哈飞航空工业股份有限公司2006年中期报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事和高级管理人员 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务会计报告 八、备查文件目录 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告已经岳华会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王军，主管会计工作负责人曲景文，会计机构负责人（会计主管人员）郭念声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈飞航空工业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：哈飞股份 公司法定英文名称：HAFEI AVIATION INDUSTRY Co., Ltd. 公司法定英文名称缩写：HAI 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：哈飞股份 公司A股代码：600038 3、公司注册地址：哈尔滨市高新技术开发区集中开发区34号楼 公司办公地址：哈尔滨市平房区友协街15号 邮政编码：150066 公司国际互联网网址：www. hafei. com 公司电子信箱：HAI@hafei. com 4、公司法定代表人：王军 5、董事会秘书：侯月明 电话：0451-86528350 传真：0451-86524324 E-mail：HAI@hafei. com 联系地址：哈尔滨市平房区友协街15号 6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www. sse. com. cn 公司中期报告备置地点：董事会秘书处 (二)主要财务数据和指标 1、主要会计数据和财务指标 单位:元币种:人民币 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,602,768,341.37 1,392,899,424.35 流动负债 772,289,997.15 600,334,660.14 总资产 1,944,367,257.21 1,762,272,041.78 股东权益（不含少数股 1,172,077,260.06 1,161,937,381.64 东权益） 每股净资产(元) 3.47 3.44 调整后的每股净资产 3.38 3.35 (元) 本报告期末比上年度期末增减 （％） 流动资产 15.07 流动负债 28.64 总资产 10.33 股东权益（不含少数股 0.87 东权益） 每股净资产(元) 0.87 调整后的每股净资产 0.90 (元) 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 10,139,878.42 7,078,617.67 扣除非经常性损益的净 8,614,794.69 5,865,707.63 利润 每股收益(元) 0.03 0.02 净资产收益率(%) 0.87 0.65 经营活动产生的现金流 -460,164,981.74 -296,696,648.07 量净额 本报告期比上年同期增减（％） 净利润 43.25 扣除非经常性损益的净 46.87 利润 每股收益(元) 50 净资产收益率(%) 增加0.22个百分点 经营活动产生的现金流 不适用 量净额 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、 在建工程、无形资产、其他长期资产产生 1,777,560.85 的损益 以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,655.30 所得税影响数 -269,132.42 合计 1,525,083.73 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 6,060 前十名股东持股情况 持股比 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 哈尔滨飞机 工业集团有 国有股东 55.73 188,006,000 限责任公司 南方证券有 国有股东 39.59 133,507,590 限公司 上海南证财 务顾问有限 未知 0.19 653,585 公司 中国飞龙专 国有股东 0.09 312,000 业航空公司 哈尔滨双龙 航空工程有 其它 0.09 312,000 限公司 中国航空工 业供销总公 国有股东 0.09 312,000 司 哈尔滨华泰 投资咨询有 未知 0.06 209,282 限公司 中国航空技 术进出口哈 国有股东 0.06 208,000 尔滨公司 李杰 未知 0.06 192,035 哈尔滨华泰 创新投资发 未知 0.05 172,731 展有限公司 报告期 股份类 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 内增减 别 数量 股份数量 哈尔滨飞机 工业集团有 未流通 188,006,000 限责任公司 南方证券有 质押 已流通 限公司 6,775,359 上海南证财 务顾问有限 已流通 公司 中国飞龙专 未流通 312,000 业航空公司 哈尔滨双龙 航空工程有 未流通 312,000 限公司 中国航空工 业供销总公 未流通 312,000 司 哈尔滨华泰 投资咨询有 已流通 限公司 中国航空技 术进出口哈 未流通 208,000 尔滨公司 李杰 已流通 哈尔滨华泰 创新投资发 已流通 展有限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 南方证券有限公司 133,507,590 人民币普通股 上海南证财务顾问有限公司 653,585 人民币普通股 哈尔滨华泰投资咨询有限公司 209,282 人民币普通股 李杰 192,035 人民币普通股 哈尔滨华泰创新投资发展有限公司 172,731 人民币普通股 陈俊艳 168,400 人民币普通股 上海华安创新科技发展有限公司 159,800 人民币普通股 于永滨 146,991 人民币普通股 张占海 120,000 人民币普通股 李明 99,430 人民币普通股 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司、中国飞龙专业航空公司、中国航空工业供销总公司、哈尔滨双龙航空工程有限公司、中国航空技术进出口哈尔滨公司是本公司发起人股东。上海华安创新科技发展有限公司为本公司参股公司,公司未知其他股东之间的关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司流通股股东南方证券有限公司2004年1月2日被行政接管，被查出违规持有本公司股票，该事项南方证券有限公司已公告。哈尔滨飞机工业集团有限责任公司2004年4月30日更名为哈尔滨航空工业（集团）有限公司，该事项已在2004年5月10日《上海证券报》和《中国证券报》上公告。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内胡海银辞去董事长及董事职务，增选曹子清为董事，同时选举王军为董事长。 五、管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 报告期内公司实现主营业务收入338,069,764.52元，较去年同期增长29.33%，主营业务成本301,717,058.14元，较去年同期增长30.54%，净利润10,139,878.42元，较去年同期增长43.25%。增长的主要原因是飞机交付数量较去年同期增长及投资收益增长。公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品为航空产品，航空产品的主营业务收入313,222,583.57元，主营业务成本284,528,336.90元，毛利率为9.16%，报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化；没有对报告期利润产生重大影响的其他业务；参股公司的投资收益对公司净利润影响10%以上的公司为哈尔滨安博威飞机工业有限公司，主要经营ERJ145系列飞机、零售件和地面支持设备的生产、销售以及包括大修和维护在内的售后支援，注册资本为2500万美元，资产总额为584,875,424.98元。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元币种:人民币 主营业 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 务利润 分产品 率(%) 航空产品 313,222,583.57 284,528,336.90 9.16 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或 入比上年同 本比上年同 润率比上年 分产品 期增减 期增减 同期增减 （％） （％） （%） 减少1.75个 航空产品 25.34 27.80 百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 东北及北京地区 338,069,764.52 29.32 3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元币种:人民币 公司名称 经营范围 ERJ145系列飞机、零售件和地面支持设 哈尔滨安博威飞机工业 备的生产、销售以及包括大修和维护在 有限公司 内的售后支援 公司名称 参股公司贡献的投 占上市公司净利 资收益 润的比重(%) 哈尔滨安博威飞机工业 有限公司 3,607,304.67 35.58 (三)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于2003年通过配股募集资金26,262.50万元人民币，已累计使用18,897.45万元人民币，其中本年度已使用161.53万元人民币，尚未使用7,365.05万元人民币。 2、募集资金承诺项目情况 单位:万元币种:人民币 拟投入金 是否变 承诺项目名称 实际投入金额 额 更项目 中巴合资总装 2,759.75 否 2,606.68 支线飞机项目 动力三角翼飞 行器技术改造 4,900.00 否 2,144.36 项目 H425民用直升 机技术改造项 17,875.00 否 10,190.48 目 Z9系列直升机 4,950.00 否 3,955.93 批生产项目 合计 30,484.75 / 18,897.45 是否符 是否符 承诺项目名称 预计收益 实际收益 合计划 合预计 进度 收益 中巴合资总装 3460.45 支线飞机项目 动力三角翼飞 行器技术改造 项目 H425民用直升 机技术改造项 目 Z9系列直升机 批生产项目 合计 / / 1、中巴合资总装支线飞机项目 项目拟投入2759.75万元人民币，实际投入2,606.68万元人民币，项目进度为100%，产生收益3460.45万元。 