证券代码：600073              证券简称：上海梅林            编号：临 2014—040


                         上海梅林正广和股份有限公司
                     第六届董事会第十三次会议决议公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



    上海梅林正广和股份有限公司第六届董事会第十三次会议于2014年10月14
日以书面或电子邮件形式通知全体董事，并于2014年10月24日上午在公司会议室
召开。会议应到董事9名，实到董事9名。会议由董事长周海鸣女士主持，列席本
次会议的有公司监事等。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定。与会董事经充分讨论，审议并通过了如下决议：
    一、通过了公司2014年第三季度报告全文和正文；
    赞成9票，弃权0票，反对0票。


    二、通过了关于公司2014年新增日常经营性关联交易的提案，并提请股东大
会审议（详见编号：临2014—042关联交易公告）；
    关联董事：周海鸣、张斌回避表决；
    非关联董事赞成7票，弃权0票，反对0票。


    三、通过了关于执行财政部新颁布或修订的会计准则的提案；

    财政部于 2014 年上半年修订并颁布了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、

《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、 企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、 企

业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》、

《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、

《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体会计准则，并规定自

2014 年 7 月 1 日起执行上述新会计准则。

    执行会计政策变更对本公司的影响：根据修订后的《企业会计准则第 2 号—
长期股权投资》规定，本公司将持有的对被投资单位具有控制、重大影响的权益

性投资及具有共同控制的合营企业权益性投资仍在“长期股权投资”中核算；不

具有控制、共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

计量的权益性投资，按《企业会计准则第 22 号——金融工具的确认和计量》处

理。

    因此，本报告期公司对原在长期股权投资、长期股权投资减值准备,重分类

至可供出售金融资产和可供出售金融资产减值准备；合并报表年初数也相应进行

了调整。本次会计政策变更，不会对本公司的总资产、负债总额、净资产、净利

润产生影响。
    赞成9票，弃权0票，反对0票。



    特此公告。
                                     上海梅林正广和股份有限公司董事会
                                                    2014 年 10 月 28 日