国投资本股份有限公司
   2019 年度董事会审计委员会履职报告


    根据《上市公司治理准则》、《公司章程》、《国投资本股
份有限公司董事会审计委员会工作细则》等规定及董事会赋
予的权利和义务，2019 年度董事会审计委员会勤勉尽职，切
实有效地履行职责。现将履职情况报告如下：
    一、董事会审计委员会基本情况
    2019 上半年，公司董事会审计委员会由曲晓辉女士（独
立董事）、张小满先生（独立董事）、李樱女士担任委员，其
中曲晓辉女士为主任委员。2019 年 7 月 18 日，因公司第七
届董事会届满，八届一次董事会选举陈宋生先生（独立董事）、
程丽女士（独立董事）、李樱女士担任新一届董事会审计委
员会委员，其中陈宋生先生为主任委员。2019 年 9 月 5 日，
陈宋生先生因工作原因申请辞去公司独立董事及董事会下
各委员会职务。2019 年 9 月 26 日，经公司八届四次董事会
审议通过，董事会审计委员会成员由张敏先生（独立董事）、
程丽女士（独立董事）、李樱女士担任，其中张敏先生为主
任委员。委员会成员中独立董事超过半数，并由具备会计相
关的专业经验和资格的独立董事担任主任委员，符合监管要
求及《公司章程》等相关规定。
    二、董事会审计委员会会议召开情况
    报告期内，公司共召开审计委员会会议 5 次，共审议或
听取议案 20 项，具体情况如下：
    1.2019 年 3 月 26 日，公司召开董事会审计委员会 2019
年第一次会议，全体委员出席会议。审计委员会审议并通过
了公司 2018 年度报告、公司 2018 年度财务决算报告、公司
2019 年度财务预算报告、公司 2018 年度利润分配预案、公
司 2019 年度预计日常关联交易、公司 2018 年度减值测试报
告等议案，并审议通过了公司未来三年分红规划、公司发行
可转换公司债券等议案。此外，审计委员会委员还听取审计
结果汇报，并与审计机构就审计结束阶段的问题进行了沟通。
    2.2019 年 4 月 25 日，公司召开董事会审计委员会 2019
年第二次会议，审议通过了公司 2019 年第一季度报告、公
司会计政策变更、公司内部控制评价报告等议案。全体委员
出席会议。
    3.2019 年 8 月 28 日，公司召开董事会审计委员会 2019
年第三次会议，审议通过了公司 2019 年半年度报告、公司
聘任 2019 年度财务报表和内部控制审计机构的议案。全体
委员出席会议。
    4.2019 年 10 月 30 日，公司召开董事会审计委员会 2019
年第四次会议，审议通过了公司 2019 年第三季度报告。全
体委员出席会议。
    5.2019 年 12 月 16 日，公司召开董事会审计委员会 2019
年第五次会议，审议通过了公司 2019 年度审计计划。审计
委员会委员分别就公司年度审计安排、审计计划等相关事宜
与审计机构进行了沟通。全体委员出席会议。
    三、董事会审计委员会履行职责情况
    （一）审阅财务报告和年度审计工作
    审计委员会根据其职责，审核公司 2018 年度、2019 半
年度、2019 第一季度、2019 第三季度财务报告。审计委员
会认为公司财务报告是真实、准确、完整的，反映了公司的
整体情况。
    2019 年 3 月 26 日，审计委员会审议了公司 2018 年度财
务报告及各专项报告。在审计机构年报进场审计前，审计委
员会和会计师进行沟通，听取审计计划安排等汇报。在年审
期间，审计委员会与会计师就审计范围、审计计划、审计方
法等事项进行讨论与沟通。在审计结束阶段，审计委员会向
会计师了解审计结果，沟通管理建议。
    （二）监督及评估外部审计机构
    2019 年 8 月 28 日，审计委员会同意续聘立信会计师事
务所（特殊普通合伙）为年度审计机构。审计委员会认为，
立信会计师事务所（特殊普通合伙）在公司审计工作中遵守
职业道德，具有较强的专业能力。审计委员会与审计机构多
次沟通，督促其遵循独立、客观、公正的执业准则。
    2019 年 12 月 16 日，审计委员会审议通过《国投资本股
份有限公司 2019 年度审计计划》，内容涉及 2019 年度报告
的审计范围、审计安排、总体审计策略、公司重要事项和具
体的审计程序等内容。
    （三）评估公司内部控制的有效性
    报告期内，审计委员会发挥专业委员会的作用，积极推
动公司内部控制建设。通过审阅公司内部控制评价报告和对
公司内部控制情况的了解，审计委员会督促公司完成内部控
制手册，启动内部控制自我评价工作。
    审计委员会认为公司已按照企业内部控制规范和相关
规定，对所有重大方面保持了有效的内部控制，不断完善内
部控制管理，持续提升内部控制及风险管理水平，不存在重
大缺陷。
    （四）关联交易
    2019 年 3 月 26 日，审计委员会审议并通过了《国投资
本股份有限公司 2019 年度预计日常关联交易的议案》。报告
期内，审计委员会对公司关联交易进行了审核，认为公司的
关联交易事项不存在损害本公司及其股东利益的情形。
    四、总体评价
    公司审计委员会全体委员严格按照《上市公司治理准
则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指
引》、《董事会审计委员会工作细则》、《公司章程》等相关规
定，遵循独立、客观、公正的职业准则，认真履行了审计委
员会职责，有效提升了公司治理水平。




                             国投资本股份有限公司
                                董事会审计委员会
                             二零二零年三月二十五日