2、动力三角翼飞行器技术改造项目 项目拟投入4900.00万元人民币，实际投入2144.36万元人民币，项目进度为43.76%，项目尚未完工，无法体现收益。 3、H425民用直升机技术改造项目 项目拟投入17,875.00万元人民币，实际投入10,190.48万元人民币，项目进度为57.01%，项目尚未完工，无法体现收益。 4、Z9系列直升机批生产技术改造项目 项目拟投入4950.00万元人民币，实际投入3，955.93万元人民币，项目进度为79.92%，项目尚未完工，无法体现收益。 3、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 六、重要事项 (一)公司治理的情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》的规定，不断完善公司治理结构,规范公司运作、加强信息披露工作。 公司能够确保股东对《公司章程》规定的公司重大事项享有知情权与参与权。董事会能够认真审议、安排股东大会的审议事项和严格按照股东大会对董事会的授权落实股东大会的各项决议。严格执行《公司关联交易决策制度》，确保关联交易公平合理，维护公司及全体股东的利益。公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和其他内部机构做到独立运作。公司独立董事勤勉尽职，积极参与公司的经营管理，在重大事项方面作出客观、公正的判断，发表独立意见，切实保证和维护了公司和股东的利益。 (二)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 1、以2005年12月31日股本33735万股为基数向全体股东每10股派发现金红利3.37元（含税），计11370万元； 2、上述分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度分配； 3、根据公司实际情况，决定本次不进行资本公积转增股本。 (三)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 (四)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元币种:人民币 关联 占同类交 关联交易 关联方名称 交易 关联交易金额 易金额的 内容 价格 比例(%) 哈尔滨航空工业（集 材料及加 188,655.30 0.05 团）有限公司 工费 哈尔滨飞机工业集团 飞机材料 317,108,234.06 89.32 有限责任公司 及加工费 哈尔滨哈飞模夹具制 材料及加 6,735,600.76 1.90 造厂 工费 哈尔滨东安发动机 材料及加 5,236,168.50 1.47 （集团）有限公司 工费 哈尔滨航空工业（集 综合服务 23,278,015.96 100 团）有限公司 费 关联交 关联交易对 关联方名称 市场 易结算 公司利润的 价格 哈尔滨航空工业（集 方式 影响 团）有限公司 哈尔滨飞机工业集团 有限责任公司 哈尔滨哈飞模夹具制 造厂 哈尔滨东安发动机 （集团）有限公司 哈尔滨航空工业（集 团）有限公司 （2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元币种:人民币 关联 关联交 关联方名称 交易 关联交易金额 易内容 价格 哈尔滨飞机工业集团 材料 458,445.57 有限责任公司 哈尔滨东安发动机 材料及 26,609,788.03 （集团）有限公司 加工费 哈尔滨哈飞模夹具制 工装 20,320,747.50 造厂 占同类交 关联交易对 关联交易 市场 关联方名称 易金额的 公司利润的 结算方式 价格 比例(%) 影响 哈尔滨飞机工业集团 0.05 有限责任公司 哈尔滨东安发动机 2.97 （集团）有限公司 哈尔滨哈飞模夹具制 2.27 造厂 注：飞机、零部件的定价原则：按对外销售成品的市场价格扣除材料等直接消耗，余下的费用和利润按双方的工作量比例分配；材料和加工费的定价原则是按市场定价原则。 3、关联债权债务往来 单位:万元币种:人民币 向关联方提供资金 关联方名称 关联关系 向关联方提供 向关联方提供 资金发生额 资金余额 哈尔滨航空工业（集团） 母公司 25.43 有限公司 哈尔滨飞机工业集团有限 其他 32,420.13 20,320.11 责任公司 同一实际控制 哈飞汽车股份有限公司 247.81 418.99 人 哈尔滨哈飞汽车模具制造 同一实际控制 17.07 395.22 有限责任公司 人 同一实际控制 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 758.53 人 哈尔滨东安发动机（集 同一实际控制 677.62 154.00 团）有限公司 人 哈尔滨安博威飞机工业有 参股股东 36.18 21.56 限公司 合计 / 34,182.77 24,094.22 关联方向上市公司提供资金 关联方向上 关联方向上 关联方名称 市公司提供 市公司提供 资金发生额 资金余额 哈尔滨航空工业（集团） 2,543.21 2,292.22 有限公司 哈尔滨飞机工业集团有限 278.34 1.80 责任公司 哈飞汽车股份有限公司 14.93 哈尔滨哈飞汽车模具制造 8.50 有限责任公司 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 2,348.32 440.11 哈尔滨东安发动机（集 2,661.00 团）有限公司 哈尔滨安博威飞机工业有 10.51 10.51 限公司 合计 5,766.28 3,063.82 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额61.61万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额21.56万元人民币。 (六)托管情况 本报告期公司无托管事项。 (七)承包情况 本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况 本报告期公司无重大租赁事项。 (九)担保情况 本报告期公司无担保事项。 (十)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十一)承诺事项履行情况 公司计划2006年上半年进行股权分置改革，报告期内已经按计划进入股权分置改革程序。 (十二)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任岳华会计师事务所为公司的境内审计机构，担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为魏先锋、刘月涛。 (十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十四)其它重大事项 本报告期内公司无其它重大事项。 (十五)信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 签定销售合同 《上海证券报》C4版、《证券时报》25版 的提示性公告 转包合同的提 《上海证券报》C4版、《证券时报》A12版 示性公告 2005年度报告 《上海证券报》C21版、《证券时报》C9版 摘要 三届五次董事 《上海证券报》B44版、《证券时报》C49版 会决议公告 股价异常波动 《上海证券报》B19版、《证券时报》C5版 公告 2005年度股东 《上海证券报》A10版、《证券时报》C25版 大会通知 股价异常波动 《上海证券报》B20版、《证券时报》C8版 公告 股权分置改革 《上海证券报》B6版、《证券时报》C1版、《中 的提示性公告 国证券报》C006版 股权分置改革 《上海证券报》B12版、《证券时报》C2版、 说明书摘要 《中国证券报》A19版 股权分置改革 《上海证券报》B20版、《证券时报》A10版、 调整方案公告 《中国证券报》C003版 2005年股东大 《上海证券报》B21版、《证券时报》A8版 会决议公告 刊载的互联网网站 事项 刊载日期 及检索路径 签定销售合同 2006年1月20日 www. sse. com. cn 的提示性公告 转包合同的提 2006年3月25日 www. sse. com. cn 示性公告 2005年度报告 2006年4月6日 www. sse. com. cn 摘要 三届五次董事 2006年4月25日 www. sse. com. cn 会决议公告 股价异常波动 2006年5月11日 www. sse. com. cn 公告 2005年度股东 2006年5月31日 www. sse. com. cn 大会通知 股价异常波动 2006年6月2日 www. sse. com. cn 公告 股权分置改革 2006年6月12日 www. sse. com. cn 的提示性公告 股权分置改革 2006年6月16日 www. sse. com. cn 说明书摘要 股权分置改革 2006年6月26日 www. sse. com. cn 调整方案公告 2005年股东大 2006年7月3日 www. sse. com. cn 会决议公告 七、财务会计报告 公司中期财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司注册会计师魏先锋、刘月涛审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 岳总审字[2006]第A1046号 哈飞航空工业股份有限公司全体股东 我们审计了后附的哈飞航空工业股份有限公司（以下简称“哈飞股份”）2006年6月30日的资产负债表、2006年1-6月的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是哈飞股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了哈飞股份2006年6月30日的财务状况以及2006年1-6月的经营成果和现金流量。岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：魏先锋、刘月涛 中国 北京 2006年7月11日 (一)财务报表 资产负债表 2006年06月30日 编制单位:哈飞航空工业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 期末数 流动资产： 货币资金 四、1 68,940,203.07 短期投资 应收票据 四、2 应收股利 应收利息 应收账款 四、3 258,226,257.14 其他应收款 四、4 2,362,979.30 预付账款 四、5 41,071,254.91 应收补贴款 存货 四、6 1,232,167,646.95 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,602,768,341.37 长期投资： 长期股权投资 四、7 73,959,642.95 长期债权投资 长期投资合计 73,959,642.95 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 四、8 525,516,750.24 减：累计折旧 四、8 298,383,606.71 固定资产净值 227,133,143.53 减：固定资产减值准备 四、8 529,427.55 固定资产净额 226,603,715.98 工程物资 四、9 2,835,880.68 在建工程 四、10 35,818,877.23 固定资产清理 80,920.20 固定资产合计 265,339,394.09 无形资产及其他资产： 无形资产 四、11 60,500.00 长期待摊费用 四、12 2,239,378.