浙江富润股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度 报告正本。
一、公司简介
1、公司名称: 浙江富润股份有限公司
英文名称: ZHEJIANG FURUN CO.,LTD.
2、公司注册地址、办公地址: 浙江省诸暨市安平路42号
邮政编码: 311800
3、公司法定代表人: 赵林中
4、公司咨询服务机构: 公司证券部
联系人: 陈黎伟、王坚
联系电话: 0575-7222043 7223532
传真: 0575-7223018
5、公司股票上市地: 上海证券交易所
股票简称: 浙江富润
股票代码: 600070
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司1997年实现利润总额16,238,800.64元, 其中主营业务利 润为7,111,014.67元, 其他业务利润2,496,846.73元, 投资收益1,747, 726.83元, 营业外收支净额4,883,212.41元。
2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (单位: 元)
指标项目 1997年 1996年 1995年
主营业务收入 79922927.86 66676061.06 68468074.31
净利润 16238800.64 16515733.38 39095270.76
总资产 177576946.56 78183214.19 880225718.70
股东权益 143877168.75 55104607.00 38588873.62
每股收益 0.24 0.46 0.11
每股净资产 2.14 1.53 1.07
净资产收益率(%) 11.29 29.97 10.12
调整后的每股净资产 2.04 1.51 1.05
财务指标计算公式:
①每股收益=净利润/年度末普通股股份总数;
②每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数;
③净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%;
④调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
用加权平均法计算的指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
每股收益 0.30 0.46 0.11
每股净资产 2.66 1.53 1.07
净资产收益率(%) 16.32 35.95 10.18
调整后每股净资产 2.50 1.51 1.05
加权平均法计算公式
①每股收益=净利润/3600*4+4600*3+6720*5/12
②每股净资产=年度末股东权益/3600*4+5600*3+6720*5/12
③净资产收益率=[净利润/55104607.00+143877168.75/2]*100%
④调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/3600*4+5600*3+6720*5/12
本公司为97年新上市公司, 上述财务指标均含新股申购冻结资金利 息, 扣除新股冻结资金利息后财务指标。
指标项目 摊薄法 加权平均法
主营业务收入 79,922,927.86 79,922,927.86
净利润 12,463,629.58 12,463,629.58
总资产 173,801,775.50 173,801,775.50
股东权益 140,101,997.69 140,101,997.69
每股收益 0.19 0.23
每股净资产 2.08 2.59
净资产收益率% 8.90 12.77
调整后每股净资产 1.98 2.46
3、报告期内股权变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 36000000.00 6422.00 4527927.76 1509309.25
14570257.24 55104607.00
本期增加 31200000.00 52533761.11 2435820.09 811940.03
13802980.55 99972561.75
本期减少
11200000.00 11200000.00
期末数 67200000.00 52540183.11 696374785 2321249.28
17173237.79 143877168.75
股东权益变动原因:
①报告期内股本增加3120万股: 发行新股2000万股, 增加20,000, 000元; 分配96年度股利送股1120万股, 增加11,200,000元;
②资本公积增加52,533,761.11元为发行新股溢价净额。
③盈余公积金增加2,435,820.09元, 其中公益金增加811,940.03元 , 系按董事会决议, 分别按10%和5%提取的法定盈余公积金和法定公益 金。
④未分配利润增加13,802,980.55为97年度可供分配利润, 减少11, 200,000元为分配96年股利。
三、股本变动及股东情况
1、股本结构情况
浙江富润股份有限公司
一九九七年度公司股份结构情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份
