潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
600076
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 60
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 董事徐祗祥，因公出差,委托侯琦董事代为出席并行使表决权。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人周燕军，主管会计工作负责人张永森及会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：青鸟华光 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：＊ST华光 公司A股代码：600076 3、 公司注册地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 公司办公地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 邮政编码：261061 公司国际互联网网址：www.hg.com.cn 公司电子信箱：info@hg.com.cn 4、 公司法定代表人：周燕军 5、 董事会秘书：刘世祯 电话：0536-2991601 传真：0536-8865200 E-mail：liusz@hg.com.cn 联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 公司证券事务代表：原晋锋 电话：0536-2991601 传真：0536-8865200 E-mail：yuanjf@hg.com.cn 联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室 7、 公司其他基本情况：
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 367,292,747. 355,988,154. 3.18
72 06
流动负债 1,168,986,00 1,146,855,78 1.93
9.64 5.29
总资产 1,979,235,13 1,994,628,57 -0.77
6.90 0.41
股东权益（不含少数 256,786,455. 288,638,782. -11.04
股东权益） 87 05
每股净资产(元) 1.01 1.14 -11.04
调整后的每股净资产( 0.76 0.88 -14.03
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 -33,234,187. -113,979,072 70.84
96 .28
扣除非经常性损益的 -30,324,899. -113,745,564 73.34
净利润 58 .72
每股收益(元) -0.13 -0.45 70.84
净资产收益率(%) -12.94 -22.22 增加9.26个百分点
经营活动产生的现金 -86,955,141. -2,896,032.6 -2,902.56
流量净额 78 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 103,433.55
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -3,012,721.93
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 -2,909,288.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总 33,156
数
前十名股东持股情况
股东名称 股 持股 持股总 报告期内 股 持有非流 质押或冻
东 比例( 数 增减 份 通股数量 结的股份
性 %) 类 数量
质 别
北京天桥 国 17.7 44,883, 0 未 44,883,20 0
北大青鸟 有 200 流 0
科技股份 股 通
有限公司 东
北京北大 国 7.7 19,532, 0 未 19,532,80 冻结19,5
青鸟有限 有 800 流 0 32,800
责任公司 股 通
东
海口万志 其 3.09 7,812,9 0 未 7,812,960 未知
贸易有限 他 60 流
公司 通
中国信息 其 1.80 4,561,2 0 未 4,561,280 未知
信托投资 他 80 流
公司 通
陕西东邦 其 1.27 3,216,0 0 未 3,216,000 未知
科技发展 他 00 流
有限公司 通
潍坊广发 其 1.17 2,960,0 0 未 2,960,000 未知
工贸公司 他 00 流
通
阎占表 其 1.12 2,841,0 2,841,00 已 0 未知
他 00 0 流
通
潍坊鸢都 其 1.11 2,800,0 0 未 2,800,000 未知
电子商场 他 00 流
通
潍坊协和 其 1.07 2,720,0 0 未 2,720,000 未知
贸易公司 他 00 流
通
山东省计 其 1.06 2,688,0 0 未 2,688,000 未知
算机系统 他 00 流
工程公司 通
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
阎占表 2,841,000 人民币普通股
林仁平 1,316,200 人民币普通股
林仁忠 911,717 人民币普通股
王玉香 900,000 人民币普通股
杨改良 820,942 人民币普通股
北京首信西华房地产开发 793,263 人民币普通股
有限公司
邹荣生 770,000 人民币普通股
葛德荣 760,000 人民币普通股
张庆超 543,100 人民币普通股
靳祥 442,470 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 本公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份
行动关系的说明 有限公司与第二大股东北京北大青鸟有限责任
公司存在关联关系，北京北大青鸟有限责任公
司为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司第一
大股东。其他股东间不知是否存在关联关系或
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管
理办法》所规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内公司没有新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司经营业绩较上年同期出现一定好转。根据公司董事会“收缩战线，强化主业，全面瘦身”的战略方针，为发挥公司原有优势，突出重点，全力打造电子产品的研发及制造业基地，同时为了调整资产结构，提高公司的资产质量及盈利能力，公司决定对现在资源逐步进行整合。2006年1月3日公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，决定将公司持有的投资数额最大，亏损最严重的北京北大高科技产业投资有限公司及市场前景虽好，但产业关联度不高的北京北大文化发展有限公司的股权予以出售。该方案已经报中国证监会审批，现处于审核程序中。出售以上两公司股权后，能够使公司甩掉包袱，轻装上阵，大大提高公司的盈利能力。 报告期内，公司实现主营业务收入11762万元，较上年同期减少2.78%；实现主营业务利润3008万元，较上年同期增加52.61%，主要原因为公司锂电池产品上半年实现毛利较高；实现净利润-3323万元，较上年同期增加70.85%，主要原因为去年同期计提坏帐准备较大。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
电池 17,942,286.7 13,744,772. 23.40 -44.5 -53.80 增加15.4
产品 9 94 7 个百分点
网络 4,324,768.26 3,516,463.6 18.70 36.34 16.64 增加13.7
及通 7 个百分点
讯产
品
文化 95,354,282.4 64,298,118. 32.57 14.16 1.38 减少9.84
传媒 2 16 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
省内 340 -36.5
省外 11,422 -1.2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
公司出售控股子公司北大文化和北大高科股权的事项已经报中国证监会审批，目前还处于审核程序中。如果2006年9月30日之前不能完成股权出售，由于公司对外投资的子公司效益没有根本性好转，预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损；如果2006年9月30日之前完成股权出售，公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润则有可能出现盈利。
(六)公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司为本公司2005年度财务报告出具的中磊审字（2006）第1103号审计报告中对本公司以及本公司控股子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的应收帐款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司管理层认为该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项的变化及处理情况，公司管理层说明如下： 审计报告保留意见第一、二项涉及到公司控股子公司北大高科之子公司沈阳公用和沈发展。公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，公司决定出售持有的控股子公司北大高科的全部股权。公司出售控股子公司北大高科股权的事项已经报中国证监会审批，在出售北大高科股权的工作完成后，沈阳公用和沈发展部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法实施满意的审计程序的问题，也将随之解决，进一步降低公司财务风险。同时，对于沈阳公用、沈发展和本公司部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法实施满意的审计程序的问题，公司管理层已经责成沈阳公用、沈发展及本公司管理层采取以下措施：（1）各公司成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款和其他应收款的余额和债务单位；（2）组织专门人员采取多种方式催收公司欠款，加大力度减少被占用的资金。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照中国证监会和上海证券交易所的治理要求规范运作，建立完善的治理结构和运行机制以保证公司的健康发展。本公司将进一步加强信息披露工作和投资者关系管理工作，及时公告经营管理工作过程中的重大事件，以使证券市场各类投资者能够更为及时、全面地掌握公司信息。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2006年中期，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、2004年5月25日，中国建设银行股份有限公司潍坊高新支行（以下简称潍坊建行）与潍坊青鸟华光电池有限公司签定借款合同一笔，金额1500万元人民币，由公司承担连带保证责任。合同生效后，由于潍坊青鸟华光电池有限公司未按约定按期偿还贷款本息，潍坊建行向潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求潍坊青鸟华光电池有限公司偿还贷款本金1500万元及相应利息，公司承担连带保证责任，由被告承担诉讼费、保全费及其他实现债权的费用。在案件审理中，潍坊建行向山东省潍坊市中级人民法院提出财产保全申请，要求冻结被告在银行的存款或查封其相应的财产，经法院裁定：冻结潍坊青鸟华光电池有限公司处设备一宗，冻结本公司持有的北京北大高科技产业投资有限公司股份4.5亿股和持有的北京北大文化发展有限公司8000万股股份。 2、2004年4月21日，中信银行青岛分行与潍坊青鸟华光电池有限公司签定借款合同一笔，金额800万元人民币，由公司承担连带保证责任。合同生效后，由于潍坊青鸟华光电池有限公司未按约定按期偿还贷款，中信银行青岛分行向青岛市四方区人民法院提起诉讼，要求潍坊青鸟华光电池有限公司偿还贷款本金7968477.71元万元及相应利息585409.55元，公司承担连带保证责任，由被告承担诉讼费、保全费。潍坊青鸟华光电池有限公司向中信银行青岛分行借款的案件经青岛市四方区人民法院审理，判决如下：潍坊青鸟华光电池有限公司偿还中信银行青岛分行借款本金人民币7968477.71元；偿付中信银行青岛分行借款利息以及逾期罚息人民币585409.55元（截止至2006年2月15日按照合同约定利率以及罚息利率计算），2006年2月15日之后的利息以及罚息仍按照此方式计算，直至还清借款本金为止；本公司对上述两项承担连带责任。案件受理费人民币52779元，诉讼保全费45520元，合计98299元由被告潍坊青鸟华光电池有限公司负担，中信银行青岛分行已向青岛市四方区人民法院预缴，潍坊青鸟华光电池有限公司于判决生效之日起10日内给付原告，本公司对此也承担连带责任。
(五)资产交易事项
1、出售资产情况 本公司向北京四海博业有限公司转让北京北大文化发展有限公司80%的股权。该资产的帐面价值为913.4万元人民币，评估价值为13,945.42万元人民币，实际出售金额为20,000万元人民币 。 本次出售价格的确定依据是以基准日资产评估报告评估净资产值为基础，双方协商确定。。该事项已于2006年1月25日刊登在中国证券报、上海证券报上。目前已经报中国证监会审批，正处于审核程序阶段。 本公司向北京四海博业有限公司转让北京北大高科技产业投资有限公司57.69%股权。该资产的帐面价值为28,434.24万元人民币，评估价值为25,892.93万元人民币，实际出售金额为32,000万元人民币 。 本次出售价格的确定依据是以基准日资产评估报告评估净资产值为基础，双方协商确定。。该事项已于2006年1月25日刊登在中国证券报、上海证券报上。目前已经报中国证监会审批，正处于审核程序阶段。 公司第五届董事会第四次会议于1月24日召开，审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》:为了发挥公司原有优势，突出重点，全力打造电子产品的研发及制造业基地，提升核心竞争力，同时为了调整资产结构，提高公司的资产质量及盈利能力，公司决定对现有资源逐步进行整合。首先决定将公司持有的投资数额比较大，亏损又比较严重的北京北大高科技产业投资有限公司的股权及市场前景虽好，但产业关联度不高的北京北大文化发展有限公司的股权予以出售。经与北京四海博业有限公司友好协商，以对北大文化、北大高科的审计报告和评估报告为依据，董事会同意以2亿元人民币的价格向四海博业转让持有的北大文化80%的股权，以3.2亿元人民币向四海博业转让持有的北大高科57.69%的股权（详见上海证券交易所网站《潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司重大资产出售报告书（草案）》。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提供
司的关系 供资金 资金
发生额 余额 发生额 余额
北京北大青鸟 间接控股 6,358.48 16,411.21 29,300.67
有限责任公司 股东
北京天桥北大 控股股东 4,700.00 16,984.75
青鸟科技股份
公司
上海北大青鸟 股东的子 2,800.00
企业发展有限 公司
公司
合计 / 11,058.4 16,411.21 49,085.42
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额11,058.48万元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额-49,085.42万元人民币。 关联债权债务形成原因： 偿还对大股东的欠款。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日 担保 担保类 担保期限 是否履 是否为
期（协 金额 型 行完毕 关联方
议签署 担保
日）
山东巨力 1,300 连带责 2004年9月3日～20 否 否
股份有限 任担保 05年9月2日
公司
山东巨力 3,000 连带责 2004年4月28日～2 否 否
股份有限 任担保 005年4月28日
公司
山东巨力 2,000 连带责 2004年11月22日～ 否 否