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,299,878.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,944,367,257.21 流动负债： 短期借款 应付票据 四、13 22,000,000.00 应付账款 四、14 556,092,367.79 预收账款 四、15 122,059,628.95 应付工资 应付福利费 5,520,341.59 应付股利 应交税金 四、16 -17,990,313.81 其他应交款 四、17 5,060.86 其他应付款 四、18 1,722,840.99 预提费用 四、19 82,880,070.78 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 772,289,997.15 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 772,289,997.15 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 四、20 337,350,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 337,350,000.00 资本公积 四、21 625,366,084.70 盈余公积 四、22 85,511,850.79 其中：法定公益金 39,392,024.07 未分配利润 123,849,324.57 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 1,172,077,260.06 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,944,367,257.21 期初数 流动资产： 货币资金 525,521,697.08 短期投资 应收票据 70,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 187,045,896.41 其他应收款 2,906,179.46 预付账款 6,349,533.70 应收补贴款 存货 601,076,117.70 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,392,899,424.35 长期投资： 长期股权投资 85,667,658.15 长期债权投资 长期投资合计 85,667,658.15 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 545,494,437.08 减：累计折旧 303,200,155.21 固定资产净值 242,294,281.87 减：固定资产减值准备 529,427.55 固定资产净额 241,764,854.32 工程物资 2,571,272.54 在建工程 36,085,085.65 固定资产清理 57,357.95 固定资产合计 280,478,570.46 无形资产及其他资产： 无形资产 147,246.48 长期待摊费用 3,079,142.34 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,226,388.82 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,762,272,041.78 流动负债： 短期借款 应付票据 65,458,250.00 应付账款 440,112,012.21 预收账款 16,288,504.61 应付工资 应付福利费 2,923,693.72 应付股利 应交税金 -6,271,253.49 其他应交款 9,085.52 其他应付款 2,303,912.55 预提费用 79,510,455.02 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 600,334,660.14 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 600,334,660.14 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 337,350,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 337,350,000.00 资本公积 625,366,084.70 盈余公积 85,511,850.79 其中：法定公益金 39,392,024.07 未分配利润 113,709,446.15 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 1,161,937,381.64 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,762,272,041.78 公司法定代表人:王军 主管会计工作负责人:曲景 文会计机构负责人:郭念 利润及利润分配表 2006年1-6月 编制单位:哈飞航空工业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期数 一、主营业务收入 四、24 338,069,764.52 减：主营业务成本 四、24 301,717,058.14 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 36,352,706.38 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 四、25 1,885,005.36 减:营业费用 四、26 8,069,860.18 管理费用 四、27 26,297,663.57 财务费用 四、28 -2,356,023.22 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,226,211.21 加：投资收益（损失以“-”号填列） 四、29 3,607,304.67 补贴收入 营业外收入 1,777,560.85 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,611,076.73 减：所得税 1,471,198.31 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 10,139,878.42 加：年初未分配利润 113,709,446.15 其他转入 六、可供分配的利润 123,849,324.57 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 123,849,324.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 123,849,324.57 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年同期数 一、主营业务收入 261,404,239.99 减：主营业务成本 231,129,946.12 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 30,274,293.87 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 859,196.31 减:营业费用 5,918,024.66 管理费用 21,074,806.61 财务费用 -2,760,173.60 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,900,832.51 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 1,426,952.99 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,327,785.50 减：所得税 1,249,167.83 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 7,078,617.67 加：年初未分配利润 81,568,869.29 其他转入 六、可供分配的利润 88,647,486.96 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 88,647,486.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 33,735,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 54,912,486.96 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:王军 主管会计工作负责人:曲景文 会计机构负责人:郭念 现金流量表 2006年1-6月 编制单位:哈飞航空工业股份有限公司 单位:元币种:人民币 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 412,873,355.08 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 四、30 12,849,821.45 现金流入小计 425,723,176.53 购买商品、接受劳务支付的现金 841,686,165.64 支付给职工以及为职工支付的现金 28,420,858.18 支付的各项税费 8,845,375.13 支付的其他与经营活动有关的现金 四、31 6,935,759.32 现金流出小计 885,888,158.27 经营活动产生的现金流量净额 -460,164,981.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 15,315,319.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,315,319.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,221,007.14 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,221,007.14 投资活动产生的现金流量净额 12,094,312.