25649000 5129800 5129800 30778800
其中
国家拥有股份
境内法人持有股份
25649000 5129800 5129800 30778800
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
10351000 2070200 2070200 12421200
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
36000000 7200000 7200000 43200000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股
4000000 20000000 24000000 24000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
4000000 20000000 24000000 24000000
三、股份总数
36000000 11200000 20000000 31200000 67200000
2、截止1997年12月31日, 本公司股东总数为213386户, 其中高管股 股东14户。
3、本公司前十名股东持股情况 (截止1997年12月31日)
股 东 年末持股 本期股份增 占总股
数(万股) 减(万股) 本(%)
1、富润集团有限公司 2828.88 471.48 42.1
2、诸暨电力实业公司 240 40 3.57
3、诸暨鹰龙制衣公司 240 40 3.57
4、诸暨毛纺织工业公司 240 40 3.57
5、诸暨地毯工业公司 215.76 35.96 3.21
6、诸暨绢纺研究所 155.16 75.86 2.31
7、诸暨黄金公司 120 20 1.78
8、诸暨市银达经济贸易公司 93 15.5 1.38
9、绍兴市信托投资公司 36 6 0.54
10、富而立 29.386 29.386 0.44
以上股东间无关联关系。
4、持股10%以上法人股东简介
富润集团有限公司
法定代表人: 赵林中
经营范围: 制造加工销售 针纺织品 服装 印染 自营进出品 经销 针纺品及原料 服装 百货 五金交电化工 建筑材料 煤碳 农副产品 工 艺首饰品 石油及制品 仓储
持有股份质押情况: 无质押。
5、公司董监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股 年度内股 年末持股 变动原因
数(股) 份增减量 数(股)
赵林中 董事长、总经理 0 4320 配信及送股
黄启星 副董事长 0 3600 配售及送股
傅国柱 董事、副总经理 0 3600 配售及送股
应亦华 董事、副总经理 0 3600 配售及送股
何四新 董事、副总经理 0 3600 配售及送股
俞可龙 董事 0 3600 配售及送股
郭玉凤 监事会主席 0 3600 配售及送股
张浒平 监事会副主席 0 3600 配售及送股
张非凡 监事 0 1200 配售及送股
郭晓映 监事 0 2400 配售及送股
赵 育 监事 0 2400 配售及送股
周早春 财务部经理 0 720 配售及送股
陈黎伟 董事会秘书 0 960 配售及送股
楼黎君 总经理助理 0 1200 配售及送股
四、募集资金使用情况
1、招股说明书承诺投资项目和实际投资项目
1997年, 公司募集资金7540万元, 扣除发行费用, 实际可使用资金 7253元。
项目名称 承诺投资 实际投资 计划进度 实际进度 收益情况
无疵绢丝和气 2950万元 2913万元 98.1投产 98.1投产 -
流纺抽丝项目
购并华发精纺 2000万元 2059万元 97.7完成 97.6完成 760万元
呢绒厂
精纺呢绒生产 2598万元 2500万元 97.10投产 97.12完成 -
线改造项目
2、三个项目实际投资7472万元, 均已按计划实施。其中购并诸暨 华发精纺呢绒厂项目利润760万元; 无疵绢丝和气流纺项目在资金投向 未改变的前提下, 由自建改为购买诸暨纺织厂的现成生产线。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内股东大会、董事会会议、监事会会议情况
股东大会情况
[1]1997年2月3日, 在公司议定召开第四次股东大会, 出席股东23 名, 代表股份3286万股, 占总股本的91.3%, 会议通过如下决议: ①97 年上半年向社会公开发行社会公众股(A股)股票2000万股, 股票发行后 在上海证券交易所上市; ②同意公开发行股票所募集资金投向为建立无 疵娟丝和气流纺抽丝项目、精纺呢绒生产线改造项目、购并诸暨华发精 纺呢绒厂; ③授权董事会办理公开发行股票和上市事宜; ④授权董事会 修改公司章程; ⑤同意96年度利润暂不分配, 留待上市后选择时机分 配, 分配采行送股形式, 公司社会公众股股东参与分配; ⑥增选王炜为 公司董事。
[2]1997年7月29日, 以通讯表决方式召开97年度第一次临时股东大 会, 共收到有效表决票1227份, 代表股份3765.1万股, 占公司总股本的 67.23%, 大会审议通过了如下决议: ①审议通过公司章程修正议案; ② 审议通过1996年度分配方案, 公司96年实现税后利润16515733.38元, 提取10%的法定公积金1651573.34元, 提取5%法定公益金825786.67元, 加上年度结转531883.87元, 实际可分配利润14570257.24元, 按每10股 送2股的比例分配, 共送出11200000元, 结余3370257.24元转入下一年 度。
