潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 66
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、 董事刘永进，因公出差 董事徐祗祥，委托侯琦董事代为出席并行使表决权 3、公司半年度财务报告未经审计。 4、公司负责人周燕军、主管会计工作负责人张永森及会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写：青鸟华光 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：ST华光 公司A股代码：600076 3、 公司注册地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 公司办公地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 邮政编码：261061 公司国际互联网网址：www.hg.com.cn 公司电子信箱：info@hg.com.cn 4、 公司法定代表人：周燕军 5、 公司董事会秘书：刘世祯 电话：0536-2991601 传真：0536-8865200 E-mail：liusz@hg.com.cn 联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 公司证券事务代表：原晋锋 电话：0536-2991601 传真：0536-8865200 E-mail：yuanjf@hg.com.cn 联系地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
总资产 1,690,766,553.28 1,820,519,475.76 -7.13
所有者权益（或股东权益） 212,937,691.40 269,650,319.44 -21.03
每股净资产(元) 0.58 0.74 -21.03
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 -60,702,508.72 -22,437,184.44 -170.54
利润总额 -60,876,367.63 -24,479,906.37 -148.68
净利润 -56,712,628.04 -24,475,420.86 -131.71
扣除非经常性损益的净利润 -56,538,769.13 -22,432,698.93 -152.04
基本每股收益(元) -0.16 -0.07 -131.71
稀释每股收益(元) -0.16 -0.07 -131.71
净资产收益率(%) -26.63 -9.08 减少17.56个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -70,159,291.15 -86,955,141.77 19.32
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.19 -0.24 19.32
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -173,858.91
合计 -173,858.91
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 27,299
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条 质押或冻结的股份数量
例(%) 件股份数量
北京天桥北大青鸟 国有法人 12.28 44,883,200 0 44,883,200
科技股份有限公司
北京东方国兴建筑 国有法人 5.34 19,532,800 19,532,800 19,532,800
设计有限公司
海口万志贸易有限 境内非国有法人 2.14 7,812,960 0 7,812,960
公司
中国信息信托投资 境内非国有法人 1.25 4,561,280 0 4,561,280
公司
张凤玲 境内自然人 0.89 3,253,364 3,253,364 0
陕西东邦科技发展 境内非国有法人 0.88 3,216,000 0 3,216,000 质押3,216,000
有限公司
天津红磡投资发展 境内非国有法人 0.87 3,174,003 3,174,003 0
股份有限公司
潍坊广发工贸公司 境内非国有法人 0.81 2,960,000 0 2,960,000 质押2,960,000
潍坊鸢都电子商场 境内非国有法人 0.77 2,800,000 0 2,800,000 质押2,800,000
潍坊协和贸易公司 境内非国有法人 0.74 2,720,000 0 2,720,000 质押2,720,000
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张凤玲 3,253,364 人民币普通股
天津红磡投资发展股份有限公司 3,174,003 人民币普通股
毛自荣 1,869,200 人民币普通股
何星杭 1,446,400 人民币普通股
丁振涛 1,303,200 人民币普通股
宋衍 1,296,500 人民币普通股
北京金石诺威电子科技有限公司 1,248,889 人民币普通股
孙强 1,121,900 人民币普通股
王刚 1,110,000 人民币普通股
刘自萍 1,106,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说 除公司第一、第二大股东外，公司不知道其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上
明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。
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公司第一大股东和第二大股东之间存在关联关系，北京东方国兴建筑设计有限公司为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司的控股股东。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情 限售条件
号 称 条件股份数量 况
可上市交易 新增可上市交
时间 易股份数量
1 北京天桥北大青鸟 44,883,200 2007年8月8 18,276,800 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
科技股份有限公司 日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
2 北京东方国兴建筑 19,532,800 2007年8月8 18,276,800 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
设计有限公司 日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