股份有限 任担保 2005年11月19日
公司
山东巨力 2,700 连带责 2004年6月23日～2 否 否
股份有限 任担保 005年6月10日
公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 9,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额 0
合计
报告期末对控股子公司担保余额合 2,233.35
计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 11,233.35
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提 0
供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％ 9,000
的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金 0
额
上述三项担保金额合计 9,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为1,300万元人民币,担保期限为2004年9月3日至2005年9月2日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为1,300万元人民币。
本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为3,000万元人民币,担保期限为2004年4月28日至2005年4月28日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为3,000万元人民币。
本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为2,000万元人民币,担保期限为2004年11月22日至2005年11月19日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为2,000万元人民币。
本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为2,700万元人民币,担保期限为2004年6月23日至2005年6月10日。该担保存在反担保。已逾期，逾期金额为2,700万元人民币。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
本公司承诺2006年6月30日前启动股改程序，公司已按照承诺进行股改，截止本报告公告日，公司已经完成股改。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承
诺
履
行
情
况
北京天桥北 暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改革方案的部
大青鸟科技 分非流通股股东若在本次股权分置改革方案实施日之前
股份有限公 以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得
司、北京北 转增的股份，则本公司第一大股东北京天桥北大青鸟科
大青鸟有限 技股份有限公司和第二大股东北京北大青鸟有限责任公
责任公司 司承诺先行代为垫付该部分股东按比例承担的对价安排
。现暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改革方案
的部分非流通股股东若在自本次股权分置改革方案实施
之日起至该部分非流通股股东所持股份12个月限售期满
之前，以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要
求取得转增的股份，则北京天桥北大青鸟科技股份有限
公司和北京北大青鸟有限责任公司承诺将该部分股东按
比例已承担的对价安排予以返还。上述非流通股股东在
办理其原持有的非流通股股份上市流通时，必须先向北
京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟有限
责任公司归还代付股份或经北京天桥北大青鸟科技股份
有限公司和北京北大青鸟有限责任公司同意后，由*ST
华光向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，由于根据证监会和财政部有关规定和大股东的要求。，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任岳华会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。公司现聘任中磊会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构。 根据证监会和财政部《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》的通知要求，提高其经审计财务资料的质量，应大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司的要求，为减少重复审计的工作量和节省成本，公司与岳华会计师事务所进行了沟通，不再聘请岳华会计师务所为公司2005年度财务审计机构。聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司2005年度、2006年度财务审计机构。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期内公司、董事会及董事没有被处罚及要求整改的情况。
(十五)其它重大事项
1、2006年1月24日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，公司决定将控股子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）及北京北大文化发展有限公司（以下简称北大文化）股权予以出售。经与北京四海博业有限公司（以下简称四海博业）友好协商，以对北大高科、北大文化的审计报告和评估报告为依据，董事会同意以3.2亿元人民币的价格向四海博业转让持有的北大高科57.69%的股权，以2亿元人民币的价格向四海博业转让持有的北大文化80%的股权。该事项正在中国证券监督管理委员会审批当中。 2、2006年6月23日，公司公布了第五届董事会第六次会议审议通过的《关于利用资本公积金向流通股股东定向转增股本进行股权分置改革的议案》：以公司现有流通股本124800000股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东定向转增股本，流通股股东每持有10股流通股获得7.58521股的转增股份，该对价安排相当于流通股股东每持有10股流通股获送2.8股。非流通股股东以此获得上市流通权。 2006年6月30日，公司公布了经第五届董事会第七次会议审议通过的股权分置改革调整方案：经过与非流通股股东的充分沟通，根据同意参加股权分置改革的非流通股股东提议，以公司现有流通股本124800000股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东定向转增股本，流通股股东每持有10股流通股获得9股的转增股份，该对价安排相当于流通股股东每持有10股流通股获送3.16股。非流通股股东以此获得上市流通权。
(十六)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报 刊载日 刊载的互联网网
刊名称及 期 站及检索路径
版面
第五届董事会第四次会议决议公告 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
暨召开2006年第一次临时股东大会 报、上海 月25日
的通知 证券报
重大资产出售公告 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
报、上海 月25日
证券报
公司第五届监事会第二次会议决议 中国证券 2006年1 www.sse.com.cn
公告 报、上海 月25日
证券报
2006年第一次临时股东大会决议公 中国证券 2006年3 www.sse.com.cn
告 报、上海 月30日
证券报
第五届董事会第五次会议决议公告 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
暨召开2005年年度股东大会的通知 报、上海 月20日
证券报
第五届监事会第三次会议决议公告 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
报、上海 月20日
证券报
关于公司股票实施退市风险警示的 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
公告 报、上海 月20日
证券报
关于会计政策、会计估计变更和重 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
大会计差错更正的公告 报、上海 月20日
证券报
2005年年度报告更正公告 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
报、上海 月25日
证券报
交易异常波动公告 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
报、上海 月26日
证券报
关于股东股东司法冻结的公告 中国证券 2006年4 www.sse.com.cn
报、上海 月28日
证券报
2005年年度股东大会决议公告 中国证券 2006年5 www.sse.com.cn
报、上海 月25日
证券报
交易异常波动公告 中国证券 2006年5 www.sse.com.cn
报、上海 月30日
证券报
交易异常波动公告 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
报、上海 月2日
证券报
关于诉讼事项的公告 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
报、上海 月6日
证券报
交易异常波动公告 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
报、上海 月9日
证券报
交易异常波动公告 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
报、上海 月15日
证券报
关于股权分置改革的提示性公告 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
报、上海 月17日
证券报
第五届董事会第六次会议决议公告 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
报、上海 月23日
证券报
关于召开2006年第二次临时股东大 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
会暨相关股东会议的通知 报、证券 月23日
时报
第五届董事会第七次会议决议暨股 中国证券 2006年6 www.sse.com.cn
权分置改革方案沟通协商情况暨高 报、证券 月30日
速股权分置改革方案的公告 时报
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 52,758,218 57,326,152 2,378,995. 4,380,809.
.04 .95 81 08
短期投资
应收票据 2,867,280. 1,272,851.
00 00
应收股利
应收利息
应收账款 149,733,15 146,643,45 99,274,494 106,768,63
9.78 1.17 .30 7.30
其他应收款 83,646,501 83,496,248 143,178,05 128,804,12
.56 .24 3.90 4.08
预付账款 39,553,251 37,788,772 35,112,773 34,959,092
.51 .46 .19 .09
应收补贴款
存货 38,668,104 29,398,247 4,887,972. 5,910,756.
.00 .12 29 08
待摊费用 66,232.84 62,431.12
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 367,292,74 355,988,15 284,832,28 280,823,41
计 7.72 4.06 9.49 8.63
长期投资：
长期股权投 1,345,009, 1,362,680, 691,981,39 708,555,05
资 095.20 427.11 4.30 2.45
长期债权投
资
长期投资合 1,345,009, 1,362,680, 691,981,39 708,555,05
计 095.20 427.11 4.30 2.45
其中：合并 103,394,46 110,658,93
价差 5.67 4.01
其中：股权 24,129,789 26,121,394
投资差额 .95 .55
固定资产：
固定资产原 321,482,76 324,471,49 197,803,40 201,762,56
价 3.26 3.61 5.78 2.64
减：累计折 114,855,14 110,857,95 68,346,725 69,535,426
旧 1.79 4.11 .30 .73
固定资产净 206,627,62 213,613,53 129,456,68 132,227,13
值 1.47 9.50 0.48 5.91
减：固定资 10,705,237 10,711,950 10,711,950 10,711,950
产减值准备 .76 .76 .76 .76
固定资产净 195,922,38 202,901,58 118,751,44 121,515,18
额 3.71 8.74 2.72 5.15
工程物资
在建工程 885,935.20 45,000.00 36,975.00
固定资产清 10,311.51 10,311.51
理
固定资产合 196,818,63 202,956,90 118,788,41 121,515,18
计 0.42 0.25 7.72 5.15
无形资产及
其他资产：
无形资产 70,114,663 73,003,088 60,490,091 63,421,396
.56 .99 .50 .18
长期待摊费
用
其他长期资
产
无形资产及 70,114,663 73,003,088 60,490,091 63,421,396
其他资产合 .56 .99 .50 .18
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 1,979,235, 1,994,628, 1,156,092, 1,174,315,
136.90 570.41 193.01 052.41
流动负债：
短期借款 243,240,56 250,875,56 151,307,09 158,307,09
7.71 7.71 0.00 0.00
应付票据
应付账款 117,606,00 104,097,86 63,424,015 66,756,786
6.46 6.17 .44 .71
预收账款 61,430,948 55,231,005 50,506,701 50,367,107
.93 .68 .14 .11
应付工资 363,231.20 2,499,354. 1,002,915.
73 08
应付福利费 12,240,014 11,093,874 5,992,030. 6,197,676.
.97 .37 55 33
应付股利 2,529,501. 2,529,501. 2,529,501. 2,529,501.
66 66 66 66
应交税金 1,696,467. 5,337,463. 2,910,722. 2,823,235.
25 23 44 62
其他应交款 274,449.43 461,525.57 3,798.89 10,565.97
其他应付款 727,094,33 712,264,81 324,461,17 280,222,52
4.67 7.11 4.81 9.28
预提费用 2,019,679. 1,974,001. 1,810,912. 1,810,912.
53 23 04 04
预计负债 490,807.83 490,807.83
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 1,168,986, 1,146,855, 602,945,94 570,028,31
计 009.64 785.29 6.97 9.80
长期负债：
长期借款 318,936,31 318,936,31 318,936,31 318,936,31
2.07 2.07 2.07 2.07
应付债券
长期应付款 23,072.79 33,133.32
专项应付款 1,503,000. 2,845,000.
