独立董事关于国投资本股份有限公司
 七届二十五次董事会相关议案的独立意见

    根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的
指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规和
《公司章程》的有关规定，我们作为国投资本股份有限公司
（以下简称“国投资本”或“公司”）现任独立董事，基于独
立判断的立场，对公司七届二十五次董事会审议的有关议案
发表意见如下：
    一、国投资本股份有限公司 2019 年 3 月 31 日内部控制
评价报告
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和
要求，以及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监
会”）、上海证券交易所等有关法律法规及其他规范性文件，
公司所做《2019 年 3 月 31 日内部控制评价报告》的内容、
形式符合相关规定，真实、准确地反映了公司目前内部控制
的现状。公司已经建立起的内部控制体系，在完整性、合规
性、有效性等方面不存在重大缺陷，实际执行过程中也未发
现重大偏差，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。同
意将该报告提交公司股东大会审议。
    二、国投资本股份有限公司关于会计政策变更的议案
    公司根据国家财政部《关于修订印发 2018 年度一般企
业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）的相关规定
对会计政策相关内容进行了合理变更，本次变更使公司的会
计政策符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等相关规
定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，有助
于公司提高会计信息质量，不存在损害公司及全体股东利益
的情形。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规
和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东的权益
的情形。
       三、国投资本股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证
报告
    本报告真实、准确、完整反映了公司截至 2019 年 3 月
31 日止募集资金存放、使用、管理情况，公司募集资金存放、
使用、管理符合中国证监会、上海证券交易所关于上市公司
募集资金存放和使用的相关规定，不存在募集资金存放和使
用违规的情形。同意将该报告提交公司股东大会审议。