证券代码:600058 证券简称:五矿发展 公告编号:临 2019-46 五矿发展股份有限公司 关于计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 五矿发展股份有限公司(以下简称“公司”)于 2019 年 10 月 29 日召开第八届董事会第十三次会议和第八届监事会第六次会议,审议 通过了《公司 2019 年 1-9 月计提资产减值准备的专项报告》。为客观、 公允地反映公司财务状况和经营成果,根据《企业会计准则》及公司 《提取资产减值准备和资产核销的内部控制制度》(以下简称《内控 制度》)的相关规定,基于谨慎性原则,公司对应收款项、存货、非 流动资产等进行了全面充分的清查,对存在减值迹象的资产进行减值 测试,确认存在减值的,计提减值准备(相关数据为未经审计的数据), 现将相关情况公告如下: 一、计提资产减值准备情况 (一)计提应收款项坏账准备 依据《内控制度》所规定的方法和比例,公司 2019 年 1-9 月对 应收账款及其他应收款共计提坏账准备 39,852,829.49 元,转回坏账 准备 71,916,964.58 元。其中应收账款计提坏账准备 29,811,476.51 元, 转 回 坏 账 准 备 43,400,459.56 元 , 其 他 应 收 款 计 提 坏 账 准 备 10,041,352.98 元,转回坏账准备 28,516,505.02 元,因计提与转回坏 账准备对合并报表损益的影响为增加公司利润总额 32,064,135.09 元。 单位:人民币元 公司名称 应收账款坏帐准备 其他应收款坏帐准备 合计 五矿发展股份有限公司 -547,115.36 122,181.22 -424,934.14 五矿钢铁有限责任公司 -920,978.29 -22,600,606.87 -23,521,585.16 中国矿产有限责任公司 -6,658,022.98 -3,213,510.82 -9,871,533.80 五矿贸易有限责任公司 127,795.52 1,149.79 128,945.31 五矿物流集团有限公司 789,238.50 488,600.98 1,277,839.48 五矿物流(上海)有限公司 28,851.26 -4,866.12 23,985.14 中国五矿南方有限责任公司 -117,270.08 -117,270.08 五矿(湖南)铁合金有限责任公司 -6,408,751.70 6,849,169.86 440,418.16 合计 -13,588,983.05 -18,475,152.04 -32,064,135.09 (二)计提存货跌价准备 根据《企业会计准则》和《内控制度》的要求,公司 2019 年 1-9 月 计 提 存 货 跌 价 准 备 21,117,046.13 元 , 转 回 存 货 跌 价 准 备 4,506,952.11 元,因计提与转回存货跌价准备对合并报表损益的影响 为减少公司利润总额 16,610,094.02 元。 单位:人民币元 公司名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2) 五矿钢铁有限责任公司 2,930,899.64 4,153,475.26 -1,222,575.62 中国矿产有限责任公司 18,069,343.54 18,069,343.54 五矿贸易有限责任公司 116,802.95 122,023.08 -5,220.13 五矿物流(上海)有限公司 231,453.77 -231,453.77 合计 21,117,046.13 4,506,952.11 16,610,094.02 本报告期计提存货跌价准备的商品主要为:钢材、铬矿、煤炭、 锰矿、铁合金。 单位:人民币元 商品名称 本期计提(1) 本期转回(2) 合计(1)-(2) 钢材 2,930,899.64 4,384,929.03 -1,454,029.39 铬矿 8,018,718.73 8,018,718.73 煤炭 1,258,716.13 1,258,716.13 锰矿 8,156,370.00 8,156,370.00 铁合金 752,341.63 122,023.08 630,318.55 合计 21,117,046.13 4,506,952.11 16,610,094.02 (三)非流动资产计提资产减值准备 公司固定资产、无形资产等非流动资产本期未计提减值准备。 二、计提资产减值准备对公司的影响 以上计提减值准备60,969,875.62元,转回减值准备76,423,916.69 元,对合并报表损益的影响为增加公司利润总额15,454,041.07元。 三、董事会关于计提资产减值准备的意见 公司董事会认为:公司及下属公司依据实际情况计提资产减值准 备,符合《企业会计准则》和公司相关管理制度的规定,公允地反映 了公司的资产状况,同意公司计提资产减值准备。 四、监事会关于计提资产减值准备的意见 公司监事会认为:公司按照《企业会计准则》的有关规定计提资 产减值准备,符合公司实际情况,相关决策程序符合法律法规的规定, 同意公司计提资产减值准备。 特此公告。 五矿发展股份有限公司董事会 二〇一九年十月三十日