3 海口万志贸易有限 7,812,960 2007年8月8 7,812,960 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
公司 日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
4 中国信息信托投资 4,561,280 2007年8月8 4,561,280 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
公司 日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
5 陕西东邦科技发展 3,216,000 2007年8月8 3,216,000 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
有限公司 日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
6 潍坊广发工贸公司 2,960,000 2007年8月8 2,960,000 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
7 潍坊鸢都电子商场 2,800,000 2007年8月8 2,800,000 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
8 潍坊协和贸易公司 2,720,000 2007年8月8 2,720,000 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
9 山东省计算机系统 2,688,000 2007年8月8 2,688,000 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
工程公司 日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
10 潍坊市信托投资股 2,540,800 2007年8月8 2,540,800 严格遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法
份公司 日 》等相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务
。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
新实际控制人名称：北京东方国兴建筑设计有限公司 北京北大青鸟有限责任公司持有的北京天桥北大青鸟科技股份有限公司63578766股股权和本公司19532800股股权被辽宁省高级人民法院依法拍卖，北京东方国兴建筑设计有限公司竞得以上股权，2007年2月15日，上述股权已过户至北京东方国兴建筑设计有限公司名下，至此公司实际控制人变更为北京东方国兴建筑设计有限公司，公司已于2007年2007年2月13日、14日、16日在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站进行了信息披露。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
徐丰纪 监事 7,600 0 1,900 5,700 按有关规定出售2
5%
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司没有新聘或者解聘公司董事、监事及高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务严重萎缩，公司控股子公司大部分都处于亏损状态，不能够支撑公司盈利。公司目前也正在积极寻找新的投资项目，以增加公司新的利润增长点，提升公司的竞争力。公司控股股东及实际控制人也有计划对公司进行资产重组，目前正在与有关单位进行协商，尚未达成任何意向及签署任何协议。 报告期内，公司实现营业收入525.86万元，较上年同期减少95.55%；实现营业利润-6070.25万元，较上年同期减少95.08%，主要原因是公司原控股子公司北京北大文化发展有限公司股权被拍卖后，公司不再将其纳入合并范围；另外公司控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司报告期内已经停产，未实现销售收入，所以和上年同期相比，业务收入和营业利润大幅下降；实现净利润-6089.31万元，较上年同期多亏损了2765.89万元，主要原因是公司报告期较上年同期多计提坏帐准备所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元 币种:人民币
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分行业或分 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增 毛利率比上年同期增减(%
产品 (%) 减(%) )
分行业
网络及通信 421.00 273.11 35.13 -2.65 -22.33 增加11.73个百分点
产品
分产品
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
省内 223.19 -34.36
省外 197.81 -98.27
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3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
公司原控股子公司北京北大文化发展有限公司股权被拍卖后，其业务范围不再纳入公司，致使公司主营业务及结构发生变化。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司原控股子公司北京北大文化发展有限公司股权被拍卖后，公司主营业务及结构发生变化,致使公司利润构成发生较大变化。
5、公司在经营中出现的问题与困难
自2006年公司持有的北京北大文化发展有限公司股权被依法拍卖后，公司控股的潍坊青鸟华光电池有限公司也由于市场的原因而处于亏损状态，致使目前公司的主营业务严重萎缩，其他子公司大部分也处于亏损，致使公司经营出现较大困难。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于目前公司主营业务严重萎缩，控股子公司大都处于亏损状态，特别是公司控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司已经停产，公司的其他业务也不能支撑公司盈利，预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