00 00
其他长期负
债
长期负债合 320,462,38 321,814,44 318,936,31 318,936,31
计 4.86 5.39 2.07 2.07
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 1,489,448, 1,468,670, 921,882,25 888,964,63
394.50 230.68 9.04 1.87
少数股东权 233,000,28 237,319,55
益 6.53 7.68
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 253,216,00 253,216,00 253,216,00 253,216,00
或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00
减：已归还
投资
实收资本（ 253,216,00 253,216,00 253,216,00 253,216,00
或股本）净 0.00 0.00 0.00 0.00
额
资本公积 548,362,14 548,362,14 548,362,14 548,362,14
5.56 5.56 5.56 5.56
盈余公积 83,716,424 83,716,424 83,716,424 83,716,424
.94 .94 .94 .94
其中：法定 41,858,212 41,858,212 41,858,212 41,858,212
公益金 .47 .47 .47 .47
未分配利润 -613,030,1 -579,796,0 -651,084,6 -599,944,1
92.31 04.35 36.53 49.96
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认 -15,477,92 -16,859,78
投资损失 2.32 4.10
所有者权益 256,786,45 288,638,78 234,209,93 285,350,42
（或股东权 5.87 2.05 3.97 0.54
益）合计
负债和所有 1,979,235, 1,994,628, 1,156,092, 1,174,315,
者权益（或 136.90 570.41 193.01 052.41
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 117,621,3 120,984,2 943,023.82 1,916,792
收入 37.47 97.47 .30
减：主营业务 81,559,35 96,275,15 1,020,441. 79,575.20
成本 4.77 2.56 90
主营业务税金 5,985,586 5,000,743 42,098.26 37,654.73
及附加 .70 .62
二、主营业务 30,076,39 19,708,40 -119,516.3 1,799,562
利润（亏损以 6.01 1.29 4 .37
“-”号填列
）
加：其他业务 506,053.3 1,207,024 501,238.24 1,208,599
利润（亏损以 8 .96 .67
“-”号填列
）
减:营业费用 9,247,852 8,763,476 916,906.41 242,719.6
.07 .34 5
管理费用 29,219,61 99,452,35 29,382,683 89,224,47
7.45 3.79 .15 2.74
财务费用 6,138,752 5,428,935 4,784,066. 5,414,178
.95 .20 19 .65
三、营业利润 -14,023,7 -92,729,3 -34,701,93 -91,873,2
（亏损以“- 73.07 39.07 3.85 09.00
”号填列）
加：投资收益 -17,669,4 -30,391,2 -16,573,65 -29,388,3
（损失以“- 84.31 29.55 8.15 74.72
”号填列）
补贴收入 970,000.0
0
营业外收入 3,233,321 58,822.33 131,376.55 24,964.72
.80
减：营业外支 6,246,043 292,329.8 -3,728.88 57,153.00
出 .73 9
四、利润总额 -33,735,9 -123,354, -51,140,48 -121,293,
（亏损总额以 79.31 076.17 6.57 772.00
“-”号填列
）
减：所得税 2,435,618 1,916,310
.03 .14
减：少数股东 -2,440,10 -9,066,80
损益 3.54 8.16
加：未确认投 497,305.8 2,224,505
资损失(合并 3 .87
报表填列)
五、净利润（ -33,234,1 -113,979, -51,140,48 -121,293,
亏损以“-” 87.96 072.28 6.57 772.00
号填列）
加：年初未分 -579,796, -250,812, -599,944,1 -257,985,
配利润 004.35 246.62 49.96 629.87
其他转入
六、可供分配 -613,030, -364,791, -651,084,6 -379,279,
的利润 192.31 318.90 36.53 401.87
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金(
合并报表填列
)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 -613,030, -364,791, -651,084,6 -379,279,
分配的利润 192.31 318.90 36.53 401.87
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 -613,030, -364,791, -651,084,6 -379,279,
润(未弥补亏 192.31 318.90 36.53 401.87
损以“-”号
填列)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 131,524,437. 12,133,678.32
务收到的现金 74
收到的税费返还
收到的其他与经营 204,994,746. 31,617,211.03
活动有关的现金 07
现金流入小计 336,519,183. 43,750,889.35
81
购买商品、接受劳 69,388,458.9 2,345,481.66
务支付的现金 0
支付给职工以及为 23,730,391.1 6,732,350.75
职工支付的现金 7
支付的各项税费 12,146,516.9 907,976.49
1
支付的其他与经营 318,208,958. 122,926,647.25
活动有关的现金 60
现金流出小计 423,474,325. 132,912,456.15
58
经营活动产生的现 -86,955,141. -89,161,566.80
金流量净额 78
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的 102,001,847. 100,000,000.00
现金 60
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无 38,300.00 300.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 102,040,147. 100,000,300.00
60
购建固定资产、无 2,008,986.03 1,019,900.00
形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金 2,000,000.00
支付的其他与投资 1,250,000.00
活动有关的现金
现金流出小计 5,258,986.03 1,019,900.00
投资活动产生的现 96,781,161.5 98,980,400.00
金流量净额 7
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 125,000.00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 125,000.00
偿还债务所支付的 7,635,000.00 7,000,000.00
现金
分配股利、利润或 6,883,954.71 4,820,646.47
偿付利息所支付的
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 14,518,954.7 11,820,646.47
1
筹资活动产生的现 -14,393,954. -11,820,646.47
金流量净额 71
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 -4,567,934.9 -2,001,813.27
价物净增加额 2
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 -33,234,187. -51,140,486.57
96
加：少数股东损益 -2,440,103.5 -
(亏损以“-”号填 4
列)
减：未确认的投资 497,305.83 -
损失
加：计提的资产减 15,345,591.5 15,345,591.51
值准备 1
固定资产折旧 7,301,059.59 2,631,175.98
无形资产摊销 2,983,425.44 2,931,304.68
长期待摊费用摊销 560,838.84 -
待摊费用减少（减 -3,801.72 -
：增加）
预提费用增加（减 50,599.30 -
：减少）
处理固定资产、无
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 6,785,278.63 4,820,646.47
投资损失（减：收 17,669,484.3 16,573,658.15
益） 1
递延税款贷项（减 - -
：借项）
存货的减少（减： -9,187,991.1 1,022,783.79
增加） 2
经营性应收项目的 -24,283,467. -22,379,059.43
减少(减：增加) 27
经营性应付项目的 -67,908,661. -58,967,181.38
增加(减：减少) 95
其他 -95,900.00 -
经营活动产生的现 -86,955,141. -89,161,566.80
金流量净额 78
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 52,758,218.0 2,378,995.81
4
减：现金的期初余 57,326,152.9 4,380,809.08
额 5
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -4,567,934.9 -2,001,813.27
净增加额 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
坏账准 502,540,10 529,821. 4,773,39 4,773,399 498,296,52
备合计 8.44 21 9.76 .76 9.89
其中： 208,092,04 4,773,39 4,773,399 203,318,64
应收账 6.38 9.76 .76 6.62
款
其他应 294,448,06 529,821. 294,977,88
收款 2.06 21 3.27
短期投
资跌价
准备合
计
其中：
股票投
资
债券投
资
存货跌 41,468,243 1,623.93 1,623.93 41,466,619
价准备 .12 .19
合计
其中： 11,478,858 11,478,858
库存商 .65 .65
品
原材料 14,816,284 1,623.93 1,623.93 14,814,660
.02 .09
长期投 98,600,000 98,600,000
资减值 .00 .00
准备合
计
其中： 98,600,000 98,600,000
长期股 .00 .00
权投资
长期债
权投资
固定资 10,711,950 6,713.00 6,713.00 10,705,237
产减值 .76 .76
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设 10,711,950 6,713.00 6,713.00 10,705,237
备 .76 .76
无形资 2,750,447. 2,750,447.
产减值 60 60
准备
其中： 2,750,447. 2,750,447.
专利权 60 60
商标权
在建工
程减值
准备
委托贷
款减值
准备
资产减 656,070,74 529,821. 4,781,73 4,781,736 651,818,83
值合计 9.92 21 6.69 .69 4.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因 其他原因 合计
资 转出数
产
价
值
回
升
转
回
数
坏账 445,202,10 20,117,06 4,771,47 4,771,478 460,547,69
准备 4.88 9.64 8.13 .13 6.39
合计
其中 201,977,80 4,771,47 4,771,478 197,206,32
：应 6.78 8.13 .13 8.65
收账
款
其他 243,224,29 20,117,06 263,341,36
应收 8.10 9.64 7.74
款
短期
投资
跌价
准备
合计
其中
：股
票投
资
债券
投资
存货 31,677,461 31,677,461
跌价 .77 .77
准备
合计
其中 10,491,092 10,491,092
：库 .97 .97
存商
品
原材 12,817,795 12,817,795
料 .58 .58
长期 600,000.00 600,000.00
投资
减值
准备
合计
其中 600,000.00 600,000.00
：长
期股
权投
资
长期
债权
投资
固定 10,711,950 10,711,950
资产 .76 .76
减值
准备
合计
其中
：房
屋、
建筑
物
机器 10,711,950 10,711,950
设备 .76 .76
无形 2,750,447. 2,750,447.
资产 60 60
减值
准备
其中 2,750,447. 2,750,447.
