第六届董事会审计委员会 2018 年第三次会议

               董事会审计委员会履职情况报告

各位委员：

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、

《上海证券交易所股票上市规则》、公司《章程》和《董事会审计委

员会工作制度》等有关规定，一年来，我们认真履行职责，积极出席

相关会议，并就公司财务审计、内部控制、关联交易等情况发表意见，

充分发挥了审计委员会的作用。现就 2017 年度工作情况汇报如下：

    一、审计委员会基本情况
    公司第六届董事会审计委员会由 5 名成员组成，分别为杨勇、甘
洪、孟寰、范文理、吴开超先生，其中 2 名为内部董事，3 名为独立
董事，独立董事杨勇先生任主任委员。各位委员的专业背景和从业经
历如下：

    杨勇：1969 年 12 月出生，会计学教授，四川财经职业学院会计

系主任、党总支书记，四川省会计学会理事。现任公司独立董事、审

计委员会主任委员、战略决策委员会委员、薪酬与考核委员会委员；

泸天化独立董事。

    甘洪：1961 年 2 月出生，研究生学历，教授级高级工程师，长

期从事路桥施工及管理工作。历任四川公路桥梁建设集团有限公司大

桥分公司副总经理、总经理，四川路桥建设集团股份有限公司副总经

理，四川公路桥梁建设集团有限公司副总裁、党委委员等。现任本公

司党委副书记、董事、总经理，四川公路桥梁建设集团有限公司党委
副书记、董事等。

    孟寰：1964 年 11 月出生，高级工商管理硕士，经济师。历任华

西证券抚琴街营业部副总经理、华西证券玉龙街营业部总经理、华西

证券广汉营业部副总经理、中川国际总经理助理、铁投集团投资发展

部部长等。现任中国四川国际投资有限公司董事长，本公司董事等。

    范文理：1945 年 8 月出生，研究生学历，西南交通大学教授，

桥梁钢结构专家。长期担任桥梁钢结构的教学、科研、设计工作。中

国钢结构协会桥梁结构分会资深理事、钢结构焊接分会理事、《桥梁》

杂志编委。现任公司独立董事、薪酬与考核委员会主任委员、战略决

策委员会委员、提名委员会委员、审计委员会委员。

    吴开超：1963 年 5 月出生，西南财经大学经济学博士，西南财

经大学经济学院教授。主要研究方向为经济理论与政策分析。现任公

司独立董事、提名委员会主任委员、战略决策委员会委员、审计委员

会委员；明星电力独立董事。

    二、会议召开情况

    2017 年，第六届董事会审计委员会共召开 6 次会议。会议主要

就 2016 年度财务报表的编制工作情况进行了总体安排，对公司的经

营情况和财务情况等进行了沟通，并审议通过了以下议案：《董事会

审计委员会履职情况报告》、《关于聘请公司 2017 年度财务审计机

构的议案》、《关于聘请公司 2017 年度内部控制审计机构的议案》、

《2016 年度财务审计报告》、《内部控制评价报告》、《内部控制

审计报告》和《关于瑞华会计师事务所 2016 年度审计工作的总结报
告》共七个议案。

     三、审计委员会履职情况

    （一）2017 年年报审计工作

    根据上海证券交易所《关于做好上市公司 2017 年年度报告工披

露作的通知》的要求，公司审计委员会对本次年度审计和年报编制过

程进行了督导，并对相关内容进行了认真的审核。

    1、2017 年 12 月 21 日，董事会审计委员会就公司 2017 年审计

工作和时间安排与会计师事务所进行了沟通，确定了公司 2017 年审

计工作安排，并由财务总监向公司独立董事提交本年度审计工作安排

及其它相关资料。

    2、2018 年 3 月 5 日，董事会审计委员会审阅了公司编制的财务

会计报表，认为公司财务决算工作组织分工明确、决算依据充分，会

计记录真实可信，公司的财务决算报告能全面、客观、真实反映企业

财务状况、经营成果、现金流量和资产质量，并形成了书面意见。

    3、董事会审计委员会在年审会计师审计过程中与其保持持续沟

通，并于 2018 年 3 月 5 日以书面的形式督促年审会计师在保证审计

工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告，保证了公司年审各阶

段工作的有序开展与及时完成。

    4、2018 年 3 月 19 日，董事会审计委员会在年审注册会计师出

具初步审计意见后再一次审阅了公司财务会计报表，认为：公司 2017

年度财务会计报表符合国家有关法规和证券监管部门的要求，符合公

司生产经营实际情况；对公司按照企业会计准则的规定编制的财务年
度报表，2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和

现金流量所提出的审计意见是客观、公正的，并形成了书面意见。

    5、2018 年 4 月 4 日，董事会审计委员会召开 2018 年第三次会

议，审议通过了《2017 年年度财务审计报告》、《关于会计估计变

更的议案》、《关于执行 2017 年新颁布或修订的相关企业会计准则

的议案》、《内部控制评价报告》、《内部控制审计报告》、《关于

瑞华会计师事务所 2017 年度审计工作的总结报告》和《董事会审计

委员会履职情况报告》等十个议案。

    （二）其他审计工作

    报告期内，董事会审计委员会还就公司2016年年度财务报告、内

部控制评价报告、内部控制审计报告、续聘财务审计机构及内控审计

机构等议案进行了审议，经表决通过后提交董事会审议。

    四、总体评价

    2017 年，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则和认真负责的

态度，对公司的内控和审计工作进行了持续有效的监督 ，进一步提

高了公司的规范化运作水平。2018 年，董事会审计委员会将更加恪

尽职守，密切关注公司的内部审计工作和公司内外审计的沟通工作，

不断健全和完善公司内部审计制度，充分发挥董事会审计委员会的监

督职能，切实维护公司和全体股东的利益。

                              四川路桥建设集团股份有限公司

                                         董事会审计委员会

                                          2018 年 4 月 4 日