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -448,070,669.01 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,139,878.42 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,168,243.71 固定资产折旧 13,474,392.89 无形资产摊销 86,746.48 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 839,763.54 预提费用增加（减：减少） 3,369,615.76 处理固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 四、28 -104,638.23 投资损失（减：收益） -3,607,304.67 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -631,091,529.25 经营性应收项目的减少(减：增加) -105,358,881.78 经营性应付项目的增加(减：减少) 249,918,731.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 -460,164,981.74 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 66,940,203.07 减：现金的期初余额 515,010,872.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -448,070,669.01 公司法定代表人:王军 主管会计工作负责人:曲景文 会计机构负责人:郭念 资产减值准备明细表 2006年1-6月 编制单位:哈飞航空工业股份有限公司 单位:元币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价 值回升转 回数 坏账准备合计 10,212,541.86 其中：应收账款 20,218,439.65 2,184,920.01 其他应收款 91,257.10 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 9,748,784.90 其中：库存商品 原材料 9,748,784.90 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 529,427.55 其中：房屋、建筑物 机器设备 529,427.55 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 1,095,027.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 本期减少数 项目 期末余额 其他原因 合计 转出数 坏账准备合计 10,212,541.86 其中：应收账款 22,403,359.66 其他应收款 16,676.30 74,580.80 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 9,748,784.90 其中：库存商品 原材料 9,748,784.90 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 529,427.55 其中：房屋、建筑物 机器设备 529,427.55 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 1,095,027.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人:王军 主管会计工作负责人:曲景文 会计机构负责人:郭念 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益： 单位:元币种:人民币 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.10 3.12 营业利润 0.53 0.53 净利润 0.87 0.87 扣除非经常性损益后的净利润 0.74 0.74 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 0.1078 0.1078 主营业务利润 0.0185 0.0185 营业利润 0.03 0.0301 净利润 0.0255 0.0255 扣除非经常性损益后的净利润 哈飞航空工业股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 哈飞航空工业股份有限公司(以下简称“公司”)是经国家经贸委国经贸企改[1999] 720号文批准，由原哈尔滨飞机工业集团有限责任公司(现已更名为“哈尔滨航空工业（集团）有限公司”，以下简称“哈航集团”)作为主发起人，联合中国飞龙专业航空公司、哈尔滨双龙航空工程有限公司、中国航空工业供销总公司、中国航空技术进出口哈尔滨公司等四家企业以现金出资，共同发起设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字151号文核准，于2000年11月22日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价的方式向社会公开发行人民币普通股股票6,000万股，并于同年12月18日在上海证券交易所正式挂牌交易，股票代码600038。 公司于1999年7月30日在黑龙江省工商行政管理局登记注册，领取了2300001101766号企业法人营业执照。公司住所：黑龙江省哈尔滨高新技术开发区集中开发区34号楼；法定代表人：王军；注册资本：33,735万元；主营业务：航空产品及零部件的开发、设计研制、生产和销售，航空科学技术开发、咨询、服务，机电产品的开发、设计研制、生产和销售以及经营进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计 1、会计制度 公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。资产按实际成本入账，如果以后发生资产减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，以业务发生时中国人民银行公布的外币基准汇率折合为人民币记账，各外币账户期末余额按照期末外币基准汇率折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，计入各项固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1)短期投资计价及收益确认方法： ①短期投资取得时按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账； ②短期投资持有期间在收到股金或利息时，冲减短期投资成本；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价。 如短期投资的总市价低于总成本，则按其差额提取短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账损失的核算方法 (1)应收款项（指应收账款及其他应收款）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项 ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法：采用备抵法。 (3)坏账准备的计提方法：按账龄分析法计提坏账准备。 (4)坏账准备的计提标准：有确凿证据表明已形成坏账的应收款项全额计提坏账准备；对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验进行个别分析计提坏账准备；其余根据应收款项的账龄分别按以下比例计提坏账准备： 一年(含一年，以下类推)以内的，按其余额的3%计提； 一到两年的，按其余额的5%计提； 两到三年的，按其余额的10%计提； 三到四年的，按其余额的20%计提； 四到五年的，按其余额的50%计提； 五年以上的，按其余额的100%计提。 9、存货核算方法 (1)存货分类：物资采购、原材料、低值易耗品、在制品、库存商品等。 (2)存货的盘存采用永续盘存制。 (3)存货取得和发出的计价方法： ①原材料、低值易耗品采用计划价格计价，领用时通过“材料成本差异”将其调整为实际成本； ②低值易耗品(分工具和专用工装) 工具采用一次摊销法; 专用工装按产量摊销。 ③在制品、产成品按实际成本计价，产成品的结转按加权平均法。 (4)生产成本在完工产品和在产品之间采用完工产品和在产品耗用的工时比例分配人工费用和制造费用；材料费按实际耗用量分配。 (5)存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 长期投资包括对子公司和联营企业的投资及其他准备持有时间超过1年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 子公司是指公司直接或间接拥有其50%以上（不含50%）的表决权资本、或者是有权决定其财务和经营政策的被投资企业；联营企业一般是指公司持有其表决权资本总额的20%以上=（不含20%）至50%以下（不含50%）、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法： ①按投资时实际发生的成本入账； ②核算方法：公司对子公司和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算；对其他准备持有时间超过1年的股权投资采用成本法核算。 ③采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认，在被投资单位宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时，投资收益在被投资单位宣告分派股利时确认。 (2)股权投资差额的核算方法： 2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益发核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按如下原则摊销：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,按10年期平均摊销。 