 股权
份有限公司 入股
投资
合计 51,000 41,201,599 2.07 2.04 51,000 / / / /
2、非金融类企业委托理财及衍生品投资情况
(1)委托理财情况
报告期内无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
报告期内无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
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4、主要子公司、参股公司分析
(1)主要控股子公司经营情况
单位：万元 币种：人民币
持股比例
公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润
（%）
路面机械类产品及配件的开
湖南三一路面 31,800 万元 74.3 552,745 164,872 24,875
发、生产和销售、租赁
液压缸、输送缸、液压泵、液
娄底市中兴
压控制阀、电镀产品及其配套 31,800 万元 75 137,843 58,471 17,952
液压件
产品的生产和销售
娄底中源 铸件、锻件、结构件生产及销
31,800 万元 74.94 238,169 68,940 27,326
新材料 售
北京市
制造工程机械；货物进出口 53,020 万元 100 408,984 346,415 26,215
三一重机
三一重机 挖掘机械的研发、生产、销售 5 万美元 100 889,906 518,914 94,465
三一汽车 汽车起重机械的研发、生产、
10,000 万元 100 400,755 83,286 20,829
起重机械 销售
汽车、汽车底盘、农用车、汽
湖南汽车 8,400 万元 100 280,396 163,767 29,070
车及农用车零配件制造与销售
(2)主要参股公司经营情况
报告期内，公司无投资收益占净利润 10％以上的参股公司。
(3) 与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
报告期内，公司无新设立的子公司
报告期发生的非同一控制下企业合并增加的子公司
被购买方 本报告期投入金额 购买日
CP Machinery Limited S.àr.l 54,897,747 美元 2013年6月20日
本期减少的子公司
子公司名称 出售日 处置损益确认方法
三一重工渭南机械 将处置对价减去被处置的股权所对应享有的该子公司处置日
2013年2月
有限公司 净资产于本集团合并报表层面的价值的差额确认为处置损益。
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
5、非募集资金使用情况
项目 本报告期投入 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额
进度 金额 额 况
并购 CP Machinery
54,897,747 美元 完成 54,897,747 美元 54,897,747 美元 —
Limited S.àr.l 项目
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2012 年度利润分配预案经公司 2013 年 6 月 28 日召开的 2012 年度股东大会审议通
过。2013 年 8 月 28 日，公司完成 2012 年度利润分配：以公司 2013 年 1 月 31 日的总
股本 7,616,504,037 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），每股
派发现金红利 0.25 元（含税），共计 1,904,126,009.25 元。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
事项概述及类型 查询索引
详见 2013 年 6 月 8 日在《中国证券报》、《上
2013 年 6 月 7 日，公司就媒体报道“三一被指
海证券报》、《证券时报》和上交所网站
虚增销售收入”披露澄清公告。
www.sse.com.cn 披露的公告（2013-016）。
二、报告期内公司无破产、重整相关事项
三、资产交易、企业合并事项
公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2013 年 5 月 16 日，公司全资子公司三一国际发
展 出 资 54,897,747 美 元 收 购 CP Machinery 详见 2013 年 7 月 2 日在《中国证券报》、《上
Limited S.àr.l 100%股权，从而获得 Putzmeister 海证券报》、《证券时报》和上交所网站
Holding Gmbh 10%股权。交易完成后，公司持 www.sse.com.cn 披露的公告（2013-019）。
有 Putzmeister Holding Gmbh100%股权。
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
四、公司股权激励情况及其影响
相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述及类型 查询索引
2012 年 11 月 6 日，公司第四届董事会第二十四次会议、
详见 2012 年 11 月 7 日在《中国证券
第四届监事会第十三次会议审议通过了《三一重工股份有
报》、《上海证券报》、《证券时报》
限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘
和上交所网站 www.sse.com.cn 披露
要、《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励
的公告（2012-28）、公告（2012-29）
计划实施考核管理办法》等议案。
2012 年 12 月 5 日，根据中国证监会的反馈意见，公司对
《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计 详见 2012 年 12 月 6 日在《中国证券
划（草案）》进行了修订。公司第四届董事会第二十五次 报》、《上海证券报》、《证券时报》
会议和第四届监事会第十四次会议，审议通过了《三一重 和上交所网站 www.sse.com.cn 披露
工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修 的公告（2012-31）、公告（2012-32）。
订稿）》及其摘要等议案。
2012 年 12 月 21 日，公司以现场投票、网络投票以及独
立董事征集投票相结合的方式召开了 2012 年第一次临时 详见 2012 年 12 月 22 日在《中国证券
股东大会，会议以特别决议审议通过了《三一重工股份有 报》、《上海证券报》、《证券时报》
限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》 和上交所网站 www.sse.com.cn 披露
及其摘要、《三一重工股份有限公司股票期权与限制性股 的公告（2012-35）。
票激励计划实施考核管理办法（修订稿）》等议案。
2012 年 12 月 24 日，公司第四届董事会第二十六次会议 详见 2012 年 12 月 25 日在《中国证券
和第四届监事会第十五次会议审议通过了《关于对<三一 报》、《上海证券报》、《证券时报》
重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划>相关 和上交所网站 www.sse.com.cn 披露
事项进行调整的议案》以及《关于公司股票期权与限制性 的公告（2012-36）、公告（2012-37）、
股票激励计划授予相关事项的议案》。 公告（2012-38）、公告（2012-39）。
详见 2013 年 1 月 30 日在《中国证券
2013 年 1 月 29 日，公司董事会对部分股权激励对象名单 报》、《上海证券报》、《证券时报》
进行更正。 和上交所网站 www.sse.com.cn 披露
的公告（2013-003）。
详见 2013 年 2 月 2 日在《中国证券
2013 年 1 月 31 日，公司授予限制性股票登记手续已完成，
报》、《上海证券报》、《证券时报》
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券
和上交所网站 www.sse.com.cn 披露
变更登记证明。
的公告（2013-004）。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
1、激励方式：股票期权
标的股票来源：向激励对象发行股份
单位：份
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
公司董事、高级管理人员；中层管理人员；核心
报告期内激励对象的范围
业务（技术）人员。
报告期内授出的权益总额 138,060,100
报告期内行使的权益总额 0
报告期内失效的权益总额 -691,900
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额 137,368,200
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 0
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况
9.38 元/股
以及经调整后的最新授予价格与行权价格
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期末尚
报告期内获授 报告期内行使
姓名 职务 未行使的权
权益数量 权益数量
益数量
梁林河 高级副总裁 4,300,000 0 4,300,000
段大为 高级副总裁 2,550,000 0 2,550,000
代晴华 高级副总裁 3,150,000 0 3,150,000
俞宏福 高级副总裁 2,900,000 0 2,900,000
黄建龙 董事、副总裁 1,600,000 0 1,600,000
贺东东 副总裁 1,330,000 0 1,330,000
周万春 副总裁 2,590,000 0 2,590,000
戚 建 副总裁 2,320,000 0 2,320,000
向儒安 副总裁 2,260,000 0 2,260,000
伏卫忠 副总裁 1,730,000 0 1,730,000
吴立昆 副总裁 1,595,000 0 1,595,000
刘金江 副总裁 400,000 0 400,000
肖友良 财务总监兼董事会秘书 460,000 0 460,000
因激励对象行权所引起的股本变动情况 股票期权尚未行权
根据财政部《企业会计准则第 11 号——股份支
付》和《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》关于公允价值确定的相关规定，需要
权益工具公允价值的计量方法
选择适当的估值模型对股票期权的公允价值进
行计算。公司选择 Black-Scholes 模型来计算期
权的公允价值。
估值技术采用的模型、参数及选取标准 Black-Scholes 模型。
15
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
公司于 2012 年 12 月 24 日首次授予 13806.01 万
份股票期权，报告期内失效 69.19 万份，有效为
13736.82 万份，行权周期为 1.5 年等待，三年按
权益工具公允价值的分摊期间及结果
10%、35%和 55%的比例行权，因此 2012 年需要
摊销的期间为 12 月 24 日-12 月 31 日，其余会计
成本在 2013-2016 年分摊。
2、激励方式：限制性股票
标的股票来源：向激励对象发行股份
单位：份
公司董事、高级管理人员；中层管理人员；核心
报告期内激励对象的范围
业务（技术）人员。
报告期内授出的权益总额 22,821,900
报告期内行使的权益总额 0
报告期内失效的权益总额 -24,000
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总额 22,797,900
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 0
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情况
4.69 元/股
以及经调整后的最新授予价格与行权价格
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期末尚
报告期内获授 报告期内行使
姓名 职务 未行使的权
权益数量 权益数量
益数量
易小刚 董事、执行总裁 945,300 0 945,300
袁金华 高级副总裁 177,800 0 177,800
梁林河 高级副总裁 901,200 0 901,200
段大为 高级副总裁 12,500 0 12,500
代晴华 高级副总裁 1,184,600 0 1,184,600
俞宏福 高级副总裁 528,100 0 528,100
黄建龙 董事、副总裁 46,700 0 46,700
贺东东 副总裁 239,300 0 239,300
周万春 副总裁 477,500 0 477,500
戚 建 副总裁 588,900 0 588,900
向儒安 副总裁 528,300 0 528,300
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
伏卫忠 副总裁 720,500 0 720,500
吴立昆 副总裁 507,700 0 507,700
肖友良 财务总监兼董事会秘书 70,000 0 70,000
因激励对象行权所引起的股本变动情况 限制性股票尚未行权
按照《企业会计准则第 11 号－股份支付》的规
定，公司将在锁定期的每个资产负债表日，根据
最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况
权益工具公允价值的计量方法
等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数
量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
由于公司授予激励对象的限制性股票属于没有
估值技术采用的模型、参数及选取标准 活跃市场的权益工具，因此借助相关估值手段确
定授予日限制性股票的公允价值。
公司于 2012 年 12 月 24 日首次授予 2282.19 万
股限制性股票，报告期内失效 2.4 万股，有效为
2279.79 万股，行权周期为 1.5 年等待，两年按
权益工具公允价值的分摊期间及结果
50%和 50%的比例行权，因此 2012 年需要摊销的
期间为 12 月 24 日-12 月 31 日，其余会计成本
在 2013-2015 年分摊。
报告期内被授予的股权激励情况的说明
公司激励计划的授予日为 2012 年 12 月 24 日，限制性股票激励对象于 2013 年 1
月 15 日完成认购，由中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中瑞岳华验字[2013]
第 0015 号验资报告。经向上交所、中登公司申请，公司于 2013 年 1 月 31 日完成限制
性股票授予登记手续，中登公司上海分公司出具了证券变更登记证明。
五、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述及类型 查询索引
2013 年 4 月 26 日，公司第四届董事会第二十八 详见 2013 年 4 月 27 日在《中国证券报》、《上
次会议审议通过了《关于预计 2013 年度日常关 海证券报》、《证券时报》和上交所网站
联交易的议案》。 www.sse.com.cn 披露的公告（2013-009）。
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
2013 年 6 月 28 日，公司 2012 年度股东大会审 详见 2013 年 6 月 29 日在《中国证券报》、《上
议通过了《关于预计 2013 年度日常关联交易的 海证券报》、《证券时报》和上交所网站
议案》。 www.sse.com.cn 披露的公告（2013-018）。
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
单位：万元 币种：人民币
关联交 2013 年 1-6 占同类交 2013 年预
交易类型 关联人
易类别 月实际金额 易的比例 计金额
采购商品 三一集团有限公司 13,346 0.88% 56,570
采购商品 三一能源重工有限公司 - - 112
采购材料 三一集团有限公司 785 0.05% 5,001
采购加工件 索特传动设备有限公司 25,073 1.65% 75,656
采购加工件及材料 上海三一精机有限公司 1,359 0.09% 1,536
向关联
采购材料 珠海三一港口机械有限公司 294 0.02% 940
方采购
工程机 采购材料 三一电气有限责任公司 - - 100
械各种 湖南兴湘建设监理咨询有限
接受劳务 458 0.03% 1,132
零部件 公司
及接受 接受劳务 三一集团有限公司 4 0.0003% 10
劳务
接受劳务 上海三一精机有限公司 - - 1,495
接受劳务 索特传动设备有限公司 - - 30
房屋租赁 三一电气有限责任公司 74 0.005% 130
房屋租赁 三一重型装备有限公司 - - 290
合计 41,393 2.73% 143,002
向关联
方销售
工程机
械产品 销售材料及加工件 三一集团有限公司 6,060 0.27% 17,361
或零部
件及提
供服务
销售材料 三一电气有限责任公司 - - 3,745
销售材料 索特传动设备有限公司 1,881 0.09% 6,501
销售材料及加工件 三一重型装备有限公司 7,598 0.34% 43,207
销售材料 上海三一精机有限公司 2 0.0001% 10
销售材料及加工件 三一能源重工有限公司 11 0.0005% 38
销售材料及加工件 珠海三一港口机械有限公司 88 0.004% 950
18
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
关联交 2013 年 1-6 占同类交 2013 年预
交易类型 关联人
易类别 月实际金额 易的比例 计金额
中富（亚洲）机械有限公司
销售产品 1,812 0.07% 2,000
及其子公司
提供代理销售服务 三一重型装备有限公司 86 0.004% 670
提供物流服务 三一集团有限公司 1,289 0.06% 4,187
提供物流服务 三一电气有限责任公司 720 0.03% 1,245
提供物流服务 索特传动设备有限公司 463 0.02% 1,050
提供物流服务 三一重型装备有限公司 1,923 0.09% 12,000
提供物流服务 上海三一精机有限公司 130 0.01% 120
提供物流服务 珠海三一港口机械有限公司 - - 200
提供物流服务 三一能源重工有限公司 - - 30
提供废料处理服务 三一重型装备有限公司 - - 300
房屋租赁 三一集团有限公司 76 0.003% 168
房屋租赁 三一电气有限责任公司 - - 424
房屋租赁 三一能源重工有限公司 219 0.01% 438
房屋租赁 上海三一精机有限公司 50 0.002% 142
房屋租赁 三一重型装备有限公司 93 0.004% 217
房屋租赁 三一汽车金融有限公司 5 0.0002% 11
房屋租赁 湖南中发资产管理有限公司 3 0.0001% 5
上海新利恒租赁有限公司及
房屋租赁 3 0.0001% -
其子公司
合计 22,512 1.01% 95,019
上述两类关联交易总计 63,905 238,021
六、报告期内，重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担 担保方 被 担 担保发 担 担 担保 是否 是否 关
担保 担保 担保
生日期 保 保 是否 存在 为关 联
保 与上市 担 保 到期 是否 逾期
(协议签 起 类 已经 反担 联方 关
方 公司的 保 金 日 逾期 金额
署日) 始 型 履行 保 担保 系
19
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
关系 方 额 日 完毕
/ / / / / / / / / / / / / /
/ / / / / / / / / / / / / /
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 663,504
报告期末对子公司担保余额合计 1,471,078
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 1,471,078
担保总额占公司净资产的比例(%) 61.92%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象
1,440,180
提供的债务担保金额
担保总额超过净资产 50％部分的金额 30,898
上述三项担保金额合计 1,471,078
七、承诺事项履行情况
1、三一集团有限公司承诺：分步骤将现有工程机械产品和业务整合进入上市公司，
三一集团不再开发、研制新的工程机械产品，未来新开发的工程机械产品将全部由上
市公司三一重工自身培育、孵化，并进行产业化。
2、梁稳根等十位自然人就公司向其发行股份，收购其拥有的三一重机投资有限公
司 100%的股权事宜作出如下承诺：
(1)梁稳根等 10 位自然人（以下简称“承诺人”）承诺：自三一重工完成本次发行
股份购买资产的股权登记之日起 36 个月内，本次发行而取得的三一重工股份不上市交
易或者转让。
(2)承诺人承诺：三一重机 2009 年实现净利润不低于 3.8 亿元、2010 年实现净利
润不低于 4.5 亿元、2011 年至 2013 年每年实现净利润不低于 5 亿元。2009 年～2013
年三一重机实现净利润数以会计师出具的标准无保留意见的专项审计报告为准，若不
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
足则承诺人在三一重工当年年度报告披露后的 30 日内，就不足部分以现金方式全额补
偿三一重工。
(3)如果三一重机经会计师专项审计的 2009～2013 年度逐年实际的净利润低于承
诺人承诺的净利润，承诺人承诺逐年以现金补足差额；若承诺人当年的现金补偿不足，
则三一重工可按总价人民币 1.00 元的价格定向回购承诺人持有的一定数量三一重工股
份（各年度累计回购股份数量的上限为本次交易承诺人认购的股份数量）。具体数量按
以下公式确定：
当年回购股份数量＝（承诺人承诺三一重机的该年度净利润－三一重机该年度实
现净利润－承诺人当年现金补偿金额）×本次购买资产市盈率÷股份发行价格
(4)自本承诺出具日起至回购实施日，如三一重工股票发生派发股利、送红股、转
增股本、增发新股或配股等除息、除权行为，本次回购价格亦将作相应调整，回购股
数也随之进行调整。
3、报告期内，公司实施股权激励计划作出以下承诺：
(1)不为激励对象依股票期权与限制性股票激励计划提供贷款以及其他任何形式
的财务资助，包括为其贷款提供担保。
(2)公司承诺披露股权激励计划草案至股权激励计划经股东大会审议通过后 30 日
内，公司不进行增发新股、资产注入、发行可转债等重大事项。
报告期内，上述承诺严格执行。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
经公司 2012 年度股东大会审议通过，公司续聘中瑞岳华会计师事务所（特殊普通
合伙）为 2013 年度财务审计机构和内部控制审计机构，聘期一年。
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规以及《公
司章程》等制度的有关规定，完善治理结构，规范公司运作。公司依据《上市公司章
21
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
程指引》、《上市公司治理准则》等规定，并结合公司实际情况，适时修订完善了《公
司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等制度。公司股东大会、董事会
及下设的专门委员会（战略、审计、提名、薪酬与考核）、监事会规范运作，科学决策，
确保了公司经营管理工作的稳步开展。公司董事、监事及高级管理人员勤勉尽责，贯
彻执行董事会作出的各项决策，切实公司利益和广大股东的合法权益。公司严格按照
有关法律、法规以及《信息披露事务管理办法》等有关规定，规范信息的报告、流转、
披露流程，公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息，切实履行作为
上市公司的信息披露义务。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面
完全分开。公司与控股股东及其下属单位之间的关联交易定价公允，遵循公开、公平、
公正的市场原则。公司治理结构符合《上市公司治理准则》的要求。
第六节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 公积金 比例
数量 发行新股 送股 其他 数量
（%） 转股 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 562,906,137 7.41 22,797,900 0 0 -562,906,137 22,797,900 0.30
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人持股 562,906,137 7.41 22,797,900 0 0 -562,906,137 22,797,900 0.30
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
有限售条件股份
562,906,137 7.41 22,797,900 0 0 -562,906,137 22,797,900 0.30
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 7,030,800,000 92.59 0 0 0 562,906,137 7,593,706,137 99.70
22
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
7,030,800,000 92.59 0 0 0 562,906,137 7,593,706,137 99.70
股合计
三、股份总数 7,593,706,137 100 22,797,900 0 0 0 7,616,504,037 100
公司的股份总额及股份结构变动的说明：
1、2013 年 1 月 28 日，公司向梁稳根等十位自然人非公开发行股份收购其拥有的
三一重机投资有限公司 100%的股权所形成的限售股 562,906,137 股上市流通，详见
2013 年 1 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上交所网站
www.sse.com.cn 披露的公告（2013-002）。
2、2013 年 1 月 31 日，公司向股权激励对象授予的限制性股票 22,797,900 股完成
登记手续，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公
司总股本变更为 7,616,504,037 股。详见 2013 年 2 月 2 日在《中国证券报》、《上海证券
报》、《证券时报》和上交所网站 www.sse.com.cn 披露的公告（2013-004）。
(二)限售股份变动情况
单位:股
股东 期初 报告期解除 报告期增加 期末
限售原因 解除限售日期
名称 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
非公开发行股份承
梁稳根 286,575,517 286,575,517 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
唐修国 47,284,115 47,284,115 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
毛中吾 43,231,190 43,231,190 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
向文波 43,231,189 43,231,189 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
翟 纯 37,433,260 37,433,260 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
郭良保 28,145,307 28,145,307 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
袁金华 25,668,519 25,668,519 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
23
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
股东 期初 报告期解除 报告期增加 期末
限售原因 解除限售日期
名称 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数
非公开发行股份承
周福贵 18,913,646 18,913,646 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
易小刚 16,211,698 16,211,698 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
非公开发行股份承
王海燕 16,211,696 16,211,696 0 0 2013 年 1 月 28 日
诺自愿锁定 36 个月
1363 名限制
性股票激励 0 0 11,398,950 11,398,950 股权激励限售 2014 年 6 月 24 日
对象
1363 名限制
性股票激励 0 0 11,398,950 11,398,950 股权激励限售 2015 年 6 月 24 日
对象
合计 562,906,137 562,906,137 22,797,900 22,797,900 / /
限售股份变动的说明：
公司激励计划的授予日为2012年12月24日，激励对象获授的全部限制性股票的锁
定期为1.5年。若达到本次激励计划规定的解锁条件，激励对象可分两次申请解锁，分
别自授予日起的18个月后30个月内、自授予日起30个月后42个月内各申请解锁授予限
制性股票总量的50%、50%，详见公司2012年12月6日公告的《股票期权与限制性股票
激励计划草案（修订稿）》。
二、股东情况
(一)股东总数
报告期末股东总数 514,511 户
(二)前十名股东持股情况
单位:股
前十名股东持股情况
报告期内 期末持股 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东
股东名称
增减 数量 比例(%) 件股份数量 的股份数量 性质
境内非国
三一集团有限公司 0 4,281,311,012 56.21 0 无
有法人
梁稳根 0 286,575,517 3.76 0 无 自然人
唐修国 0 47,284,115 0.62 0 无 自然人
24
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
毛中吾 0 43,231,190 0.57 0 无 自然人
向文波 0 43,231,189 0.57 0 无 自然人
翟 纯 -3,225 37,433,260 0.49 0 无 自然人
TEMASEK
FULLERTON +29,558,288 32,980,862 0.43 0 未知 其他
ALPHA PTE LTD
中国工商银行－上
证 50 交易型开放式 +6,157,906 30,391,067 0.40 0 未知 其他
指数证券投资基金
中国建设银行－富
国天博创新主题股 -3,601,783 30,000,000 0.39 0 未知 其他
票型证券投资基金
郭良保 0 28,145,307 0.37 0 无 自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
三一集团有限公司 4,281,311,012 人民币普通股
梁稳根 286,575,517 人民币普通股
唐修国 47,284,115 人民币普通股
毛中吾 43,231,190 人民币普通股
向文波 43,231,189 人民币普通股
翟 纯 37,433,260 人民币普通股
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD 32,980,862 人民币普通股
中国工商银行－上证 50 交易型开放式指数证
30,391,067 人民币普通股
券投资基金
中国建设银行－富国天博创新主题股票型证
30,000,000 人民币普通股
券投资基金
郭良保 28,145,307 人民币普通股
前 10 名股东中，梁稳根、唐修国、毛中吾、向文波在三一集团担
上述股东关联关系或一致行动关系的 任董事与三一集团构成一致行动人。翟纯、郭良保已不在三一集
说明 团担任职务，与三一集团不再构成一致行动人关系。其他股东之
间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称 限售条件
股份数量 新增可上市交易
可上市交易时间
股份数量
25
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售条件
序号 有限售条件股东名称 限售条件
股份数量 新增可上市交易
可上市交易时间
股份数量
股权激励限售，
详见公司《股票
2014 年 6 月 24 日
1 代晴华 1,184,600 - 期权与限制性
2015 年 6 月 24 日
股票激励计划
草案（修订稿）》
2014 年 6 月 24 日
2 易小刚 945,300 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
3 梁林河 901,200 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
4 伏卫忠 720,500 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
5 戚 建 588,900 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
6 向儒安 528,300 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
7 俞宏福 528,100 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
8 吴立昆 507,700 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
9 周万春 477,500 - 同上
2015 年 6 月 24 日
2014 年 6 月 24 日
10 贺东东 239,300 - 同上
2015 年 6 月 24 日
上述十位自然人股东均为公司股权激励对象，相互之间
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
不存在关联关系，也不属于规定的一致行动人。
三、控股股东及实际控制人情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动及变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
单位：股
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增 变动原因
26
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
减变动量
梁稳根 董事长 286,575,517 286,575,517 0 未变动
唐修国 董事 47,284,115 47,284,115 0 未变动
向文波 副董事长、总裁 43,231,189 43,231,189 0 未变动
二级市场卖出 1,698
易小刚 董事、执行总裁 16,211,698 17,155,300 +943,602 股，股权激励计划授
予 945,300 股。
赵想章 董事 235,148 177,148 -58,000 二级市场买卖
周福贵 高级副总裁 18,913,646 17,033,646 -1,880,000 约定购回式证券交易
袁金华 高级副总裁 25,668,519 25,846,319 +177,800 股权激励计划授予-
梁林河 高级副总裁 0 901,200 +901,200 股权激励计划授予
段大为 高级副总裁 0 12,500 +12,500 股权激励计划授予
代晴华 高级副总裁 0 1,184,600 +1,184,600 股权激励计划授予
俞宏福 高级副总裁 0 528,100 +528,100 股权激励计划授予
黄建龙 董事、副总裁 0 46,700 +46,700 股权激励计划授予
贺东东 副总裁 0 239,300 +239,300 股权激励计划授予
周万春 副总裁 0 477,500 +477,500 股权激励计划授予
戚 建 副总裁 0 588,900 +588,900 股权激励计划授予
向儒安 副总裁 0 528,300 +528,300 股权激励计划授予
伏卫忠 副总裁 0 720,500 +720,500 股权激励计划授予
吴立昆 副总裁 0 507,700 +507,700 股权激励计划授予
财务总监
肖友良 0 70,000 +70,000 股权激励计划授予
董秘
(二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
1、股票期权授予情况
单位：股
年初持有股 报告期新授予 报告期内可 报告期股票期 期末持有股票
姓名 职务
票期权数量 股票期权数量 行权股份 权行权股份 期权数量
梁林河 高级副总裁 0 4,300,000 0 0 4,300,000
段大为 高级副总裁 0 2,550,000 0 0 2,550,000
代晴华 高级副总裁 0 3,150,000 0 0 3,150,000
27
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
年初持有股 报告期新授予 报告期内可 报告期股票期 期末持有股票
姓名 职务
票期权数量 股票期权数量 行权股份 权行权股份 期权数量
俞宏福 高级副总裁 0 2,900,000 0 0 2,900,000
董事
黄建龙 0 1,600,000 0 0 1,600,000
副总裁
贺东东 副总裁 0 1,330,000 0 0 1,330,000
周万春 副总裁 0 2,590,000 0 0 2,590,000
戚 建 副总裁 0 2,320,000 0 0 2,320,000
向儒安 副总裁 0 2,260,000 0 0 2,260,000
伏卫忠 副总裁 0 1,730,000 0 0 1,730,000
吴立昆 副总裁 0 1,595,000 0 0 1,595,000
刘金江 副总裁 0 400,000 0 0 400,000
财务总监
肖友良 0 460,000 0 0 460,000
董秘
合计 / 0 27,185,000 0 0 27,185,000
2、限制性股票授予情况
单位：股
年初持有限制 报告期新授予限 期末持有限制
姓名 职务 已解锁股份 未解锁股份
性股票数量 制性股票数量 性股票数量
董事
易小刚 0 945,300 0 945,300 945,300
执行总裁
袁金华 高级副总裁 0 177,800 0 177,800 177,800
梁林河 高级副总裁 0 901,200 0 901,200 901,200
段大为 高级副总裁 0 12,500 0 12,500 12,500
代晴华 高级副总裁 0 1,184,600 0 1,184,600 1,184,600
俞宏福 高级副总裁 0 528,100 0 528,100 528,100
董事
黄建龙 0 46,700 0 46,700 46,700
副总裁
贺东东 副总裁 0 239,300 0 239,300 239,300
周万春 副总裁 0 477,500 0 477,500 477,500
戚 建 副总裁 0 588,900 0 588,900 588,900
向儒安 副总裁 0 528,300 0 528,300 528,300
伏卫忠 副总裁 0 720,500 0 720,500 720,500
吴立昆 副总裁 0 507,700 0 507,700 507,700
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
年初持有限制 报告期新授予限 期末持有限制
姓名 职务 已解锁股份 未解锁股份
性股票数量 制性股票数量 性股票数量
财务总监
肖友良 0 70,000 0 70,000 70,000
董秘
合计 / 0 6,928,400 0 6,928,400 6,928,400
报告期内被授予的股权激励情况的说明
公司激励计划的授予日为 2012 年 12 月 24 日，限制性股票激励对象于 2013 年 1
月 15 日完成认购，由中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了中瑞岳华验字[2013]
第 0015 号验资报告。经向上交所、中登公司申请，公司于 2013 年 1 月 31 日完成限制
性股票授予登记手续，中登公司上海分公司出具了证券变更登记证明。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 职务 变动情形 变动原因
赵想章 董事 离任 任期届满
王善平 独立董事 离任 任期届满
谢志华 独立董事 离任 任期届满
许定波 独立董事 聘任 董事会聘任
伏卫忠 副总裁 离任 任期届满
Bart Decroos 副总裁 聘任 董事会聘任
Tim Frank 副总裁 聘任 董事会聘任
Dr. Gerald Karch 副总裁 聘任 董事会聘任