[3]1997年12月26日, 以通讯表决方式召开97年度第二次临时股东 大会。共收到有效表决票812份, 代表股份4355.8万股, 占公司总股本 的64.82%, 会议表决通过了如下决议: ①同意对诸暨市人民药店、诸暨 市康乐药店、诸暨市营养滋补品公司实施购并; ②同意对投资1500万以 内的项目授予董事会决定权。
董事会会议情况
①首届四次董事会于97年1月3日在公司会议室召开。会议审议通过 了96年度工作总结和97年度工作规划; 决定在97年上半年度向社会公开 发行股票2000万股, 发行后在上海证券交易所上市; 议定了公开发行股 票所募集的资金投向为建立无疵绢丝和气流纺抽丝项目、改造精纺呢绒 生产线、购并诸暨华发精纺呢绒厂; 提请股东大会授权董事会办理公开 发行股票和上市的事宜; 提请股东大会授权董事会修改公司章程; 决定 96年度利润暂不分配, 留待上市后选择时机分配, 社会公众股股东参与 分配; 增选王炜为公司董事; 决定于2月3日召开97年度股东大会。
②首届五次董事会于97年6月26日在公司接待室召开。董事长报告 了公司股票公发上市的情况; 会议审议通过了《96年度利润分配预案》 , 对普通股股利的分配, 按10股送2股的形式分配, 97年发行的社会公 众股参与分配; 提交股东大会审议公司章程修正草案; 定于7月29日以 通讯方式召开97年度第一次临时股东大会。
③首六次董事会于97年11月27日在公司接待室召开, 会议决定对诸 暨市人民药店、诸暨市康乐药店、诸暨市营养滋补品公司实施购并: 提 请股东大会对投资1500万元以内的项目授予董事会决定权; 定于12月28 日 以通讯表决方式召开97年度第二次临时股东大会。
监事会会议情况
公司监事会列席历次董事会和股东大会, 行使监督。
(2)报告期内发生的增资扩股事项简介。
1997年8月15日, 经97年度第一次临时股东大会审议通过, 公司以 10股送2股实施1996年度利润分配方案, 公司总股本由5600万股增至 6720万股, 向社会公众所送红股360万股于8月18日上市流通。
(3)报告期内发生的购并情况简介
经公司首届六次董事会决定, 97年度第二次股东大会审议通过, 公 司对诸暨市人民药店、诸暨市康乐药店、诸暨市营养滋补品公司实施购 并。经浙江资产评估公司评估(浙评[1997]126号、127号、128号), 三 家医药企业总资产1143.02万元, 净资产270.15万元, 经诸暨市人民政 府批准, 在承担三家企业的债权债务后, 按支付净资产值的方式即270. 15万元的价格实施购并。已于97年12月底完成, 其97年度业绩未进入公 司本年度。
(4)重大关联交易事项说明
①本公司按浙江资产评估公司评估并经诸暨市国有资产管理局和诸 暨市人民政府确认的价格, 购并诸暨华发精纺呢绒厂。评估基准日为 1997年4月30日, 评估后净资产为22,651,432.18元。鉴于该厂自1997 年1月1日起委托本公司经营, 按购并协议规定经营收益归本公司所有, 因而剔除1997年1-4月净利润2,051,696.36元(本公司列其他业务收入) 后的购并价格为20,599,735.82元。应付购并款, 以货币资金形式付讫, 过户手续业已完成。
②本公司与富润集团有限公司签订由该公司提供210N/2红梅牌绢丝 10.677吨的合同, 由于富润集团有限公司违约, 根据合同规定, 本公司 向该公司收取违约金990,077.50元, 并以货币资金形式收讫。
③股票公发前, 根据费用统一开支, 共同负担的原则, 本公司向富 润集团有限公司收回管理费用863,824.11元。
④股票公发前, 按照贷款共同占用, 合理负担原则, 本公司按银行 同期贷款利率向富润集团有限公司收回利息615,822.01元。
⑤本公司租用富润集团有限公司场地31,785.40平方米, 根据《土 地租赁协议》, 本年支付租金63,570.80元。
⑥本公司使用富润集团有限公司"富润"和"捧月"两个商标, 根据《 商标使用许可合同》, 本年支付使用费300,000.00元。
⑦本公司使用富润集团有限公司的后勤服务设施和生产辅助处理系 统, 根据《后勤服务保障协议》和《生产经营服务保障协议》, 本年共 支付使用费50,000.00元。
(5)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(6)其他重大事件
①经国家行政管理局核准, 本公司主发起人浙江富润纺织集团有限 公司于97年12月25日更名为富润集团有限公司, 注册资本由1.02亿元增 至5亿元。
②本公司按浙江资产评估并经诸暨市国有资产管理局确认的价格, 向诸暨织纺织厂购入织纺生产设备和气流纺抽丝生产设备及配套厂房, 合计余额2913万元。
2、董事会、监事会对公司本年度利润实现数高于预测数20%的原因 说明
公司97年实现利润16,238,800.64元, 高于盈利预测的20%, 主要原 因在于: 新股发行时申购资金利息进入营业外收入增加利润和所购并的 华发精纺呢厂超额完成利润所致。
3、1997年度利润分配预案
经首届七次董事会决议, 对年度利润分配提出如下方案:
1997年公司实现净利润16,238,800.64元, 提取10%的法定盈余公积 金1,623,880.06元, 5%的法定盈余公益金811,940.03元, 可供分配利润 在98年中期以前不实施分配。