根据财会[2003] 10号文，2003年3月17日后发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，采用直线法按如下原则摊销：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的,按10年期平均摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法： ①长期债权投资的计价方法： 按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为长期债权投资成本； ②长期债权投资收益的确认方法： 债券投资按期计算利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资损益；债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失； 其他债权投资按权责发生制原则确认投资收益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法： 期末当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值时，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧方法及计提减值准备 (1)固定资产的标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机械、动力、仪器、仪表、运输等生产经营主要设备，以及单位价值在2,000元以上，且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 (2)固定资产的计价方法：按实际成本计价。 (3)固定资产的类别、折旧年限、残值率和折旧率： 固定资产折旧按固定资产类别采用“直线法”计提，预计净残值率为3%，各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 12-40年 3% 2.4-8.1% 机器设备 12-14年 3% 6.9-8.1% 电子设备 5-8年 3% 12.1-19.4% 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 运输设备 9年 3% 10.8% 其他 12-21年 3% 4.6-8.1% 固定资产的修理与维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；根据财会[2003] 10号文，2003年3月17日后发生的重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 (4)固定资产减值准备的确认标准、计提方法： 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 (1)在建工程计价方法：按实际成本计价。 (2)在建工程结转为固定资产的时点： 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，为在建工程结转为固定资产的时点，尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 (3)期末如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益具有很大不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用资本化的确认与计算方法 (1)购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额等借款费用，在固定资产达到预定可使用状态之前同时满足以下三个条件时，计入所购建固定资产的成本，其后发生的应计入当期损益。 ．资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ．借款费用已发生； ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)如果固定资产购建过程发生中断，借款费用按以下情况进行处理： 如固定资产的购建发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月(含3个月),应当暂停借款费用的资本化,其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产的成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化; 如中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则中断期间发生的借款费用，仍应计入所购建固定资产的成本。 14、无形资产核算方法 (1)无形资产计价：按实际成本计价。 (2)无形资产摊销 摊销方法采用“直线法”在预计使用年限内平均摊销。如预计使用年限超过相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则按如下原则摊销：合同规定了受益年限但法律没用规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；如合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按两者之中的较短年限摊销；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，自取得当月起在10年内平均摊销。 (3)无形资产减值准备 期末按无形资产的账面价值超过可收回金额的部分计提无形资产减值准备。如无形资产发生的减值迹象全部或部分消失时，将以前年度已确认的减值损失全部或部分转回。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用主要指已经发生但摊销期在1年以上（不含1年）的各项费用，摊销方法采用直线法，自费用发生之日起按受益期摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 16、应付债券的核算方法 应付债券按实际成本计价，债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间平均摊销。为购建固定资产项目发行债券产生的债券溢价或折价摊销额，以及发行附有赎回选择权的可转换公司债券分期计提的在赎回日可能支付的利息补偿金，在固定资产达到预定可使用状态前，计入资产的成本；其他债券溢价或折价、利息补偿金均计入当期费用。 17、收入确认原则 (1)销售商品 当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为销售收入的实现。 (2)提供劳务 ①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入的实现； ②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日能可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现； ③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期费用，不确认收入。 (3)他人使用本企业的资产取得的收入：以与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠地计量为原则确认为收入的实现。 18、所得税的会计处理办法 采用应付税款法。 三、税项 1、流转税： (1)增值税： ①内销Y12飞机根据财政部、国家税务总局《关于国产支线飞机免征增值税的通知》财税字[2000] 51号文“一、自2000年4月1日起，对生产销售的支线飞机(包括运十二飞机)免征增值税。”；其会计处理执行财政部财会[1995] 6号文《关于减免和返还流转税的会计处理规定的通知》的规定，“对于直接减免的增值税，借记‘应交税金-应交增值税’(减免税款)科目，贷记‘补贴收入’科目”。 ②为国防配套的航空零部件根据国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知(国税函[1999] 633号)文件“自1999年9月15日起，对新签订的军品研制合同和军品生产(订货)合同，以加盖“中华人民共和国国防科学技术工业委员会军品研制合同签证章”和“中华人民共和国国防科学技术工业委员会军品生产合同签证章”(附印模式样)作为免税印鉴的依据，经国防科工委确认，免征增值税，股份公司为国防配套的航空零部件采购的主要成品和材料均不含增值税(进项税金)，销售货款中也不含增值税(销项税金)，故不作会计处理。 ③出口产品(EC120直升机部件、BAE146舱门、Y12飞机等)，根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行“免、抵、退”税办法的通知》财税字[2002] 7号文的规定，自2002年1月1日起实行出口货物“免、抵、退”税办法，具体操作规程参照国家税务总局关于印发《生产企业出口货物“免、抵、退”税管理操作规程的通知》国税发[2002] 11号文。 ④其他民品税率为17%。 (2)营业税：税率为5%。 2、企业所得税 根据财税字(1994) 001号文件第一条第一款规定“国务院批准的高新技术产业开发区内的企业,减按15%的税率征收所得税,新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年”，经哈尔滨市国家税务局开发区分局国税开字(2000)第12号文确认，公司享受企业所得税优惠政策，从1999年7月1日(投产之日)起免征企业所得税两年(1999年度、2000年度免征企业所得税)，2001年度起减按15%的税率征收企业所得税。 3、地方税及附加 (1)城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴； (2)教育费附加：按应纳流转税额的4%计缴； (3)其他税项：按国家的有关规定计缴。 四、会计报表主要项目附注 以下注释会计报表项目数据除非特别注明外，货币单位为人民币元。 1、货币资金 2006年6月30日 2005年12月31日 项目 外币 人民币 外币 人民币 现金 31,914.50 23,386.39 银行存款 66,908,288.57 514,987,485.69 其他货币资金 2,000,000.00 10,510,825.00 合计 68,940,203.07 525,521,697.08 注：①货币资金较年初相比大幅度减少，主要原因是今年采购量大，货款支出多。 ②其他货币资金2006年6月30日余额均系银行承兑汇票保证金；2005年12月31日余额分别为银行承兑汇票保证金10,090,825元，信用证保证金420,000元。 2、应收票据 票据种类 2006年6月30日 2005年12月31日 商业承兑汇票 70,000,000.00 银行承兑汇票 合计 70,000,000.00 3、应收账款 (1)账龄分析 2006年6月30日 坏账准 账龄 金额 比例% 备计提 坏账准备 比例% 1年以内 250,593,558.97 89.30 3.00 7,517,806.77 1-2年 11,057.83 5.00 552.89 2-3年 10.00 3-4年 425,000.00 0.15 20.00 85,000.00 4-5年 29,600,000.00 10.55 50.00 14,800,000.00 5年以上 100.00 合计 280,629,616.80 100.00 22,403,359.66 2005年12月31日 坏账准 账龄 坏账 金额 比例% 备计提 准备 比例% 1年以内 176,426,357.42 85.12 3.00 5,292,790.72 1-2年 812,978.64 0.39 5.00 40,648.93 2-3年 10.00 3-4年 425,000.00 0.21 20.00 85,000.00 4-5年 29,600,000.00 14.28 50.00 14,800,000.00 5年以上 100.00 合计 207,264,336.06 100.00 20,218,439.65 (2)期初、期末无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项 (3)应收账款金额前五名的单位合计274,574,381.29元，占应收账款总额的97.84%。 