向思龙 副总裁 聘任 董事会聘任
唐立桦 副总裁 聘任 董事会聘任
1、2013 年 6 月 28 日，公司 2012 年度股东大会审议通过了《关于董事会换届选举
非独立董事的议案》、《关于董事会换届选举独立董事的议案》、《关于监事会换届选举
的议案》，相关决议公告见上交所网站（公告编号：2013-018）。
2、2013 年 7 月 10 日，公司第五届董事会第一次会议审议通过了《关于选举第五
届董事会董事长和副董事长的议案》、《关于选举董事会专门委员会委员的议案》、《关
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任公司执行总裁、高级副总裁、副总裁及财务总监
的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》，相关决议公告见上交所网站（公告编号：
2013-020）。
3、2013 年 7 月 10 日，公司第五届监事会第一次会议审议通过了《关于选举第五
届监事会主席的议案》，相关决议公告见上交所网站（公告编号：2013-021）。
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
合并资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项目 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 七、1 7,267,339 9,631,110
交易性金融资产 七、2 69,474 80,889
应收票据 七、3 906,489 1,706,776
应收账款 七、4 23,259,422 14,974,446
预付款项 七、5 880,612 997,253
其他应收款 七、6 1,392,189 1,339,741
存货 七、7 11,490,000 10,511,356
其他流动资产 七、8 508,703 641,576
流动资产合计 45,774,228 39,883,147
非流动资产：
可供出售金融资产 七、9 224,998 294,442
长期股权投资 七、10 349,759 310,413
固定资产 七、11 14,580,389 14,917,390
在建工程 七、12 3,626,352 3,168,653
工程物资 七、13 439,375 682,045
无形资产 七、14 4,635,135 4,754,569
开发支出 七、14 261,754 158,756
商誉 七、15 39,871 41,178
长期待摊费用 七、16 19,087 18,122
递延所得税资产 七、17 279,134 183,710
其他非流动资产 93,449 48,975
非流动资产合计 24,549,303 24,578,253
资产总计 70,323,531 64,461,400
(转下页)
31
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
(承上页)
合并资产负债表(续)
2013 年 6 月 30 日
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项目 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 七、20 8,138,893 5,658,564
交易性金融负债 七、21 428,938 279,312
应付票据 七、22 2,366,958 1,628,778
应付账款 七、23 8,657,420 4,192,064
预收款项 七、24 1,079,251 1,885,985
应付职工薪酬 七、25 290,680 333,010
应交税费 七、26 715,155 374,415
应付利息 七、27 103,329 75,919
应付股利 七、28 2,028,066 100,000
其他应付款 七、29 4,613,355 6,503,028
一年内到期的非流动负债 七、30 1,597,986 1,661,586
流动负债合计 30,020,031 22,692,661
非流动负债：
长期借款 七、31 13,943,810 15,692,311
应付债券 七、32 492,501 491,681
长期应付款 七、33 44,518 50,033
预计负债 七、34 217,717 194,780
递延所得税负债 七、17 278,873 501,464
其他非流动负债 七、35 209,807 225,006
非流动负债合计 15,187,226 17,155,275
负债合计 45,207,257 39,847,936
股东权益：
股本 七、36 7,616,504 7,593,706
资本公积 七、37 89,497 2,842
盈余公积 七、38 2,242,953 2,242,953
未分配利润 七、39 14,097,566 13,358,628
外币报表折算差额 (288,126) (178,715)
归属于母公司股东权益合计 23,758,394 23,019,414
少数股东权益 1,357,880 1,594,050
股东权益合计 25,116,274 24,613,464
负债和股东权益总计 70,323,531 64,461,400
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人：刘华
32
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
合并利润表
2013 年半年度
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项目 注释 本期数 上期数
一、营业总收入 22,084,817 31,760,307
其中：营业收入 七、40 22,084,817 31,760,307
二、营业总成本 18,944,751 25,830,696
其中：营业成本 七、40 15,193,994 20,500,146
营业税金及附加 七、41 140,484 94,614
销售费用 七、42 1,700,100 2,305,276
管理费用 七、43 1,392,332 1,683,334
财务费用 七、44 282,890 817,730
资产减值损失 七、45 234,951 429,596
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、46 (161,041) (74,991)
投资收益（损失以“-”号填列） 七、47 89,804 113,294
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (3,654) 26,163
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,068,829 5,967,914
加：营业外收入 七、48 364,716 436,873
减：营业外支出 七、49 106,202 48,182
其中：非流动资产处臵损失 25,997 7,727
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列) 3,327,343 6,356,605
减：所得税费用 七、50 484,098 923,406
五、净利润（净亏损以"－"号填列） 2,843,245 5,433,199
归属于母公司所有者的净利润 2,650,956 5,160,190
少数股东损益 192,289 273,009
六、每股收益:
(一)基本每股收益（元/股） 七、51 0.35 0.68
(二)稀释每股收益（元/股） 七、51 0.35 0.68
七、其他综合收益 七、52 (168,438) (245,661)
八、综合收益总额 2,674,807 5,187,538
归属于母公司所有者的综合收益总额 2,482,518 4,913,917
归属于少数股东的综合收益总额 192,289 273,621
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
33
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
合并现金流量表
2013 年半年度
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项目 注释 本期数 上期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,494,567 25,177,455
收到的税费返还 166,390 183,072
收到其他与经营活动有关的现金 七、53（1） 362,686 670,410
经营活动现金流入小计 17,023,643 26,030,937
购买商品、接受劳务支付的现金 11,524,040 19,817,635
支付给职工以及为职工支付的现金 1,843,351 2,349,478
支付的各项税费 1,631,916 2,171,633
支付其他与经营活动有关的现金 七、53（2） 3,421,309 3,438,943
经营活动现金流出小计 18,420,616 27,777,689
经营活动产生的现金流量净额 (1,396,973) (1,746,752)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 20,181 85,030
取得投资收益收到的现金 95,458 94,917
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,284 355,696
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 七、53（3） 165,008 607,751
投资活动现金流入小计 377,931 1,143,394
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,145,964 2,773,849
投资支付的现金 45,000 304,559
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 2,630,160
支付其他与投资活动有关的现金 七、53（4） - -
投资活动现金流出小计 1,190,964 5,708,568
投资活动产生的现金流量净额 (813,033) (4,565,174)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 179,868 291,471
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 72,946 291,471
取得借款收到的现金 13,954,375 20,847,734
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 七、53（5） - -
筹资活动现金流入小计 14,134,243 21,139,205
偿还债务支付的现金 13,097,641 12,867,220
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 676,533 1,121,811
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 134,380 463,753
支付其他与筹资活动有关的现金 七、53（6） 350,528 -
筹资活动现金流出小计 14,124,702 13,989,031
筹资活动产生的现金流量净额 9,541 7,150,174
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (45,283) 81,375
五、现金及现金等价物净增加额 (2,245,748) 919,623
加：期初现金及现金等价物余额 8,274,218 8,216,578
六、期末现金及现金等价物余额 6,028,470 9,136,201
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
34
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
合并股东权益变动表
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
本期金额
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额
一、上年年末余额 7,593,706 2,842 2,242,953 13,358,628 (178,715) 1,594,050 24,613,464
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 7,593,706 2,842 2,242,953 13,358,628 (178,715) 1,594,050 24,613,464
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,798 86,655 - 738,938 (109,411) (236,170) 502,810
（一）净利润 2,650,956 - 192,289 2,843,245
（二）其他综合收益 (59,027) (109,411) (168,438)
上述(一)和（二）小计 - (59,027) - 2,650,956 (109,411) 192,289 2,674,807
（三）股东投入和减少资本 22,798 84,124 - - - 72,946 179,868
1、股东投入资本 72,946 72,946
2、股份支付计入股东权益的金额 22,798 84,124 106,922
3、其他 -
（四)利润分配 - - - (1,904,126) - (159,580) (2,063,706)
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备 -
3、对股东的分配 (1,904,126) (159,580) (2,063,706)
4、其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（七）其他 61,558 - (7,892) (341,825) (288,159)
四、本期期末余额 7,616,504 89,497 2,242,953 14,097,566 (288,126) 1,357,880 25,116,274
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
35
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
合并股东权益变动表（续）
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
上期金额
项 目 归属于母公司股东权益
少数股东权益 股东权益合计
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额
一、上年年末余额 7,593,706 9,695 1,835,003 10,358,593 (134,283) 1,090,896 20,753,610
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 7,593,706 9,695 1,835,003 10,358,593 (134,283) 1,090,896 20,753,610
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - (27,861) - 2,882,078 (218,412) 342,176 2,977,981
（一）净利润 5,160,190 - 273,009 5,433,199
（二）其他综合收益 (27,861) - - (218,412) 612 (245,661)
上述(一)和（二）小计 - (27,861) - 5,160,190 (218,412) 273,621 5,187,538
（三）股东投入和减少资本 - - - - - 539,403 539,403
1、股东投入资本 539,403 539,403
2、股份支付计入股东权益的金额
3、其他
（四)利润分配 - - - (2,278,112) - (463,753) (2,741,865)
1、提取盈余公积
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配 (2,278,112) (463,753) (2,741,865)
4、其他
（五）股东权益内部结转
1、资本公积转增股本
2、盈余公积转增股本
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
（六）专项储备
1、本期提取
2、本期使用
（七）其他 (7,095) (7,095)
四、本期期末余额 7,593,706 (18,166) 1,835,003 13,240,671 (352,695) 1,433,072 23,731,591
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人： 刘华
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
资产负债表
2013 年 6 月 30 日
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项 目 注释 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 3,979,687 6,905,064
交易性金融资产 - 1,911
应收票据 177,438 1,530,632
应收账款 十三、1 624,933 7,003,646
预付款项 31,511 156,678
应收股利 1,717,739 1,315,359
其他应收款 十三、2 8,972,989 1,011,950
存货 764,841 3,822,889
其他流动资产 12,473 161,325
流动资产合计 16,281,611 21,909,454
非流动资产：
可供出售金融资产 224,998 294,442
长期股权投资 十三、3 11,745,333 7,936,342
固定资产 152,941 2,960,522
在建工程 883 148,804
工程物资 12 212,266
无形资产 79 554,662
开发支出 - 29,802
非流动资产合计 12,124,246 12,136,840
资产总计 28,405,857 34,046,294
(转下页)
37
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
(承上页)
资产负债表(续)
2013 年 6 月 30 日
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项 目 注释 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 2,262,308 3,200,387
交易性金融负债 108,995 88,615
应付票据 1,615,476 1,444,359
应付账款 708,526 1,061,133
预收款项 135,293 1,383,608
应付职工薪酬 534 26,348
应交税费 298,285 239,166
应付利息 62,774 47,242
应付股利 1,904,126 -
其他应付款 535,904 5,110,964
一年内到期的非流动负债 123,574 520,561
流动负债合计 7,755,795 13,122,383
非流动负债：
长期借款 4,561,354 4,805,870
应付债券 492,501 491,681
预计负债 143,097 97,114
递延所得税负债 11,405 177,726
非流动负债合计 5,208,357 5,572,391
负债合计 12,964,152 18,694,774
股东权益：
股本 7,616,504 7,593,706
资本公积 84,653 (2,002)
盈余公积 1,768,923 1,768,923
未分配利润 5,970,369 5,989,944
外币报表折算差额 1,256 949
股东权益合计 15,441,705 15,351,520
负债和股东权益总计 28,405,857 34,046,294
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
38
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
利润表
2013 年半年度
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项 目 注释 本期数 上期数
一、营业收入 8,871,944 18,627,328
减：营业成本 7,533,291 13,463,151
营业税金及附加 81,806 24,290
销售费用 569,448 1,212,268
管理费用 341,584 496,987
财务费用 135,838 498,716
资产减值损失 (641) 228,113
加：公允价值变动收益（损失以“－”
(22,292) (21,318)
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 十三、4 1,721,679 1,392,626
其中：对联营企业和合营企业
307 30,069
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,910,005 4,075,111
加：营业外收入 58,553 233,643
减：营业外支出 60,502 19,339
其中：非流动资产处臵损失 7,935 1,385
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,908,056 4,289,415
列)
减：所得税费用 23,505 419,460
四、净利润（净亏损以"－"号填列） 1,884,551 3,869,955
五、其他综合收益 (58,720) (28,008)
六、综合收益总额 1,825,831 3,841,947
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
39
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
现金流量表
2013 年半年度
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
项 目 注释 本期数 上期数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,034,261 15,606,330
收到的税费返还 28,609 27,549
收到其他与经营活动有关的现金 85,987 292,220
经营活动现金流入小计 7,148,857 15,926,099
购买商品、接受劳务支付的现金 4,545,558 14,029,979
支付给职工以及为职工支付的现金 362,050 567,681
支付的各项税费 812,087 768,836
支付其他与经营活动有关的现金 1,964,340 1,625,277
经营活动现金流出小计 7,684,035 16,991,773
经营活动产生的现金流量净额 (535,178) (1,065,674)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000 84,880
取得投资收益收到的现金 22,304 3,251,973
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回 40,087 4,406
的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 102,509 12,632
投资活动现金流入小计 174,900 3,353,891
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 187,299 353,525
的现金投资支付的现金 674,439 2,662,850
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 861,738 3,016,375
投资活动产生的现金流量净额 (686,838) 337,516
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 106,922 -
取得借款收到的现金 5,046,920 10,408,240
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 5,153,842 10,408,240
偿还债务支付的现金 6,520,397 8,849,550
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 236,974 384,306
支付其他与筹资活动有关的现金 6,163 -
筹资活动现金流出小计 6,763,534 9,233,856
筹资活动产生的现金流量净额 (1,609,692) 1,174,384
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 8,839 (1,367)
五、现金及现金等价物净增加额 (2,822,869) 444,859
加：期初现金及现金等价物余额 5,811,139 5,978,015
六、期末现金及现金等价物余额 2,988,270 6,422,874
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人：刘华
40
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
股东权益变动表
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
本期金额
项 目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差 股东权益合计
一、上年年末余额 7,593,706 (2,002) 1,768,923 5,989,944 额 949 15,351,520
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 7,593,706 (2,002) 1,768,923 5,989,944 949 15,351,520
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 22,798 86,655 - (19,575) 307 90,185
（一）净利润 1,884,551 1,884,551
（二）其他综合收益 (59,027) 307 (58,720)
上述(一)和（二）小计 - (59,027) - 1,884,551 307 1,825,831
（三）股东投入和减少资本 22,798 84,124 - - - 106,922
1、股东投入资本 -
2、股份支付计入股东权益的金额 22,798 84,124 106,922
3、其他 -
（四)利润分配 - - - (1,904,126) - (1,904,126)
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配 (1,904,126) (1,904,126)
4、其他 -
（五）股东权益内部结转 - - - - - -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 - - -
（六）专项储备 -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（七）其他 61,558 61,558
四、本期期末余额 7,616,504 84,653 1,768,923 5,970,369 1,256 15,441,705
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人： 肖友良 会计机构负责人： 刘华
41
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
股东权益变动表(续)
编制单位：三一重工股份有限公司 金额单位：人民币千元
上期金额
项 目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计
一、上年年末余额 7,593,706 - 1,360,973 4,596,507 645 13,551,831
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 7,593,706 - 1,360,973 4,596,507 645 13,551,831
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - (27,861) - 1,591,843 (148) 1,563,834
（一）净利润 - - 3,869,955 - 3,869,955
（二）其他综合收益 (27,861) - - (148) (28,009)
上述(一)和（二）小计 - (27,861) - 3,869,955 (148) 3,841,946
（三）股东投入和减少资本 -
1、股东投入股本 -
2、股份支付计入股东权益的金额 -
3、其他 -
（四)利润分配 - - - (2,278,112) - (2,278,112)
1、提取盈余公积 -
2、提取一般风险准备
3、对股东的分配 (2,278,112) (2,278,112)
4、其他 -
（五）股东权益内部结转 -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
（六）专项储备 -
1、本期提取 -
2、本期使用 -
（七）其他 -
四、本期期末余额 7,593,706 (27,861) 1,360,973 6,188,350 497 15,115,665
法定代表人：梁稳根 主管会计工作负责人：肖友良 会计机构负责人： 刘华
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
二、会计报表附注
三一重工股份有限公司
2013 年半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币千元）
一、公司基本情况
三一重工股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经湖南省人民政府以
湘政函[2000]209 号文批准，由三一重工业集团有限公司依法变更而设立的股份有限公
司。
2000 年 12 月 8 日经湖南省工商行政管理局核准，领取了注册号为 4300002000116
的企业法人营业执照。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］55 号文核准，本公司于 2003 年
6 月 18 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）60,000,000 股，每股面值 1.00 元，
每股发行价 15.56 元，并于 2003 年 7 月 3 日在上海证券交易所上市交易，发行后本公
司注册资本变更为 240,000,000 元。
2005 年 6 月 10 日，公司 2005 年第一次临时股东大会决议通过了《公司股权分臵
改革方案》，以股权分臵改革方案实施的股权登记日（2005 年 6 月 15 日）公司总股本
240,000,000 股、流通股 60,000,000 股为基数，由非流通股股东向流通股股东支付总
额为 21,000,000 股公司股票和 48,000,000.00 元现金对价。即：流通股股东每持 10
股流通股股票将获得非流通股股东支付的 3.5 股公司股票和 8 元现金对价。本次股权分
臵改革方案实施后，公司所有股份均为流通股股份，其中有限售条件的股份总数为
159,000,000 股，占总股本的 66.25%，非限售条件的股份总数为 81,000,000 股，占总
股本的 33.75%。
经公司 2004 年股东大会决议，公司以 2004 年 12 月 31 日的股本总数 240,000,000
股为基数，以资本公积金每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2005 年 6
月 29 日，除权日为 2005 年 6 月 30 日），共转增 240,000,000 元股本，转增后公司总
股本为 480,000,000 元。
经公司 2006 年股东大会决议，公司以 2006 年 12 月 31 日的股本总数 480,000,000
股为基数，以资本公积每 10 股转增 10 股的比例转增股本（股权登记日为 2007 年 4
月 20 日，除权日为 2007 年 4 月 23 日），共转增 480,000,000 元股本，转增后公司总
股本为 960,000,000 元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］160 号文件核准，公司于 2007 年
7 月 26 日向中海基金管理有限公司、光大证券股份有限公司、无锡亿利大机械有限公
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司、新华人寿保险股份有限公司、中信证券股份有限公司、红塔证券股份有限公司、
中融国际信托投资有限公司、JF 资产管理有限公司、上投摩根基金管理有限公司及长
盛基金管理有限公司等十位投资者发行人民币普通股（A 股）新股 32,000,000 股，每
股面值 1.00 元，每股发行价 33 元，发行后公司总股本 992,000,000 元。
经公司 2007 年股东大会决议，公司以 2007 年 12 月 31 日的股本总数 992,000,000
股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股
东每 10 股转增 3 股的比例转增股本（股权登记日为 2008 年 7 月 9 日，除权、除息
日为 2008 年 7 月 10 日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数为
1,488,000,000 股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]1496 号文核准，公司于 2010 年 1 月
25 日向梁稳根等 10 名自然人发行人民币普通股（A 股）新股 119,133,574 股，每股面
值 1.00 元，每股发行价 16.62 元，发行后公司股本总数为 1,607,133,574 股。
经公司 2009 年股东大会决议，公司以股本总数 1,607,133,574 股为基数，向全体
股东每 10 股送红股 2 股，同时以资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 3 股
的比例转增股本（股权登记日为 2010 年 6 月 23 日，除权、除息日为 2010 年 6 月 24
日），实施派送红股和资本公积金转增股本后，公司股本总数为 2,410,700,361 股。
经公司 2010 年第三次临时股东大会决议，公司以股本总数 2,410,700,361 股为基
数，向全体股东每 10 股送红股 11 股（股权登记日为 2010 年 10 月 21 日，除权、除
息日为 2010 年 10 月 22 日），实施派送红股后，公司股本总数为 5,062,470,758 股。
经公司 2010 年度股东大会决议，公司以股本总数 5,062,470,758 股为基数，向全
体股东每 10 股送 5 股派发现金红利 0.6 元（含税）（股权登记日为 2011 年 4 月 21 日，
除权、除息日为 2011 年 4 月 22 日），实施派送红股后，公司股本总数为 7,593,706,137
股。
经公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司于 2012 年 12 月 24 日首次授予限
制性股票份额 2282.19 万股，报告期内失效 2.4 万股，有效为 2279.79 万股，限制性
股票激励对象于 2013 年 1 月 15 日完成认购。2013 年 1 月 31 日，公司完成登记手续，
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具了证券变更登记证明，公司总股本变
更为 7,616,504,037 股。
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本总数 7,616,504,037 股，详见附注
【七】、【36】。
本公司及其子公司（以下简称“本集团”）的主要业务为：混凝土机械、挖掘机械、
起重机械、路面机械及桩工机械的生产、销售与维修。
本公司的母公司为三一集团有限公司，最终控制人为梁稳根先生。
本财务报表业经本公司董事会于 2013 年 8 月 30 日决议批准报出。
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二、财务报表的编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照
财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下
合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规
定计提相应的减值准备。
三、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团 2013
年 6 月 30 日的财务状况及 2013 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，
本公司及本集团的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订
的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》有关财务
报表及其附注的披露要求。
四、主要会计政策和会计估计
1、 会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
3、 企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂
时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
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净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权
的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要
调整或有对价的，相应调整合并商誉。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计
量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首
先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计
量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的，其差额计入当期损益。
4、 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投
资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并
范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本集团开始将其
纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处臵的子公司，处
臵日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当
期处臵的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子
公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公
司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表
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和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的所有者权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处臵部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处臵股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余
股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”
或本附注四、7“金融工具”。
5、 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本集团持
有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的
现金、价值变动风险很小的投资。
6、 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银
行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币
兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生
的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
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本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期
汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动
（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入所有者权益“外币报表折算差额”项
目；处臵境外经营时，计入处臵当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；
年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项
目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益
并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营并丧失控制权时，将资产
负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或
按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率
折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
7、 金融工具
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿
的金额。金融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得
的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市
场的，本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损
益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
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① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主
要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观
证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，
被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不
同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险管理或投资
策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负
债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期
损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同
各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价
等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
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贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认
为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入
投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，
计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融
资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失
的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，
减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的
减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌
时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅
度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回
本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
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确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合
同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放
弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前
述账面金额之差额计入当期损益。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，
相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当
期损益。
② 其他金融负债
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与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部
分。本集团（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负
债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计
量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损
失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具
的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入
衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法
定权利，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
8、 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
（1）坏账准备的确认标准
本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明
应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反
合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他
财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（2）坏账准备的计提方法
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① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
本集团将金额为占应收账款余额 5%以上、其他应收款余额 10%以上的应收款项确
认为单项金额重大的应收款项。
本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金
融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行
减值测试。
② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法
A．信用风险特征组合的确定依据
本集团对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信
用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按
照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量
测算相关。
不同组合的确定依据：
项目 确定组合的依据
本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值、
账龄组合 且不属于按性质组合的应收款项，按信用风险特征的相似性和相
关性对应收款项分组
以信用证方式结算或已购买保险的国际出口业务产生的应收款
项、合并报表范围内子公司应收款项、母公司及其附属企业的应
性质组合
收款项、出口退税及其他政府垫款等无显著回收风险的款项划为
性质组合
B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用
风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与
预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。
不同组合计提坏账准备的计提方法：
项 目 计提方法
账龄组合 账龄分析法
性质组合 根据其风险特征不存在减值风险，不计提坏账准备
a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法
账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
1 年以内（含 1 年及未到合同收款
1% 1%
日应收款）
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1-2 年 6% 6%
2-3 年 15% 15%
3-4 年 40% 40%
4-5 年 70% 70%
5 年以上 100% 100%
b. 组合中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明
组合名称 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%）
性质组合 - -
③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，
有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，计提坏账准备，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
（3）坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收款项 价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事
项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值
不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。
本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应
收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9、 存货
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
①原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核
算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；
②产成品按实际成本核算，发出的成本按加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的
确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时，提取存货跌价准备。除备品备件等单价较低的存货外，按单个存货项目计算存
货跌价准备。备品备件等单价较低的存货按其实际状况，按存货类别计提存货跌价准
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备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的
可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的
金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
10、 长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通
过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资
产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买方为企业合并发生
的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入
当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成
本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集
团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大
影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大
影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付
的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按
照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
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可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各
项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本集团的会计政策及会计期间，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。对于本集团与联营企业及合营之间发生的未实现内部
交易损益，按照持股比例计算属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——
资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综
合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单
位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，
恢复确认收益分享额。
③ 收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④ 处臵长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的长期股
权投资，处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权
益；母公司部分处臵对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注
四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处臵，对于处臵的股权，其账面价值与实际取得价款
的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处臵时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确
认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政
策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯
调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中
获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经
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济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影
响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响
时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股
权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。
如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面
价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
11、 固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产按成本并考虑预计弃臵费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到
预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的
使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 0-3 2.43-6.67
机器设备 4-15 0-3 6.47-25.00
运输设备 8-10 0-3 9.70-12.50
经营租赁租出设备 4-6 0-3 16.17-25.00
办公设备及其他 2-15 0-3 6.47-50.00
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状
态，本集团目前从该项资产处臵中获得的扣除预计处臵费用后的金额。
（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“非流动非金融资
产减值”。
（4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在
租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，
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在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此
以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差
额计入当期损益。
本集团至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如发生改变则作为会计估计变更处理。
12、 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“非流动非金融
资产减值”。
13、 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
14、 无形资产
（1）无形资产
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无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，
全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变
更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其
使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能
力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的
开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示
为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“非流动非金融资
产减值”。
15、 长期待摊费用
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长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的
各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
16、 非流动非金融资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集
团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；
不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
17、 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本
集团承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额
能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执
行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将
合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条
件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
18、 股份支付
（1）股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份
支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计
算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应
增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可
靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能
可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的
负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增
加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每
个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价
值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，
其变动计入当期损益。
（2）权益工具公允价值的确定方法
本集团授予的权益工具公允价值采用布莱克-斯克尔斯期权定价模型确定。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信
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息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，
按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允
价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视
同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作
为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公
积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作
为授予权益工具的取消处理。
19、 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，
相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部
分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该
合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
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按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定
20、 政府补助
政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作
为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资
产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确
认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费
用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账
面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
21、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税
法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据
的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额
产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本集团确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递
延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
外情况，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商
誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税
资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者
是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的
期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
22、 租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权
最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本集团作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本集团作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较
大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同
的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或
有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本集团作为承租人记录融资租赁业务
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于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，
其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
（4）本集团作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
23、 职工薪酬
本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。
本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医
疗保险、住房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或
当期损益。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减
建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认
因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供
服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
24、 主要会计政策、会计估计的变更
（1）本集团本期未发生会计政策的变更事项。
（2）本集团本期未发生会计估计的变更事项。
25、 前期会计差错更正
本集团本期未发生前期会计差错更正事项。
26、 重大会计判断和估计
本集团在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
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基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或
负债的账面金额进行重大调整。
本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的
变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来
期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本集团需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下：
（1）坏账准备计提
本集团根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基
于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账
准备的计提或转回。
（2）存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的
计提或转回。
（3）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本集团通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本集团需对未来现金流量、信用风
险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
（4）可供出售金融资产减值
本集团确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假
设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，
本集团需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被投资对象的财
务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风
险。
（5）非金融非流动资产减值准备
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减
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值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值
迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账
面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处臵费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处臵费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处臵的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
（6）折旧和摊销
本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本集团定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
（7）开发支出
确定资本化的金额时，本集团管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适
用的折现率以及预计受益期间的假设。
（8）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本集团管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（9）所得税
本集团在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
（10）预计负债
本集团根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、
未到期按揭贷款回购准备金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现
时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本集团的情况下，本集团对或
有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本集团需评估该等或有
事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
五、税项
1、本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税 种 计税依据 税率
销售货物或应税劳务销售额及进
增值税 13%、17%
口货物组成计税价格
营业税（1） 劳务收入、租赁收入等 3%、5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 5%、7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%、5%
本公司企业所得税税率为 15%；除享有
税收优惠的子公司(详见附注五、2)外，
其余子公司企业所得税按应纳税所得
企业所得税 应纳税所得额
额的 25%计缴。本集团注册在境外的子
公司根据当地税法要求适用当地企业
所得税税率。
（1）本公司子公司湖南三一物流有限责任公司属于交通运输业，适用 3%的营业税率。
其他公司的租赁业务适用 5%的营业税率。
2、税收优惠及批文
（ 1 ） 本 公 司 于 2011 年 11 月 4 日 通 过 高 新 技 术 企 业 资 格 复 审 取 得
GF201143000131号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（2）子公司湖南三一路面机械有限公司于2011年11月4日通过高新技术企业资格
复审取得GF201143000357号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（3）子公司上海三一科技有限公司于2011年10月20日通过高新技术企业资格复审
取得GF201131000847号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（4）子公司北京市三一重机有限公司于2011年9月14日通过高新技术企业资格复
审取得GF201111000666号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（5）子公司娄底市中兴液压件有限公司于2011年11月4日通过高新技术企业资格
复审取得GF201143000334号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（6）子公司湖南汽车制造有限责任公司于2011年11月4日通过高新技术企业资格
复审取得GF201143000242号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（7）子公司三一汽车制造有限公司于2011年11月4日通过高新技术企业资格复审
取得GF201143000053号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（8）子公司三一汽车起重机械有限公司于2010年7月9日通过高新技术企业资格认
定取得GR201043000016号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
（9）子公司三一重机有限公司于2011年9月30日通过高新技术企业资格复审取得
GF201132000924号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（10）子公司湖南中成机械有限公司于2010年12月29日通过高新技术企业资格取
得GR201043000183号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（11）子公司娄底市中源新材料有限公司于2010年7月9日通过高新技术企业资格
复审取得GF201043000051号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（12）子公司昆山三一机械有限公司于2011年9月30日通过高新技术企业资格复审
取得GF20113200111号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（13）子公司常熟华威履带有限公司于2012年11月5日通过高新技术企业资格取得
GF201232001292号高新技术企业证书，本期按15%税率缴纳企业所得税；
（14）子公司湖南三一智能控制设备有限公司于2010年2月8日通过软件企业资格
审核取得湘R-2010-0004号软件企业认定证书，本期按12.5%税率缴纳企业所得税；
（15）子公司上海三一重机有限公司于2012年11月18日通过高新技术企业资格取
得GR201231000558号高新技术企业证书，本期按15%税率交纳企业所得税。
3、其他说明
本公司出口产品增值税实行“免、抵、退”政策。
六、企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的重要子公司
金额单位：人民币万元
实质上
构成对
子公 子公司
注册 业务性 企业 组织机 期末实际
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 法人代表 净投资
地 质 类型 构代码 出资额
型 的其他
项目余
额
湖南三一路面机 机械制 路面机械类产品及配件的开发、生产和产 有限
控股 湖南 31,800 万元 向文波 76071660-X 23,627 万元 ——
械有限公司 造 品自销 责任
湖南中成机械有 机械配 混凝土输送管道、配套钢结构件、工程机 有限
控股 湖南 31,800 万元 向文波 77005655-3 22,260 万元 ——
限公司 件制造 械零配件生产、产品自销 责任
液压缸、输送缸、液压泵、液压控制阀、
娄底市中兴液压 机械配 有限
控股 湖南 31,800 万元 机械配件、电镀产品及其配套产品的生 张树芳 77675662-2 23,850 万元 ——
件有限公司 件制造 责任
产、销售
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上
构成对
子公 子公司
注册 业务性 企业 组织机 期末实际
