河南银鸽实业投资股份有限公司独立董事
      关于第九届董事会第十五次会议相关事项的独立意见


    我们作为河南银鸽实业投资股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事

会的独立董事，根据《中华人民共和国公司法》、中国证监会《关于在上市公司

建立独立董事制度的指导意见》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》

等有关文件规定，我们本着严格自律、实事求是的原则，规范履行独立董事职责

和权利。依照规定，现对公司第九届董事会第十五次会议审议的相关议案发表如

下独立意见：
    一、对《关于聘任公司总经理的议案》的独立意见
    本次公司聘任公司高级管理人员的程序规范，符合《公司法》、《上市公司治
理准则》、《公司章程》的有关规定；本次公司聘任的公司高级管理人员任职资格
合法，不存在《公司法》禁止担任公司高级管理人员职务的情形，不存在被中国
证监会确认为市场禁入者且禁入尚未解除的情形，具备履行职务的条件和能力。
因此，我们同意聘任冯冲先生为公司总经理。
    二、对《关于会计政策变更的议案》的独立意见

    本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，执行会

计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；会计政策变更审
议和决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的要求，不存在损害公司及全体

股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。
    三、对《关于控股股东变更还款承诺履行期限的议案》的独立意见
    公司控股股东漯河银鸽实业集团有限公司拟变更还款承诺履行期限，符合漯

河银鸽实业集团有限公司目前的实际情况，不会损害公司全体股东利益。关联董

事回避了本议案的表决，该事项审议和决策程序符合相关规定。同意本议案提交

公司股东大会审议。
    四、对《关于漯河银鸽实业集团有限公司、四川银鸽竹浆纸业有限公司与公
司拟签订<债权债务转让协议之补充协议>暨关联交易的议案（二）》的独立意见
    漯河银鸽实业集团有限公司、四川银鸽竹浆纸业有限公司与公司拟签署《债

权债务转让协议之补充协议（二）》，不会损害公司全体股东利益。关联董事回避
了本议案的表决，关联交易决策程序合法有效。因此，我们同意将该议案提交股

东大会审议。
    独立董事：赵海龙      刘汴生      陶雄华     方福前
                                                          2019年8月14日