4、其他应收款 (1)账龄分析 2006年6月30日 坏账准 账龄 金额 比例% 备计提 坏账准备 比例% 1年以内 2,379,860.10 97.63 3.00 71,395.80 1-2年 55,700.00 2.29 5.00 2,785.00 2-3年 10.00 3-4年 2,000.00 0.08 20.00 400.00 4-5年 50.00 5年以上 100.00 合计 2,437,560.10 100.00 74,580.80 2005年12月31日 坏账准 账龄 坏账 金额 比例% 备计提 准备 比例% 1年以内 2,935,736.56 97.94 3.00 88,072.10 1-2年 59,700.00 1.99 5.00 2,985.00 2-3年 2,000.00 0.07 10.00 200.00 3-4年 20.00 4-5年 50.00 5年以上 100.00 合计 2,997,436.56 100.00 91,257.10 (2)期初、期末无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (3)其他应收款金额前五名的单位合计1,798,617.56元，占其他应收款总额的73.79%。 5、预付账款 (1)账龄分析 2006年6月30日 2005年12月31日 项目 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 40,882,697.75 99.54 6,181,976.54 97.36 1至2年 50,000.00 0.12 30,350.00 0.48 2至3年 138,557,16 0.34 137,207.16 2.16 3年以上 合计 41,071,254.91 100.00 6,349,533.70 100.00 注：账龄超过1年的预付款项未收回的原因是尚未结算的支付给供货单位的货款。 (2)期末无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (3)预付账款分类余额 类别 2006年6月30日 2005年12月31日 预付材料款 40,623,652.31 4,878,918.36 预付零星支出款 447,602.60 1,470,615.34 合计 41,071,254.91 6,349,533.70 6、存货 2006年6月30日 2005年12月31日 项目 金额 跌价准备 原材料 421,494,138.05 9,748,784.90 委托加工材料 95,915.40 物资采购 279,224,229.06 低值易耗品 47,814,127.37 在制品 453,082,663.75 库存商品 40,205,358.22 合计 1,241,916,431.85 9,748,784.90 金额 跌价准备 原材料 263,765,477.16 9,748,784.90 委托加工材料 99,068.10 物资采购 119,189,672.93 低值易耗品 41,697,100.31 在制品 152,851,243.45 库存商品 33,222,340.65 合计 610,824,902.60 9,748,784.90 注：①存货跌价准备根据库存材料及期末在制品的市场价格与历史成本对比，并考虑库存材料及在制品的变现额计提； ②期末存货比年初有较大增长，主要原因是由于生产任务量增加使经营所需的储备、生产资金投入增加。 7、长期投资 (1)长期投资明细 项目 2005年12月31日 本年增加 长期股权投资 85,667,658.15 3,607,304.67 减：长期投资减值准备 长期股权投资净额 85,667,658.15 3,607,304.67 项目 本年减少 2006年6月30日 长期股权投资 15,315,319.87 73,959,642.95 减：长期投资减值准备 长期股权投资净额 15,315,319.87 73,959,642.95 注：本年增加系权益法核算哈尔滨安博威飞机工业有限公司投资收益；本年减少系收到哈尔滨安博威飞机工业有限公司分配红利。 (2)长期股权投资明细 占被投资 投资 被投资单位名称 投资金额 单位注册 起止期 资本比例 哈尔滨安博威飞 2003-2018 51,042,125.03 24.50% 机工业有限公司 年 上海华安创新科 2003-2018 9,100,000.00 18.96% 技发展有限公司 年 占被投资 被投资单位名称 减值准备 核算方法 备注 哈尔滨安博威飞 权益法 中外合资 机工业有限公司 上海华安创新科 有限责任 成本法 技发展有限公司 公司 A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 年初数 本年投资增减额 年末数 9,100,000.00 上海华安创新科技发展有限公司 9,100,000.00 B．权益法核算的对联营企业股权投资： 被投资单位名称 初始投资金额 年初数 本年权益增减额 哈尔滨安博威飞机 51,042,125.03 76,567,658.15 -11,708,015.0 工业有限公司 合计 51,042,125.03 76,567,658.15 -11,708,015.0 被投资单位名称 累计增减额 年末数 哈尔滨安博威飞机 37,235,357.66 64,859,642.95 工业有限公司 合计 37,235,357.66 64,859,642.95 8、固定资产及累计折旧 类别 2005年12月31日 本年增加 (1)原价 房屋及建筑物 226,096,744.99 1,008,500.00 机器设备 271,494,752.07 1,800,930.32 电子设备 34,046,540.22 31,196.58 运输设备 8,765,420.89 其他 5,090,978.91 2,810.26 合计 545,494,437.08 2,843,437.16 (2)累计折旧 房屋及建筑物 119,794,906.99 4,698,032.73 机器设备 155,771,393.74 7,199,486.29 电子设备 23,525,644.18 1,027,270.26 运输设备 3,170,947.79 420,517.20 其他 937,262.51 129,086.41 合计 303,200,155.21 13,474,392.89 (3)净值 房屋及建筑物 106,301,838.00 机器设备 115,723,358.33 电子设备 10,520,896.04 运输设备 5,594,473.10 其他 4,153,716.40 合计 242,294,281.87 (4)固定资产减值准备 529,427.55 其中：机器设备 529,427.55 (5)固定资产净额 241,764,854.32 类别 本年减少 2006年6月30日 (1)原价 房屋及建筑物 5,158,261.00 221,946,983.99 机器设备 16,302,167.00 256,993,515.39 电子设备 592,596.00 33,485,140.80 运输设备 768,100.00 7,997,320.89 其他 5,093,789.17 合计 22,821,124.00 525,516,750.24 (2)累计折旧 房屋及建筑物 1,803,861.70 122,689,078.02 机器设备 15,172,048.65 147,798,831.38 电子设备 569,974.04 23., 982,940.40 运输设备 745,057.00 2,846,407.99 其他 1,066,348.92 合计 18,290,941.39 298,383,606.71 (3)净值 房屋及建筑物 99,257,905.97 机器设备 109,194,684.01 电子设备 9,502,200.40 运输设备 5,150,912.90 其他 4,027,440.25 合计 227,133,143.53 (4)固定资产减值准备 529,427.55 其中：机器设备 529,427.55 (5)固定资产净额 226,603,715.98 注：①本年增加的固定资产主要是新购入以及在建工程完工转入,本年减少的固定资产主要是厂房和机器设备出售。 ②截止至2006年6月30日固定资产不存在抵押或担保等事项。 ③期末经营租出的固定资产原值3,856,117.44元，累计折旧3,178,320.26元。 9、工程物资 项目 2006年6月30日 2005年12月31日 预付设备工程款 2,835,880.68 2,571,272.54 注:期末余额为尚未结算的设备工程款。 10、在建工程 2005年12 本年转入 项目 预算 本年增加 月31日 固定资产 H425民用直升机 9875万 保障条件技术改造 元 19,122,142.73 1,113,237.26 40,142.73 2800万 动力三角翼 元 22,000.00 贝尔项目 1,405,849.36 271,189.76 952,120.32 2968万 Z9批生产 元 8,121,229.01 498,710.00 其他 8,508,891.55 454,179.49 613,841.88 减:在建工程减值 准备 1,095,027.00 其中:机器设备 1,095,027.00 合计 36,085,085.65 1,838,606.51 2,104,814.93 工程投 其他 2006年6月 项目 资金来源 入占预 减少 30日 算比例 H425民用直升机 保障条件技术改造 20,195,237.26 募股资金 22.18% 动力三角翼 22,000.00 募股资金 1.58% 贝尔项目 724,918.80 Z9批生产 7,622,519.01 募股资金 38.54% 其他 8,349,229.16 减:在建工程减值 准备 1,095,027.00 其中:机器设备 1,095,027.00 合计 35,818,877.23 11、无形资产 取得 2005年12月 项目 原值 本年增加 方式 31日 CAE计算机分析系统 购入 821,200.00 54,746.48 计算机软件 购入 30,000.00 5,500.00 办公自动化软件 购入 290,000.00 87,000.00 合计 1,141,200.00 147,246.48 2006年6月 剩余摊销 项目 本年摊销 累计摊销 ?0日 年限 CAE计算机分析系统 54,746.48 821,200.00 计算机软件 3,000.00 27,500.00 2,500.00 5个月 办公自动化软件 29,000.00 232,000.00 58,000.00 12个月 合计 86,746.48 1,080,700.00 60,500.00 12、长期待摊费用 2005年12月 项目 原始发生额 本年增加 本年摊销 31日 办公楼改造 4,220,363.30 1,547,466.95 422,036.28 厂房及设备改造 4,177,273.04 1,531,675.39 417,727.26 合计 8,397,636.34 3,079,142.34 839,763.54 2006年6月30 剩余摊 项目 累计摊销 日 销年限 办公楼改造 3,094,932.63 1,125,430.67 16个月 厂房及设备改造 3,063,324.91 1,113,948.13 16个月 合计 6,158,257.54 2,239,378.80 13、应付票据 票据种类 2006年6月30日 2005年12月31日 银行承兑汇票 20,000,000.00 65,458,250.00 商业承兑汇票 2,000,000.00 应付票据合计 22,000,000.00 65,458,250.00 注:期末应付票据均为应付材料款。 