六、财务报告
一、审计报告
公司财务报告经浙江会计师事务所注册会计师王国海、肖幼航审计, 并出具了无保留意见的浙会审字(1998)第165号审计报告。
二、会计报表(见附表)
三、会计报表附注
(一)公司简介
浙江富润股份有限公司(以下本公司)系经原浙江省股份制试点工作 协调小组浙股(1994)8号文批准设立的股份制试点企业。公司社会公众 股(A股)发行前, 股本总额为3,600万元。1997年5月4日, 经中国证券监 督管理委员会证监发定(1997) 197号、198号文批复, 同意浙江富润股 份有限公司定向募集设立转为社会募集设立, 采用"上网定价"方式, 向 社会公开发行人民币普通股2,000万股。1997年5月14日, 公司股票发行 成功。股票发行后, 公司股本总额增至5,600万元。1997年7月29日, 公司1997年度第一次临时股东大会审议通过了1996年度利润分配方案, 按每10股送2股的比例分配股利, 送股后股本总额增至6,720万元。1997 年10月24日, 公司在浙江省诸暨市工商行政管理局变更登记注册、取得 注册号14628698-8企业法人营业执照, 注册资本人民币6,720万元。 1997年6月4日, 公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
公司经营范围为:制造、加工、经营针纺织品、服装、纺织原料、 纺织印染和房地产等。
(二)公司采用的主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐原则和计价基础
以权责发生制为计帐原则, 以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币和外币核算方法
本公司以人民币为记帐本位币。
5、坏帐核算方法
按年末应收帐款余额的3‰计提坏帐准备, 计入当期管理费用。
6、存货核算方法
存货包括各类原材料、委托加工材料、在产品、产成品和低值易耗品 等。购入并验收入库原材料, 按实际成本登记入帐, 入库产成品按实际 生产成本核算。发出材料和发出产成品均采用加权平均法计价: 低值易 耗品领用采用一次摊销法核算。
7、长期投资核算方法
股权投资, 投资额占被投资企业股权比例20%以下的, 按成本法核 算: 股权比例20%(不含)以上的, 按权益法核算: 股权比例在50%(不含) 以上的, 采用权益法核算并合并会计报表。
8、固定资产核算方法
公司固定资产按成本计价, 其折旧采用直线法平均计算, 并根据固 定资产类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定折旧率, 各 类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10-35 2.77-9.70
通用设备 10 9.70
专用设备 14 6.93
运输设备 6 16.17
9、在建工程根据实际发生的支出入帐, 按工程项目分类核算并在工 程完工交付使用时, 按工程的实际成本, 结转固定资产。
10、无形资产核算方法
土地使用权, 按实际成本计价并自受益月份起按土地出让期限平均 摊销。
11、递延资产核算方法
按实际支出入帐, 并按以下方法摊销:
(1)开办费: 自开始生产经营次月起分5年平均摊销;
(2)其他递延支出: 按各项目受益期平均摊销。
12、收入确认原则
(1)销售商品: 以商品已经发出、商品的所有权已自公司转移给买 方, 收到货款或取得收取货款的凭据时, 作为营业收入实现:
(2)提供劳务: 以劳务已经提供, 同时收讫价款或取得收取价款的 凭据时, 作为营业收入实现。
13、税项
(1)增值税
按17%的税率计缴。
(2)营业税
按5%的税率计缴。
(3)城市建设维护税
按应交增值税和营业税的7%计缴。
(4)教育费附加
按应交增值税和营业税的4%计缴。
(5)所得税
根据诸暨市人民政府《关于要求同意浙江富润股份有限公司股票上 市后全额返还所得税的请示》和浙江省人民政府浙政发(1997) 87号文 《关于浙江富润股份有限公司所得税问题的批复》, 同意公司在股票公 发上市后, 所得税按33%计缴, 实行全额返还, 时间暂定三年, 实际税 为零。
14、利润分配
根据1998年3月13日公司二届七次董事会决议通过的1997年度利润 分配方案, 按实现净利润计提10%法定公积金和5%法定公益金。其余可 供股东分配的利润在1998年中期之前不进行分配。
(三)会计报表主要项目注释
(1)应收款帐 13,506,953.64
①帐龄分析
帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内 26135663.81 80.58% 6368767.46 47.15%
1-2年 1156948.02 3.57% 1054522.83 7.81%
2-3年 5141776.42 15.85% 401515.04 2.97%
3年以上 5682148.31 42.07%
合计 32434388.25 100.00% 13506953.64 100.00%
②持有本公司5%以上股份的主要股东单位帐款
单位名称 1997年12月31日余额 1996年12月31日余额
富润集团有限公司 650,854.84 0.00
③其他关联方帐款
单位名称 1997年12月31日余额 1996年12月31日余额