：专 60 60
利权
商标
权
在建
工程
减值
准备
委托
贷款
减值
准备
资产 490,941,96 20,117,06 4,771,47 4,771,478 506,287,55
减值 5.01 9.64 8.13 .13 6.52
合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.71 11.06 0.12 11.88
营业利润 -5.46 -5.16 -0.06 -5.54
净利润 -12.94 -12.22 -0.13 -13.12
扣除非经常性损益后的净利润 -13.67 -11.15 -0.14 -13.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名为潍坊华光科技股份有限公司，经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字（1992）第112号文件批准，由潍坊华光电子信息产业集团公司于1993年9月独家发起,采用定向募集方式设立，公司的注册资本为9,026万元。1997年根据中国证监会证监发（1997）137号、138号文批准向社会公开发行社会公众股5,000万股，每股面值1元，公司的注册资本变更为14,026万元；1998年8月22日在公司召开的第一次临时股东大会上审议通过了以1997年末总股本14,026万股为基数，每10股送6股的利润分配方案，方案实施后公司注册资本增加至22,441.6万元。2000年6月12日经财政部（财管字[2000]247号）、山东省人民政府（鲁政字[2000]159号）批准，公司原第一大股东潍坊华光集团有限责任公司将其持有的公司国有法人股（6,441.6万股，占总股本的28.7%）全部转让给北京天桥北大青鸟科技股份有限公司(4,488.32万股，占总股本的20%)、北京北大青鸟有限责任公司（1,953.28万股，占总股本的8.7%），股份转让登记日为2000年6月15日，股权转让后北京天桥北大青鸟科技股份有限公司成为公司的第一大股东。公司于2000年7月19日在山东省工商行政管理局办理了注册变更登记（注册号：3700001801911），更名为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司。2001年10月31日，公司2001年第一次临时股东大会审议通过并报经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字（2001）90号），向社会公众股股东每10股配售3股，共计2880万股普通股，配股完成后股本变更为25,321.60万元；2004年4月5日公司第四届董事会第十四次会议推举周燕军为公司董事长。 公司法定代表人：周燕军 公司注册地：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 公司主营：计算机软硬件、广电产品、电子出版系统、新闻综合处理系统、电子印花分色系统、办公自动化系统、光机电一体化设备、电子产品、通信设备的开发、生产、销售及技术服务，系统集成、电子工程施工，智能建筑工程设计、施工（凭资质经营）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司采用权责发生制记帐基础，资产计价原则采用历史成本法。
5、外币业务核算方法：
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月1日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末基准汇价进行调整，按月末基准汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前，计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资确认为短期投资。 （2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入帐。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8、应收款项坏账损失核算方法坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按和账龄分析法计提坏账准备， 对有证据表明不能收回的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备。。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 60 60
4－5年 100 100
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备，对有证据表明不能收回的应收款项采用个别认定法全额计提坏账准备。 （3） 坏帐的确认标准： ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 ② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会或股东大会批准后作为坏帐转销。
9、存货核算方法：
（1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、低值易耗品、在产品、产成品、库存商品等大类。 （2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 （3）存货取得和发出的计价方法：产成品、在产品按实际成本法核算，产成品、在产品成本仅包括生产加工过程耗用的直接材料成本，直接人工和制造费用直接计入管理费用。产成品发出按“加权平均法”核算。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销： ①已经霉烂变质的存货； ②已经过期且无转让价值的存货； ③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； ④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备： ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格； ③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本； ④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
10、长期投资核算方法：
10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 （2）长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券溢价、折价在债券持有期内采用“直线法”摊销，当期收益按应计提的利息及应摊销债券溢价、折价额确认。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ①市价持续２年低于帐面价值； ②该项投资暂停交易１年或１年以上； ③被投资单位当年发生严重亏损； ④被投资单位持续２年发生亏损； ⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备： ①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； ②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化； ④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其帐面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35 2.71-3.17 5
机器设备 10 9.50 5
电子设备 4-5 19.00-23.75 5
运输设备 6 15.83 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1） 固定资产的标准为：对使用期限超过1年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。 （2） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他。 （3） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。 （4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值（残值率为5%）确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%） 房屋及建筑物 30-35 2.71-3.17 5 机器设备 10 9.50 5 运输设备 6 15.83 5 办公设备及其他 4-5 19.00-23.75 5 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产帐面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。 固定资产减值准备按单项资产计提。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程按实际成本计价，符合资本化条件借款费用计入在建工程成本。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值。 （2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 计提在建工程减值准备主要考虑因素如下： ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。 （2）摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按10年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值准备按单项计提。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予以资本化: ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接计入当期费用。 （2）资本化期间 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
16、应付债券的核算方法：
应付债券按实际收到的款项记帐，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提。
17、收入确认原则：
17、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）提供劳务 ①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入的实现； ②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日能可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现； ③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够补偿的劳务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
18、所得税的会计处理方法：
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用的方法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
根据财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11号）和《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会二字[1996]2号）及有关的补充规定。母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到超过半数但实质性控制的子公司纳入合并报表范围。以母公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其它相关资料为依据进行编制，纳入合并会计报表范围内的子公司的会计政策已按母公司的会计政策进行了调整。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合并，合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项按比例予以抵消。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 17%
消费税 应税收入 5%
营业税 应税收入 5%
城建税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
本公司为一般纳税人，销项税率为17%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25号文件和山东省信息产业厅颁发的鲁信产信[2000]114号文件，公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退，退税收入免征企业所得税。期限为2000年6月至2010年底。 经山东省科学技术厅认证审批，本公司被确认为高新技术企业，领有44-07272号“高新技术企业证书”，并在山东省潍坊市高新技术产业开发区注册，按相关规定，本公司本年度按15%的税率缴纳企业所得税。
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单 注册 法 注 经营范围 投资 权益比 是否合
位 地 定 册 额 直 间 例(%)
名 代 资 接 接
称 表 本
人
潍 潍坊 周 20, 研制、开发、生产和销售 17,5 85. 是
坊 高新 燕 500 电池、电池原材料、设备 00 37
青 技术 军 及相关产品；研制、开发
鸟 产业 、生产和销售电子产品和
华 开发 通信产品及相关产品；经
光 区华 营本企业生产、科研所需
电 光电 的的原辅材料、仪器仪表
池 子区 、机械设备、零配件及技
有 术的进口业务。
限
公
司
潍 潍坊 刘 1,0 机械设备及工具、纺织品 900 90 是
坊 高新 永 00 、服装、鞋帽、文化办公
青 技术 进 用品、日用百货、塑料橡
鸟 产业 胶制品、工艺品、建筑及
华 开发 装饰材料的销售；计算机
光 区华 软、硬件的开发销售，机
国 光电 电产品、仪器仪表、光机
际 子区 电一体化设备、电子产品
贸 及零配件、半导体元器件
易 、通讯设备、办公自动化
有 设备的销售及系统集成；
限 技术服务；电子工程的施
公 工；自营和代理各类商品
司 和技术的进出口，但国家
限定公司经营或禁止进出
口的商品和技术除外。
潍 潍坊 任 500 电子设备及零配件的加工 75 91. 是
坊 市高 松 服务；光电产品、广播电 5
北 新区 国 视产品、电子产品、应用
大 北宫 软件的开发、生产、销售
青 东街6 ；自动化控制，技术服务
鸟 号 ，系统集成。
华
光
电
子
有
限
公
司
北 北京 刘 2,0 法律、法规禁止的，不得 1,60 80 是
京 市海 永 00 经营；应经审批的，未获 0
青 淀区 进 审批前不得经营；法律、
鸟 海淀 法规未规定审批的，企业
华 路52 自主选择经营项目，开展
光 号 经营活动。
科
技
有
限
公
司
北 北京 许 1,0 法律、法规禁止的，不得 800 80 是
京 市海 振 00 经营；应经审批的，未获
北 淀区 东 审批前不得经营；法律、
大 海淀 法规未规定审批的，企业
青 路52 自主选择经营项目，开展
鸟 号 经营活动。
网
络
通
信
技
术
有
限
公
司
北 北京 周 78, 法律、行政法规、国务院 45,0 57. 是
京 市海 燕 000 决定禁止的，不得经营； 00 69
北 淀区 军 法律、行政法规、国务院
大 海淀 决定规定应经许可的，经
高 路5号 审批机关批准并经工商行
科 燕园3 政管理机关登记注册后方
技 区北 可经营；法律、行政法规
产 大青 、国务院决定未规定许可
业 鸟楼 的，自主选择经营项目开
投 展经营活动。
资
有
限
公
司
北 北京 陈 400 销售：百货，针纺织品， 280 70 是
京 市东 宗 五金交电，化工产品，工
西 城区 冰 艺美术品，制冷空调设备
域 遂安 ，电子计算机等，信息咨
之 伯胡 询，投资顾问，技术开发
旅 同21 ，企业形象策划等
商 号
贸
有
限
公
司
北 北京 许 10, 文化经纪；法律、法规禁 8,00 80 是
京 市海 振 000 止的，不得经营；应经审 0
北 淀区 东 批的，未获审批前不得经
大 海淀 营；法律、法规未规定审
文 路5号 批的，企业自主选择经营
化 燕园3 项目，开展经营活动。
发 区北
展 大青
有 鸟楼
限
公
司
北 北京 周 1,5 组织文化艺术交流活动（ 1,05 70 是
京 市海 燕 00 不含演出）数字文化产品 0
数 淀区 军 的技术开发、技术咨询、
字 海淀 技术服务、技术咨询、技
工 路5号 术培训、影视娱乐节目策
场 燕园3 划；投资管理；投资咨询
文 区北 ；销售电子计算机及软硬
化 大青 件。
传 鸟楼2
播 层205
有 号
限
公
司
北 北京 许 1,0 体育项目策划；组织体育 800 80 是
京 市朝 振 00 活动；国际体育文化交流
太 阳区 东 ；体育培训；研制、销售
极 安定 体育器材、体育健身用品
国 路3号 ；体育咨询。
际 甲3号
体
育
发
展
有
限
责
任
公
司
北 北京 周 100 科技、文化、教育电子出 80 80 是
京 市海 燕 版物的出版发行。
青 淀区 军
鸟 海淀
科 路5号
教 燕园
电 三区
子 北大
出 青鸟
版 楼
社
有
限
公
司
北 北京 王 100 通信设备、电子产品的制 80 80 否
京 市丰 新 造；电子信息产品及技术
华 台区 华 的开发、技术转让、技术
光 西三 咨询、技术服务、技术承
电 环南 包、技术培训；销售上述
子 路甲6 开发经鉴定合格的产品及
有 8号 其同类、配套产品。
限
公
司
深 深圳 刘 1,0 开发、生产、经营光传输 900 90 否
圳 市福 永 00 、接入通信技术、电脑系
市 田区 进 统应用及集成。
北 彩虹
大 大厦A
青 、B号
鸟
华
光
技
术
有
限
公
司
京 北京 吴 5,0 广告文化传播 2,50 50 是
华 市朝 海 00 0
文 阳区 民
化 左家
传 庄前
播 街1号
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、京华文化传播有限公司，本期因京华文化发展有限公司董事会授权北京北大文化发展有限公司总经理全面管理京华文化有限公司日常事务，北京北大文化发展有限公司对持股50%的京华文化发展有限公司按比例合并法进行合并。 2、北京华光电子有限公司，北京华光电子有限公司，按财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会字[1996]2号）的规定，由于北京华光电子有限公司的资产总额、销售收入、利润总额合计数均不超过合并会计报表的资产总额、利润总额的10%，因此未纳入合并会计报表范围。3、深圳市北大青鸟华光技术有限公司，2005年10月18日，本公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于注销深圳市北大青鸟华光技术有限公司的议案》，目前注销手续正在办理之中，因此本年度未纳入合并会计报表范围。 （1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 （2）对持股比例未达50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明： 京华文化传播有限公司 本期因京华文化发展有限公司董事会授权北京北大文化发展有限公司总经理全面管理京华文化有限公司日常事务，北京北大文化发展有限公司对持股50%的京华文化发展有限公司按比例合并法进行合并。 （3）对持股比例达到50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 北京华光电子有限公司 北京华光电子有限公司，按财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会字[1996]2号）的规定，由于北京华光电子有限公司的资产总额、销售收入、利润总额合计数均不超过合并会计报表的资产总额、利润总额的10%，因此未纳入合并会计报表范围。 深圳市北大青鸟华光技术有限公司 2005年10月18日，本公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于注销深圳市北大青鸟华光技术有限公司的议案》，目前注销手续正在办理之中，因此本年度未纳入合并会计报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 872,941.79 409,750.77
人民币 872,941.79 409,750.77
银行存款： 51,568,632.93 56,654,506.33
人民币 51,568,632.93 56,654,506.33
其他货币资金： 316,643.32 261,895.85
人民币 316,643.32 261,895.85
合计 52,758,218.04 57,326,152.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,867,280.00 1,272,851.00
合计 2,867,280.00 1,272,851.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金 比例
例 额
一年 20,636, 5.8 343,217. 39,580, 11. 1,975,937.55
以内 092.80 5 85 681.86 16
一至 49,541, 14. 4,891,97 22,793, 6.4 3,521,385.50
二年 383.79 03 3.43 855.00 3
二至 104,262 29. 30,782,6 111,114 31. 33,334,290.88
三年 ,466.69 53 22.49 ,302.93 32
三至 28,271, 8.0 16,960,8 29,965, 8.4 17,979,337.96
四年 849.17 1 18.91 563.27 5
四至 150,340 42. 150,340, 151,281 42. 151,281,094.49
五年 ,013.94 58 013.94 ,094.49 64
合计 353,051 100 203,318, 354,735 100 208,092,046.38
,806.40 .00 646.62 ,497.55 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准 208,092,046 4,773,399.7 4,773,399. 203,318,646.