14、应付账款 （1）账龄分析 2006年6月30日 2005年12月31日 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 443,091,836.38 79.68 336,476,800.27 76.45 1至2年 110,868,068.84 19.94 100,945,809.57 22.94 2至3年 307,384.99 0.06 1,506,577.00 0.34 3年以上 1,825,077.58 0.33 1,182,825.37 0.27 合计 556,092,367.79 100.00 440,112,012.21 100.00 注：应付账款较上年增加的原因主要是今年生产任务量大,原材料采购数量及品种增加，部分款项尚未结算。 （2）期末应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项 单位名称 2006年6月30日 2005年12月31日 哈航集团 22,919,158.97 16,751,170.38 (3)账龄超过3年的应付账款未偿还的原因主要是未结算的余款。 (4)应付账款分类余额 类别 2006年6月30日 2005年12月31日 应付材料款 480,079,941.55 402,215,019.04 应付工程设备款 3,293,431.81 3,476,826.81 其他 72,718,994.43 34,420,166.36 合计 556,092,367.79 440,112,012.21 15、预收账款 (1)账龄分析 2006年6月30日 2005年12月31日 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 119,558,117.36 97.95 13,768,621.03 84.53 1至2年 2,350,504.00 1.93 2,368,875.99 14.54 2至3年 0 3年以上 151,007.59 0.12 151,007.59 0.93 合计 122,059,628.95 100.00 16,288,504.61 100.00 注：账龄超过1年的预收账款主要系销售合同尚未执行完毕的预收款项。 (2)期末无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 16、应交税金 税种 税率 2006年6月30日 2005年12月31日 应抵扣固定资产增值税 17% -885,669.32 -713,852.20 应交增值税 17% -18,631,384.56 -12,892,473.63 应交营业税 5% 471.45 101,138.10 应交所得税 15% 1,435,764.01 7,052,488.27 应交城市维护建设税 7% 33.00 7,079.67 应交个人所得税 77,509.18 174,366.30 其他应交税 12,962.43 合计 -17,990,313.81 -6,271,253.49 17、其他应交款 项目 2006年6月30日 2005年12月31日 18.86 4,045.52 教育费附加 5,042.00 5,040.00 垃圾清理费 5,060.86 9,085.52 合计 18、其他应付款 (1)账龄分析 项目 2006年6月30日 比例(%) 2005年12月31日 比例(%) 1年以内 1,590,912.99 92.34 1,240,476.15 53.84 1至2年 899,964.09 39.06 2至3年 131,928.00 7.66 131,928.00 5.73 3年以上 31,544.31 1.37 合计 1,722,840.99 100.00 2,303,912.55 100.00 (2)期末无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 19、预提费用 项目 2005年12月31日 本年增加数 预提飞机成本 71,763,485.90 28,893,211.15 其他 7,746,969.12 6,857,315.81 合计 79,510,455.02 35,750,526.96 项目 本年减少数 2006年6月30日 预提飞机成本 31,306,985.00 69,349,712.05 其他 1,073,926.20 13,530,358.73 合计 32,380,911.20 82,880,070.78 注：预提飞机成本年末余额系飞机交付时，由于选装成品、随机设备等欠装、生产过程部件串用及与其他飞机成品件串用，因此在结转成本时依据购销合同规定的飞机交付状态所遗留的工作清单，预计所要发生的费用相应预提成本。 20、股本 公司股份变动情况 数量单位：万股 本次变动增减（＋，-) 2005.12.31 配 2006.6.30 公积金 其他 小计 股 送 转股 增 股 发 一、未上市流通股 ⒈发起人股份 18,915.00 - 18,915.00 其中： 国家拥有股份 18,883.80 - 18,883.80 境内法人持有股份 31.20 - 31.20 ⒉募集法人股份 未上市股份流通合计 18,915.00 - 18,915.00 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 14,820.00 - 14,820.00 ⒋其他 已上市流通股份合计 14,820.00 - 14,820.00 三、股份总数 33,735.00 - 33,735.00 21、资本公积 项目 2005年12月31日 本年增加数 本年减少数 2006年6月30日 股本溢价 625,366,084.70 625,366,084.70 22、盈余公积 项目 2005年12月31日 本年增加数 本年减少数 2006年6月30日 法定盈余公积 41,014,405.02 41,014,405.02 公益金 39,392,024.07 39,392,024.07 任意盈余公积 5,105,421.70 5,105,421.70 合计 85,511,850.79 85,511,850.79 23、未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 113,709,446.15 本年净利润转入 10,139,878.42 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积 转作股本的普通股股利 应付普通股股利 期末未分配利润 123,849,324.57 注：2006年第三届董事会第六次会议审议通过《公司2006年度中期利润分配方案》，规定以2005年12月31日股本33,735万股为基数向全体股东每10股派发现金红利3.37元(含税),计113,700,000.00元。 24、主营业务收入及成本 2006年1-6月 2005年1-6月 项目 主营收入 主营成本 主营收入 主营成本 航空产品 313,222,583.57 284,528,336.90 249,904,122.10 222,636,917.25 其他 24,847,180.95 17,188,721.24 11,500,117.89 8,493,028.87 合计 338,069,764.52 301,717,058.14 261,404,239.99 231,129,946.12 注：①本年主营业务收入较去年同期增加，主要原因为本年航空产品销售比去年同期增加； ②主营业务收入其他项包括对外零件加工、模具制造、工装制造等。 ③本报告期前5名客户销售额合计占公司主营业务收入总额的99.15%。 25、其他业务利润 项目 2006年1-6月 2005年1-6月 其他业务收入 56,574.49 固定资产租赁收入 1,456,574.70 16,946,400.19 材料销售收入 10,140,586.47 17,002,974.68 小计 11,597,161.17 其他业务支出 54,784.35 固定资产租赁支出 900,419.74 15,063,184.97 材料销售支出 9,837,545.12 15,117,969.32 小计 10,737,964.86 1,885,005.36 其他业务利润 859,196.31 注：其他业务利润比去年同期增加主要是材料销售收入增加。 26、营业费用 2006年1-6月 2005年1-6月 8,069,860.18 5,918,024.66 注:营业费用增加的主要原因是由于销售量增加使商保期内的机群数量增加导致售后服务费用增加、客户接机费用增加、差旅费增加及包装费用增加。 27、管理费用 2006年1-6月 2005年1-6月 26,297,663.57 21,074,806.61 注:管理费用增加的主要因素是：①技术开发费增加；②坏帐准备增加。 28、财务费用 项目 2006年1-6月 2005年1-6月 利息支出 减:利息收入 2,276,743.73 3,300,660.86 汇兑损失 510,199.51 减:汇兑收益 104,638.23 其它 25,358.74 30,287.75 合计 -2,356,023.22 -2,760,173.60 注：本年财务费用增加的主要原因是由于存款利息减少。 29、投资收益 被投资单位 2006年1-6月 2005年1-6月备注 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 3,607,304.67 权益法核算投资收益 哈尔滨胜邦哈飞汽车线束有限公司 合计 3,607,304.67 30、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2006年1-6月 保证金 10,523,096.43 存款利息 2,266,851.48 其他 59,873.54 合计 12,849,821.45 31、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2006年1-6月 保证金 2,000,000.00 支付的差旅费 3,256,955.41 支付的保险费 353,021.02 支付的办公费 325,983.61 其他 999,799.28 合计 6,935,759.32 32、现金的期初、期末余额 现金的期末余额与资产负债表货币资金期末余额的差异2,000,000.00元,期初余额与资产负债表货币资金期初余额的差异10,510,825.00元，系公司办理银行承兑汇票存出的汇票保证金。 