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 法人代表 净投资
地 质 类型 构代码 出资额
型 的其他
项目余
额
普通机械设备及相关产品、电子产品、建
筑机械、工程机械、起重机械（凭资质经
上海三一科技有 机械制 有限 133,180 万
控股 上海 133,180 万元 营）的研制、开发、生产、销售，货物与 向文波 74926795-4 ——
限公司 造 责任 元
技术的进出口。【企业经营涉及行政许可
的，凭许可证件经营】
昆山三一机械有 机械制 建筑工程机械、起重机械、通用设备、机 有限 23,674.9 万
控股 江苏 5000 万美元 王如林 78993306-9 ——
限公司 造 电设备的制造与销售；销售自产产品 责任 元
矿山机械设备及配件的研发、制造、销售，
湖州三一矿机有 机械制 有限
控股 浙江 3,180 万元 货物与技术的进出口，机械设备的出租。 戴立新 68166404-7 3,180 万元 ——
限公司 造 责任
（涉及行政许可的平行政许可证件经营）
工程机械类产品及铸锻件的研发、制造及
浙江三一装备有 机械制 销售，货物与技术的进出口，自有机械设 有限
控股 浙江 13,180 万元 刘金江 67724079-4 13,180 万元 ——
限公司 造 备的融物租赁。（涉及行政许可的凭有效 责任
行政许可证件经营）
机械设备（除特种设备）、电子产品的研
制、开发、制造、加工、批发、零售，从
上海三一重机有 机械制 有限
控股 上海 31,318 万元 事货物及技术的进出口业务，机械设备 梁林河 69579709-4 31,318 万元 ——
限公司 造 责任
（除特种设备）租赁。【企业经营涉及行
政许可的，凭许可证件经营】
工业自动控制系统装臵、电力电子元器
件、通信传输设备、电子计算机整机的制
湖南三一智能控 机械配 有限
控股 湖南 3,000 万元 造；应用软件服务；第二类增值电信业务 向文波 69857374-X 3,000 万元 ——
制设备有限公司 件制造 责任
中的信息服务业务（不含固定网电话信息
服务和移动网信息服务）
常德市三一机械 机械制 路面机械、通用设备、机电设备及配件的 有限
控股 湖南 10,000 万元 向文波 69620390-5 9,100 万元 ——
有限公司 造 研发、生产、销售 责任
仓储理货，货运代理，信息配载（道路运
输经营许可证有效期至 2015 年 7 月 14
日）；普通货运（道路运输经营许可证有
湖南三一物流有 货运代 效期至 2014 年 11 月 11 日）；从事货物 有限
控股 湖南 1,000 万元 赵想章 56170169-1 1,000 万元 ——
限责任公司 理 和技术的进出口业务（国家法律法规规定 责任
经审批方可经营或禁止进出口的货物和
技术除外）；物流信息咨询。（以上项目
涉及行政许可的凭许可证经营）
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上
构成对
子公 子公司
注册 业务性 企业 组织机 期末实际
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 法人代表 净投资
地 质 类型 构代码 出资额
型 的其他
项目余
额
建筑工程机械、起重机械、通用设备、机
电设备的生产、销售及维修；建筑工程机
械配件的销售；金属制品、橡胶制品、电
子产品、钢丝增强液压橡胶软管和软管组
合件的生产、销售；混凝土泵送设备、搅
三一西北重工有 机械制 拌设备及配件的制造、改装、销售；五金、 有限
控股 新疆 5,318 万元 李建华 57251836-6 5,318 万元 ——
限公司 造 矿产品、金属材料的销售；建筑工程机械 责任
租赁服务；本企业的自产产品及技术的进
出口业务和本企业所需机械设备、零部
件、原辅材料及技术的进口业务，但国家
限定经营或禁止进出口的商品和技术除
外
湖南三一中阳机 机械配 有限
控股 湖南 31,800 万元 工程机械与零部件研发、制造及销售 易小刚 56767984-3 31,800 万元 ——
械有限公司 件制造 责任
金属材料、炉料、建筑材料、矿产品、机
械零部件、化工产品（不含危险及监控化
学品）、机电设备、防水材料、五金交电、
湖南新裕钢铁有 钢材贸 有限
控股 湖南 5,000 万元 汽车（不含小轿车）的销售；钢材的加工。 谈波 57224587-1 5,000 万元 ——
限公司 易 责任
自营和代理各类商品和技术的进出口业
务（单国家禁止或限定公司经营的除外），
（以上涉及行政许可的凭许可证经营）
机械设
三一国际发展有 有限 20,238 万美
控股 香港 备销售、 20,238 万美元 机械设备销售，维修、投资 周福贵 —— ——
限公司 责任 元
投资
香港中兴恒远国 国际采 有限 20,400 万美
控股 香港 20,400 万美元 汽车零配件进出口贸易 周福贵 —— ——
际贸易有限公司 购 责任 元
三一重工卡塔尔 卡塔 机械租 销售和租赁业务，土地平整，打桩和回填 有限 3,497.6 万卡
控股 2,500 万卡币 —— ——
有限公司 尔 赁 工程建筑 责任 币
印度三一私人有 机械制 364,483 万卢 工程机械生产、租赁、组装、进出口、销 有限 364,483 万
控股 印度 —— ——
限公司 造、租赁 比 售等 责任 卢比
SANY AMERICA 机械制 有限 18,999,908
控股 美国 1,900 万美元 按注册地法律确定 —— ——
INC 造、租赁 责任 美元
SANY SOUTH
新加 机械销 有限 3,940 万新
EAST ASIA 控股 3,940 万新币 工程机械的销售及维修 —— ——
坡 售 责任 币
PTE.LTD
三一南美有限公 机械销 177.2 万雷亚 工程机械生产、租赁、组装、进出口、销 有限 177.2 万雷
控股 巴西 —— ——
司 售 尔币 售等 责任 亚尔
SANY BELGIUM 比利 机械销 工程机械的研发、生产、销售及售后服务， 有限
控股 30 万欧元 —— 29.7 万欧元 ——
HOLDING 时 售、投资 进出口贸易 责任
71
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上
构成对
子公 子公司
注册 业务性 企业 组织机 期末实际
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 法人代表 净投资
地 质 类型 构代码 出资额
型 的其他
项目余
额
SANY GERMANY 机械制 工程机械的研发、生产、销售及服务，进 有限 36,200 万欧
控股 德国 3,800 万欧元 —— ——
GMBH 造销售 出口贸易 责任 元
三一俄罗斯（欧 俄罗 机械销 工程机械、起重机械、港口机械的销售、 有限 236.71 万卢
控股 236.71 万卢比 —— ——
洲）有限公司 斯 售 进出口贸易 责任 比
SANY SOUTH 机械销 有限
控股 南非 1 万兰特 销售业务 —— —— 1 万兰特 ——
AFRICA CO.LTD 售 责任
SANY BELGIUM
比利 机械销 有限
FINANCIAL 控股 858 万欧元 筹融资业务 —— —— 858 万欧元 ——
时 售 责任
CORPORATION
许可经营项目：无。一般经营项目：履带
制造、工程机械配件制造、加工、销售，
常熟华威履带有 机械制 有限
控股 江苏 46,800 万元 提供技术咨询和售后服务；从事货物及技 梁林河 57667808-4 46,800 万元 ——
限公司 造 责任
术进出口业务，但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外。
自动化控制设备、电气和电子控制系统、
上海华兴数字科 机械制 计算机软硬件、通信产品、机械设备及相 有限
控股 上海 1,318 万元 梁林河 57742255-8 1,318 万元 ——
技有限公司 造 关零部件的研发、生产、销售，并提供相 责任
关产品的咨询服务和技术服务转让
建筑工程用机械、起重运输设备、通用及
江苏三一重工塔 机械制 专用零部件的生产、销售、维修与安装； 有限
控股 江苏 60,000 万元 彭光裕 05027590-X 42,000 万元 ——
机有限公司 造 货物及技术的进出口业务（国家限定公司 责任
经营或禁止进出口的商品及技术除外）
对高科技项目的投资、开发，投资管理及
上海高利科技投 有限
控股 上海 投资 8,800 万元 咨询，企业资产委托管理（涉及许可经营 吴冬香 76085568-5 8,800 万元 ——
资有限公司 责任
的凭许可证经营）
研发、生产(由分公司另办照经营)、销售：
电器机械及器材、普通机械、重工机械产
广东三一机械有 机械销 品及其配件；提供上述产品的维修、租赁、 有限
控股 广东 1,000 万元 向文波 77018270-1 1,000 万元 ——
限公司 售 咨询及售后服务；二类机动车维修（大中 责任
型货车维修，有效期至 2012 年 6 月 30 日
止）
机械产品及其零部件的研发、销售；智能
深圳三一科技有 机械制 控制系统的研发及销售；新材料、通讯、 有限
控股 广东 2,000 万元 向文波 74519144-6 2,000 万元 ——
限公司 造 视讯产品的研发及销售（以上不含国家限 责任
制项目）；计算机系统集成及软件开发
72
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上
构成对
子公 子公司
注册 业务性 企业 组织机 期末实际
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 法人代表 净投资
地 质 类型 构代码 出资额
型 的其他
项目余
额
工程、建设机械维修、起重机维修；三一
重工系列产品设备翻新；机械设备维修服
务代理；工程机械、建设机械的租赁及配
湖南三一维修服 件销售；二类机动车维修（大型货车整车 有限
控股 湖南 维修 1,000 万元 刘爱荣 79687848-3 1,000 万元 ——
务有限公司 修理、总成修理、整车维护、小修、维修 责任
救援、专项修理）。（需许可证、资质证
的项目取得相关的有效许可证、资质证后
方可经营）
浙江三一铸造有 机械制 机械铸锻件研发、制造、销售，货物及技 有限
控股 浙江 3,188 万元 周福贵 55476910-2 3,188 万元 ——
限公司 造 术的进出口． 责任
金属材料、炉料、建筑材料、矿产品（不
含煤矿）、机械零配件、化工产品（不含
危险及监控化学品）、机电设备、防水材
成都星成新裕钢 钢材贸 料、五金交电、汽车（不含九座以下乘用 有限
控股 四川 1,000 万元 谈波 57462162-3 1,000 万元 ——
铁有限公司 易 车）的销售；货物进出口；技术进出口。 责任
（以上范围国家法律、行政法规、国务院
决定禁止或限制的除外，涉及资质证的凭
资质证经营）
批发、零售：钢铁、建筑材料、矿产品、
机械零配件、化工产品（危险化学品除
外）、机电设备（特种设备除外）、防水
广东新裕钢铁有 钢材贸 材料、五金交电、汽车（不含九座以下乘 有限
控股 广东 1,000 万元 谈波 57996201-3 1,000 万元 ——
限公司 易 用车）；货物进出口、技术进出口（法律、 责任
行政法规禁止的项目除外；法律、行政法
规规定必须经审批的项目，经审批后方可
经营）
搅拌设备产品的销售、维修及安装；经营
本企业产品及技术的出口业务和本企业
河北三一搅拌设 配件制 所需的机械设备、零部件、原辅材料及技 有限
控股 河北 2,000 万元 莫传弘 57388559-8 2,000 万元 ——
备制造有限公司 造 术的进口业务（国家法律法规及国务院决 责任
定禁止或限制经营的除外；需其他审批
的，待批准后方可经营）
三一重工广西搅 配件制 搅拌设备产品销售及售后服务；进出口贸 有限
控股 广西 2,000 万元 莫传弘 57457099-3 2,000 万元 ——
拌设备有限公司 造 易；工程机械制造（仅限分支机构经营） 责任
三一重工甘肃搅 配件制 搅拌设备产品生产、销售、维修及安装（国 有限
控股 甘肃 2,000 万元 莫传弘 57625886-4 2,000 万元 ——
拌设备有限公司 造 家法律法规禁止和限制的除外） 责任
73
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上
构成对
子公 子公司
注册 业务性 企业 组织机 期末实际
子公司全称 司类 注册资本 经营范围 法人代表 净投资
地 质 类型 构代码 出资额
型 的其他
项目余
额
建筑工程机械、通用设备、机器设备及其
零部件的生产、销售、维修及安装;经营
本企业自产产品及技术的出口业务和本
郴州市中仁机械 机械制 有限
控股 湖南 2,000 万元 企业所需的机械设备、零部件、原辅材料 彭光裕 59548357-3 2,000 万元 ——
制造有限公司 造 责任
及技术的进口业务（涉及许可的凭许可证
经营,国家限定公司经营或禁止进出口的
商品及技术除外）
非航空设备发动机、发电机组及其零部件
设计、生产、销售、维修、技术咨询；经
昆山三一动力有 机械制 有限
控股 江苏 20,000 万元 营本企业自产产品及技术的出口业务和 胡育宏 06015158-0 18,000 万元 ——
限公司 造 责任
本企业所需的机械设备、零部件、原材料
及技术的进口业务。
（续）
少数股东权益中用于冲
表决权比例 是否合并报 少数股东权益
子公司全称 持股比例（%） 减少数股东损益的金额 注释
（%） 表 （千元）
（千元）
湖南三一路面机械有限公司 74.3 74.3 是 349,966 ——
湖南中成机械有限公司 52.01 70 是 286,982 ——
娄底市中兴液压件有限公司 75 75 是 146,177 ——
上海三一科技有限公司 100 100 是 —— ——
昆山三一机械有限公司 75 75 是 360,504 ——
湖州三一矿机有限公司 100 100 是 —— ——
浙江三一装备有限公司 98.14 100 是 —— ——
上海三一重机有限公司 100 100 是 —— ——
湖南三一智能控制设备有限公司 100 100 是 —— ——
常德市三一机械有限公司 88.43 91 是 12,440 ——
湖南三一物流有限责任公司 100 100 是 —— ——
三一西北重工有限公司 100 100 是 —— ——
湖南三一中阳机械有限公司 100 100 是 —— ——
湖南新裕钢铁有限公司 100 100 是 —— ——
三一国际发展有限公司 100 100 是 —— ——
香港中兴恒远国际贸易有限公司 100 100 是 —— ——
三一重工卡塔尔有限公司 100 100 是 —— ——
印度三一私人有限公司 99.99 99.99 是 —— ——
SANY AMERICA INC 99.47 100 是 —— ——
SANY SOUTH EAST ASIA PTE.LTD 100 100 是 —— ——
三一南美有限公司 100 100 是 —— ——
SANY BELGIUM HOLDING 99 99 是 -2,237 -1,756
SANY GERMANY GMBH 99 100 是 —— ——
74
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
少数股东权益中用于冲
表决权比例 是否合并报 少数股东权益
子公司全称 持股比例（%） 减少数股东损益的金额 注释
（%） 表 （千元）
（千元）
三一俄罗斯（欧洲）有限公司 100 100 是 —— ——
SANY SOUTH AFRICA CO.LTD 100 100 是 —— ——
SANY BELGIUM FINANCIAL CORPORATION 99.66 99.66 是 456 ——
常熟华威履带有限公司 100 100 是 —— ——
上海华兴数字科技有限公司 100 100 是 —— ——
山西三龙聚兴工程机械销售有限公司 100 100 是 —— ——
江苏三一重工塔机有限公司 100 100 是 —— ——
上海高利科技投资有限公司 95 95 是 2,071 -2,329
广东三一机械有限公司 100 100 是 —— ——
深圳三一科技有限公司 100 100 是 —— ——
湖南三一维修服务有限公司 100 100 是 —— ——
浙江三一铸造有限公司 91 91 是 1,143 -1,726
成都星成新裕钢铁有限公司 100 100 是 —— ——
广东新裕钢铁有限公司 100 100 是 —— ——
河北三一搅拌设备制造有限公司 100 100 是 —— ——
三一重工广西搅拌设备有限公司 100 100 是 —— ——
三一重工甘肃搅拌设备有限公司 100 100 是 —— ——
郴州市中仁机械制造有限公司 100 100 是 —— ——
昆山三一动力有限公司 91 91 是 17,743 ——
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构
成对子公
子公司 子公司 注册 企业 法人 组织机 期末实际
业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
全称 类型 地 类型 代表 构代码 出资额
的其他项
目余额
娄底市
中源新 机械配件 有限 彭清
控股 娄底 31,800 万元 铸件、锻件、结构件生产及销售 77005623-8 23,990 万元 ——
材料有 制造 责任 莲
限公司
制造工程机械；货物进出口；普通货运；
法律、行政法规、国务院决定禁止的，不
北京市
得经营；法律、行政法规、国务院决定规
三一重 有限 向文
控股 北京 机械制造 53,020 万元 定应经许可的，经审批机关批准并经工商 75773417-X 393,975.4 万元 ——
机有限 责任 波
行政管理机关登记注册后方可经营；法
公司
律、行政法规、国务院决定未规定许可的，
自主选择经营项目开展经营活动。
三一重
英属
机投资 有限
控股 维尔 机械制造 5 万美元 挖掘机械的研发、生产、销售 —— —— 198,000 万元 ——
有限公 责任
京
司
75
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上构
成对子公
子公司 子公司 注册 企业 法人 组织机 期末实际
业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
全称 类型 地 类型 代表 构代码 出资额
的其他项
目余额
汽车及其零部件的制造；汽车（不含小轿
车）及其零部件的销售；在许可证核定范
围内从事起重机械及其零部件的制造与
销售；建筑工程机械、停车库、通用设备、
三一汽
机电设备 、塑料机械及其零部件、金属
车制造 有限 易小
控股 长沙 机械制造 100,830 万元 制品、橡胶制品、电子产品、钢丝增强液 74838826-0 436,195.6 万元 ——
有限公 责任 刚
压橡胶软管和软管组合件的生产、销售、
司
维修；提供建筑工程机械租赁服务；国家
法律、法规允许的五金、矿产品、金属材
料的销售；经营商品和技术的进出口业务
（国家法律法规禁止或限制的除外）
湖南汽
车制造 从事汽车、汽车底盘、农用车、汽车及农 有限 易小
控股 邵阳 机械制造 8,400 万元 71218552-5 22,136.0001 万元 ——
有限责 用车零配件制造与销售 责任 刚
任公司
（续）
持股比例 表决权 是否合并 少数股东权益（千 少数股东权益中用于冲减少数股东
子公司全称 注释
（%） 比例（%） 报表 元） 损益的金额
娄底市中源新材料有限公司 74.94 74.94 是 172,764 ——
北京市三一重机有限公司 100 100 是 —— ——
三一重机投资有限公司 100 100 是 —— ——
三一汽车制造有限公司 100 100 是 —— ——
湖南汽车制造有限责任公司 100 100 是 —— ——
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上构
成对子公
子公司 子公司 注册 企业 法人 组织机 期末实际
业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
全称 类型 地 类型 代表 构代码 出资额
的其他项
目余额
76
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
实质上构
成对子公
子公司 子公司 注册 企业 法人 组织机 期末实际
业务性质 注册资本 经营范围 司净投资
全称 类型 地 类型 代表 构代码 出资额
的其他项
目余额
建筑工程机械、起重机械、机电设备的维
修与再制造；工程机械租赁；向国内外购
买租赁财产及二手设备；工程机械零配件
昆山新 的制造、加工与销售；建筑工程机械、起
利恒机 机械维修、 重机械的二手设备交易；维修与再制造技 有限
控股 昆山 30,000 万元 袁跃 55025388-9 22,657.22 万元 ——
械有限 租赁 术服务、技术培训和技术咨询；租赁财产 责任
公司 与二手设备的残值处理及维修；租赁及二
手设备交易咨询和担保；废旧物资的回收
与销售；液压破碎器的生产及销售；土石
方工程施工
Putzmeist 设计、制造及销售混凝土、砂浆、工业废
有限
er Holding 控股 德国 机械制造 4000 万欧元 料地表及地下工程机械；设计、制造及销 —— —— 3.24 亿欧元 ——
责任
GmbH 售管道输送工程机械
Intermix 有限
控股 德国 机械制造 26 万欧元 设计、制造及销售混凝土搅拌车 —— —— 810 万欧元 ——
GmbH 责任
CP
Machinery 卢森 有限
控股 投资业务 361 万欧元 投资 —— —— 5489.8 万美元 ——
Limited S. 堡 责任
àr.l
（续）
持股比例 是否合并 少数股东权益中用于冲
子公司全称 表决权比例（%） 少数股东权益（千元） 注释
（%） 报表 减少数股东损益的金额
昆山新利恒机械有限公司 100 100 是 —— ——
Putzmeister Holding GmbH 100 100 是 —— ——
Intermix GmbH 100 100 是 —— ——
CP Machinery Limited S.àr.l 100 100 是 —— ——
2、 合并范围发生变更的说明
合并范围发生变更的情况详见“附注六、3和附注六、4”。
3、 报告期新纳入合并范围的主体和报告期期不再纳入合并范围的主体
（1）报告期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
① 报告期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式
形成控制权的经营实体
名称 期末净资产 本期净利润
77
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
名称 期末净资产 本期净利润
CP Machinery Limited S.àr.l 3607 万欧元 -
4、 报告期发生的非同一控制下企业合并
被购买方 本报告期投入金额 购买日
CP Machinery Limited S.àr.l 54,897,747 美元 2013-6-20
注:2013 年 5 月 16 日，本集团全资子公司香港三一国际发展有限公司向中信产业
投资基金管理有限公司 下属子公司 CPE CHINA FUND L.P.（CAYMAN）收购了其拥
有的 CP Machinery Limited S.àr.l 公司 100%的股权。本次交易的购买日为 2013 年 6
月 20 日，系本集团取得对 CP Machinery Limited S.àr.l 公司的控制权的日期。CP
Machinery Limited S.àr.l 公司于 2013 年 6 月首次纳入本集团合并财务报表。
5、 报告期出售丧失控制权的股权而减少的子公司
子公司名称 出售日 处臵损益确认方法
将处臵对价减去被处臵的股权所对应享有
三一重工渭南机械有限公司 2013-2 的该子公司处臵日净资产于本集团合并报
表层面的价值的差额确认为处臵损益。
6、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产负债表中的资产、负债项目按照下列汇率折算：
币种 期末数 期初数
港币 0.7966 0.8108
美元 6.1787 6.2855
欧元 8.0536 8.3176
印度卢比 0.1036 0.1139
巴西雷亚尔 2.7884 3.0423
日元 0.0626 0.0730
七、合并财务报表项目注释
以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指 2013 年 1
月 1 日，期末指 2013 年 6 月 30 日。
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
1、 货币资金
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
库存现金：
-人民币 1,065 - 1,065 2,507 - 2,507
-港币 96 0.7966 76 161 0.8108 131
-美元 10 6.1787 62 76 6.2855 477
-欧元 212 8.0536 1,707 313 8.3176 2,600
-其他币种 - - 1,247 - - 548
小计 4,157 6,263
银行存款：
-人民币 4,751,279 - 4,751,279 6,418,963 - 6,418,963
-港币 12,978 0.7966 10,338 3,431 0.8108 2,782
-美元 152,596 6.1787 942,845 243,720 6.2855 1,531,903
-欧元 20,169 8.0536 162,433 14,798 8.3176 123,083
-日元 240,863 0.0626 15,078 226,306 0.0730 16,520
-雷亚尔 14,730 2.7884 41,073 11,561 3.0423 35,172
-卢布 34,696 0.1876 6,509 664 0.2061 137
-印度卢比 190,751 0.1036 19,762 259,986 0.1139 29,612
-兰特 36,580 0.6237 22,815 39,608 0.7329 29,029
-其他币种 - - 52,181 - - 80,754
小计 6,024,313 8,267,955
其他货币资金：
-人民币 1,232,211 - 1,232,211 1,347,656 - 1,347,656
-港币 1,014 0.7966 808 1,014 0.8108 822
-美元 870 6.1787 5,375 870 6.2855 5,468
-欧元 59 8.0536 475 86 8.3176 717
-其他币种 - - - - - 2,229
小计 1,238,869 1,356,892
合计 7,267,339 9,631,110
注：其他货币资金主要系按揭保证金、银行承兑汇票保证金等。
2、 交易性金融资产
（1）交易性金融资产的分类
项 目 期末公允价值 期初公允价值
交易性权益工具投资 14,010 13,660
衍生金融资产 55,464 67,229
合 计 69,474 80,889
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
（2）衍生金融资产主要系远期外汇合约，资产负债表日对尚未到期的合约按公允价
值计量产生的收益，确认为交易性金融资产。
3、 应收票据
（1）应收票据分类
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 906,489 1,700,802
商业承兑汇票 - 5,974
合 计 906,489 1,706,776
（2）期末无质押的应收票据情况；
（3）期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况金额为 2,739,921 千元，其中金
额最大的前五项如下表：
出票单位 出票日期 到期日 金额 是否已终止确认 备注
甲单位 2013/4/27 2013/10/27 13,862 是
甲单位 2013/1/29 2013/7/29 10,000 是
乙单位 2013/3/20 2013/9/20 10,000 是
丙单位 2013/1/30 2013/7/30 8,500 是
乙单位 2013/3/14 2013/9/14 8,000 是
合 计 50,362
4、 应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 23,604,856 98.06 794,278 3.36
性质组合 439,499 1.82 - -
组合小计 24,044,355 99.88 794,278 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 28,346 0.12 19,001 67.04
合 计 24,072,701 100.00 813,279 -
（续）
80
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 15,330,895 98.43 574,443 3.75
性质组合 208,651 1.34 - -
组合小计 15,539,546 99.77 574,443 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 35,122 0.23 25,779 73.40
合 计 15,574,668 100.00 600,222 -
（2）坏账准备的计提情况
①按组合计提坏账准备的应收账款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 20,386,836 86.35 203,868 13,080,536 85.33 130,805
1至2年 1,724,419 7.31 103,465 1,117,631 7.29 67,058
2至3年 886,652 3.76 132,998 683,607 4.46 102,541
3至4年 343,798 1.46 137,519 230,304 1.50 92,122
4至5年 155,745 0.66 109,022 123,000 0.80 86,100
5 年以上 107,406 0.46 107,406 95,817 0.62 95,817
合 计 23,604,856 100.00 794,278 15,330,895 100.00 574,443
B、组合中，期末按性质计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
已购买保险的国际出口业务或信用证方
322,800 0.00 -
式结算产生的应收款项
应收三一集团及其附属企业的款项 116,699 0.00 -
合计 439,499 0.00 -
②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由
货款 9,657 100.00 9,657 预计无法收回
货款 18,689 50.00 9,344 根据律师意见计提
合 计 28,346 19,001
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（3）报告期实际核销的大额应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
甲客户 货款 755 无法收回 否
乙客户 货款 658 无法收回 否
丙客户 货款 77 无法收回 否
丁客户 货款 33 无法收回 否
戊客户 货款 31 无法收回 否
合 计 1,554
（4）本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位名称 与本集团关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%）
客户 A 非关联方 897,911 1 年以内 3.73
客户 B 非关联方 502,138 1 年以内 2.09
客户 C 非关联方 438,564 1 年以内 1.82
客户 D 非关联方 433,874 1 年以内 1.80
客户 E 非关联方 350,555 1 年以内 1.46
合 计 2,623,042 10.90
（6）应收关联方账款情况
详见附注八、6 关联方应收应付款项。
5、 预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 825,479 93.74 943,382 94.6
1至2年 43,669 4.96 34,834 3.49
2至3年 10,136 1.15 17,691 1.77
3 年以上 1,328 0.15 1,346 0.14
合 计 880,612 100.00 997,253 100.00
（2）预付款项金额的前五名单位情况
单位名称 与本集团关系 金额 预付时间 未结算原因
供应商 A 非关联方 71,218 1 年以内 合同未履行完毕
供应商 B 非关联方 66,837 1 年以内 合同未履行完毕
供应商 C 非关联方 61,483 1 年以内 合同未履行完毕
供应商 D 非关联方 30,635 1 年以内 合同未履行完毕
供应商 E 非关联方 30,000 1 年以内 合同未履行完毕
合 计 260,173
（3）报告期末预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。
82
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6、 其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 1,378,175 95.98 27,791 2.02
性质组合 41,805 2.91 - -
组合小计 1,419,980 98.89 27,791 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账
15,966 1.11 15,966 100.00
准备的其他应收款
合 计 1,435,946 100.00 43,757 -
（续）
期初数
种 类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款 - - - -
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 1,350,438 97.60 22,077 1.63
性质组合 11,380 0.82 - -
组合小计 1,361,818 98.42 22,077 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账
准备的其他应收款 21,794 1.58 21,794 100.00
合 计 1,383,612 100.00 43,871
（2）坏账准备的计提情况
① 按组合计提坏账准备的其他应收款
A、 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
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期末数 期初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,236,854 89.75 12,369 1,234,951 91.44 12,348
1至2年 91,211 6.62 5,473 96,092 7.12 5,766
2至3年 44,212 3.21 6,631 16,035 1.19 2,405
3至4年 3,175 0.23 1,270 2,785 0.21 1,114
4至5年 2,251 0.16 1,576 437 0.03 306
5 年以上 472 0.03 472 138 0.01 138
1,378,175 100.00 27,791 1,350,438 100.00 22,077
合 计
B、组合中，按性质计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
政府往来 36,472 - -
应收集团关联方 5,333 - -
合 计 41,805 - -
② 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由
根据信用风险单独计提 15,966 100.00 15,966 预计收回的可能性很小
合 计 15,966 15,966
（3）报告期实际核销的大额其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
甲客户 往来款 42 无法收回 否
合计 42
（4）报告期末其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情
况
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位名称 与本集团关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例（%）
客户 A 非关联方 102,274 1 年以内 7.12
客户 B 非关联方 49,165 1 年以内 3.42
客户 C 非关联方 40,774 1 年以内 2.84
客户 D 非关联方 36,265 1 年以内 2.53
客户 E 非关联方 24,663 1 年以内 1.72
合 计 253,141 17.63
（6）应收关联方账款情况
详见附注八、6 关联方应收应付款项。
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7、 存货
（1）存货分类
期末数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,630,785 137,984 4,492,801
在产品 2,354,678 6,735 2,347,943
库存商品 4,736,286 87,030 4,649,256
合 计 11,721,749 231,749 11,490,000
（续）
期初数
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,240,067 132,150 4,107,917
在产品 2,232,079 5,816 2,226,263
库存商品 4,280,166 102,990 4,177,176
合 计 10,752,312 240,956 10,511,356
（2）存货跌价准备变动情况
企业合并转 本期计提 本期转回 汇率变动影
项 目 期初数 本期转销数 期末数
入 数 数 响
原材料 132,150 9,438 - - 3,604 137,984
在产品 5,815 1,081 - - 161 6,735
库存商品 102,991 4,921 19,370 1,512 87,030
合 计 240,956 15,440 19,370 5,277 231,749
（3）存货跌价准备计提原因
项 目 计提存货跌价准备的依据
原材料 预计可变现净值低于账面价值
在产品 预计可变现净值低于账面价值
库存商品 预计可变现净值低于账面价值
（4）存货期末余额中无借款费用资本化金额。
（5）本集团期末无用于债务担保的存货。
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8、 其他流动资产
项 目 性质（或内容） 期末数 期初数
待抵扣增值税 预付税款及待抵扣税款 378,008 536,246
预付所得税 预付税款 36,866 25,682
预付其他税 预付税款 88,829 54,467
理财产品 短期理财产品 5,000 25,181
合 计 508,703 641,576
9、 可供出售金融资产
可供出售金融资产情况
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 224,998 294,442
减：减值准备 - -
合 计 224,998 294,442
注：期末可供出售金融资产系持有中国交通建设股份有限公司有限售条件流通股股份
55,555,000 股，限售期于 2013 年 3 月到期，按 2013 年 6 月末收盘价每股 4.05 元确定
的公允价值为 224,998 千元。
10、 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对合营企业投资 21,544 45,000 3,961 62,583
对联营企业投资 30,769 307 2,000 29,076
其他股权投资 263,911 263,911
减：长期股权投资减值准备 5,811 5,811
合 计 310,413 45,307 5,961 349,759
（2）长期股权投资明细情况
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
青海路桥建设股份有限公司 成本法 5,811 5,811 - 5,811
长沙银行股份有限公司 成本法 51,000 51,000 - 51,000
湖南凯天环保科技股份有限公司 成本法 40,000 40,000 - 40,000
北京中信投资中心（有限合伙） 成本法 30,000 30,000 - 30,000
陕西悦大商贸有限公司 成本法 306 306 - 306
合肥湘元工程机械有限公司 成本法 1,629 1,629 - 1,629
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
四川盛和机械有限公司 成本法 450 450 - 450
南京力好工程机械公司 成本法 712 712 - 712
重庆国杰工程机械有限公司 成本法 321 321 - 321
贵州通程兄弟工程机械有限公司 成本法 500 500 - 500
包头市弘达工程机械有限公司 成本法 900 900 - 900
连云港福泰机械有限公司 成本法 499 499 - 499
湖南中旺工程机械有限公司 成本法 1,197 1,197 - 1,197
广西山宁工程机械有限公司 成本法 961 961 - 961
郑州湘元三一工程机械有限公司 成本法 900 900 - 900
烟台开发区宏通机械有限公司 成本法 909 909 - 909
辽宁柳工机械挖掘机销售有限公司 成本法 1,000 1,000 - 1,000
临沂亚华工程机械有限公司 成本法 1,277 1,277 - 1,277
山西三龙工程机械有限公司 成本法 1,310 1,310 - 1,310