备 .38 6 76 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 128,313,163. 36.34 130,915,146. 36.91
单位合计及 28 54
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 期初数
龄 账面余额 坏账准备 账面余 坏账准备
额
金额 比例 金额 比例
一 16,816, 4.44 850,433 20,037,7 5.3 848,676.80
年 358.95 .15 47.95 0
以
内
一 19,611, 5.18 2,410,9 11,934,0 3.1 1,268,821.78
至 924.86 35.08 17.67 6
二
年
二 63,879, 16.8 32,267, 65,971,7 17. 31,890,311.99
至 691.70 7 992.13 54.83 46
三
年
三 40,169, 10.6 32,102, 56,751,4 15. 37,190,867.31
至 670.57 1 703.03 05.67 02
四
年
四 238,146 62.9 227,345 223,249, 59. 223,249,384.18
至 ,738.76 0 ,819.88 384.18 06
五
年
合 378,624 100. 294,977 377,944, 100 294,448,062.06
计 ,384.83 00 ,883.27 310.30 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 294,448,062.06 529,821.21 294,977,883.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 153,757,053. 40.61 141,418,710. 37.42
单位合计及 77 31
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 3,811,160.24 9.64 2,315,295.84 6.13
一至二年 153,666.73 0.39 135,695.37 0.36
二至三年 398,363.41 1.01 295,825.00 0.78
三年以上 35,190,061.1 88.97 35,041,956.2 92.73
3 5
合计 39,553,251.5 100.00 37,788,772.4 100.00
1 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 35,011,873.1 88.52 36,980,856.8 97.86
单位合计及 9 1
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 35,163,1 14,814,66 20,348,6 25,154,84 14,816,28 10,338,56
材 13.36 0.09 19.93 9.75 4.02 5.73
料
库 11,847,2 11,478,85 368,383. 11,841,38 11,478,85 362,531.3
存 42.04 8.65 39 9.99 8.65 4
商
品
在 14,090,1 11,641,79 2,448,33 17,168,72 11,641,63 5,527,096
产 36.14 9.63 6.51 9.39 2.97 .42
品
产 10,183,5 3,531,467 6,652,03 7,449,179 3,531,467 3,917,711
成 02.20 .48 4.72 .07 .48 .59
品
包 6,435.50 0 6,435.50
装
物
低 11,509.1 11,509.1 9,245,906 0 9,245,906
值 6 6 .54 .54
易
耗
品
发 8,839,22 8,839,22
出 0.29 0.29
商
品
合 39,084,5 41,466,61 38,668,1 70,866,49 41,468,24 29,398,24
计 92.28 9.19 04.00 0.24 3.12 7.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
餐厅厨房用具 39,931.12 22,448.28 7,482.84
宽带接入费用 22,500.00 15,000 7,500
歌华有限传输费 55,000.00 13,750.00 41,250.00
合计 62,431.12 55,000.00 51,198.28 66,232.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
对子公司投资 8,572,004.51 8,415,258. 8,572,004.51
97
对合营公司投资 0
对联营公司投资 1,216,328,09 1,216,328,09
4.04 4.04
其他股权投资 99,600,000.0 99,600,000.0
0 0
股权投资差额 26,121,394.5 0 0 24,129,789.9
5 5
合并价差 110,658,934. 0 0 103,394,465.
01 67
合计 1,461,280,42 17,671,331 1,452,024,35
7.11 .91 4.17
减：长期股权投资减 98,600,000.0 98,600,000.0
值准备 0 0
长期股权投资净值合 1,362,680,42 / / 1,345,009,09
计 7.11 5.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 占 投 投资成 追 期初余 本期增 分 累计增 期末余 核
投 被 资 本 加 额 减额 得 减额 额 算
资 投 期 投 的 方
单 资 限 资 现 法
位 公 额 金
名 司 红
称 注 利
册
资
本
比
例
(%
)
北 80 19 800,000 800,000 0 权
京 98 .00 .00 益
华 年 法
光 4
电 月
子 3
有 日
限 ～
公
司
深 90 20 9,000,0 8,572, -427,99 8,572,0 权
圳 01 00.00 004.51 5.49 04.51 益
市 年 法
北 4
大 月
青 24
鸟 日
华 ～
光
技
术
有
限
公
司
沈 50 20 1,250,0 1,051, -4,865, -165,63 1,046,5 权
阳 02 00,000. 400,55 479.61 2,831.2 35,076. 益
公 年 00 6.51 3 90 法
用 9
集 月
团 1
有 日
限 ～
公
司
潍 49 20 60,270, 55,647 -413,98 -5,036, 55,233, 权
坊 02 000.00 ,442.9 7.21 544.22 455.78 益
广 年 9 法
电 1
传 月
输 9
有 日
限 ～
公
司
章 49 20 82,000, 63,625 -2,087, -18,462 61,537, 权
丘 00 000.00 ,283.9 951.41 ,667.44 332.56 益
广 年 7 法
电 6
青 月
鸟 15
信 日
息 ～
网
络
有
限
公
司
江 48 20 48,000, 39,210 -146,94 -8,936, 39,063, 权
苏 .9 01 000.00 ,545.3 0.00 394.69 605.31 益
盛 8 年 1 法
世 12
网 月
络 31
传 日
媒 ～
有
限
责
任
公
司
潍 30 20 1,500,0 1,466, -262,33 -295,77 1,204,2 权
坊 04 00.00 562.11 5.19 3.08 26.92 益
北 年 法
大 8
青 月
鸟 13
华 日
光 ～
通
信
技
术
公
司
潍 30 20 1,500,0 725,56 -23,275 -797,71 702,287 权
坊 04 00.00 2.48 .25 2.77 .23 益
北 年 法
大 7
青 月
鸟 1
华 日
光 ～
照
排
公
司
上 30 20 18,000, 599,44 -599,44 -17,400 0.01 权
海 03 000.00 4.54 4.53 ,555.45 益
青 年 法
年 6
传 月
媒 20
有 日
限 ～
公
司
北 49 20 9,800,0 1,481, -15,845 -8,334, 1,465,8 权
京 03 00.00 711.91 .77 133.86 66.14 益
青 年 法
年 6
参 月
考 20
传 日
媒 ～
文
化
有
限
公
司
青 40 20 2,000,0 2,170, 170,984 2,170,9 权
岛 05 00.00 984.22 .22 84.22 益
海 年 法
文 5
贝 月
特 25
电 日
子 ～
有
限
公
司
大 0. 20 98,000, 98,000 98,000, 成
通 09 02 000.00 ,000.0 000.00 本
证 年 0 法
券 9
股 月
份 10
有 日
限 ～
公
司
潍 2. 19 500,000 500,00 500,000 成
坊 7 98 .00 0.00 .00 本
华 年 法
光 4
精 月
密 3
机 日
械 ～
有
限
公
司
潍 2. 19 100,000 100,00 100,000 成
坊 3 98 .00 0.00 .00 本
华 年 法
光 4
电 月
器 3
有 日
限 ～
公
司
潍 1. 20 1,000,0 1,000, 1,000,0 成
坊 95 01 00.00 000.00 00.00 本
创 年 法
业 11
投 月
资 22
有 日
限 ～
公
司
～ 1,582,4 0 1,324, -8,415, 0 -224,35 1,316,0 0.
70,000. 500,09 258.97 3,624.0 84,839. 00
00 8.55 1 58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 本期增加 本期减 期末数
少
大通证券股份有限公司 98,000,000. 98,000,000.
00 00
潍坊华光精密机械有限 500,000.00 500,000.00
公司
潍坊华光电器有限公司 100,000.00 100,000.00
98,600,000. 0 0 98,600,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 摊销
年限
沈阳公用集团有限公 25,221,39 37,832,0 1,891,60 23,329,7 10年
司 4.55 91.87 4.60 89.95
章丘广电青鸟信息网 900,000.0 2,000,00 100,000. 800,000. 10年
络有限公司 0 0.00 00 00
合计 26,121,39 39,832,0 1,991,60 24,129,7 /
4.55 91.87 4.60 89.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 合并价差
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始余额 期初金额 摊销金 期末余额 摊销
额 年限
潍坊青鸟华光电池 4,238,772 2,896,494 211,938 2,684,555 10
有限公司 .50 .54 .60 .94
北京北大文化发展 112,213,1 81,218,24 5,601,2 75,616,98 10
有限公司 50.94 5.47 58.32 7.15
北京北大高科技产 33,456,09 26,122,88 1,451,2 24,671,61 10
业投资公司 4.88 5.32 71.42 3.90
北京西域之旅商贸 526,635.8 421,308.6 421,308.6 10
有限公司 7 8 8
合计 150,434,6 110,658,9 7,264,4 103,394,4 /
54.19 34.01 68.34 65.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 324,471,493 3,511,899. 6,500,629.3 321,482,763
.61 01 6 .26
其中：房屋及建 157,375,159 0 33,227.00 157,341,932
筑物 .11 .11
机器设备 112,582,574 17,890.00 22,309.99 112,578,154
.79 .80
电子设备 45,865,680. 3,494,009. 6,445,092.3 42,914,597.
97 01 7 61
运输设备 4,478,305.2 0 0 4,478,305.2
8 8
二、累计折旧合 110,857,954 7,817,065. 3,819,877.4 114,855,141
计： .11 09 1 .79
其中：房屋及建 24,198,991. 2,940,516. 3,876.51 27,135,631.
筑物 32 76 57
机器设备 43,116,535. 3,837,493. 11,849.37 46,942,179.
24 56 43
电子设备 39,189,612. 701,009.77 3,804,151.5 36,086,470.
44 3 68
运输设备 3,054,116.9 338,045.00 0 3,392,161.9
5 5
三、固定资产净 213,613,539 -4,305,166 2,680,751.9 206,627,621
值合计 .50 .09 5 .47
其中：房屋及建 133,176,167 -2,940,516 29,350.49 130,206,300
筑物 .79 .76 .54
机器设备 69,466,039. -3,819,603 10,460.62 65,635,975.
55 .56 37
电子设备 6,676,068.5 2,792,999. 2,640,940.8 6,828,126.9
3 24 4 3
运输设备 1,424,188.3 -338,045.0 0 1,086,143.3
3 0 3
四、减值准备合 10,711,950. 6,713.00 10,705,237.
计 76 76
其中：房屋及建
筑物
机器设备 10,711,950. 6,713.00 10,705,237.
76 76
电子设备 0 0 0
运输设备 0 0 0
五、固定资产净 202,901,588 -4,305,166 2,674,038.9 195,922,383
额合计 .74 .09 5 .71
其中：房屋及建 133,176,167 -2,940,516 29,350.49 130,206,300
筑物 .79 .76 .54
机器设备 58,754,088. -3,819,603 3,747.62 54,930,737.
