潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
2009 年第三季度报告600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事长 周燕军 因公出差，委托侯琦董事代为出席并行使表决权。
董事 于明 因公出差，委托侯琦董事代为出席并行使表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人周燕军、主管会计工作负责人张永森及会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减(%)
总资产(元) 263,352,906.27 278,635,226.73 -5.48
所有者权益（或股东权益）(元) 39,405,655.17 66,963,730.35 -41.15
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 0.11 0.18 -38.89
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -32,833,155.19 -149.33
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.0898 -149.33
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末
（1-9 月）
本报告期比上年
同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -10,060,376.65 -27,558,075.18 -4.82
基本每股收益(元) -0.03 -0.08 0
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — -0.08 —
全面摊薄净资产收益率(%) -25.53 -69.93
增加44.40 个百
分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率(%)
-25.53 -69.94
增加44.41 个百
分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
（元）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,099
合计 4,099600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
3
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 28,550
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数
量
股份种类
北京东方国兴科技发展
有限公司
64,416,000 人民币普通股
中国信息信托投资公司 4,561,280 人民币普通股
海口万志贸易有限公司 2,844,000 人民币普通股
张朝全 2,720,000 人民币普通股
赵庆峰 2,497,755 人民币普通股
袁世江 2,150,000 人民币普通股
伊占丰 1,985,829 人民币普通股
黄福贞 1,814,100 人民币普通股
刘延美 1,670,336 人民币普通股
何星杭 1,380,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
项目 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 增减变动幅度（%）
财务费用 1120859.15 8370627.16 -86.61
资产减值损失 -672975.12 -8935510.41 -92.47
投资收益 -7725943.69 -274136.66 2718.28
营业利润 -28007732.32 -20408491.22 -37.24
利润总额 -28003633.32 -16330318.34 -71.48
净利润 -28255331.08 -16359762.64 -72.71
经营活动产生的现金流量净额 -32833155.19 66552781.83 -149.33
投资活动产生的现金流量净额 32814960 172923795.85 -81.02
筹资活动产生的现金流量净额 -1135151.43 -370975267.04 99.69
1)财务费用较去年同期变动幅度较大原因是由于公司去年同期支付建总行利息并偿还了借款，而今年
借款余额较少；
2)资产减值损失较去年同期变动幅度较大原因是由于去年同期收回较大金额的应收款项，致使冲回减
值损失较大；
3)投资收益较去年同期变动幅度较大原因是由于去年出售潍坊广电股权，产生转让收益；
4)营业利润、利润总额、净利润较去年同期变动幅度较大原因是由于一方面去年公司转让潍坊广电传
输有限公司股权实现部分转让收益，另一方面公司跟潍坊市工行的债务重组实现部分重组收益所致；
5)经营活动产生的现金流量净额变动较大主要是由于去年收回较多的部分往来款项及偿还部分欠款所
致；
6)投资活动产生的现金流量净额变动较大主要是去年收回公司转让北京北大高科技产业投资有限公司
及潍坊广电传输有限公司股权的转让款；
7)筹资活动产生的现金流量净额变动较大主要是由于去年公司归还潍坊市工行的借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字[2009]第1041 号审计报告中，对本
公司部分预付账款无法实施满意的审计程序并获取充分、适当的审计证据，以验证其可回收性，同时
认为公司的持续经营能力存在重大不确定性。为此，出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认
为该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在预付账款管理方面及公司可持续发展方面600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
4
存在的问题。对保留意见涉及事项，公司董事会说明如下：
关于部分预付帐款无法实施函证的问题，我们将责成管理层迅速核实；成立专门清理班子，责任
到人，核实预付帐款余额和债务单位；组织专门人员催收欠款，加大力度减少被占用的资金；对确实
无法收回的欠款，上报董事会、股东会处理。
关于公司持续经营能力的问题，由于近年来公司主营产品萎缩，生产经营陷入了严重困难局面，
经公司多方努力，仍无法避免业绩下滑直至巨额亏损的势头，公司2007 年、2008 年连续两年亏损，
在2008 年年报披露之后，从2009 年3 月17 日开始，公司股票被实施退市风险警示，因此公司董事会
制订了通过资产重组挽救公司的部署和安排。目前管理层正在协同控股股东积极落实该项工作，经公
司向控股股东及实际控制人北京东方国兴科技发展有限公司函证，到目前为止，控股股东虽与多个重
组方进行了初步接洽，但未能就重组问题达成一致。
公司董事会要求经营班子做好自身工作，从自身挖潜做起，努力做好经营管理工作。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内由于公司业绩处于亏损状态，公司未分配现金红利。
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
法定代表人:周燕军
2009 年10 月22 日600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
5
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5,895,319.77 7,048,666.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 9,289,968.59 7,737,575.39
预付款项 35,213,337.79 35,314,391.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,448,713.97 6,733,558.51
买入返售金融资产
存货 6,750,443.76 7,493,722.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 64,597,783.88 64,327,913.90
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 45,777,821.64 53,503,765.33
投资性房地产
固定资产 98,935,900.12 105,787,228.95
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,041,400.63 55,016,318.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 198,755,122.39 214,307,312.83
资产总计 263,352,906.27 278,635,226.73