无锡永佳利工程机械有限公司 成本法 948 948 - 948
云南睿德工贸有限公司 成本法 900 900 - 900
北京建国者工程机械有限公司 成本法 469 469 - 469
石家庄建国者工程机械有限公司 成本法 450 450 - 450
甘肃永利工程机械有限责任公司 成本法 270 270 - 270
海南海龙鹏汽车机电设备有限公司 成本法 900 900 - 900
张掖市海峰挖掘机有限责任公司 成本法 742 742 - 742
黑龙江三君工程机械有限公司 成本法 428 428 - 428
宜昌四力工程矿山设备有限公司 成本法 486 486 - 486
承德鸿泰百川工程机械销售有限公司 成本法 180 180 - 180
新疆京泓工程机械有限公司 成本法 900 900 - 900
上海力好工程机械有限公司 成本法 90 90 - 90
吉林三君工程机械有限公司 成本法 450 450 - 450
内蒙君泰工程机械有限公司 成本法 1,207 1,207 - 1,207
浙江成峰工程机械有限公司 成本法 2,294 2,294 - 2,294
江苏力好工程机械有限公司 成本法 1,350 1,350 - 1,350
广州市巨和工程机械有限公司 成本法 1,675 1,675 - 1,675
浙江浙鼎机械有限公司 成本法 1,800 1,800 - 1,800
镇江三一永佳利工程机械有限公司 成本法 540 540 - 540
无锡市永佳利工程机械有限公司 成本法 582 582 - 582
山东省济宁福泰机械有限公司 成本法 443 443 - 443
87
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
宜昌博勒工程机械有限公司 成本法 270 270 - 270
陕西泰亨工程机械有限公司 成本法 883 883 - 883
甘肃成峰工程机械有限责任公司 成本法 495 495 - 495
北京三一众力工程机械有限公司 成本法 450 450 - 450
石家庄三一众力工程机械有限公司 成本法 450 450 - 450
宁夏三益机电设备有限公司 成本法 178 178 - 178
黑龙江道元工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
江西大豫丰工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
福建山鑫工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
河北冀鼎工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
天津天朗工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 - 1,520
浙江旭业工程设备有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
四川三力工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
新疆中泰工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
贵州湘黔三好工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 - 1,520
吉林省亿拓工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 - 1,520
云南湘泰工程设备有限公司 成本法 1,900 1,900 - 1,900
海南山益工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 - 1,520
甘肃泓畅工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 - 1,520
青海众腾工程机械有限公司 成本法 950 950 - 950
辽宁鼎天源工程机械有限公司 成本法 2,280 2,280 - 2,280
重庆国彬工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 - 1,520
宁夏中为工程机械有限公司 成本法 1,140 1,140 - 1,140
郑州湘泰工程机械设备有限公司 成本法 604 604 - 604
章丘市路锐合工程设备有限责任公司 成本法 570 570 - 570
北京三一工程机械有限公司 成本法 1,900 6,911 - 6,911
湖北华中三一机械设备有限公司 成本法 1,900 7,715 - 7,715
陕西三一工程设备有限公司 成本法 1,140 - - -
安徽三一工程设备有限公司 成本法 1,900 6,946 - 6,946
河南三一工程机械有限公司 成本法 1,140 2,060 - 2,060
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 成本法 1,140 - - -
山东华东三一工程机械有限公司 成本法 1,900 8,150 - 8,150
湖南三一工程机械有限公司 成本法 1,900 3,344 - 3,344
上海三一工程机械有限公司 成本法 1,900 1,824 - 1,824
88
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
广西三一工程机械有限公司 成本法 1,520 2,220 - 2,220
山西三一晋湘工程机械有限公司 成本法 1,900 9,004 - 9,004
江苏三一工程设备有限公司 成本法 2,280 3,995 - 3,995
广东华南三一工程机械有限公司 成本法 2,280 2,652 - 2,652
广州京项基工程机械有限公司 成本法 1,140 1,140 - 1,140
鄂尔多斯市东胜区京盛基工程机械有限
成本法 570 570 - 570
公司
山西京盛基工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
江西京恒工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
沈阳京诚基工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
济南京鑫基工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
乌鲁木齐京恒基工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
四川京盛基工程机械有限公司 成本法 1,140 1,140 - 1,140
湖南京恒基工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
陕西京盛基工程机械有限公司 成本法 1,140 1,140 - 1,140
云南京泰工程机械有限公司 成本法 1,140 1,140 - 1,140
湖北京恒基工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
北京鑫昊基工程机械有限公司 成本法 950 950 - 950
江苏京鸿鑫工程机械有限公司 成本法 950 950 - 950
安徽京恒工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
榆林市泰瑞达工程机械有限公司 成本法 99 99 - 99
云南肯瑞工程机械有限公司 成本法 99 99 - 99
连云港广德工程机械销售有限公司 成本法 198 198 - 198
湖北恒信立达工程机械有限公司 成本法 198 198 - 198
江西九象工程机械有限公司 成本法 270 270 - 270
宁夏三川工程机械有限公司 成本法 90 90 - 90
贵州三之力工程机械有限公司 成本法 450 450 - 450
湖南大驰工程机械有限公司 成本法 450 450 - 450
甘肃九元工程机械有限公司 成本法 570 570 - 570
沈阳三益源工程机械有限公司 成本法 950 950 - 950
成都和丰工程机械有限责任公司 成本法 570 570 - 570
华北宝思威（天津）工程机械有限公司 成本法 950 950 - 950
杭州同启工程机械有限公司司 成本法 570 570 - 570
陕西唐达工程机械有限公司司 成本法 570 570 - 570
广州山屹机械有限公司限公司 成本法 570 570 - 570
89
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数
济南鸿辉机械有限公司限公司 成本法 570 570 - 570
上海建力机械有限公司 成本法 950 950 - 950
北京城建远东建设投资集团有限公司 权益法 20,000 30,769 (1,693) 29,076
武汉九州龙工程机械有限公司 权益法 6,586 - -
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 权益法 67,500 20,782 41,801 62,583
BA Palfinger Sany 权益法 2,225 762 (762) -
合 计 328,201 316,224 39,346 355,570
（续）
在被投 在被投资单
在被投
资单位 位持股比例
资单位 本期计提 本期现金
被投资单位 享有表 与表决权比 减值准备
持股比 减值准备 红利
决权比 例不一致的
例（%）
例（%） 说明
青海路桥建设股份有限公司 4.01% 4.01% —— 5,811 - -
长沙银行股份有限公司 2.04% 2.04% —— - -
湖南凯天环保科技股份有限公司 4.00% 4.00% —— - - -
北京中信投资中心（有限合伙） —— —— —— - - 981
陕西悦大商贸有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
合肥湘元工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
四川盛和机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
南京力好工程机械公司 9.00% 9.00% —— - - -
重庆国杰工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
贵州通程兄弟工程机械有限公司 10.00% 10.00% —— - - -
包头市弘达工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
连云港福泰机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
湖南中旺工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
广西山宁工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
郑州湘元三一工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
烟台开发区宏通机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
辽宁柳工机械挖掘机销售有限公司 10.00% 10.00% —— - - -
临沂亚华工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
山西三龙工程机械有限公司 15.00% 15.00% —— - - -
无锡永佳利工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
云南睿德工贸有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
北京建国者工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
石家庄建国者工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
90
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投 在被投资单
在被投
资单位 位持股比例
资单位 本期计提 本期现金
被投资单位 享有表 与表决权比 减值准备
持股比 减值准备 红利
决权比 例不一致的
例（%）
例（%） 说明
甘肃永利工程机械有限责任公司 9.00% 9.00% —— - - -
海南海龙鹏汽车机电设备有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
张掖市海峰挖掘机有限责任公司 9.00% 9.00% —— - - -
黑龙江三君工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
宜昌四力工程矿山设备有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
承德鸿泰百川工程机械销售有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
新疆京泓工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
上海力好工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
吉林三君工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
内蒙君泰工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
浙江成峰工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
江苏力好工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
广州市巨和工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
浙江浙鼎机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
镇江三一永佳利工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
无锡市永佳利工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
山东省济宁福泰机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
宜昌博勒工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
陕西泰亨工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
甘肃成峰工程机械有限责任公司 9.00% 9.00% —— - - -
北京三一众力工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
石家庄三一众力工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
宁夏三益机电设备有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
黑龙江道元工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
江西大豫丰工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
福建山鑫工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
河北冀鼎工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
天津天朗工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
浙江旭业工程设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
四川三力工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
新疆中泰工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
贵州湘黔三好工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
吉林省亿拓工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
91
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投 在被投资单
在被投
资单位 位持股比例
资单位 本期计提 本期现金
被投资单位 享有表 与表决权比 减值准备
持股比 减值准备 红利
决权比 例不一致的
例（%）
例（%） 说明
云南湘泰工程设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
海南山益工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
甘肃泓畅工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
青海众腾工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
辽宁鼎天源工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
重庆国彬工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
宁夏中为工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
郑州湘泰工程机械设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
章丘市路锐合工程设备有限责任公司 19.00% 19.00% —— - - -
北京三一工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
湖北华中三一机械设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
陕西三一工程设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
安徽三一工程设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
河南三一工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
山东华东三一工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
湖南三一工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
上海三一工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
广西三一工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
山西三一晋湘工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
江苏三一工程设备有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
广东华南三一工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
广州京项基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
鄂尔多斯市东胜区京盛基工程机械有限
19.00% 19.00% —— - - -
公司
山西京盛基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
江西京恒工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
沈阳京诚基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
济南京鑫基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
乌鲁木齐京恒基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
四川京盛基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
湖南京恒基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
陕西京盛基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
92
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投 在被投资单
在被投
资单位 位持股比例
资单位 本期计提 本期现金
被投资单位 享有表 与表决权比 减值准备
持股比 减值准备 红利
决权比 例不一致的
例（%）
例（%） 说明
云南京泰工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
湖北京恒基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
北京鑫昊基工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
江苏京鸿鑫工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
安徽京恒工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
榆林市泰瑞达工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
云南肯瑞工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
连云港广德工程机械销售有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
湖北恒信立达工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
江西九象工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
宁夏三川工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
贵州三之力工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
湖南大驰工程机械有限公司 9.00% 9.00% —— - - -
甘肃九元工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
沈阳三益源工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
成都和丰工程机械有限责任公司 19.00% 19.00% —— - - -
华北宝思威（天津）工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
杭州同启工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
陕西唐达工程机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
广州山屹机械有限公司限公司 19.00% 19.00% —— - - -
济南鸿辉机械有限公司限公司 19.00% 19.00% —— - - -
上海建力机械有限公司 19.00% 19.00% —— - - -
北京城建远东建设投资集团有限公司 20.00% 20.00% —— - - 2,000
武汉九州龙工程机械有限公司 40.00% 40.00% —— - - -
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 50.00% 50.00% —— - - -
BA Palfinger Sany 50.00% 50.00% —— - - -
合 计 5,811 - 2,981
（3）对合营企业投资和联营企业投资
① 合营企业情况
本企业在
本企业持
被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 股比例
位表决权
（%）
比例（%）
93
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本企业在
本企业持
被投资单
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 股比例
位表决权
（%）
比例（%）
三一帕尔菲格特
Christoph 工程机械制 13,500 万人
种车辆装备有限 有限责任 湖南 50 50
Kaml 造及销售 民币
公司
工程机械销 535,000 欧
BA Palfinger Sany 有限责任 比利时 —— 50 50
售 元
② 联营企业情况
本企业在被
本企业
投资单位表
被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比
决权比例
例（%）
（%）
北京城建远东建
设投资集团有限 有限责任 北京 胡军省 工程建筑 10,100 万 20.00 20.00
公司
武汉九州龙工程 工程机械销
有限责任 湖北 方翔 300 万 40.00 40.00
机械有限公司 售
（4）长期股权投资减值准备明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
青海路桥建设股份有限公司 5,811 - - 5,811
合 计 5,811 - - 5,811
注：青海路桥建设股份有限公司由于经营不善资不抵债，根据减值测试情况全额计提
减值准备 5,811 千元。
11、 固定资产
（1）固定资产情况
企业合 汇率变动
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
并转入 影响
一、账面原值合计 18,950,191 - 526,770 283,439 (143,721) 19,049,801
其中：房屋及建筑物 9,675,688 - 195,469 47,556 (70,943) 9,752,658
机器设备 7,157,130 - 254,345 74,046 (30,023) 7,307,406
运输工具 428,014 - 8,826 14,090 (1,375) 421,375
经营租赁租出设备 364,494 - 11,024 112,103 (6,856) 256,559
办公设备及其他 1,324,865 - 57,106 35,644 (34,524) 1,311,803
二、累计折旧合计 4,023,077 - 636,795 147,102 51,763 4,461,007
94
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企业合 汇率变动
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
并转入 影响
其中：房屋及建筑物 1,528,139 - 201,321 8,534 20,160 1,700,766
机器设备 1,490,228 - 320,449 33,939 12,372 1,764,366
运输工具 188,619 - 21,289 6,439 368 203,101
经营租赁租出设备 210,450 - 36,853 81,295 5,041 160,967
办公设备及其他 605,641 - 56,883 16,895 13,822 631,807
三、账面净值合计 14,927,114 14,588,794
其中：房屋及建筑物 8,147,549 8,051,892
机器设备 5,666,902 5,543,040
运输工具 239,395 218,274
经营租赁租出设备 154,044 95,592
办公设备及其他 719,224 679,996
四、减值准备合计 9,724 - 55 1,374 - 8,405
其中：房屋及建筑物 2,839 - - - - 2,839
机器设备 926 - - - - 926
运输工具 1,939 - 44 - - 1,983
经营租赁租出设备 4,020 - - 1,374 - 2,646
办公设备及其他 - - 11 - - 11
五、账面价值合计 14,917,390 14,580,389
其中：房屋及建筑物 8,144,710 8,049,053
机器设备 5,665,976 5,542,114
运输工具 237,456 216,291
经营租赁租出设备 150,024 92,946
办公设备及其他 719,224 679,985
注：本期计提折旧 636,795 千元,本期由在建工程转入固定资产金额为 220,070 千元。
（2）所有权受到限制的固定资产情况详见“附注七、19”；
（3）公司暂时闲臵的固定资产情况：
项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 637,539 48,777 588,762 ——
合 计 637,539 48,777 588,762 ——
（4）通过融资租赁租入的固定资产情况
95
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项 目 期末数 期初数
一、账面原值
房屋及建筑物 108,934 116,827
二、累计折旧
房屋及建筑物 47,833 51,494
三、账面净值
房屋及建筑物 61,101 65,333
四、减值准备
房屋及建筑物 - -
五、账面价值
房屋及建筑物 61,101 65,333
（5）公司期末无持有待售的固定资产情况；
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项 目 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书的时间 账面价值
房屋及建筑物 未执行完相关法律程序 预计在未来两个会计年度 1,441,755
合 计 1,441,755
12、 在建工程
（1）在建工程基本情况
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建厂房 2,066,632 - 2,066,632 1,866,257 - 1,866,257
设备安装 1,282,223 11,335 1,270,888 1,056,977 11,706 1,045,271
其他 288,832 - 288,832 257,125 - 257,125
合 计 3,637,687 11,335 3,626,352 3,180,359 11,706 3,168,653
（2）重大在建工程项目变动情况
本期转入固 其他减少 汇率变动
工程名称 预算数 期初数 本期增加数 定资产数 期末数
数 影响
北京三一产业园 294,255 51,794 6,935 - - - 58,729
常德产业园 80,000 43,918 4,328 - - - 48,246
德国三一产业园 282,940 44,243 2,306 13,968 - (1,404) 31,177
工业城二期工程 146,500 981 1,265 - - - 2,246
昆山产业园 280,750 161,160 55,542 - - - 216,702
娄底中源产业园 243,374 12,325 6,095 2,150 - - 16,270
宁乡产业园 136,800 50,654 2,871 1,518 - - 52,007
96
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本期转入固 其他减少 汇率变动
工程名称 预算数 期初数 本期增加数 定资产数 期末数
数 影响
上海临港产业园 449,300 164,465 14,447 4,043 - - 174,869
深圳三一产业园 47,966 41,356 2,600 - - - 43,956
中兴产业园 205,000 128,297 6,352 - - - 134,649
西北重工产业园 700,257 559,958 65,228 - - - 625,186
印度三一产业园 208,000 163,802 5,612 - - (14,844) 154,570
浙江三一装备产业园 525,884 194,193 53,707 24,532 - - 223,368
中阳产业园 153,000 118,758 9,931 - - - 128,689
6S 店工程 268,691 130,353 49,003 23,307 81 - 155,968
合 计 4,022,717 1,866,257 286,222 69,518 81 (16,248) 2,066,632
（续）
其中：本
利息资本 本期利息 工程投入
期利息
工程名称 化累计金 资本化率 占预算的 工程进度 资金来源
资本化
额 （%） 比例（%）
金额
北京三一产业园 1,210 1,210 4.72% 76.53% 77% 借款+自有
常德产业园 383 181 4.72% 60.31% 60% 借款+自有
德国三一产业园 - - - 84.25% 85% 自有
工业城二期工程 8,797 2,282 4.72% 78.78% 80% 借款+自有
昆山产业园 32,676 7,402 4.72% 77.19% 78% 借款+自有
娄底中源产业园 274 - 89.99% 90% 借款+自有
宁乡产业园 11,385 1,336 4.72% 79.26% 80% 借款+自有
上海临港产业园 32,471 6,828 4.72% 69.25% 71% 借款+自有
深圳三一产业园 - - - 91.64% 92% 自有
中兴产业园 1,153 999 4.72% 65.82% 66% 借款+自有
西北重工产业园 11,838 6,442 4.72% 89.28% 89% 借款+自有
印度三一产业园 - - - 81.45% 82% 自有
浙江三一装备产业园 23,983 4,599 4.72% 91.17% 92% 借款+自有
中阳产业园 4,355 1,623 4.72% 85.10% 86% 借款+自有
6S 店工程 - - - 92.89% 93% 自有
合计 128,525 32,902
（3）在建工程减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 汇率变动影响 期末数 计提原因
设备安装 11,706 371 11,335
合 计 11,706 371 11,335
13、 工程物资
项 目 期末数 期初数
预付设备款 439,375 682,045
合 计 439,375 682,045
97
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14、 无形资产
（1）无形资产情况
企业合并 汇率变动影
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
转入 响
一、账面原值合计 5,322,957 - 59,112 6,576 (81,678) 5,293,815
土地使用权 2,632,538 - 34,208 6,530 (3,757) 2,656,459
Putzmeister 专营权 160,846 - - - (5,105) 155,741
软件 344,685 - 14,106 46 (8,290) 350,455
专有技术 1,017,971 - 10,798 - (28,755) 1,000,014
商标权 1,127,102 - - - (35,771) 1,091,331
其他 39,815 - - - 39,815
二、累计摊销合计 568,388 - 102,661 527 11,842 658,680
土地使用权 165,713 - 28,688 524 224 193,653
Putzmeister 专营权 12,063 - 7,787 - 383 19,467
软件 276,548 - 9,229 3 7,811 277,963
专有技术 114,048 - 56,953 - 3,424 167,577
商标权 16 - 4 - - 20
其他 - - - - - -
三、减值准备累计
- - - - - -
金额合计
土地使用权 - - - - - -
Putzmeister 专营权 - - - - - -
软件 - - - - - -
专有技术 - - - - - -
商标权 - - - - - -
其他 - - - - - -
四、账面价值合计 4,754,569 - - - - 4,635,135
土地使用权 2,466,825 - 2,462,806
Putzmeister 专营权 148,783 - 136,274
软件 68,137 - 72,492
专有技术 903,923 - 832,437
商标权 1,127,086 - 1,091,311
其他 39,815 - 39,815
98
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注：①本期计提摊销 102,661 千元。
（2）开发项目支出
本期减少
企业合 汇率变动
项 目 期初数 本期增加 计入当期 确认为无 期末数
并转入 影响
损益 形资产
开发项目支出 158,756 - 582,318 476,992 - (2,328) 261,754
合 计 158,756 - 582,318 476,992 - (2,328) 261,754
注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为 18.09%，本期公司无内部
研究开发形成的无形资产。
15、 商誉
（1）商誉明细情况
被投资单位
汇率变动 期末
名称或形成 期初数 本期增加 本期减少 期末数
影响 减值准备
商誉的事项
Intermix GmbH 41,178 - - (1,307) 39,871 -
合 计 41,178 - - (1,307) 39,871 -
注：本期商誉的减少为期末汇率变动所致。
（2）商誉减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16。
16、 长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少的原因
装修费 18,122 1,571 606 - 19,087
合 计 18,122 1,571 606 - 19,087
17、 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
① 已确认的递延所得税资产
期末数 期初数
可抵扣暂
项目 可抵扣暂时
递延所得税 递延所得 时性差异
性差异及可
资产 税资产 及可抵扣
抵扣亏损
亏损
资产减值准备 159,857 964,118 129,190 760,787
交易性金融负债的公允价值变动 16,349 108,995 13,292 88,615
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
11,251 75,000 834 5,556
动
无形资产摊销 12,306 43,950 12,709 45,391
99
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固定资产折旧 14,078 50,278 14,539 51,926
递延收益的纳税时间性差异 15,931 113,933 17,738 98,844
可抵扣亏损 328,801 1,503,716 344,677 1,087,215
暂时不能税前抵扣的预计费用 113,135 726,781 98,418 642,650
存货可抵减时间性差异 417,895 2,785,969 711,425 4,314,044
其他 81,431 287,532 61,763 220,582
抵消金额 (891,900) - (1,220,875) -
报表列示金额 279,134 6,660,272 183,710 7,315,610
② 已确认递延所得税负债
期末数 期初数
项 目 递延所得税 应纳税暂时 递延所得 应纳税暂
负债 性差异 税负债 时性差异
无形资产摊销 7,936 28,342 8,196 29,271
固定资产折旧 69,834 249,407 82,802 257,582
交易性金融资产的公允价值变动 2,899 11,596 3,098 13,157
应收款项应纳税时间性差异 472,352 3,684,346 991,845 6,609,140
不征税收入 17,922 71,688 14,172 56,688
合并收购子公司资产按公允价值计价的差异 572,162 2,043,435 604,911 2,160,397
其他 27,668 131,827 17,315 61,839
抵消金额 (891,900) - (1,220,875) -
报表列示金额 278,873 6,220,641 501,464 9,188,074
（2）未确认递延所得税资产明细
项 目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 48,411 15,278
可抵扣亏损 879,716 778,034
合 计 928,127 793,312
18、 资产减值准备明细
企业 本期 本期 汇率
本期
项 目 期初数 合并 转回 转销 变动 期末数
计提数
转入 数 数 影响
一、坏账准备 644,093 219,456 - 3,908 2,605 857,036
二、存货跌价准备 240,956 15,440 19,370 5,277 231,749