79 .56 61
电子设备 6,676,068.5 2,792,999. 2,640,940.8 6,828,126.9
3 24 4 3
运输设备 1,424,188.3 -338,045.0 0 1,086,143.3
3 0 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备
在建工 885,935. 885,935. 45,000 45,000.0
程 20 20 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 期末数
装修工程 45,000 35,000 80,000
信息产业园工程 36,975.00 36,975.00
锂离子二次工程 768,960.20 768,960.2
0
合计 45,000 840,935.2 885,935.2
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产清理
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
笔记本电脑 10,311.51 10,311.51
合计 10,311.51 10,311.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无 72,865,11 2,750,44 70,114,66 75,753,53 2,750,44 73,003,08
形 1.16 7.60 3.56 6.59 7.60 8.99
资
产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 取 实际成 期初数 本期 本期摊销 累计摊销 期末数 剩
类 得 本 增加 余
方 摊
式 销
期
限
发 购 427,826 232,115. 70,00 19,057.9 144,768. 283,057. 5
行 买 .00 85 0.00 3 08 92
软
件
采 购 309,963 215,227. 15,498.2 110,234. 199,729. 5
编 买 .50 31 1 41 10
软
件
飞 购 41,950. 30,154.5 2,097.51 13,893.0 28,057.0 5
腾 买 00 2 0 1
软
件
网 购 10,000. 9,166.67 500.03 1,333.36 8,666.64 8
站 买 00
短
信
软
件
方 购 95,400. 41,340.0 9,540.00 63,600.0 31,800.0 2
正 买 00 0 0 0
字
库
搜 购 25,000. 25,00 208.34 208.31 24,791.6 9
索 买 00 0.00 7
引
擎
包
其 购 49,900. 12,651.5 5,218.74 5,218.74 7,432.77 5
他 买 00 1
软
件
锂 股 18,388, 9,041,03 9,347,51 9,041,03 4.
离 东 550.00 6.96 3.04 6.96 92
子 投
二 入
次
电
池
专
业
技
术
通 自 6,551,1 1,892,61 4,658,52 1,892,61 2.
信 主 39.20 5.69 3.04 5.69 5
软 研
件 发
开
发
费
SM 自 2,859,4 857,831. 2,001,60 857,831. 2.
T 主 39.63 91 7.72 91 5
制 研
造 发
软
件
系
统
土 购 71,100, 58,865,5 653,405. 12,887,8 58,212,1 46
地 买 031.00 97.82 46 38.64 92.36 .1
使
用
权
机 购 22,778, 4,555,79 2,277,89 20,501,0 2,277,89 0.
顶 买 992.08 8.36 9.22 92.94 9.14 5
盒
产
品
开
发
软
件
合 / 122,638 75,753,5 95,00 2,983,42 49,735,8 72,865,1 /
计 ,191.41 36.59 0.00 5.43 31.27 11.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无形资产减值准备
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
通信软件开发费 1,892,61 1,892,615
5.69 .69
SMT制造软件系统 857,831. 857,831.9
91 1
合计 2,750,44 2,750,447
7.60 .60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：无形资产减值准备按单项资产期末帐面价值高于可收回金额之差额计提。 注2: 本公司信息产业园的土地使用权及地上建筑物均已抵押给中国银行股份有限公司潍坊分行。
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 50,000,000 50,000,000.00
担保借款 163,240,567.71 170,875,567.71
信用借款 30,000,000 30,000,000.00
合计 243,240,567.71 250,875,567.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款利 贷款资金用
率 途
潍坊青鸟华光电池有限公司 14,365,000.0 5.31 流动资金贷
0 款
潍坊青鸟华光电池有限公司 7,968,477.71 5.31 流动资金贷
款
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公 44,500,000.0 5.31 流动资金贷
司 0 款
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公 22,333,477.7 3.125 流动资金贷
司 1 款
合计 89,166,955.4 / /
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、至中报公告日，上述逾期贷款仍未偿还或展期。 2、抵押借款系中国银行潍坊分行5,000万元贷款，抵押物为本公司信息产业园土地使用权及地上建筑物。 14、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 17,370,674.42 14.77 32,129,497.17 30.86
一至二年 22,057,252.45 18.76 13,130,567.77 12.61
二至三年 2,761,620.93 2.35 4,051,029.47 3.90
三年以上 75,416,458.66 64.13 54,786,771.76 52.63
合计 117,606,006.4 100.00 104,097,866.1 100.00
6 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 7,037,908.76 11.46 4,377,427.78 7.93
一至二年 6,302,368.96 10.26 4,454,370.59 8.06
二至三年 1,864,329.67 3.03 480,332.14 0.87
三年以上 46,226,341.54 75.25 45,918,875.17 83.14
合计 61,430,948.93 100.00 55,231,005.68 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未支付工资 363,231.20 2,499,354.73
合计 363,231.20 2,499,354.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
福利费 12,240,014.97 11,093,874.34
合计 12,240,014.97 11,093,874.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
普通股股利 2,529,501.66 2,529,501.66 股东未领取
合计 2,529,501.66 2,529,501.66 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -235,857.60 1,296,078.39
营业税 -478,659.02 -256,259.00 应税收入
所得税 1,301,878.05 3,129,064.90 应纳税所得额
个人所得税 164,847.99 223,745.61
城建税 -51,838.60 80,918.73 应缴纳流转税额
房产税 866,038.43 754,497.26
土地使用税 130,058.00 13,561.46
印花税 95,855.88
合计 1,696,467.25 5,337,463.23 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 -37,011.97 18,139.67 流转税额的3%
地方教育费附加 -19,157.48 3,423.62 流转税额的1%
文化事业建设费 330,618.88 439,962.28 广告收入的3%
合计 274,449.43 461,525.57 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 208,097,288.7 28.62 441,647,239.4 62.01
8 5
一至二年 508,444,140.3 69.93 167,756,945.4 23.55
9 3
二至三年 3,858,154.30 0.53 89,672,824.10 12.59
三年以上 6,694,751.20 0.92 13,187,808.13 1.85
合计 727,094,334.6 100.00 712,264,817.1 100.00
7 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 169,847,450.67 216,847,450.67
北京北大青鸟有限责任公司 293,006,706.65 192,479,352.13
合计 462,854,157.32 409,326,802.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
房租 163,465.89 113,465.89 尚未支付
水电费 33,697.80 49,623.30 尚未支付
技术服务费 0 尚未支付
贷款利息 1,810,912.04 1,810,912.04 尚未支付
洗涤费 2,716.40 尚未支付
停车费 4,500.00 尚未支付
其他 4,387.40 尚未支付
合计 2,019,679.53 1,974,001.23 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、预计负债
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注说明
未决诉讼 490,807.83 490,807.83 未决诉讼
合计 490,807.83 490,807.83 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 318,936,312.07 318,936,312.07
合计 318,936,312.07 318,936,312.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起 借款终 期末数 期初数
始日 止日 利 币 本币金额 利 币 本币金额
率 种 率 种
中国建设 2001年1 2004年1 7.5 人 318,936,3 7. 人 318,936,3
银行总行 月9日 月9日 6 民 12.07 56 民 12.07
币 币
合计 / / / / 318,936,3 / / 318,936,3
12.07 12.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：中国建设银行总行贷款318,936,312.07元已逾期，尚未办理展期手续。该贷款以本公司、北京天桥北大青鸟科技股份有限公司及北京北大青鸟有限公司投资的地方广电网的股权作质押。
25、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 期限 初始金额 期末余额
购车按揭贷款 10年 33,133.32 23,072.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
薄膜锂电池专项拨款 400,000.00
有色院转拨科研费 1,503,000 1,875,000.00
锰酸锂锂离子动力电池 570,000.00
合计 1,503,000.00 2,845,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述拨款系控股子公司潍坊青鸟华光电池公司收到的山东省科委立项的省重点科技攻关项目—薄膜锂离子电池项目专项拨款、山东省信息产业厅立项的科技攻关项目—高能锂离子电池项目专项拨款和北京有色金属研究总院转拨的科研经费。
27、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金 其 小 数量 比例
例 新股 股 转股 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股
份
其中：
国家持有股
份
境内法人持
有股份
境外法人持
有股份
其他
2、募集法人
股份
3、内部职工
股
4、优先股或
其他
未上市流通
股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普
通股
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
已上市流通
股份合计
三、股份总 253,216 100 253,21 100.
数 ,000 .00 6,000 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 546,396,227. 546,396,227.
47 47
股权投资准备 1,965,918.09 1,965,918.09
合计 548,362,145. 548,362,145.
56 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 41,858,212.4 41,858,212.4
7 7
法定公益金 41,858,212.4 41,858,212.4
7 7
合计 83,716,424.9 83,716,424.9
4 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -33,234,187.96
加：年初未分配利润 -579,796,004.35
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -613,030,192.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、未确认的投资损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
未确认的投资损失 -15,477,922.32 -16,859,784.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电池产品 17,942,286.7 13,744,772 32,370,106.1 29,754,740
9 .94 3 .01
网络及通讯产品 4,324,768.26 3,516,463. 5,088,743.47 3,094,417.
67 88
文化传媒 95,354,282.4 64,298,118 83,525,447.8 63,425,994
2 .16 7 .67
合计 117,621,337. 81,559,354 120,984,297. 96,275,152
47 .77 47 .56
合计 117,621,337. 81,559,354 120,984,297. 96,275,152
47 .77 47 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 24,979.64 3,036,204.68 应税收入
城建税 3,539,382.52 300,768.41 应缴纳流转税
额
教育费附加 395,832.84 128,901.25
文化事业建设费 2,025,391.70 1,534,869.28
合计 5,985,586.70 5,000,743.62 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
收入 成本 利润 收入 成 利润
本
材料销 2,113.44 2,113.44 24,762.84 24,762.84
售
加工收 968,460.99 968,460.99
入
其他 213,801.13 213,801.13
维修收 4,347.00 4,347
入
房屋租 499,592.9 499,592.9
赁 4 4
合计 506,053.3 506,053.3 1,207,024.9 1,207,024.9
8 8 6 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 6,259,067.92 9,318,207.44
减：利息收入 156,987.97 224,643.17
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 36,673.00 -3,664,629.07
合计 6,138,752.95 5,428,935.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -17,669,484.31 -23,051,184.39
其中：按权益法确认收益 -8,415,258.97 -23,051,184.39
长期股权投资差额摊销 -9,256,072.94 -7,340,045.16
其他长期投资收益 1,847.60
合计 -17,669,484.31 -30,391,229.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理收入 103,433.55 22,101.25
违约金 27,943.00
其他 22,791.14 12,863.47
电芯收入 3,079,154.11 23,857.61
合计 3,233,321.80 58,822.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理支出 7,596.40
捐款 419,910.70
电芯成本 5,826,133.03 221,828.09
补偿金 57,153.00
合计 6,246,043.73 292,329.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 2,435,618.03 1,916,310.14
合计 2,435,618.03 1,916,310.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
北京北大青鸟有限责任公司 167,109,314.50
京华时报社 23,573,394.97
京华文化传播公司 10,000,000.00
潍坊北大青鸟华光照排有限公司 109,466.63
潍坊青鸟华光通信技术有限公司 100,280.70
收取的广告押金 2,876,077.40
利息收入 742,902.38
押金 200,000.00
备用金 283,309.49
合计 204,994,746.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
沈阳公用集团有限公司 134,392,537.60
北京北大青鸟有限责任公司 63,584,800.00
北京天桥北大青鸟科技股份公司 47,000,000.00
京华时报社 30,135,790.00
北京环球视业传媒文化有限公司 2,000,000.00
晨鸣纸业 10,401,779.65
京华文化传播公司 4,750,000.00
潍坊供电公司 450,000.00
广告公司押金 7,958,780.84
评估费 3,387,797.94
审计费 2,400,000.00
办公费 1,805,838.01
业务招待费 1,395,022.65
检验费 1,060,759.11
会议费 922,232.40
备用金 921,208.04
差旅费 899,986.57
水电费 899,969.37
广告费 777,368.20
房屋及设备租金 655,102.68
印刷费 400,603.24
其他 390,696.61
通讯费 386,485.88
汽车费用 249,511.78
修理费 224,795.89
咨询费 64,580.00
律师费 26,239.20
其它 667,072.96
合计 318,208,958.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金 比例
例 额
一年 4,323,3 1.4 216,167. 4,635,1 1.5 231,758.13
以内 58.33 6 92 62.63 0
一至 17,040, 5.7 1,704,07 16,980, 5.5 1,698,058.37
二年 756.88 5 5.69 583.71 0
二至 99,733, 33. 29,919,9 109,112 35. 32,733,703.78
三年 150.58 64 45.17 ,345.93 34
三至 25,043, 8.4 15,026,1 26,760, 8.6 16,056,097.96
四年 543.22 5 25.93 163.27 7
四至 150,340 50. 150,340, 151,258 48. 151,258,188.54
五年 ,013.94 71 013.94 ,188.54 99
合计 296,480 100 197,206, 308,746 100 201,977,806.78
,822.95 .00 328.65 ,444.08 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转出数 合计
应收帐款坏帐准 201,977,806 4,771,478.1 4,771,478. 197,206,328.