流动负债：
短期借款 14,000,000.00 14,000,000.00600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
6
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 67,100,336.67 66,613,635.01
预收款项 16,049,847.49 15,602,956.14
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,357,010.25 10,993,915.99
应交税费 4,892,322.25 5,592,976.24
应付利息
应付股利 2,440,436.06 2,440,436.06
其他应付款 93,624,681.04 81,247,703.69
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 209,464,633.76 196,491,623.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,329,000.00 3,329,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,329,000.00 3,329,000.00
负债合计 212,793,633.76 199,820,623.13
股东权益：
股本 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 435,398,547.47 435,398,547.47
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
一般风险准备
未分配利润 -845,245,317.24 -817,687,242.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 39,405,655.17 66,963,730.35
少数股东权益 11,153,617.34 11,850,873.25
股东权益合计 50,559,272.51 78,814,603.60
负债和股东权益合计 263,352,906.27 278,635,226.73
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
7
母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,634,492.52 2,643,646.07
交易性金融资产
应收票据
应收账款 2,080.00
预付款项 35,171,275.22 35,171,275.22
应收利息
应收股利
其他应收款 7,315,768.51 6,132,388.20
存货 351,704.33 351,704.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 45,473,240.58 44,301,093.82
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 122,588,259.49 130,314,203.18
投资性房地产
固定资产 71,879,269.38 74,648,939.44
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 54,041,400.63 55,016,318.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 248,508,929.50 259,979,461.17
资产总计 293,982,170.08 304,280,554.99
流动负债：
短期借款 14,000,000.00 14,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 47,567,560.08 47,569,160.08
预收款项 10,328,891.54 10,198,991.54
应付职工薪酬 8,068,119.25 7,829,549.74
应交税费 2,730,400.90 2,812,417.21
应付利息
应付股利 2,440,436.06 2,440,436.06
其他应付款 137,446,749.61 125,027,545.09600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
8
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 222,582,157.44 209,878,099.72
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 222,582,157.44 209,878,099.72
股东权益：
股本 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 434,076,227.47 434,076,227.47
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
未分配利润 -811,928,639.77 -788,926,197.14
外币报表折算差额
股东权益合计 71,400,012.64 94,402,455.27
负债和股东权益合计 293,982,170.08 304,280,554.99
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
9
4.2
合并利润表
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 3,885,224.62 3,677,657.22 9,821,874.30 9,220,753.21
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 10,635,046.08 11,061,270.73 30,103,662.93 29,355,107.77
其中：营业成本 1,826,365.22 1,540,402.41 5,009,818.56 4,252,079.06
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附
加
84,671.36 66,688.50 179,455.98 146,417.33
销售费用 77,903.29 92,773.38 318,473.71 1,100,195.01
管理费用 8,272,019.30 5,872,288.03 24,148,030.65 24,421,299.62
财务费用 374,086.91 449,689.56 1,120,859.15 8,370,627.16
资产减值损失 3,039,428.85 -672,975.12 -8,935,510.41
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-3,539,585.51 -2,341,857.21 -7,725,943.69 -274,136.66
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
-3,539,585.51 -2,341,857.21 -7,725,943.69 -6,926,066.35
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-10,289,406.97 -9,725,470.72 -28,007,732.32 -20,408,491.22
加：营业外收入 -219,970.00 4,099.00 4,079,360.63
减：营业外支出 1,111.39 1,187.75
其中：非流动资产
处置损失
四、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-10,289,406.97 -9,946,552.11 -28,003,633.32 -16,330,318.34
减：所得税费用 1,402.33 29,274.30 251,697.76 29,444.30
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-10,290,809.30 -9,975,826.41 -28,255,331.08 -16,359,762.64
归属于母公司所有者-10,060,376.65 -9,597,649.08 -27,558,075.18 -15,258,298.75600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
10
的净利润
少数股东损益 -230,432.65 -378,177.33 -697,255.90 -1,101,463.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.03 -0.03 -0.08 -0.04