三、长期股权投资减值准备 5,811 - - - - 5,811
四、固定资产减值准备 9,724 55 - 1,374 - 8,405
五、在建工程减值准备 11,706 - - - 371 11,335
合 计 912,290 234,951 24,652 8,253 1,114,336
100
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19、 所有权或使用权受限制的资产
项 目 期末数 受限制的原因
用于担保的资产小计：
使用受限制的货币资金 1,238,869 保证金
房屋建筑物 333,240 抵押借款
机器设备 63,884 抵押借款
合 计 1,635,993
20、 短期借款
（1）短期借款分类
项 目 期末数 期初数
保证借款 3,967,547 1,829,280
信用借款 2,757,193 3,776,485
抵押借款 1,414,153 52,799
合 计 8,138,893 5,658,564
注：抵押借款的抵押资产类别以及金额，详见“附注七、19”；期末保证借款均系子
公司借款，由本公司直接或间接提供担保。
（2）公司本期末无已到期未偿还的短期借款情况。
21、 交易性金融负债
项 目 期末公允价值 期初公允价值
衍生金融负债 428,938 279,312
合 计 428,938 279,312
注：衍生金融负债主要系远期外汇合约及货币利率互换合约，资产负债表日对尚
未到期的合约按公允价值计量产生的损失，确认为交易性金融负债。
22、 应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 100,952 14,597
商业承兑汇票 2,266,006 1,614,181
合 计 2,366,958 1,628,778
23、 应付账款
（1）应付账款明细情况
项 目 期末数 期初数
应付材料款 8,657,420 4,192,064
合 计 8,657,420 4,192,064
101
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（2）报告期应付账款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关
联方的款项情况详见“附注八、６、关联方应收应付款项”。
（3）账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
供应商 A 6,017 未结算余款 ——
供应商 B 6,008 未结算余款 ——
供应商 C 4,665 未结算余款 ——
供应商 D 4,591 未结算余款 ——
供应商 E 4,345 未结算余款 ——
合 计 25,626
24、 预收款项
（1）预收款项明细情况
项 目 期末数 期初数
预收货款 1,079,251 1,885,985
合 计 1,079,251 1,885,985
（2）报告期预收款项中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关
联方的款项情况详见“附注八、６、关联方应收应付款项”。
（3）账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明
债权人名称 金额 未结转的原因
甲客户 6,020 合同未履行完毕
乙客户 3,085 合同未履行完毕
丙客户 2,783 合同未履行完毕
丁客户 2,624 合同未履行完毕
戊客户 2,000 合同未履行完毕
合 计 16,512
25、 应付职工薪酬
企业合 本期 本期 汇率变
项目 期初数 期末数
并转入 增加 减少 动影响
一、工资、奖金、津贴和补贴 288,130 1,533,592 1,589,953 3,877 227,892
二、职工福利费 183 43,873 43,819 - 237
三、社会保险费 8,070 194,048 176,170 164 25,784
其中:1.医疗保险费 913 10,375 9,343 (11) 1,956
2.基本养老保险费 6,747 170,729 154,433 175 22,868
3.年金缴费 - - - - -
4.失业保险费 354 7,572 7,504 - 422
5.工伤保险费 4 3,961 3,628 - 337
6.生育保险费 52 1,411 1,262 - 201
四、住房公积金 453 21,881 21,517 - 817
102
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企业合 本期 本期 汇率变
项目 期初数 期末数
并转入 增加 减少 动影响
五、工会经费和职工教育经费 9,406 6,747 6,062 - 10,091
六、非货币性福利 444 1,787 1,788 - 443
七、其他 26,324 2,777 2,869 816 25,416
合 计 333,010 1,804,705 1,842,178 4,857 290,680
注：应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
26、 应交税费
项 目 期末数 期初数
增值税 62,559 31,221
企业所得税 549,479 313,316
个人所得税 11,655 12,828
房产税 1,316 3,412
土地使用税 5,849 8,499
其他 84,297 5,139
合 计 715,155 374,415
27、 应付利息
项 目 期末数 期初数
银行借款利息 77,329 62,919
企业债券利息 26,000 13,000
合 计 103,329 75,919
28、 应付股利
单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付的原因
三一集团有限公司 1,070,328
中富（亚洲）机械有限公司 23,940
梁稳根等自然人 240,537 100,000 注
A 股社会公众股 693,261
合计 2,028,066 100,000
注：本项目期末余额中应付梁稳根等自然人的 100,000 千元股利系三一重机投资有限
公司在被本公司收购之前向其前股东分配而尚未支付的股利。
29、 其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项 目 期末数 期初数
应付工程款 692,605 828,388
应付设备款 389,499 398,764
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项 目 期末数 期初数
应付单位往来 1,456,208 1,662,895
应付个人往来 113,859 156,039
递延税金 546,304 853,114
预提费用 697,620 627,193
代收保理款 589,045 1,647,581
其他 128,215 329,054
合 计 4,613,355 6,503,028
（2）报告期其他应付款中应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位或关联方的款项情况详见附注八、６、关联方应收应付款项。
（3）账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
甲公司 18,690 未结算余款 ——
乙公司 13,697 未结算余款 ——
丙公司 9,824 未结算余款 ——
丁公司 7,028 未结算余款 ——
戊公司 4,632 未结算余款 ——
合计 53,871
（4）对于金额较大的其他应付款的说明
债权人名称 期末数 性质或内容
公司 A 589,045 保理款
递延税金 546,304 递延税金
公司 C 100,000 保证金
公司 D 80,000 保证金
公司 E 80,000 保证金
合 计 1,395,349
注：本项目递延税金系未到期的增值税。根据企业会计准则的规定，对于分期收款销售方
式下的销售于满足条件时一次性确认收入；《增值税暂行条例》中规定，分期收款销售方
式的纳税义务产生时点为合同约定的收款日。本公司将因企业会计准则与税法对于收入确
认时点不一致形成的增值税归集于其他应付款核算。
30、 一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的长期负债明细情况
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款（附注七、30） 1,584,219 1,647,465
1 年内到期的长期应付款（附注七、33） 13,767 14,121
合 计 1,597,986 1,661,586
（2）一年内到期的长期借款
① 一年内到期的长期借款明细情况
项 目 期末数 期初数
保证借款 1,460,645 1,126,905
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 期末数 期初数
信用借款 123,574 520,560
合 计 1,584,219 1,647,465
注：一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期借款。
② 金额前五名的一年内到期的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 币种
中国银行 2011/3/9 2014/3/8 3M LIBOR+300BP 美元
交通银行 2011/5/31 2013/7/25 3M LIBOR+300BP 美元
德国商业银行 2011/7/28 2013/7/28 3.30 美元
中国银行 2010/9/20 2013/9/20 3M LIBOR+280BP 美元
中国国家开发银行 2011/3/3 2014/3/2 3M LIBOR+250BP 美元
合 计
（续）
期末数 期初数
贷款单位
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行 170,000 1,050,379 - -
交通银行 50,000 308,935 50,000 314,275
德国商业银行 20,000 123,574 20,000 125,710
中国银行 11,400 70,437 11,400 71,655
中国国家开发银行 5,000 30,894 - -
合 计 1,584,219 511,640
31、 长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 99,869 496,605
保证借款 10,363,859 10,738,037
信用借款 4,561,354 6,105,134
减：一年内到期的长期借款（附注七、30） 1,081,272 1,647,465
合 计 13,943,810 15,692,311
抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、19；期末保证借款均系子公司借款，
由本公司直接或间接提供担保。
（2）金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%） 币种
中国农业银行 2012/12/12 2015/11/18 3M LIBOR+160BP 美元
中国国家开发银行 2012/4/18 2022/4/18 6M LIBOR+320BP 美元
中国进出口银行 2012/4/18 2022/4/18 6M LIBOR+350BP 美元
中国进出口银行 2013/5/16 2015/5/16 6M LIBOR+210BP 美元
中国工商银行 2013/2/4 2014/12/31 3M LIBOR+220BP 日元
合 计
（续）
期末数 期初数
贷款单位
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国农业银行 305,074 1,884,960 305,074 1,917,517
中国国家开发银行 290,000 1,791,823 290,000 1,822,795
105
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
期末数 期初数
贷款单位
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国进出口银行 200,000 1,235,740 200,000 1,257,100
中国进出口银行 160,000 988,592 - -
中国工商银行 13,630,000 853,336 - -
合 计 6,754,451 4,997,412
32、 应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
公司债券 500,000 2007/7/12 10 年 500,000
小 计 500,000 —— —— 500,000
减：一年内到期部分期末余额 - —— —— -
合 计 500,000 —— —— 500,000
（续）
期初应付 本期应付 本期已付 期末应付 期末
债券名称
利息 利息 利息 利息 余额
公司债券 13,000 13,000 - 26,000 492,501
小 计 13,000 13,000 - 26,000 492,501
减：一年内到期部分期末余额 - - - -
合 计 13,000 13,000 - 26,000 492,501
注：根据国家发展和改革委员会发改财金［2007］1421 号文同意本公司发行 2007
年公司债券的批复，本公司于 2007 年 7 月 12 日向境内机构投资者公开发行十年期、票
面利率 5.20%的“三一重工股份有限公司公司债券”500,000 千元，本债券平价发行，按
年付息，发行费用 16,150 千元按期进行调整。
33、 长期应付款
（1）长期应付款分类列示
项 目 期末数 期初数
应付融资租赁款 58,285 64,154
减：一年内到期部分（附注七、30） 13,767 14,121
合 计 44,518 50,033
（2）金额前五名长期应付款情况
单 位 期限 初始金额 利率（%）
NATIOCREDITBAIL 2008.12 - 2020.9 49,162 4.50%
PM Real Estate GbR 2009.1 - 2016.2 67,355 4.20%
Sud-Ouest Bail/Norbail Immobilier 2001.8 - 2017.7 21,506 4.80%
其他
合 计
（续）
106
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
单 位 应计利息 期末余额 借款条件
NATIOCREDITBAIL 4,629 30,159 融资租赁
PM Real Estate GbR 2,290 24,128 融资租赁
Sud-Ouest Bail/Norbail Immobilier 642 5,560 融资租赁
其他 702 6,701 融资租赁
合 计 8,263 66,548
34、 预计负债
企业合 本期增 本期减 汇率变动
项 目 期初数 期末数
并转入 加 少 的影响
按揭及融资租赁贷款回购准备金 122,462 52,474 - - 174,936
未决诉讼 18,850 2,078 1,745 604 18,579
产品质量保证 39,724 16,758 35,538 2,036 18,908
待执行的亏损合同 13,067 67 7,446 394 5,294
其他 677 - 665 12 -
合 计 194,780 71,377 45,394 3,046 217,717
35、 其他非流动负债
项 目 内容 期末数 期初数
递延收益 递延收益 148,226 156,849
年金负债 年金负债 57,661 59,515
其他 法定义务等 3,920 8,642
合 计 209,807 225,006
其中，递延收益明细如下：
项 目 期末数 期初数
产业园建设项目补助 47,207 71,115
高新技术计划专项经费 19,407 19,407
购臵研发设备补贴款 1,563 1,563
科研经费 33,000 33,000
重点技术改造项目专项资金 20,508 21,470
民营企业发展专项补助 16,247 -
其他 10,294 10,294
合 计 148,226 156,849
36、 股本
期初数 本期增减变动（+ -） 期末数
项目 发行 公积金
金额 比例 送股 其他 小计 金额 比例
新股 转股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
期初数 本期增减变动（+ -） 期末数
项目 发行 公积金
金额 比例 送股 其他 小计 金额 比例
新股 转股
3.其他内资持股 562,906 7.41 22,798 -562,906 -540,108 22,798 0.30
其中：境内法人持股
境内自然人持股 562,906 7.41 22,798 -562,906 -540,108 22,798 0.30
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 562,906 7.41 22,798 -562,906 -540,108 22,798 0.30
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 7,030,800 92.59 562,906 562,906 7,593,706 99.70
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计 7,030,800 92.59 562,906 562,906 7,593,706 99.70
三、股份总数 7,593,706 100.00 22,798 22,798 7,616,504 100.00
37、 资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 - 84,124 - 84,124
其中：投资者投入的资本 - 84,124 - 84,124
可转换公司债券行使转换权 - - -
债务转为资本 - - -
同一控制下合并形成的差额 - - -
其他（如：控股股东捐赠及豁免债务形成的资本公积） - - -
其他综合收益 (9,573) - 59,027 (68,600)
其他资本公积 12,415 61,558 - 73,973
其中：可转换公司债券拆分的权益部分 - - -
以权益结算的股份支付权益工具公允价值 2,720 61,558 - 64,278
政府因公共利益搬迁给予的搬迁补偿款的结余 - - -
原制度资本公积转入 9,695 - - 9,695
合计 2,842 145,682 59,027 89,497
108
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38、 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,242,953 - - 2,242,953
合 计 2,242,953 - - 2,242,953
39、 未分配利润
（1）未分配利润变动情况
项 目 本期数 上期数 提取或分配比例
调整前上年未分配利润 13,358,628 10,358,593
年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 13,358,628 10,358,593
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,650,956 5,160,190
盈余公积弥补亏损
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 1,904,126 2,278,112
转作股本的普通股股利
收购少数股东权益冲减 7,892 -
期末未分配利润 14,097,566 13,240,671
（2）三一重工于 2013 年 6 月 28 日公司股东大会审议通过了《2012 年度利润分配
预案》：以公司 2013 年 1 月 31 日的总股本 7,616,504,037 股为基数，向全体股东每 10
股派发现金红利 2.5 元（含税），每股派发现金红利 0.25 元（含税），共计 1,904,126,009.25
元。
（3）本期收购少数股东权益冲减 7,892 千元，系本期公司全资子公司三一国际发展
收购 CP Machinery Limited S.àr.l 100%股权，从而获得 Putzmeister Holding Gmbh 10%
的少数股东股权所产生的溢价。
40、 营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
项 目 本期发生数 上期发生数
主营业务收入 21,561,792 30,636,062
其他业务收入 523,025 1,124,245
营业收入合计 22,084,817 31,760,307
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项 目 本期发生数 上期发生数
主营业务成本 14,689,355 19,426,946
其他业务成本 504,639 1,073,200
营业成本合计 15,193,994 20,500,146
（2）主营业务（分行业）
本期发生数 上期发生数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工程机械行业 21,561,792 14,689,355 30,636,062 19,426,946
合 计 21,561,792 14,689,355 30,636,062 19,426,946
（3）主营业务（分产品）
本期发生数 上期发生数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
混凝土机械 11,087,136 7,793,204 18,351,379 10,794,283
路面机械 785,837 541,760 994,518 696,549
起重机械 2,763,505 1,798,507 3,210,087 2,243,987
挖掘机械 5,283,923 3,530,506 6,702,001 4,709,656
桩工机械 1,254,326 698,862 929,598 576,053
其他 387,065 326,516 448,479 406,418
合 计 21,561,792 14,689,355 30,636,062 19,426,946
（4）主营业务（分地区）
本期发生数 上期发生数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 16,122,825 10,476,378 27,368,990 17,035,498
国际 5,438,967 4,212,977 3,267,072 2,391,448
合 计 21,561,792 14,689,355 30,636,062 19,426,946
（5）前五名客户的营业收入情况
期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例（%）
2013 年 1-6 月 2,436,006 11.03
2012 年 1-6 月 4,847,354 15.27
41、 营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数
营业税 7,612 9,885
城市维护建设税及教育费附加 130,626 82,003
其他 2,246 2,726
合 计 140,484 94,614
注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。
42、 销售费用
项 目 本期发生数 上期发生数
产品服务费及销售佣金 733,374 1,059,453
薪金及福利 242,415 328,271
110
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项 目 本期发生数 上期发生数
促销及广告开支 67,680 70,194
产品运输开支 318,079 313,956
其他 338,552 533,402
合 计 1,700,100 2,305,276
43、 管理费用
项目 本期发生数 上期发生数
薪金及福利 399,122 437,361
折旧及摊销开支 197,772 158,314
维修及保养开支 60,425 65,678
研发开支 476,992 737,349
其他 258,021 284,632
合 计 1,392,332 1,683,334
44、 财务费用
项 目 本期发生数 上期发生数
利息支出 540,569 759,451
减：利息收入 43,744 57,912
汇兑损益 (234,868) 42,423
其他 20,933 73,768
合 计 282,890 817,730
45、 资产减值损失
项 目 本期发生数 上期发生数
坏账损失 219,456 428,261
存货跌价损失 15,440 1,335
固定资产减值损失 55 -
合 计 234,951 429,596
46、 公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期发生数 上期发生数
交易性金融资产 (11,415) (4,539)
交易性金融负债 (149,626) (70,452)
合 计 (161,041) (74,991)
47、 投资收益
（1）投资收益项目明细
项 目 本期发生数 上期发生数
成本法核算的长期股权投资收益 981
权益法核算的长期股权投资收益 (3,654) 26,163
111
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项 目 本期发生数 上期发生数
处臵长期股权投资产生的投资收益 (769) (3,736)
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资持有期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 10,064
处臵交易性金融资产取得的投资收益 83,182 90,867
处臵持有至到期投资取得的投资收益
处臵可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合 计 89,804 113,294
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生数 上期发生数
北京中信投资中心（有限合伙） 981 -
合 计 981 -
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 增减变动原因
北京城建远东建设投资集团有限公司 307 365 权益法核算
北京三一工程机械有限公司 1,641
湖北华中三一机械设备有限公司 929
陕西三一工程设备有限公司 -
安徽三一工程设备有限公司 6,941
河南三一工程机械有限公司 2,798
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 -
山东华东三一工程机械有限公司 4,443
湖南三一工程机械有限公司 1,924
上海三一工程机械有限公司 1,134
广西三一工程机械有限公司 256
山西三一晋湘工程机械有限公司 5,985
江苏三一工程设备有限公司 2,531
广东华南三一工程机械有限公 1,122
武汉九州龙工程机械有限公司 - (3,906) 权益法核算
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 (3,199) 权益法核算
BA Palfinger Sany (762) 权益法核算
合 计 (3,654) 26,163
注：北京市三一工程机械有限公司、湖北华中三一机械设备有限公司、陕西三一工程设备有限公司、安徽三一工程
设备有限公司、河南三一工程机械有限公司、内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司、山东华东三一工程机械有限公司、湖
南三一工程机械有限公司、上海三一工程机械有限公司、广西三一工程机械有限公司、山西三一晋湘工程机械有限公司、
江苏三一工程设备有限公司、广东华南三一工程机械有限公司已于 2012 年 1 季度末转让部分股权，不再具有重大影响，
由权益法核算转为成本法核算。
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48、 营业外收入
计入当期非经常
项 目 本期发生数 上期发生数
性损益的金额
非流动资产处臵利得合计 11,867 7,841 11,867
其中：固定资产处臵利得 11,867 7,841 11,867
政府补助（详见下表：政府补助明细表） 345,799 400,397 345,799
其他 7,050 28,635 7,050
合 计 364,716 436,873 364,716
其中，政府补助明细：
项 目 本期发生数 上期发生数 说明
财政补贴及税收返还 321,400 398,720
其他 24,399 1,677
合 计 345,799 400,397
49、 营业外支出
计入当期非经常
项 目 本期发生数 上期发生数
性损益的金额
非流动资产处臵损失合计 25,997 7,727 25,997
其中：固定资产处臵损失 25,997 7,727 25,997
未到期按揭及融资租赁贷款回购准备金 52,474 18,638 52,474
对外捐赠支出 3,699 155 3,699
其他 24,032 21,662 24,032
合 计 106,202 48,182 106,202
50、 所得税费用
项 目 本期发生数 上期发生数
按税法及相关规定计算的当期所得税 791,696 898,388
递延所得税调整 (307,598) 25,018
合 计 484,098 923,406
51、 基本每股收益和稀释每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加
权平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为
股票发行日）起计算确定。
稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后
确定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时
将产生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。
稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的
加权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。
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在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数
时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普
通股，假设在发行日转换。
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本期发生数 上期发生数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
0.35 元 0.35 元 0.68 元 0.68 元
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.33 元 0.33 元 0.64 元 0.64 元
司普通股股东的净利润
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
项 目 本期发生数 上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 2,650,956 5,160,190
其中：归属于持续经营的净利润 2,650,956 5,160,190
归属于终止经营的净利润 - -
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2,531,078 4,833,143
其中：归属于持续经营的净利润 2,531,078 4,833,143
归属于终止经营的净利润 - -
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
单位：千股
项 目 本期发生数 上期发生数
年初发行在外的普通股股数 7,593,706 7,593,706
加：本年发行的普通股加权数 22,798 -
减：本年回购的普通股加权数 - -
期末发行在外的普通股加权数 7,616,504 7,593,706
③本公司本年度不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股
收益。
52、 其他综合收益
项 目 本期发生数 上期发生数
①可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 (69,444) (32,778)
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 (10,417) (4,917)
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 (59,027) (27,861)
②外币财务报表折算差额 (109,411) (217,800)
减：处臵境外经营当期转入损益的净额
小 计 (109,411) (217,800)
③其他 - -
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
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项 目 本期发生数 上期发生数
小 计 - -
合 计 (168,438) (245,661)
53、 现金流量表项目注释
（1）收到其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
政府补助 311,892 375,952
利息收入 43,744 57,912
经营性往来 - 177,968
其他 7,050 58,578
合 计 362,686 670,410
（2）支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
付现管理费用和销售费用 1,794,108 2,498,668
财务费用中的手续费 20,932 73,768
经营性往来 1,549,001 833,007
其他 57,268 33,500
合 计 3,421,309 3,438,943
（3）收到其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
受限货币资金的减少额 118,022 497,027
与资产相关的政府补助 46,986 110,724
合 计 165,008 607,751
（4）支付其他与投资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
受限货币资金的增加额 - -
合 计 - -
（5）收到其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
收到保证金 - -
合 计 - -
（6）支付其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期发生数 上期发生数
归还非贸易性往来款 5,516 -
收购少数股东权益 338,849
无追索权应收账款保证损失 6,163 -
合 计 350,528 -
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54、 现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期金额 上期金额
①将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,843,245 5,433,199
加：资产减值准备 202,046 343,091
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 636,795 526,468
无形资产摊销 102,661 37,887
长期待摊费用摊销 - 277
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
14,130 (114)
益以“－ ”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 161,041 74,991
财务费用（收益以“－”号填列） 407,823 652,724
投资损失（收益以“－”号填列） (89,804) (113,294)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） (85,007) (53,535)
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） (222,591) 78,553
存货的减少（增加以“－”号填列） (969,437) (258,247)
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） (7,515,387) (11,219,117)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,055,954 2,750,365
其他 61,558 -
经营活动产生的现金流量净额 (1,396,973) (1,746,752)
②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
③现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,028,470 9,136,201
减：现金的期初余额 8,274,218 8,216,578
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 (2,245,748) 919,623
（2）现金及现金等价物的构成
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项 目 2013.6.30 2012.6.30
①现金 6,028,470 9,136,201
其中：库存现金 4,157 6,103
可随时用于支付的银行存款 6,024,313 9,130,098
可随时用于支付的其他货币资金
②现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
③期末现金及现金等价物余额 6,028,470 9,136,201
八、关联方及关联交易
1、本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质
三一集团有限公 本公司之母公 有限责任公 长沙经济技术 新材料、生物技术、光电子产
易小刚
司 司 司 开发区 品等开发、生产、销售
（续）
母公司对本企业
母公司对本企业 本企业最终
母公司名称 注册资本 的表决权比例 组织机构代码
的持股比例（%） 控制方
（%）
三一集团有限公司 32,288 万元 56.21 56.21 梁稳根 72259227-1
2、本公司的子公司
详见附注六、1、子公司情况。
3、本集团的合营和联营企业情况
详见附注七、10、长期股权投资（3）。
4、本集团的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国康富国际租赁有限公司 同系附属公司 60002150-X
上海三一精机有限公司 同系附属公司 69424133-4
索特传动设备有限公司 同系附属公司 68110525-3
三一电气有限责任公司 同系附属公司 67455638-X
三一汽车金融有限公司 同系附属公司 56354391-4
湖南中宏融资租赁有限公司 同系附属公司 69403337-5
湖南紫竹源房地产有限公司 同系附属公司 66169847-7
117
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
上海竹胜园地产有限公司 同系附属公司 79893072-4
湖南兴湘建设监理咨询有限公司 同系附属公司 71704953-0
珠海三一港口机械有限公司 同系附属公司 59005930-0
三一香港集团有限公司 同受梁稳根先生控制 ——
三一重型装备有限公司 同受梁稳根先生控制 75551353-3
三一矿机有限公司 同受梁稳根先生控制 59118413-8
三一能源重工有限公司 同受梁稳根先生控制 57267850-3
上海三一投资管理有限公司 梁在中先生可行使重大影响力 66071571-4
湖南中发资产管理有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 74835159-9
新利恒机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
上海新利恒租赁有限公司及其子
主要管理成员可行使重大影响力 74115477-9
公司
中富（澳门）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
中富（中东）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
中富（沙特）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
昆山中发资产管理有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大
中富（越南）机械有限公司 ——
影响力
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大
中富（亚洲）机械有限公司 ——
影响力
中富（新加坡）机械有限公司 主要管理成员可行使重大影响力 ——