备 .78 3 13 65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 128,313,163. 43.28 139,408,587. 45.15
单位合计及 28 14
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 期末数 期初数
龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金 比例
额
一 37,313, 9.17 1,865,68 4,210,8 1.13 210,540.63
年 639.95 88 2.00 12.51
以
内
一 9,707,5 2.38 1,046,17 99,932, 26.8 10,068,652.86
至 53.02 80 5.30 328.62 6
二
年
二 143,659 35.3 55,196,6 52,117, 14.0 27,734,149.13
至 ,499.31 389 35.34 878.60 1
三
年
三 28,014, 6.89 17,408,7 27,891, 7.50 17,334,670.46
至 635.66 13 81.40 117.43
四
年
四 187,824 46.2 187,824, 187,876 50.5 187,876,285.02
至 ,093.70 030 093.70 ,285.02 0
五
年
合 406,519 100. 263,341, 372,028 100. 243,224,298.10
计 ,421.64 00 367.74 ,422.18 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 243,224,298.10 20,117,069.64 263,341,367.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 221,028,474. 54.37 231,270,898. 62.16
单位合计及 13 13
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 435,742,030 7,061,510 13,336,21 429,467,329
.26 .34 1.09 .51
对合营公司投资 0
对联营公司投资 160,675,396 2,934,489 157,740,907
.86 .06 .80
其他股权投资 1,600,000.0 1,600,000.0
0 0
股权投资差额 111,137,625 0 0 103,773,156
.33 .99
合并价差 0
合计 709,155,052 7,061,510 23,635,16 692,581,394
.45 .34 8.49 .30
减：长期股权投资减 600,000.00 600,000.00
值准备
长期股权投资净值合 708,555,052 / / 691,981,394
计 .45 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 与 占 投 投资成 期初余 本期增减 累计增 期末余额 核
投 母 被 资 本 额 额 减额 算
资 公 投 期 方
单 司 资 限 法
位 关 公
名 系 司
称 注
册
资
本
比
例(
%)
北 对 80 19 800,000 0 -800,00 权
京 子 98 .00 0.00 益
华 公 年 法
光 司 4
电 投 月
子 资 3
有 日
限 ～
公
司
深 对 90 20 9,000,0 8,572,0 -427,99 8,572,00 权
圳 子 01 00.00 04.51 5.49 4.51 益
市 公 年 法
北 司 4
大 投 月
青 资 24
鸟 日
华 ～
光
技
术
有
限
公
司
北 对 80 20 16,000, 0 -17,322 0 权
京 子 01 000.00 ,320.00 益
青 公 年 法
鸟 司 11
华 投 月
光 资 13
科 日
技 ～
有
限
公
司
北 对 80 20 8,000,0 0 -8,000, 0 权
京 子 01 00.00 000.00 益
北 公 年 法
大 司 10
青 投 月
鸟 资 31
网 日
络 ～
通
信
技
术
有
限
公
司
潍 对 85. 20 175,000 131,626 -7,135,1 -46,269 124,491, 权
坊 子 37 00 ,000.00 ,717.53 02.44 ,612.41 615.09 益
青 公 年 法
鸟 司 6
华 投 月
光 资 26
电 日
池 ～
有
限
公
司
北 对 80 20 160,410 5,028,4 7,061,51 -36,106 12,090,0 权
京 子 03 ,000.00 97.03 0.34 ,841.69 07.37 益
北 公 年 法
大 司 3
文 投 月
化 资 31
发 日
展 ～
有
限
公
司
潍 对 90 20 9,000,0 8,754,8 -1,140,6 -1,385, 7,614,22 权
坊 子 00 00.00 64.16 37.01 772.85 7.15 益
青 公 年 法
鸟 司 11
华 投 月
光 资 13
国 日
际 ～
贸
易
有
限
公
司
北 对 60 20 475,224 281,056 -4,836,8 -170,62 276,219, 权
京 子 04 ,800.00 ,488.28 81.51 3,363.1 606.77 益
北 公 年 9 法
大 司 2
高 投 月
科 资 7
技 日
产 ～
业
投
资
有
限
公
司
潍 对 91. 20 750,000 703,458 -223,590 -270,13 479,868. 权
坊 子 5 05 .00 .75 .13 1.38 62 益
北 公 年 法
大 司 11
青 投 月
鸟 资 9
华 日
光 ～
电
子
有
限
公
司
潍 对 49 20 60,270, 55,647, -413,987 -5,036, 55,233,4 权
坊 联 02 000.00 442.99 .21 544.22 55.78 益
广 营 年 法
电 企 1
传 业 月
输 投 9
有 资 日
限 ～
公
司
章 对 49 20 82,000, 63,625, -2,087,9 -18,462 61,537,3 权
丘 联 00 000.00 283.97 51.41 ,667.44 32.56 益
广 营 年 法
电 企 6
青 业 月
鸟 投 15
信 资 日
息 ～
网
络
有
限
公
司
江 对 48. 20 48,000, 39,210, -146,940 -8,936, 39,063,6 权
苏 联 98 01 000.00 545.31 .00 394.69 05.31 益
盛 营 年 法
世 企 12
网 业 月
络 投 31
传 资 日
媒 ～
有
限
责
任
公
司
潍 对 30 20 1,500,0 1,466,5 -262,335 -295,77 1,204,22 权
坊 联 04 00.00 62.11 .19 3.08 6.92 益
北 营 年 法
大 企 8
青 业 月
鸟 投 13
华 资 日
光 ～
通
信
技
术
公
司
潍 对 30 20 1,500,0 725,562 -23,275. -797,71 702,287. 权
坊 联 04 00.00 .48 25 2.77 23 益
北 营 年 法
大 企 7
青 业 月
鸟 投 1
华 资 日
光 ～
照
排
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 占 投 投资成 追 期初余 本期增 分 累计增 期末余 核
投 被 资 本 加 额 减额 得 减额 额 算
资 投 期 投 的 方
单 资 限 资 现 法
位 公 额 金
名 司 红
称 注 利
册
资
本
比
例
(%
)
潍 2. 19 500,000 500,000 500,000 成
坊 7 98 .00 .00 .00 本
华 年 法
光 4
精 月
密 3
机 日
械 ～
有
限
公
司
潍 2. 19 100,000 100,000 100,000 成
坊 3 98 .00 .00 .00 本
华 年 法
光 4
电 月
器 3
有 日
限 ～
公
司
潍 1. 20 1,000,0 1,000,0 1,000,0 成
坊 95 01 00.00 00.00 00.00 本
创 年 法
业 11
投 月
资 22
有 日
限 ～
公
司
合 ～ 1,049,0 0 598,017 -9,209 0 -314,73 588,808 0.