五、关联方关系及其交易 (一)关联方 1、与公司存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 中国航空工业第二集团公 北京市 国有资产投资及经营管理等 司 中国航空科技工业股份有 直升机、支线飞机、航空电子产品、汽车 北京市 限公司 发动机等的设计、研究、开发、生产等 哈航集团 哈尔滨市 航空产品制造等 企业名称 与本公司关系 企业类型 法定代表人 中国航空工业第二集团公 公司实质控制人 国有独资公司 张洪飚 司 中国航空科技工业股份有 母公司之母公司 股份有限公司 张洪飚 限公司 哈航集团 母公司 有限责任公司 谭瑞松 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 2005年12月31日 本年增加 中国航空工业第二集团公司 1,261,355.00 中国航空科技工业股份有限公司 464,360.85 哈航集团 77,583.00 中国航空工业第二集团公司 本年减少 2006年6月30日 中国航空科技工业股份有限公司 1,261,355.00 哈航集团 464,360.85 77,583.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 2005年12月31日 2006年6月30日 企业名称 本年增加 本年减少 金额 比例 金额 比例% 哈航集团 18,800.60 55.73 18,800.60 55.73 4、与公司不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 注册资本 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司（原名是 “哈尔滨飞机制造有限责任公司”） 哈尔滨市 108400万元 哈尔滨东安发动机（集团）有限公司 哈尔滨市 80000万元 哈飞汽车股份有限公司 哈尔滨市 101328万元 哈尔滨哈飞汽车模具制造有限责任公司 哈尔滨市 7037万元 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 哈尔滨市 508万元 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 哈尔滨市 2500万美元 哈尔滨双龙航空工程有限公司 哈尔滨市 283万元 企业名称 与本企业关系 经济性质 法定代表人 哈尔滨飞机工业集团有限 责任公司（原名是 “哈尔滨飞机制造有限责任公司”） 同一实际控制人 有限责任公司 谭瑞松 哈尔滨东安发动机（集团）有限公司 同一实际控制人 有限责任公司 谭瑞松 哈飞汽车股份有限公司 同一实际控制人 股份有限公司 刘 涛 哈尔滨哈飞汽车模具制造有限责任公司 同一实际控制人 有限责任公司 刘 涛 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 同一实际控制人 国 有 王作坤 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 参股公司 中外合资 曲景文 哈尔滨双龙航空工程有限公司 同一母公司、股东 中外合作 邓泰忠 ㈡关联方交易 1、销售货物 公司向关联方销售货物有关明细资料如下: 占总销售额 单位名称 货物名称 2006年1-6月 的比例 188,655.30 0.05% 哈航集团 材料加工费 哈尔滨飞机工业 飞机及零部 317,108,234.06 89.32% 集团有限责任公 件、加工费. 司 材料 哈飞汽车股份有 2,118,048.36 0.60% 汽车零件 限公司 哈尔滨哈飞模夹 6,735,600.76 1.90% 材料及加工费 具制造厂 哈尔滨哈飞汽车 145,870.69 0.04% 模具制造有限责 加工费 任公司 哈尔滨东安发动 5,236,168.50 1.47% 机（集团）有限 材料及加工费 公司 哈尔滨双龙航空 飞机零备件 工程有限公司 哈尔滨安博威飞 559,073.02 0.16% 劳务 机工业有限公司 332,091,650.69 93.54% 合计 单位名称 2005年1-6月 占总销售额 的比例 哈航集团 3,819.55 0.0014% 哈尔滨飞机工业 252,394,737.43 92.45% 集团有限责任公 司 哈飞汽车股份有 4,086,708.63 1.50% 限公司 哈尔滨哈飞模夹 7,641,785.89 2.80% 具制造厂 哈尔滨哈飞汽车 1,447,021.33 0.53% 模具制造有限责 任公司 哈尔滨东安发动 机（集团）有限 公司 哈尔滨双龙航空 4,141.09 0.0015% 工程有限公司 哈尔滨安博威飞 374,790.36 0.14% 机工业有限公司 265,953,004.28 97.42% 合计 注：飞机、零部件的定价原则：按对外销售成品的市场价格扣除材料等直接消耗，余下的费用和利润按双方的工作量比例分配；材料及加工费的定价原则是按市场定价原则。 注：材料及加工费的定价原则是按市场定价原则。 2、采购货物 公司向关联方采购货物有关明细资料如下: 占总采购额 单位名称 货物名称 2006年1-6月 的比例 哈航集团 模具.材料及加工费 哈尔滨飞机工 458,445.57 0.05% 业集团有限责 材料 任公司 哈尔滨哈飞汽 84,982.32 0.01% 材料及加工费 车模具制造有 限责任公司 哈尔滨东安发 26,609,788.03 2.97% 动机（集团） 材料及加工费 有限公司 哈尔滨哈飞模 20,320,747.50 2.27% 工装 夹具制造厂 47,473,963.42 5.30% 合计 占总采购额 单位名称 2005年1-6月 的比例 791,573.04 0.15% 哈航集团 哈尔滨飞机工 业集团有限责 任公司 哈尔滨哈飞汽 车模具制造有 限责任公司 哈尔滨东安发 29,987,324.99 5.82% 动机（集团） 有限公司 哈尔滨哈飞模 19,937,762.67 3.87% 夹具制造厂 50,716,660.70 9.84% 合计 注：材料及加工费按市场定价原则。 3、转让资产 单位名称 货物名称 2006年1-6月 3,680,180.00 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 厂房 2,811,417.00 哈尔滨飞机工业集团有限责任公司 设备 6,491,597.00 合计 注:经公司三届四次董事会决议通过，公司报告期内将位于平房区友协大街15号厂区内的面积为2709.54平方米的318厂房和部分机械设备转让给哈尔滨飞机工业集团有限责任公司，转让价格以公司委托的中介机构出具的评估报告为基准。 4、公司向关联单位哈尔滨飞机工业集团有限责任公司支付土地租赁费及厂房设备租赁费,金额如下： 项目 2006年1-6月 2005年1-6月 814,739.52 814,739.52 土地租赁费 664,800.00 665,400.00 厂房设备租赁费 1,479,539.52 1,480,139.52 合计 5、公司向关联单位哈尔滨航空工业（集团）有限公司支付风、水、电、汽及其他费用，金额如下: 项目 2006年1-6月 2005年1-6月 17,354,154.56 13,436,754.37 风、水、电、汽费 479,586.70 497,588.48 运输费 4,306,833.30 4,295,152.40 综合服务费 1,137,441.40 911,468.70 其他 23,278,015.96 19,140,963.95 合计 注:本年风、水、电、汽费用增加主要是因为本年生产量增加，相应能源消耗增加。 6、关联方应收应付款项余额 占全部应收 项目及单位 2006年06月30日 (付)款比例 应收票据 哈尔滨飞机工业集团有限责任公 司 合计 应收账款 哈飞汽车股份有限公司 4,189,902.45 1.49% 哈尔滨哈飞汽车模具制造有限责 3,952,217.51 1.41% 任公司 哈尔滨飞机工业集团有限责任公 203,201,125.80 72.41% 司 215,610,71 0.08% 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 211,558,856.47 75.39% 合计 预付账款 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 哈尔滨东安发动机（集团）有限 1,539,796.65 3.75% 公司 1,539,796.65 3.75% 合计 应付账款 22,919,158.97 4.12% 哈航集团 哈尔滨飞机工业集团有限责任公 18,000.00 0.00% 司 4,401,055.41 0.79% 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 哈尔滨东安发动机（集团）有限 公司 105,118.83 0.02% 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 27,443,333.21 4.93% 合计 占全部应 项目及单位 2005年12月31日 收(付)款比 例 应收票据 哈尔滨飞机工业集团有限责任公 70,000,000.00 100.00% 司 70,000,000.00 100.00% 合计 应收账款 2,236,940.31 1.08% 哈飞汽车股份有限公司 哈尔滨哈飞汽车模具制造有限责 3,866,531.11 1.87% 任公司 哈尔滨飞机工业集团有限责任公 125,295,658.84 60.45% 司 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 131,399,130.26 63.40% 合计 预付账款 811,956.30 12.79% 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 哈尔滨东安发动机（集团）有限 公司 811,956.30 12.79% 合计 应付账款 16,751,170.38 3.81% 哈航集团 哈尔滨飞机工业集团有限责任公 2,069,297.13 0.47% 司 7,506,790.68 1.71% 哈尔滨哈飞模夹具制造厂 哈尔滨东安发动机（集团）有限 24,732,237.17 5.62% 公司 哈尔滨安博威飞机工业有限公司 26,327,258.19 5.99% 合计 六、或有事项 公司无应披露的或有事项。 七、承诺事项 公司无应披露的承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项说明 公司无需要披露的其他重要事项。 八、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：王军 哈飞航空工业股份有限公司 2006年7月12日