梁林阳（梁稳根先生的侄子）可行使重大
中富（华越）机械有限公司 ——
影响力
5、关联方交易情况
①采购商品/接受劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易定
占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容 价原则及决
策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
三一集团有限公司 购买材料、商品 市场价格 141,311 0.93 223,666 1.09
三一帕尔菲格特种车辆
购买材料、商品 市场价格 7,729 0.05 - -
装备有限公司
索特传动设备有限公司 购买材料 市场价格 250,726 1.65 244,095 1.19
118
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
三一电气有限责任公司 购买材料 市场价格 - - 277 -
上海三一精机有限公司 购买商品 市场价格 13,587 0.09 202,556 0.99
珠海三一港口机械有限
购买材料 市场价格 2,940 0.02 - -
公司
三一集团有限公司 接受劳务 市场价格 36 - - -
湖南兴湘建设监理咨询
接受服务 市场价格 4,575 0.03 6,280 0.03
有限公司
②出售商品/提供劳务的关联交易
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联方 关联交易内容 价原则及决 占同类交 占同类交
策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
三一集团有限公司 销售商品、材料 市场价格 60,599 0.27 45,739 0.14
三一重型装备有限公司 销售商品、材料 市场价格 75,977 0.34 49,903 0.16
三一电气有限责任公司 销售商品、材料 市场价格 - - 1,159 -
三一矿机有限公司 销售商品、材料 市场价格 - - 1,591 0.01
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公
销售商品、材料 市场价格 20,774 0.09 - -
司
上海三一精机有限公司 销售材料 市场价格 21 - 166 -
索特传动设备有限公司 销售材料 市场价格 18,812 0.09 1,722 0.01
三一能源重工有限公司 销售材料 市场价格 112 - 49 -
珠海三一港口机械有限公司 销售材料 市场价格 884 - - -
上海新利恒租赁有限公司及其子公
销售商品 市场价格 - - 8 -
司
北京三一工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 175,464 0.55
湖北华中三一机械设备有限公司 销售商品 市场价格 - - 196,795 0.62
陕西三一工程设备有限公司 销售商品 市场价格 - - 153,916 0.48
安徽三一工程设备有限公司 销售商品 市场价格 - - 149,213 0.47
河南三一工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 110,711 0.35
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 销售商品 市场价格 - - 25,442 0.08
山东华东三一工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 446,533 1.41
湖南三一工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 137,894 0.43
上海三一工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 98,634 0.31
广西三一工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 75,695 0.24
山西三一晋湘工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 248,338 0.78
广东华南三一工程机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 245,814 0.77
江苏三一工程设备有限公司 销售商品 市场价格 - - 938,421 2.95
武汉九州龙工程机械有限公司 销售商品 市场价格 283,399 1.28 363,912 1.15
中富（越南）机械有限公司 销售商品 市场价格 217 - 289 -
中富（亚洲）机械有限公司 销售商品 市场价格 14,205 0.06 2,880 0.01
中富（中东）机械有限公司 销售商品 市场价格 - - 31 -
中富（新加坡）机械有限公司 销售商品 市场价格 3,089 0.01 603 -
中富（华越）机械有限公司 销售商品 市场价格 361 - 140 -
中富（沙特）机械有限公司 销售商品 市场价格 249 - 12,190 0.04
三一集团有限公司 物流运输 市场价格 12,885 0.06 14,092 0.04
三一重型装备有限公司 物流运输 市场价格 19,234 0.09 40,570 0.13
上海三一精机有限公司 物流运输 市场价格 1,297 0.01 344 -
119
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联方 关联交易内容 价原则及决 占同类交 占同类交
策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
三一电气有限责任公司 物流运输 市场价格 7,199 0.03 9,581 0.03
索特传动设备有限公司 物流运输 市场价格 4,630 0.02 838 -
提供代理销售
三一重型装备有限公司 市场价格 864 - - -
服务
注：北京市三一工程机械有限公司、湖北华中三一机械设备有限公司、陕西三一工程设备有限公司、安徽三一工程
设备有限公司、河南三一工程机械有限公司、内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司、山东华东三一工程机械有限公司、湖
南三一工程机械有限公司、上海三一工程机械有限公司、广西三一工程机械有限公司、山西三一晋湘工程机械有限公司、
江苏三一工程设备有限公司、广东华南三一工程机械有限公司已于 2012 年 1 季度末转让部分股权，不再具有重大影响，
不再属于公司关联方。
（3）关联方租赁情况
①本集团作为出租人
租赁收益确定 半年度确认
承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
依据 的租赁收益
上海三一精机有限公司 租出办公楼、厂房 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 495
三一集团有限公司 租出办公楼、厂房 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 763
三一重型装备有限公司 租出办公楼、厂房 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 930
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 租出办公楼 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 26
三一汽车金融有限公司 租出办公楼 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 53
湖南中发资产管理有限公司 租出办公楼 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 26
三一能源重工有限公司 租出办公楼 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 2,190
②本集团作为承租人
半年度确
租赁资产种 租赁 租赁 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 认的
类 起始日 终止日 依据
租赁费
北京市三一重机有限公
三一电气有限责任公司 租入厂房 2013-1-1 2013-12-31 市场价格 740
司
（4）关联方资产转让、债务重组情况
120
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
关联 关联交
本期发生额 上期发生额
交易 易
关联交
关联方 占同类交 占同类交
易类型 定价原
内容 金额 易金额的 金额 易金额的
则
比例（%） 比例（%）
上海新利恒租赁有限公
资产受让 设备 市场价格 2,418 0.21 1,428 0.05
司及其子公司
索特传动设备有限公司 资产转让 设备 市场价格 - - 21,700 6.10
三一能源重工有限公司 资产转让 设备 市场价格 21,881 22.49
6、关联方应收应付款项
（1）关联方应收、预付款项
期末数 期初数
项目名称
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
三一集团有限公司 34,040 - 5,467 -
索特传动设备有限公司 17,262 - - -
三一重型装备有限公司 50,030 -
珠海三一港口机械有限公司 680 -
武汉九州龙工程机械有限公司 116,393 1,174 24,811 248
中富（亚洲）机械有限公司 2,163 - 4,057 -
中富（越南）机械有限公司 - - 8,362 -
中富（中东）机械有限公司 159 - 161 -
中富（新加坡）机械有限公司 6,217 - 838 -
中富（华越）机械有限公司 2,073 - 1,243 -
中富（沙特）机械有限公司 4,075 - 1,766 -
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 15,533 155 26,962 -
合计 248,625 1,329 73,667 248
应收票据：
三一重型装备有限公司 6,158 3,102 -
合计 6,158 3,102 -
预付款项：
三一电气有限责任公司 201 201 -
新利恒机械有限公司 2,537 2,537 -
合计 2,738 2,738 -
其他应收款：
中国康富国际租赁有限公司 4,307 4,298 -
中富（沙特）机械有限公司 1,026 1,196 -
武汉九州龙工程机械有限公司 4,440 44
合计 9,773 44 5,494 -
（2）关联方应付、预收款项
项目名称 期末数 期初数
应付账款：
三一集团有限公司 10,724 24,104
珠海三一港口机械有限公司 1,937
索特传动设备有限公司 204,383 2,585
121
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目名称 期末数 期初数
上海三一精机有限公司 20 51
三一电气有限责任公司 26 854
三一帕尔菲格特种车辆装备有限公司 8,421 1,383
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 1,704 1,284
合计 227,215 30,261
预收款项：
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 548 -
三一电气有限责任公司 40
中富（越南）机械有限公司 1,442
中富（亚洲）机械有限公司 15,441 15,701
合计 16,029 17,143
应付股利：
三一集团有限公司 1,070,328
中富（亚洲）机械有限公司 23,940
梁稳根等自然人 240,537 100,000
合计 1,334,805 100,000
其他应付款：
三一集团有限公司 2
昆山中发资产管理有限公司 168,227
上海三一精机有限公司 998 6,220
北京城建远东建设投资集团有限公司 2 2
武汉九州龙工程机械有限公司 944
新利恒机械有限公司 37,442 38,108
上海新利恒租赁有限公司及其子公司 731
中富（中东）机械有限公司 1,186 734
合计 39,628 214,968
九、股份支付
1、 股份支付总体情况
项目 相关内容
公司授予的各项权益工具总额 16,088.20 万份
公司行权的各项权益工具总额 ——
公司失效的各项权益工具总额 71.59 万份
①截至 2013 年 6 月 30 日，本公司发行
在外股票期权的行权价格 9.38 元，期
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期 限自 2012 年 12 月 24 日起 6 年；
限 ②截至 2013 年 6 月 30 日，本公司限制
性股票的行权价格 4.79 元，期限自 2012
年 12 月 24 日起 6 年。
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 ——
根据 2012 年 12 月 21 日本公司召开的 2012 年第一次临时股东大会决议通过的《三一
重工股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案修订稿）》(以下简称《本激励计
划》)，2012 年 12 月 24 日第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司股票期权与
限制性股票激励计划授予相关事项的议案》，确定本激励计划日为 2012 年 12 月 24 日。本
122
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
激励计划对象包括本公司及子公司的董事、高级管理人员（不含独立董事和监事）以及对
公司整体业绩和持续发展有直接影响的核心技术人员和管理骨干授予本公司及本公司各
子公司高级管理人员及其他职工。本激励计划包括股票期权及限制性股票激励计划两部
分，具体情况如下：
（1）股票期权激励计划：本公司向激励对象授予 13,806.01 万份股票期权，占公司股本总
额 759,370.61 万股的 1.82%。每份股票期权在满足行权条件的情况下，拥有在有效期内以
9.38 元的价格购买 1 股公司股票的权利。该股票期权的有限期为 6 年。本次授予的股票期
权在授予日起 18 个月后可行权，按 10%、35%、55%的比例在三个行权生效日分三批生效，
即每个行权生效日分别为自授权日起算满 18 个月、30 个月、42 个月后的首个交易日。
截至 2013 年 6 月 30 日止，无任何被执行或过期的授予的股票期权。
授予的以权益结算的股票期权授予日的公允价值，采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型。
①股份期权的公允价值及输入模型的数据如下：
项目 2012 年
股份期权的公允价值 2.22 元/股
现行股价 10.59 元/股
行权价格 9.38 元/股
股价预计波动率 24.88%
期权的有效期 6年
无风险利率 4.75%
②对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法如下：在等待期内每个资产负债表日，根
据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具
数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权工具的数量一致。
（2）限制性股票激励计划：本公司以定向发行有限售条件流通股的方式向符合授予条件
的股权激励对象发行股票，共计 2,282.19 万股，每股发行价格为 4.79 元，占公司股本总额
759,370.61 万股的 0.30%。该限制性股票的有限期为 6 年。限制性股票授予后即行锁定。激
励对象获授的全部限制性股票的锁定期为 18 个月。锁定期后分两次按各 50%的比例在两
个解锁日解锁，即每个解锁期分别为自授权日起算满 18 个月、30 个月后的首个交易日。
截至 2013 年 6 月 30 日止，无任何被执行或过期的授予的限制性股票。
授予的以权益结算的股票期权授予日的公允价值采用估值工具确定。
2、 期末（本期）股份支付情况
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 64,278 千元，本报告期因以权益结算的
股份支付而确认的费用总额 61,558 千元。
十、或有事项
本公司部分终端客户以所购买的工程机械作抵押，委托与本公司合作的经销商（以下
123
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
简称“经销商”）或湖南中发资产管理有限公司（以下简称“湖南中发”）向金融机构办理
按揭贷款，按揭合同规定单个承购人贷款金额为购工程机械款的 70%-80%，期限通常为 2-4
年。根据公司与按揭贷款金融机构的约定，如承购人未按期归还贷款，经销商（或湖南中
发）、本公司负有向金融机构回购剩余按揭贷款的义务。
为促进公司工程机械设备的销售、满足客户的需求，本公司与中国康富国际租赁有限
公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称“湖南中宏”）
开展融资租赁销售合作，并与康富国际、湖南中宏及相关金融机构签订融资租赁银企合作
协议，约定：康富国际及湖南中宏将其应收融资租赁款出售给金融机构，如果承租人在约
定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则本公司有向金融机构回购合作协议下的相关
租赁物的义务。
另外，本公司部分客户通过第三方融资租赁的方式购买本公司的机械产品。按照惯例，
客户与本公司或本公司合作的经销商（以下简称“经销商”）签订产品买卖协议，中国康
富国际租赁有限公司（以下简称为“康富国际”）、湖南中宏融资租赁有限公司（以下简称
“湖南中宏”）或经销商代理客户向第三方融资租赁公司办理融资租赁手续。根据安排：
（1）如果承租人在约定的还款期限内无法按约定条款支付租金，则康富国际、湖南中宏
或经销商向第三方融资租赁公司承担担保责任；（2）如果康富国际、湖南中宏或经销商无
法履行上述第（1）项约定的相关义务，则本公司有回购合作协议下的相关租赁物的义务。
截止 2013 年 6 月 30 日，本公司负有回购担保义务的客户按揭贷款余额为 236.79 亿元，
负有回购担保义务的融资租赁相关余额为人民币 113.08 亿元。截止 2013 年 6 月 30 日，本
公司代客户垫付逾期按揭款、逾期融资租赁款及回购款余额合计为 35.28 亿元，本公司已
将代垫和回购款项转入应收账款并计提坏账准备。
十一、资产负债表日后事项
截止本报告日止，公司无重大资产负债表日后事项。
十二、其他重要事项说明
1、以公允价值计量的资产和负债
计入权益的
本期公允价 本期计提的
项目 期初金额 累计公允价 期末金额
值变动损益 减值
值变动
金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产（不 13,660 350 14,010
含衍生金融资产）
衍生金融资产 67,229 (11,765) 55,464
可供出售金融资产 294,442 (69,444) 224,998
金融资产小计 375,331 (11,415) (69,444) 294,472
投资性房地产
124
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
计入权益的
本期公允价 本期计提的
项目 期初金额 累计公允价 期末金额
值变动损益 减值
值变动
生产性生物资产
其他
上述合计 375,331 (11,415) (69,444) 294,472
金融负债 279,312 (149,626) 428,938
2、企业合并
报告期内发生企业合并的情况详见本附注六、企业合并及合并财务报表。
3、根据公司 2009 年度股东大会决议，本公司拟在香港联合交易所发行 H 股股票并
上市，所发行的 H 股股数不超过发行后公司总股本的 15%，并同时授权董事会及获董事
会授权的人士全权处理与本次发行 H 股并上市有关的事项，决议有效期为 18 个月。另根
据 2011 年第一次临时股东大会决议审议通过了《关于延长公司 H 股发行并上市相关事项
有效期的议案》，该决议有效期延长 18 个月。根据公司 2012 年度股东大会决议，根据公
司 H 股发行并上市的工作需要，公司拟将 2009 年度股东大会审议通过的上述两项议案的
有效期再次延长十八个月至 2014 年 11 月 20 日。
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 298,066 47.33 4,779 1.60
性质组合 331,646 52.67 - -
组合小计 629,712 100.00 4,779 -
单项金额虽不重大但单项计提坏
- 0.00 - -
账准备的应收账款
合计 629,712 100.00 4,779 -
（续）
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准
- - - -
备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 6,876,652 93.33 364,327 5.30
性质组合 491,321 6.67 - -
组合小计 7,367,973 100.00 364,327 -
单项金额虽不重大但单项计提坏
- - - -
账准备的应收账款
合计 7,367,973 100.00 364,327 -
（2）坏账准备的计提情况
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况
报告期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的情况。
②按组合计提坏账准备的应收账款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 286,884 96.24 2,868 5,503,197 80.05 55,031
1至2年 3,446 1.16 207 557,334 8.10 33,440
2至3年 5,563 1.87 835 498,872 7.25 74,831
3至4年 2,173 0.73 869 150,935 2.19 60,374
4至5年 - - - 85,544 1.24 59,881
5 年以上 - - - 80,770 1.17 80,770
合计 298,066 100.00 4,779 6,876,652 100.00 364,327
B、组合中，期末按性质计提坏账准备的应收账款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
已购买保险的国际出口业务或信用
0.00 0.00 0.00
证方式结算产生的应收款项
应收子公司及集团关联方款项 331,646 0.00 0.00
合计 331,646 0.00 0.00
（3）报告期实际核销的大额应收账款情况
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
甲客户 货款 755 无法收回 否
乙客户 货款 658 无法收回 否
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单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合 计 1,413
（4）本报告期应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总额的
单位名称 与本集团关系 金额 年限
比例（%）
客户 A 非关联方 50,420 1 年以内 8.01
客户 B 非关联方 42,516 1 年以内 6.75
客户 C 非关联方 40,299 1 年以内 6.40
客户 D 非关联方 26,716 1 年以内 4.24
客户 E 非关联方 21,354 1 年以内 3.39
合 计 181,305 28.79
（6）应收关联方账款情况详见“附注八、6”；
2、其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 26,854 0.30 337 1.25
性质组合 8,946,472 99.67 - -
组合小计 8,973,326 99.97 337 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账
3,131 0.03 3,131 100.00
准备的其他应收款
合计 8,976,457 100.00 3,468 -
（续）
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账准备
- - - -
的其他应收款
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证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄组合 371,892 35.73 9,585 2.58
性质组合 649,643 62.41 - -
组合小计 1,021,535 98.14 9,585 -
单项金额虽不重大但单项计提坏账
19,439 1.86 19,439 100.00
准备的其他应收款
合计 1,040,974 100.00 29,024 -
（2）坏账准备的计提情况
①按组合计提坏账准备的其他应收款
A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 25,933 96.57 260 310,036 83.36 3,100
1至2年 787 2.93 47 49,408 13.29 2,963
2至3年 93 0.35 14 5,937 1.60 892
3至4年 41 0.15 16 6,427 1.73 2,571
4至5年 - - - 84 0.02 59
5 年以上 - - - - - -
合计 26,854 100.00 337 371,892 100.00 9,585
B、组合中，按性质计提坏账准备的其他应收款：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
应收子公司及集团关联方款项 8,946,472 0.00 -
②期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由
根据信用风险单独计提 3,131 100.00 3,131 预计收回的可能性很小
（3）本期转回或收回情况
本期无转回或收回已计提坏账准备的其他应收款情况。
（4）报告期实际核销的大额其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
128
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
甲客户 货款 42 无法收回 否
合计 42
（5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠
款情况；
（6）其他应收款金额前五名单位情况
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例（%）
客户 A 非关联方 1,444 1 年以内 0.02
客户 B 非关联方 1,120 1 年以内 0.01
客户 C 非关联方 745 1 年以内 0.01
客户 D 非关联方 450 1 年以内 0.01
客户 E 非关联方 328 1 年以内 0.00
合计 4,087 0.05
3、长期股权投资
（1）长期股权投资分类
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 7,784,140 5,154,017 1,343,333 11,594,824
对合营企业投资 -
对联营企业投资 30,769 1,693 29,076
其他股权投资 211,497 211,497
减：长期股权投资减值准备 90,064 90,064
合计 7,936,342 5,154,017 1,345,026 11,745,333
（2）长期股权投资明细情况
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
湖南三一路面机械有限公司 成本法 225,018 225,018 0 225,018
娄底市中兴液压件有限公司 成本法 238,500 238,500 0 238,500
娄底市中源新材料有限公司 成本法 239,906 239,906 0 239,906
北京市三一重机有限公司 成本法 3,457,194 317,440 3,139,754 3,457,194
上海三一科技有限公司 成本法 0 1,333,333 (1,333,333) 0
昆山三一机械有限公司 成本法 236,749 17,910 218,839 236,749
湖州三一矿机有限公司 成本法 31,800 31,800 0 31,800
上海高利科技投资有限公司 成本法 83,600 83,600 0 83,600
广东三一机械有限公司 成本法 9,000 9,000 0 9,000
深圳三一科技有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
129
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
湖南三一维修服务有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
湖南三一智能控制设备有限公司 成本法 30,000 30,000 0 30,000
常德三一机械有限公司 成本法 81,122 81,122 0 81,122
三一重工卡塔尔有限公司 成本法 73,638 73,638 0 73,638
印度三一私人有限公司 成本法 58,413 58,413 0 58,413
SANY EUROPEAN MACHIERY SLU 成本法 33 33 0 33
SANY MIDDLE&WEST AFRICA CO.LTD 成本法 605 605 0 605
SARL SANY HEAVY INDUSTRY NORTH AFRICA 成本法 2,270 2,270 0 2,270
SANY AMERICA INC 成本法 68,003 68,003 0 68,003
三一南美有限公司 成本法 6,948 6,948 0 6,948
西班牙租赁公司 成本法 11 11 0 11
三一俄罗斯(欧洲)有限公司 成本法 684 684 0 684
三一国际发展有限公司 成本法 1,349,917 1,349,917 0 1,349,917
浙江三一铸造有限公司 成本法 29,008 29,008 0 29,008
三一重机投资有限公司 成本法 875,822 875,822 0 875,822
三一汽车制造有限公司 成本法 2,303,156 507,732 1,795,424 2,303,156
湖南汽车制造有限公司 成本法 128,164 128,164 0 128,164
湖南三一物流有限责任公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
湖南三一中阳机械有限公司 成本法 318,000 318,000 0 318,000
三一西北重工有限公司 成本法 53,180 53,180 0 53,180
湖南新裕钢铁有限公司 成本法 50,000 50,000 0 50,000
三一重工广西搅拌设备有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
河北三一搅拌设备制造有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
三一重工甘肃搅拌设备有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
郴州市中仁机械制造有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
昆山三一动力有限公司 成本法 182,000 182,000 0 182,000
江苏三一重工塔机有限公司 成本法 4,200 4,200 0 4,200
新疆三一机械有限公司 成本法 54,277 54,277 0 54,277
安徽三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
天津三一机械有限公司 成本法 43,180 43,180 0 43,180
内蒙古三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
吉林三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
三一重工重庆机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
江西三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
陕西三一机械有限公司 成本法 4,000 4,000 0 4,000
江苏三一机械有限公司 成本法 50,426 50,426 0 50,426
四川三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
湖北三一机械有限公司 成本法 30,000 30,000 0 30,000
山东三一机械有限公司 成本法 30,000 30,000 0 30,000
130
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
云南三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
河南三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
黑龙江三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
浙江三一机械有限公司 成本法 50,000 50,000 0 50,000
福建三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
青海三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
宁夏三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
甘肃三一机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
河北三一机械制造有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
三一重工广西机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
山西三一北方机械有限公司 成本法 20,000 20,000 0 20,000
宜昌三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
大庆三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
淮南三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
荆州三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
淮北三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
佳木斯三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
六安三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
阜阳三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
鞍山三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
毕节三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
四平三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
连云港三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
周口三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
齐齐哈尔三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
红河州三一机械有限公司 成本法 8,000 8,000 0 8,000
遵义三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
怀化三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
宜春三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
枣庄三一工程机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
玉林三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
池州三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
咸宁三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
漯河三一机械有限公司 成本法 8,000 8,000 0 8,000
茂名三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
丹东三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
牡丹江三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
吉安三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
延边三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
131
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
莆田三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
莱芜三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
钦州三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
菏泽三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
宣城三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
济宁三一机械有限公司 成本法 15,000 15,000 0 15,000
凯里三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
运城三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
驻马店三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
固原三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
玉溪三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
滨州三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
黄山三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
鹰潭三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
蚌埠三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
都匀三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
九江三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
惠州三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
营口三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
松原三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
长治市三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
沧州三一机械有限公司 成本法 0 0 0 0
岳阳三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
荆门三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
孝感三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
南平三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
德州三一机械有限公司 成本法 15,000 15,000 0 15,000