（二）稀释每股收益
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
母公司利润表
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 709,449.70 656,206.60 1,275,008.06 1,414,464.99
减：营业成本 41,094.59
营业税金及附加 39,065.57 36,137.21 78,584.28 75,672.92
销售费用 3,575.00 14,506.80 47,604.38 430,149.82
管理费用 5,664,017.98 5,314,911.89 16,245,096.28 17,218,449.51
财务费用 374,757.25 451,599.10 1,132,952.99 8,266,868.41
资产减值损失 -969,094.02 -9,803,141.93
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
-3,539,585.51 -2,341,857.21 -7,725,943.69 -274,136.66
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
-3,539,585.51 -2,341,857.21 -7,725,943.69 -6,926,066.35
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-8,911,551.61 -7,502,805.61 -22,986,079.54 -15,088,764.99
加：营业外收入 20,030.00 4,099.00 3,603,382.90
减：营业外支出 1,100.00 1,100.00
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
-8,911,551.61 -7,483,875.61 -22,981,980.54 -11,486,482.09
减：所得税费用 29,274.30 20,462.09 29,274.3
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-8,911,551.61 -7,513,149.91 -23,002,442.63 -11,515,756.39
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,609,106.20 10,160,300.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 228.58
收到其他与经营活动有关的现金 12,267,153.55 171,798,463.93
经营活动现金流入小计 21,876,488.33 181,958,764.13
购买商品、接受劳务支付的现金 2,925,582.73 5,022,637.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 9,195,856.31 9,406,470.75
支付的各项税费 3,506,056.17 2,676,660.68
支付其他与经营活动有关的现金 39,082,148.31 98,300,212.94
经营活动现金流出小计 54,709,643.52 115,405,982.30
经营活动产生的现金流量净额 -32,833,155.19 66,552,781.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,800,000 174,389,149.12
取得投资收益收到的现金 85,876.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
14,960.00 2,564,300.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,814,960.00 177,039,326.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
4,115,530.23
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,115,530.23
投资活动产生的现金流量净额 32,814,960 172,923,795.85
三、筹资活动产生的现金流量：600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
12
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 9,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 664.73
筹资活动现金流入小计 9,000,664.73
偿还债务支付的现金 350,484,882.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,135,151.43 29,490,828.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 221
筹资活动现金流出小计 1,135,151.43 379,975,931.77
筹资活动产生的现金流量净额 -1,135,151.43 -370,975,267.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,153,346.62 -131,498,689.36
加：期初现金及现金等价物余额 7,048,666.39 137,906,033.44
六、期末现金及现金等价物余额 5,895,319.77 6,407,344.08
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜600076 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2009 年第三季度报告
13
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,474,945.47 2,188,324.98
收到的税费返还 228.58
收到其他与经营活动有关的现金 14,003,711.74 173,570,691.60
经营活动现金流入小计 15,478,885.79 175,759,016.58
购买商品、接受劳务支付的现金 29,341.17 50,790.18
支付给职工以及为职工支付的现金 6,660,740.74 6,773,352.95
支付的各项税费 1,941,503.32 1,992,476.75
支付其他与经营活动有关的现金 38,521,302.68 99,238,120.50
经营活动现金流出小计 47,152,887.91 108,054,740.38
经营活动产生的现金流量净额 -31,674,002.12 67,704,276.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,800,000.00 174,389,149.12
取得投资收益收到的现金 85,876.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 32,800,000.00 174,475,026.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
4,107,820.23
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,107,820.23
投资活动产生的现金流量净额 32,800,000.00 170,367,205.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 9,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 664.73
筹资活动现金流入小计 9,000,664.73
偿还债务支付的现金 350,484,882.07
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,135,151.43 29,383,507.09
支付其他与筹资活动有关的现金 221.00
筹资活动现金流出小计 1,135,151.43 379,868,610.16
筹资活动产生的现金流量净额 -1,135,151.43 -370,867,945.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,153.55 -132,796,463.38
加：期初现金及现金等价物余额 2,643,646.07 134,177,487.51
六、期末现金及现金等价物余额 2,634,492.52 1,381,024.13
公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