计 54,800. ,427.12 ,189.8 5,129.2 ,237.31 00
00 1 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3)股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 减值准备
期初数 本期增 本期减少 期末数
加
潍坊华光精密机械有限公 500,000.00 500,000.00
司
潍坊华光电器有限公司 100,000.00 100,000.00
合计 600,000.00 0 0 600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 期初金额 初始余额 本 本 摊销金额 期末余额 摊
位名称 期 期 销
增 减 年
加 少 限
潍坊青鸟 2,896,494 4,238,77 211,938. 2,684,555. 10
华光电池 .54 2.50 60 94 年
有限公司
北京北大 81,218,24 112,213, 5,601,25 75,616,987 10
文化发展 5.47 150.94 8.32 .15 年
有限公司
北京北大 26,122,88 33,456,0 0 0 1,451,27 24,671,613 10
高科技产 5.32 94.88 1.42 .90 年
业投资公
司
章丘广电 900,000.0 2,000,00 100,000. 800,000.00 10
青鸟信息 0 0.00 00 年
网络有限
公司
合计 111,137,6 151,908, 0 0 7,364,46 103,773,15 /
25.33 018.32 8.34 6.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、未分配利润：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -51,140,486.57
加：年初未分配利润 -599,944,149.96
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 -651,084,636.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
网络及通讯产品 943,023.82 1,020,441.9 1,916,792.30 79,575.20
合计 943,023.82 1,020,441.9 1,916,792.30 79,575.20
合计 943,023.82 1,020,441.90 1,916,792.30 79,575.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -9,209,189.81 -29,388,374.72
其中：按权益法确认收益 -9,209,189.81 -22,048,329.56
按成本法核算的被投资单位 -7,364,468.34 -7,340,045.16
分派利润
合计 -16,573,658.15 -29,388,374.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 注册地 主营业务 与 经 法
方名 址 本 济 人
称 公 性 代
司 质 表
关
系
北京 北京市 技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询 控 有 许
北大 海淀区 ；销售计算机软硬件、电子产品、机电设备 股 限 振
青鸟 海淀路5 、交电化工、建筑材料、医疗器械、通信设 股 责 东
有限 号 备及公司开发后的产品。 东 任
责任 公
公司 司
北京 北京市 技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询 控 股 徐
天桥 崇文区 ；销售计算机软硬件、通信设备及公司开发 股 份 祗
北大 永内大 后的产品。 股 公 祥
青鸟 街1号 东 司
科技
股份
有限
公司
深圳 深圳市 开发、生产、经营光传输、接入通信技术、 控 有 刘
市北 福田区 电脑系统应用及集成。 股 限 永
大青 彩宏大 子 责 进
鸟华 厦A、B 公 任
光技 司 公
术有 司
限公
司
潍坊 潍坊高 研制、开发、生产和销售电池、电池原材料 控 有 周
青鸟 新技术 、设备及相关产品；研制、开发、生产和销 股 限 燕
华光 产业开 售电子产品和通信产品及相关产品；经营本 子 责 军
电池 发区华 企业生产、科研所需的的原辅材料、仪器仪 公 任
有限 光电子 表、机械设备、零配件及技术的进口业务。 司 公
公司 区 司
潍坊 潍坊高 机械设备及工具、纺织品、服装、鞋帽、文 控 有 刘
青鸟 新技术 化办公用品、日用百货、塑料橡胶制品、工 股 限 永
华光 产业开 艺品、建筑及装饰材料的销售；计算机软、 子 责 进
国际 发区华 硬件的开发销售，机电产品、仪器仪表、光 公 任
贸易 光电子 机电一体化设备、电子产品及零配件、半导 司 公
有限 厂房 体元器件、通讯设备、办公自动化设备的销 司
公司 售及系统集成；技术服务；电子工程的施工
；自营和代理各类商品和技术的进出口，但
国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技
术除外。
潍坊 潍坊高 电子设备及零配件的加工服务；光电产品、 控 有 任
北大 新技术 广播电视产品、电子产品、应用软件的开发 股 限 松
青鸟 产业开 、生产、销售；自动化控制，技术服务，系 子 责 国
华光 发区北 统集成。 公 任
电子 宫东街6 司 公
有限 号 司
公司
北京 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的 控 有 刘
青鸟 海淀区 ，未获审批前不得经营；法律、法规未规定 股 限 永
华光 海淀路5 审批的，企业自主选择经营项目，开展经营 子 责 进
科技 2号 活动。 公 任
有限 司 公
公司 司
北京 北京市 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得 控 有 周
北大 海淀区 经营；法律、行政法规、国务院决定规定应 股 限 燕
高科 海淀路5 经许可的，经审批机关批准并经工商行政管 子 责 军
技产 号北京 理机关登记注册后方可经营；法律、行政法 公 任
业投 大学燕 规、国务院决定未规定许可的，自主选择经 司 公
资有 园三区 营项目开展经营活动。 司
限公
司
北京 北京市 销售：百货，针纺织品，五金交电，化工产 控 有 陈
西域 东城区 品，工艺美术品，制冷空调设备，电子计算 股 限 宗
之旅 遂安伯 机等，信息咨询，投资顾问，技术开发，企 子 责 冰
商贸 胡同21 业形象策划等 公 任
有限 号 司 公
公司 司
北京 北京市 文化经纪；法律、法规禁止的，不得经营； 控 有 许
北大 海淀区 应经审批的，未获审批前不得经营；法律、 股 限 振
文化 海淀路5 法规未规定审批的，企业自主选择经营项目 子 责 东
发展 号北京 ，开展经营活动。 公 任
有限 大学燕 司 公
公司 园北大 司
青鸟楼
北京 北京市 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的 控 有 许
北大 海淀区 ，未获审批前不得经营；法律、法规未规定 股 限 振
青鸟 海淀路5 审批的，企业自主选择经营项目，开展经营 子 责 东
网络 2号 活动。 公 任
通信 司 公
技术 司
有限
公司
北京 北京市 通信设备、电子产品的制造；电子信息产品 控 有 王
华光 丰台区 及技术的开发、技术转让、技术咨询、技术 股 限 新
电子 丰台科 服务、技术承包、技术培训；销售上述开发 子 责 华
有限 学城海 经鉴定合格的产品及其同类、配套产品。 公 任
公司 鹰路9号 司 公
2号楼4 司
层414
北京 北京市 组织文化艺术交流活动（不含演出）数字文 有 周
数字 海淀区 化产品的技术开发、技术咨询、技术服务、 限 燕
工场 海淀路5 技术咨询、技术培训、影视娱乐节目策划； 责 军
文化 号 投资管理；投资咨询；销售电子计算机及软 任
传播 硬件。 公
有限 司
公司
北京 北京市 体育项目策划；组织体育活动；国际体育文 有 许
太极 朝阳区 化交流；体育培训；研制、销售体育器材、 限 振
国际 安定路3 体育健身用品；体育咨询。 责 东
体育 号甲3号 任
发展 公
有限 司
责任
公司
北京 北京市 科技、文化、教育电子出版物的出版发行。 有 周
青鸟 海淀区 限 燕
科教 海淀路5 责 军
电子 号燕园 任
出版 三区北 公
社有 大青鸟 司
限公 楼
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期末
初数 减 数
北京北大青鸟有限责任公司 14,000 14,000
北京天桥北大青鸟科技股份有 17,907 17,907
限公司
深圳市北大青鸟华光技术有限 1,000 1,000
公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 20,500 20,500
潍坊青鸟华光国际贸易有限公 1,000 1,000
司
潍坊北大青鸟华光电子有限公 500 500
司
北京青鸟华光科技有限公司 2,000 2,000
北京北大高科技产业投资有限 75,000 75,000
公司
北京西域之旅商贸有限公司 400 400
北京北大文化发展有限公司 10,000 10,000
北京北大青鸟网络通信技术有 1,000 1,000
限公司
北京华光电子有限公司 100 100
北京数字工场文化传播有限公 1,500 1,500
司
北京太极国际体育发展有限责 1,000 1,000
任公司
北京青鸟科教电子出版社有限 100.00 100
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联方所 关联方所 关联 关联方所 关联方所 关联方所
名称 持股份期 持股份比 方所 持股份增 持股份期 持股份比
初数 例期初数 持股 减比例（ 末数 例期末数
（％） 份增 ％） （％）
减
北京北 1,953.28 7.71 1,953.28 7.71
大青鸟
有限责
任公司
北京天 4,488.32 17.73 4,488.32 17.73
桥北大
青鸟科
技股份
有限公
司
深圳市 900 90 900 90
北大青
鸟华光
技术有
限公司
潍坊青 17,500.0 85.37 17,500.0 85.37
鸟华光 0 0
电池有
限公司
潍坊青 900 90 900 90
鸟华光
国际贸
易有限
公司
潍坊北 91.5 500 91.5
大青鸟
华光电
子有限
公司
北京青 1,600.00 80 1,600.00 80
鸟华光
科技有
限公司
北京北 45,000.0 80 45,000.0 80
大高科 0 0
技产业
投资有
限公司
北京西 280 70 280 70
域之旅
商贸有
限公司
北京北 8,000.00 80 8,000.00 80
大文化
发展有
限公司
北京北 800 80 800 80
大青鸟
网络通
信技术
有限公
司
北京华 80 80 80 80
光电子
有限公
司
北京数 1,050.00 70 1,050.00 70
字工场
文化传
播有限
公司
北京太 800 80 800 80
极国际
体育发
展有限
责任公
司
北京青 80 80 80 80
鸟科教
电子出
版社有
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 参股股东
潍坊广电传输有限公司 参股股东
江苏盛世网络传媒有限责任公司 参股股东
潍坊北大青鸟华光照排公司 参股股东
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 参股股东
青岛海文贝特电子有限公司 参股股东
京华文化传播有限公司 控股子公司
上海北大青鸟企业发展有限公司 控股股东
沈阳公用集团有限公司 联营公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、本报告期公司无关联交易事项
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
应收帐款 北京中青联和传媒文化有限 6,680,000.0 6,680,000.0
公司 0 0
其他应收款 潍坊北大青鸟华光照排公司 2,016,535.2 2,001,769.0
9 0
其他应收款 潍坊青鸟华光通信技术有限 1,835,290.4 1,826,354.0
公司 1 1
其他应收款 北京华光电子有限公司 4,752,213.9 4,752,213.9
2 2
其他应付款 北京北大青鸟有限责任公司 192,479,352 293,006,706
.13 .65
其他应付款 北京天桥北大青鸟科技股份 216,847,450 169,847,450
公司 .67 .67
其他应付款 深圳市北大青鸟华光技术有 9,381,989.0 9,382,035.2
限公司司 7 5
其他应付款 江苏盛世传媒有限责任公司 29,000,000 29,000,000.
00
其他应付款 上海北大青鸟企业发展有限 28,000,000 28,000,000.
公司 00
其他应付款 沈阳公用集团有限公司 177,881,926 43,489,388.
40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2004年5月25日，中国建设银行股份有限公司潍坊高新支行（以下简称潍坊建行）与潍坊青鸟华光电池有限公司签定借款合同一笔，金额1500万元人民币，由公司承担连带保证责任。合同生效后，由于潍坊青鸟华光电池有限公司未按约定按期偿还贷款本息，潍坊建行向潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求潍坊青鸟华光电池有限公司偿还贷款本金1500万元及相应利息，公司承担连带保证责任，由被告承担诉讼费、保全费及其他实现债权的费用。在案件审理中，潍坊建行向山东省潍坊市中级人民法院提出财产保全申请，要求冻结被告在银行的存款或查封其相应的财产，经法院裁定：冻结潍坊青鸟华光电池有限公司处设备一宗，冻结本公司持有的北京北大高科技产业投资有限公司股份4.5亿股和持有的北京北大文化发展有限公司8000万股股份。 2004年4月21日，中信银行青岛分行与潍坊青鸟华光电池有限公司签定借款合同一笔，金额800万元人民币，由公司承担连带保证责任。合同生效后，由于潍坊青鸟华光电池有限公司未按约定按期偿还贷款，中信银行青岛分行向青岛市四方区人民法院提起诉讼，要求潍坊青鸟华光电池有限公司偿还贷款本金7968477.71元万元及相应利息585409.55元，公司承担连带保证责任，由被告承担诉讼费、保全费。潍坊青鸟华光电池有限公司向中信银行青岛分行借款的案件经青岛市四方区人民法院审理，判决如下：潍坊青鸟华光电池有限公司偿还中信银行青岛分行借款本金人民币7968477.71元；偿付中信银行青岛分行借款利息以及逾期罚息人民币585409.55元（截止至2006年2月15日按照合同约定利率以及罚息利率计算），2006年2月15日之后的利息以及罚息仍按照此方式计算，直至还清借款本金为止；本公司对上述两项承担连带责任。案件受理费人民币52779元，诉讼保全费45520元，合计98299元由被告潍坊青鸟华光电池有限公司负担，中信银行青岛分行已向青岛市四方区人民法院预缴，潍坊青鸟华光电池有限公司于判决生效之日起10日内给付原告，本公司对此也承担连带责任。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
担保方被担保方担保事项担保金额到期日 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司山东巨力股份有限公司流动资金贷款2700万元2005-06 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司山东巨力股份有限公司流动资金贷款1300万元2005-09 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司山东巨力股份有限公司流动资金贷款3000万元2005-04 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司山东巨力股份有限公司流动资金贷款2000万元2005-11 合计 9000万元
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
1、董事长签名的半年度报告正本； 2、董事长、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
董事长：周燕军 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006年8月9日