襄阳三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
邯郸三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
秦皇岛三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
昭通三一机械有限公司 成本法 8,000 8,000 0 8,000
衡阳三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
扬州三一机械制造有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
常州市三一泵送机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
天津三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
呼伦贝尔三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
安阳三一装备制造有限公司 成本法 8,000 8,000 0 8,000
三一重工渭南机械有限公司 成本法 0 10,000 (10,000) 0
格尔木三一机械制造有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
132
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
黄冈三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
三一重工十堰机械设备有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
苏州三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
河池三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
乌海市三一工程机械设备有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
赣州三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
泸州三一机械有限公司 成本法 8,000 8,000 0 8,000
海南三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
楚雄三一机械有限公司 成本法 8,000 8,000 0 8,000
商丘三一机械有限公司 成本法 8,000 8,000 0 8,000
乐山三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
儋州三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
拉萨经济技术开发区三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
威海三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
辽宁三一机械有限公司 成本法 5,000 5,000 0 5,000
宁德三一机械有限公司 成本法 10,000 10,000 0 10,000
青海路桥建设股份有限公司 成本法 5,811 5,811 0 5,811
长沙银行股份有限公司 成本法 51,000 51,000 0 51,000
湖南凯天环保科技股份有限公司 成本法 40,000 40,000 0 40,000
北京中信投资中心（有限合伙） 成本法 30,000 30,000 0 30,000
黑龙江道元工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
江西大豫丰工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
福建山鑫工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
河北冀鼎工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
天津天朗工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 0 1,520
浙江旭业工程设备有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
四川三力工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
新疆中泰工程机械有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
贵州湘黔三好工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 0 1,520
吉林省亿拓工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 0 1,520
云南湘泰工程设备有限公司 成本法 1,900 1,900 0 1,900
海南山益工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 0 1,520
甘肃泓畅工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 0 1,520
青海众腾工程机械有限公司 成本法 950 950 0 950
辽宁鼎天源工程机械有限公司 成本法 2,280 2,280 0 2,280
重庆国彬工程机械有限公司 成本法 1,520 1,520 0 1,520
宁夏中为工程机械有限公司 成本法 1,140 1,140 0 1,140
郑州湘泰工程机械设备有限公司 成本法 604 604 0 604
章丘市路锐合工程设备有限责任公司 成本法 570 570 0 570
133
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
核算方
被投资单位 投资成本 期初数 增减变动 期末数
法
北京三一工程机械有限公司 成本法 1,900 6,911 0 6,911
湖北华中三一机械设备有限公司 成本法 1,900 7,715 0 7,715
陕西三一工程设备有限公司 成本法 1,140 0 0 0
安徽三一工程设备有限公司 成本法 1,900 6,946 0 6,946
河南三一工程机械有限公司 成本法 1,140 2,060 0 2,060
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 成本法 1,140 0 0 0
山东华东三一工程机械有限公司 成本法 1,900 8,150 0 8,150
湖南三一工程机械有限公司 成本法 1,900 3,344 0 3,344
上海三一工程机械有限公司 成本法 1,900 1,824 0 1,824
广西三一工程机械有限公司 成本法 1,520 2,220 0 2,220
山西三一晋湘工程机械有限公司 成本法 1,900 9,004 0 9,004
江苏三一工程设备有限公司 成本法 2,281 3,996 0 3,996
广东华南三一工程机械有限公司 成本法 2,280 2,652 0 2,652
北京城建远东建设投资集团有限公司 权益法 20,000 30,769 -1,693 29,076
合计 11,794,300 8,026,406 3,808,991 11,835,397
（续）
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比 本期
资单位
资单位 例与表 减值 计提 本期现
被投资单位 享有表
持股比 决权比 准备 减值 金红利
决权比
例（%） 例不一 准备
例（%）
致的说
明
湖南三一路面机械有限公司 69.63 69.63 —— - -
娄底市中兴液压件有限公司 75.00 75.00 —— - - 165,000
娄底市中源新材料有限公司 74.94 74.94 —— - - 237,380
北京市三一重机有限公司 100.00 100.00 —— - -
上海三一科技有限公司 0 0 —— - -
昆山三一机械有限公司 75.00 75.00 —— - - -
湖州三一矿机有限公司 100.00 100.00 —— 22,647 - -
上海高利科技投资有限公司 95.00 95.00 —— 61,606 - -
广东三一机械有限公司 90.00 90.00 —— - - -
深圳三一科技有限公司 100.00 100.00 —— - - -
湖南三一维修服务有限公司 100.00 100.00 —— - - -
湖南三一智能控制设备有限公司 100.00 100.00 —— - - -
常德三一机械有限公司 80.00 80.00 —— - - -
三一重工卡塔尔有限公司 100.00 100.00 —— - - -
印度三一私人有限公司 10.63 10.63 —— - - -
SANYEUROPEANMACHIERYSLU 23.00 23.00 —— - - -
SANYMIDDLE&WESTAFRICACO.LTD 44.44 44.44 —— - - -
134
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比 本期
资单位
资单位 例与表 减值 计提 本期现
被投资单位 享有表
持股比 决权比 准备 减值 金红利
决权比
例（%） 例不一 准备
例（%）
致的说
明
SARLSANYHEAVYINDUSTRYNORTHAFRICA 33.50 33.50 —— - - -
SANYAMERICAINC 47.37 47.37 —— - - -
三一南美有限公司 100.00 100.00 —— - - -
西班牙租赁公司 40.00 40.00 —— - - -
三一俄罗斯(欧洲)有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一国际发展有限公司 100.00 100.00 —— - - -
浙江三一铸造有限公司 91.00 91.00 —— - - -
三一重机投资有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一汽车制造有限公司 67.39 67.39 —— - - -
湖南汽车制造有限公司 100.00 100.00 —— - - -
湖南三一物流有限责任公司 100.00 100.00 —— - - -
湖南三一中阳机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一西北重工有限公司 100.00 100.00 —— - - -
湖南新裕钢铁有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一重工广西搅拌设备有限公司 100.00 100.00 —— - - -
河北三一搅拌设备制造有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一重工甘肃搅拌设备有限公司 100.00 100.00 —— - - -
郴州市中仁机械制造有限公司 100.00 100.00 —— - - -
昆山三一动力有限公司 91.00 91.00 —— - - -
江苏三一重工塔机有限公司 1.00 1.00 —— - - -
新疆三一机械有限公司 91.00 91.00 —— - - -
安徽三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
天津三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
内蒙古三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
吉林三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一重工重庆机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
江西三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
陕西三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
江苏三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
四川三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
湖北三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
山东三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
云南三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
河南三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
黑龙江三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
135
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比 本期
资单位
资单位 例与表 减值 计提 本期现
被投资单位 享有表
持股比 决权比 准备 减值 金红利
决权比
例（%） 例不一 准备
例（%）
致的说
明
浙江三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
福建三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
青海三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
宁夏三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
甘肃三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
河北三一机械制造有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一重工广西机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
山西三一北方机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
宜昌三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
大庆三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
淮南三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
荆州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
淮北三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
佳木斯三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
六安三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
阜阳三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
鞍山三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
毕节三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
四平三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
连云港三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
周口三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
齐齐哈尔三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
红河州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
遵义三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
怀化三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
宜春三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
枣庄三一工程机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
玉林三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
池州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
咸宁三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
漯河三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
茂名三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
丹东三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
牡丹江三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
吉安三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
延边三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
136
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比 本期
资单位
资单位 例与表 减值 计提 本期现
被投资单位 享有表
持股比 决权比 准备 减值 金红利
决权比
例（%） 例不一 准备
例（%）
致的说
明
莆田三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
莱芜三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
钦州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
菏泽三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
宣城三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
济宁三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
凯里三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
运城三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
驻马店三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
固原三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
玉溪三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
滨州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
黄山三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
鹰潭三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
蚌埠三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
都匀三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
九江三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
惠州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
营口三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
松原三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
长治市三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
沧州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
岳阳三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
荆门三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
孝感三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
南平三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
德州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
襄阳三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
邯郸三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
秦皇岛三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
昭通三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
衡阳三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
扬州三一机械制造有限公司 100.00 100.00 —— - - -
常州市三一泵送机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
天津三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
呼伦贝尔三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
137
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比 本期
资单位
资单位 例与表 减值 计提 本期现
被投资单位 享有表
持股比 决权比 准备 减值 金红利
决权比
例（%） 例不一 准备
例（%）
致的说
明
安阳三一装备制造有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一重工渭南机械有限公司 0 0 —— - - -
格尔木三一机械制造有限公司 100.00 100.00 —— - - -
黄冈三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
三一重工十堰机械设备有限公司 100.00 100.00 —— - - -
苏州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
河池三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
乌海市三一工程机械设备有限公司 100.00 100.00 —— - - -
赣州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
泸州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
海南三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
楚雄三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
商丘三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
乐山三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
儋州三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
拉萨经济技术开发区三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
威海三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
辽宁三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
宁德三一机械有限公司 100.00 100.00 —— - - -
青海路桥建设股份有限公司 4.01 4.01 —— 5,811 - -
长沙银行股份有限公司 2.04 2.04 —— - - -
湖南凯天环保科技股份有限公司 4.00 4.00 —— - - -
北京中信投资中心（有限合伙） —— —— —— - - 981
黑龙江道元工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
江西大豫丰工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
福建山鑫工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
河北冀鼎工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
天津天朗工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
浙江旭业工程设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
四川三力工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
新疆中泰工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
贵州湘黔三好工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
吉林省亿拓工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
云南湘泰工程设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
海南山益工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
甘肃泓畅工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
138
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投
资单位
在被投
在被投 持股比 本期
资单位
资单位 例与表 减值 计提 本期现
被投资单位 享有表
持股比 决权比 准备 减值 金红利
决权比
例（%） 例不一 准备
例（%）
致的说
明
青海众腾工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
辽宁鼎天源工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
重庆国彬工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
宁夏中为工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
郑州湘泰工程机械设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
章丘市路锐合工程设备有限责任公司 19.00 19.00 —— - - -
北京三一工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
湖北华中三一机械设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
陕西三一工程设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
安徽三一工程设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
河南三一工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
山东华东三一工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
湖南三一工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
上海三一工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
广西三一工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
山西三一晋湘工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
江苏三一工程设备有限公司 19.00 19.00 —— - - -
广东华南三一工程机械有限公司 19.00 19.00 —— - - -
北京城建远东建设投资集团有限公司 20.00 20.00 —— - - 2,000
合计 90,064 - 405,361
（3）长期股权投资减值准备明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他长期股权投资
青海路桥建设股份有限公司 5,811 - - 5,811
上海高利科技投资有限公司 61,606 - - 61,606
湖州三一矿机有限公司 22,647 - - 22,647
合计 90,064 - - 90,064
4、投资收益
（1）投资收益项目明细
139
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 403,361 1,315,359
权益法核算的长期股权投资收益 307 30,069
处臵长期股权投资产生的投资收益 1,298,688 3,359
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资持有期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 10,064
处臵交易性金融资产取得的投资收益 9,259 43,839
处臵持有至到期投资取得的投资收益
处臵可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 1,721,679 1,392,626
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额
湖南三一路面机械有限公司 - 707,109
北京市三一重机有限公司 - -
娄底市中兴液压件有限公司 165,000 313,500
娄底市中源新材料有限公司 237,380 294,750
上海三一科技有限公司
三一汽车制造有限公司
三一智能控制设备有限公司
昆山三一机械有限公司
北京中信投资中心（有限合伙） 981
合计 403,361 1,315,359
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 增减变动原因
北京城建远东建设投资集团有限公司 307 365
北京三一工程机械有限公司 1,641
湖北华中三一机械设备有限公司 929
陕西三一工程设备有限公司 -
安徽三一工程设备有限公司 6,941
河南三一工程机械有限公司 2,798
内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司 -
山东华东三一工程机械有限公司 4,443
湖南三一工程机械有限公司 1,924
140
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 增减变动原因
上海三一工程机械有限公司 1,134
广西三一工程机械有限公司 256
山西三一晋湘工程机械有限公司 5,985
江苏三一工程设备有限公司 2,531
广东华南三一工程机械有限公司 1,122
合计 307 30,069
注：北京市三一工程机械有限公司、湖北华中三一机械设备有限公司、陕西三一工程设备有限公司、安徽三一
工程设备有限公司、河南三一工程机械有限公司、内蒙古三一蒙湘工程设备有限公司、山东华东三一工程机械有限公司、
湖南三一工程机械有限公司、上海三一工程机械有限公司、广西三一工程机械有限公司、山西三一晋湘工程机械有限公
司、江苏三一工程设备有限公司、广东华南三一工程机械有限公司已于 2012 年 1 季度末转让部分股权，不再具有重大
影响，由权益法核算转为成本法核算。
5、现金流量表补充资料
项目 本期数 上期数
（1）将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,884,551 3,869,955
加：资产减值准备 (641) 213,470
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 137,375 136,465
无形资产摊销 10,292 10,987
长期待摊费用摊销 - -
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
5,100 (102)
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 22,292 21,318
财务费用（收益以“－”号填列） 151,243 413,443
投资损失（收益以“－”号填列） (1,721,679) (1,392,626)
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 10,417 -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） (166,322) 103,703
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,099,104 361,978
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,892,242 (6,182,533)
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） (5,920,710) 1,378,268
其他 61,558 -
经营活动产生的现金流量净额 (535,178) (1,065,674)
141
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期数 上期数
（2）不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
（3）现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 2,988,270 6,422,874
减：现金的期初余额 5,811,139 5,978,015
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 (2,822,869) 444,859
十四、补充资料
1、非经常性损益明细表
项 目 本期数 上期数
非流动性资产处臵损益 (14,899) (3,621)
越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受 345,799 393,256
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安臵职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
(77,859) 15,876
以及处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
142
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
项 目 本期数 上期数
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (73,155) (11,821)
其他符合非经常性损益定义的损益项目
小 计 179,886 393,690
所得税影响额 29,477 59,937
非经常性损益净额 150,409 333,753
归属于少数股东的非经常性损益净额 30,531 6,706
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 119,878 327,047
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益（元/股）
报告期利润
收益率 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 10.9% 0.35 0.35
扣除非经常损益后归属于普通股股
10.4% 0.33 0.33
东的净利润
注：基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、51。
3、本集团合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
报表项目 期末数 期初数 增减率 变动原因说明
主要系应收票据本期背书转让及到期收
应收票据 906,489 1,706,776 -46.9%
款所致
主要系季节性规律影响。本期公司应收
应收账款 23,259,422 14,974,446 55.3%
账款增幅较上年同期大幅收窄
主要系基建技改投资减少，前期预付设
工程物资 439,375 682,045 -35.6%
备款到货结算所致
符合无形资产确认条件的开发支出增加
开发支出 261,754 158,756 64.9%
所致
公司部分资产账面价值小于计税基础，
递延所得税资产 279,134 183,710 51.9%
按规定计算的递延所得税资产增加
主要系公司借款结构略有变化，短期借
短期借款 8,138,893 5,658,564 43.8%
款增加
远期外汇合约及货币利率互换交易公允
交易性金融负债 428,938 279,312 53.6%
价值变动损失影响
应付票据 2,366,958 1,628,778 45.3% 主要系本期采取票据结算方式增加所致
主要系供应商给予的信用期限延长，应
应付账款 8,657,420 4,192,064 106.5%
付账款相应增加
143
证券代码：600031 三一重工股份有限公司 2013 年半年度报告
预收款项 1,079,251 1,885,985 -42.8% 主要系公司产品发货结算货款所致
应交税费 715,155 374,415 91.0% 应交未交所得税增加
主要系定期付息的借款所计提的利息费
应付利息 103,329 75,919 36.1%
用增加所致
主要系应付未付的 2012 年度利润分配
应付股利 2,028,066 100,000 1928.1%
产生的股利所致
公司部分资产账面价值大于计税基础，
递延所得税负债 278,873 501,464 -44.4%
按规定计算的递延所得税负债减少
主要系分摊股权激励成本、发行限制性
资本公积 89,497 2,842 3049.1%
股票的影响
外币报表折算差额 -288,126 -178,715 -61.2% 主要系汇率变动影响
（2）利润表项目
报表项目 本期数 上期数 增减率 变动原因
主要系受宏观环境影响，工程机械行业需求
营业收入 22,084,817 31,760,307 -30.5%
放缓
主要系公司内部材料让售导致本期缴纳流
营业税金及附加 140,484 94,614 48.5%
转税增加，营业税金及附加相应增加
主要系平均贷款规模减小、利率下降导致利
财务费用 282,890 817,730 -65.4%
息支出减少，及汇率变动导致汇兑收益增加
资产减值损失 234,951 429,596 -45.3% 主要系本期应收账款增幅小于上年同期
公允价值变动损益 -161,041 -74,991 -114.7% 尚未交割的金融工具公允价值变动影响
主要系本期根据按揭及融资租赁贷款回购
营业外支出 106,202 48,182 120.4%
担保余额计提的准备金增加所致
所得税费用 484,098 923,406 -47.6% 主要系税前利润减少，所得税费用相应减少
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司 2013 年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的公司 2013 年半年度财务会计
报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的公司所有文件的正本及公告的原稿。
三一重工股份有限公司
董事长： 梁稳根
2013 年 8 月 30 日
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