富润针织有限公司 31,515.70 0.00
1997年12月31日, 应收帐款比1996年12月31日降低58.36%, 主要原 因系应收诸暨市经济开发总公司21,020,249.80元收回所致。
(2)其他应收款
①帐龄分析
帐龄 年初金额 年初比例 年末金额 年末比例
1年以内 6,346,625.73 99.52% 5,581,594.26 68.31%
1-2年 27,250.00 0.43% 488,462.23 5.98%
2-3年 3,667.30 0.05% 121,661.22 1.49%
3年以上 1,978,899.65 24.22%
合计 6,377,543.03 100.00% 8,170,617.36 100.00%
②类别分析
类别 金额 比例
备用金 85,460.00 1.05%
存出保证金 26,226.35 0.32%
暂付款 5,517,409.53 67.53%
其他 2,541,521.48 31.10%
合计 8,170,617.36 100.00%
③持有本公司5%以上股份的主要股东单位帐款
单位名称 1997年12月31日余额 1996年12月31日余额
富润集团有限公司 4,776,309.01* 687,043.12
④其他关联单位
单位名称 1997年12月31日余额 1996年12月31日余额
富润针织有限公司 1,934,130.44* 0.00
年末数比年初数增加1,793,074.33元, 主要为购并华发精纺呢绒厂 所致。
(3)待摊费用 9,898.57
系待摊财产保险费用
(4)长期投资 10,000,000.00
被投资单位名称 持股比例 投资年限 年初数 年末数
其中:本年权益增减额 累计权益增减额
浙江诸暨热电 15.18% 1994年-2013年 10000000.00 10000000.00
发展有限公司 0.00 0.00
合计 10000000.00 10000000.00
0.00 0.00
(5)在建工程
工程名称 预算数 年初数 本年增加 本年转出 年末数 资金来源
工程进度
零星工程 无 0.00 252539.91 215064.91 37475.00 自筹
(6)递延资产 1,346,936.26
项目 年初数 本年增加 本年减少 本年摊销 年末数
开办费 224971.22 90514.32 134456.90
其他递延支出 472442.54 849500.00 109463.18 1212479.36
合计 697413.76 849500.00 199977.50 1346936.26
2、利润及利润分配表项目
(1)其他业务利润 1997年度 1997年度 1997年度
业务种类 业务收入 业务支出 利润
材料销售 114510.70 94214.09 20296.61
废料销售 91079.80 0.00 91079.80
租金收入 379717.01 45943.05 333773.96
其他* 2637003.87 140157.14 2496846.73
合计 2637003.87 140157.14 2496846.73
*系诸暨华发精纺呢绒厂1997年1-4月委托本公司经营, 根据购并协 议收取的委托经营收入。
1997年度其他业务利润比1996年度降低82.25%, 主要原因系1996年 度其他业务利润包括返还土地使用权补偿收益13,998,249.80元, 其他 业务利润结构发生变化所致。
(2)投资收入 1997年度
债券投资收入 1,747,726.83
债券投资收益系本公司为提高资金使用效益, 购买国债获取的差价 净收益。
(3)营业外收入 1996年度 1997年度
罚款收入 72,254.69 107,752.70
无法支付应付款项转入 13,682.68 54,377.98
赔款收入 33,000.00 1,015,434.99
新股申购无效资金利息收入 3,775,171.06
其他 11,941.01 48,690.00
合计 130,878.38 5,001,426.73
1997年度营业外收入较1996年度增长37.21倍, 主要原因系新股申 购无效资金利息收入并入所致。
(4)营业外支出 1996年度 1997年度
罚款支出 45,777.76
处理固定资产净损失 46,998.77
捐款支出 20,000.00
其他 26,270.17 25,437.79
合计 46,270.17 118,214.32
七、其他有关资料
1、公司首次注册登记日期和地点: 1994年5月10日 浙江省诸暨市
2、报告期内变更注册日期和地点: 1997年5月26日 浙江省诸暨市
1997年10月24日 浙江省诸暨市
3、企业法人营业执照注册号: 14628698-8
4、税务登记号码: 330681609700859
5、公司未流通股票的托管机构: 上海证券中央登记结算公司
6、公司报告期内证券主承销机构: 申银万国证券股份有限公司
7、公司聘请会计事务所名称、地址:浙江会计师事务所;杭州市体 育场路423号
八、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本
2、浙江会计师事务所出具的《审计报告》
(浙会审字[1998]165号)
3、公司《招投说明书》、《上市公告书》
4、年度内股东大会有关决议文件
5、《公司章程》
浙江富润股份有限公司董事会
一九九八年三月十三日
