华润双鹤：关于购买银行理财产品的公告2019-12-13
第八届董事会第十五次会议 2019 年 12 月 12 日
证券代码：600062 证券简称：华润双鹤 公告编号：临 2019－054
华润双鹤药业股份有限公司
关于购买银行理财产品的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
重要内容提示：
委托理财受托方：国内商业银行(不含珠海华润银行)。
本次委托理财额度：不超过 10 亿元(含 10 亿元)，额度内资金
可滚动使用。
委托理财产品名称：银行结构性存款产品、银行理财产品(不含
珠海华润银行理财产品)。
委托理财期限：单笔银行理财产品期限不超过 6 个月，自董事
会审议批准之日起 1 年内有效。
履行的审议程序：2019 年 12 月 12 日，公司第八届董事会第十
五次会议审议批准《关于使用自有闲置资金办理理财及定期存款的议
案》。根据《股票上市规则》、公司《章程》等相关规定，该事项属于
公司董事会决策权限，无需提交股东大会审批。
一、本次委托理财概况
(一)委托理财目的
为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，为股东创造更大的价
值，在不影响日常资金使用的前提下，公司运用自有闲置资金办理银
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行短期理财产品，有利于提高自有资金使用效率，且获得一定的投资
收益。
(二)资金来源
本次委托理财的资金来源为公司自有闲置资金。
(三)委托理财产品的基本情况
1、产品类型：银行结构性存款产品、银行理财产品(不含珠海华
润银行理财产品)。
2、产品期限：单笔期限不超过六个月。
3、投资金额：不超过 10 亿元(含 10 亿元)，资金可滚动使用。
4、收益类型：保本保证收益、保本浮动收益。
(四)公司对委托理财相关风险的内部控制
公司年度理财额度经公司董事会审议批准，对每一笔理财业务，
管理层都在董事会批准并授权的额度内进行决策。公司对理财产品的
收益类型、投资类型、银行资质、流动性进行评估，选择风险较低的
产品；公司财务部门将及时分析和跟踪理财产品的相关情况，若发现
存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，防范
财务风险，保障资金安全。
二、本次委托理财的具体情况
(一)委托理财的资金投向
委托理财的资金投向包括银行理财资金池、债券类资产、权益类
资产、商品及金融衍生品类资产等。
(二)风险控制分析
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为控制风险和资金的安全，公司将严格按照内控管理的要求明确
投资理财的原则、范围、权限和审批流程；财务部门负责管理存续期
的理财产品，做好事前、事中、事后严格审核，建立台账和跟踪机制，
对资金运用的经济活动建立健全完整的会计账目，做好资金使用的账
务核算工作，加强风险控制和监督。
二、委托理财受托方的情况
本次委托理财受托方均为国内商业银行(不含珠海华润银行)，与
本公司无关联关系。
三、对公司的影响
(一)公司最近一年又一期财务指标
金额：万元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
资产总额 1,121,842 1,030,617
负债总额 267,336 239,757
净资产 854,506 790,860
货币资金 172,377 109,702
项目 2019 年 1-9 月 2018 年 1-12 月
经营活动现金流量净额 123,643 146,904
(二)公司本次委托理财额度不超过 10 亿元(含 10 亿元)，占最近
一期期末货币资金的比例不超过 58.01%，不存在有大额负债的同时
购买大额理财产品的情形。公司通过对自有资金进行适度、适时的现
金管理，有利于提高自有资金使用效率，且能获得一定的投资收益，
符合公司和全体股东的利益。委托理财对公司未来主营业务无重大影
响，委托理财的购买和收回会影响现金流量产生投资活动现金流出和
流入，委托理财产生的投资收益会增加公司净利润。
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(三)委托理财的会计处理方式及依据
根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》之规定，
公司将理财产品列示为 “其他流动资产”和“交易性金融资产”，产生
的理财收益列示为“投资收益”和“公允价值变动收益”。
四、风险提示
1、利率风险：理财产品存续期内，投资标的价值和价格会受到
市场利率变动的影响而波动，会使得收益水平不能达到预期年化收益
率。
2、流动性风险：若公司经营突发重大变化，理财计划发生巨额
赎回，将面临不能提前赎回理财产品的风险。
3、政策风险：如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变
化，导致市场价格波动，将影响理财计划的预期收益、受理、投资、
偿还等工作的正常开展。
4、信用风险：理财计划投资范围包括债券市场信用产品，可能
面临发债企业不能如期兑付的情况，将影响理财计划预期收益的实现。
五、决策程序的履行及监事会、独立董事意见
公司于 2019 年 12 月 12 日召开第八届董事会第十五次会议及第
八届监事会第十三次会议，审议批准《关于使用自有闲置资金办理理
财及定期存款的议案》。公司独立董事对该议案发表独立意见，认为：
目前公司经营情况良好，财务状况稳健，自有资金充裕，在保证
公司正常运营和资金安全的前提下，同意公司将部分自有闲置资金用
于办理理财。前述事项自公司董事会审议批准之日起 1 年内有效；授
权公司经营层负责组织实施办理理财相关事宜。
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第八届董事会第十五次会议 2019 年 12 月 12 日
公司使用部分自有闲置资金用于办理理财，有利于提高公司资金
使用效率，不存在损害公司及全体股东利益的行为，符合公司和全体
股东利益。公司建立相关内控制度，防范财务风险，保障资金安全。
董事会对本议案的审议及表决程序符合公司《章程》的有关规定，
程序合法。
六、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托理财的
情况
金额：万元
实际投入 实际收回 实际 尚未收回
序号 理财产品类型
金额 本金 收益 本金金额
1 保证收益型 43,000 43,000 892 -
2 保本浮动收益型 237,000 152,000 2,767 85,000
合计 280,000 195,000 3,659 85,000
最近 12 个月内单日最高投入金额 100,000
最近 12 个月内单日最高投入金额/最近一年净资产(%) 13
最近 12 个月委托理财累计收益/最近一年净利润(%) 4
目前已使用的理财额度 85,000
尚未使用的理财额度 15,000
总理财额度 100,000
特此公告。
华润双鹤药业股份有限公司
董 事 会
2019 年 12 月 13 日
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