(五)公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司为本公司2006年度财务报告出具的中磊审字（2007）第1083号审计报告中对本公司以及本公司控股子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的应收帐款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项的变化及处理情况，公司董事会说明如下： 审计报告保留意见第一、二项涉及到公司控股子公司北大高科之子公司沈阳公用和沈发展。公司董事会已经审议通过了《关于继续出售北大高科股权的议案》，公司决定继续出售持有的控股子公司北大高科的全部股权，在出售北大高科股权的工作完成后，沈阳公用和沈发展部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法实施满意的审计程序的问题，也将随之解决，进一步降低公司财务风险。同时，对于沈阳公用、沈发展和本公司部分应收帐款、其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司管理层已经责成沈阳公用、沈发展及本公司管理层采取以下措施：（1）各公司成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款和其他应收款的余额和债务单位；（2）组织专门人员采取多种方式催收公司欠款，加大力度减少被占用的资金。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照中国证监会和上海证券交易所的治理要求规范运作，逐步完善公司的治理结构和运行机制以保证公司健康发展。公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》的要求修订了《潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司信息披露管理制度》，修改后的该制度基本能够保证公司信息披露的真实、准确、完整和及时。公司认真执行中国证监会发布的《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》。为切实做好此项工作，公司成立了以董事长为第一负责人的专项工作小组，对照该通知的要求，对公司各方面进行了全面的自查，目前公司已经自查完毕并制定了自查报告及整改计划，下一步将对自查出的问题进行认真的整改。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2007年中期，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
1、2004年6月23日和2004年9月3日，山东巨力分别从潍坊建行办理银行贷款两笔，合计4000万元人民币，我公司为其贷款提供连带责任担保，贷款期限一年。贷款到期后，由于山东巨力未能偿还借款，潍坊建行向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求山东巨力偿还本金4000万元及相应利息，并承担全部诉讼费用，我公司履行担保义务。本公司于2007年2月1日收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2005）潍民二初字第197号《民事裁定书》。山东省潍坊市中级人民法院对本案判决如下：被告山东巨力清偿原告潍坊建行借款本金4000万元；被告山东巨力清偿原告潍坊建行利息1687856.75元（计算至2005年10月21日，以后按中国人民银行规定的贷款利率另行计算）；被告潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任。案件受理费210010元，诉讼保全费200520元，共计410530元由两被告共同负担。 2、2004年4月28日和2004年11月22日，山东巨力分别从潍坊中行办理银行贷款两笔，合计5000万元人民币，我公司为其贷款提供连带责任担保，贷款期限一年。贷款到期后，由于山东巨力未能偿还借款，潍坊中行向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求山东巨力偿还本金5000万元及相应利息，并承担全部诉讼费用，我公司履行担保义务。本公司于2007年2月17日收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2007）潍执行字第29号《民事裁定书》、（2007）潍执行字第29号《执行通知书》。通知书要求如下：自收到通知之日起15日内自动履行到期义务并承担迟延履行期间的债务利息（迟延履行金）。如不能按期履行全部义务，应在2007年2月25日前向山东省潍坊市中级人民法院如实申报财产状况。 山东省潍坊市中级人民法院对本案裁定如下：查封本公司持有的北京北大高科技产业投资有限公司股份12000万元和持有的北京青鸟华光科技有限公司的股份1600万元。 本公司于2007年6月收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2007）潍执行字第29号《民事裁定书》。裁定书裁定如下： 查封（扣押）被执行人潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司位于潍坊北宫东街以南，潍县中路以西的土地使用权106775平方米，土地证号潍国用（2002）字第E038号，房产16532平方米。 3、2003年9月23日，我公司从潍坊工行办理银行贷款一笔，金额2950000美元，山东巨力为该笔贷款提供担保。贷款到期后，公司未能偿还借款，潍坊工行向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求公司归还欠息154767.84美元，折人民币1256993.45元，山东巨力承担连带责任；并要求被告承担案件诉讼费、律师费等实现债权的费用。本公司于2007年2月17日收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2005）潍民二初字第182号《民事判决书》。山东省潍坊市中级人民法院对本案裁定如下：被告本公司偿还潍坊工行2003年营外流字0004号外汇借款合同项下的利息154767.45美元，按当前汇率（卖出价8.1218）折人民币共计1256993.45元（主牌至2005年8月20日），于判决生效后十日内付清。被告山东巨力对上述借款利息承担连带清偿责任。案件受理费17580元由本公司承担。
(五)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
北京天桥北大青鸟科技股份有 控股股东 1,000 -18,484.75
限公司
合计 -- 1,000 -18,484.75
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额1,000万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额-18,484.75万元 关联债权债务形成原因： 向控股股东偿还借款。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名 发生日期（协议签署 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或
称 日） 毕 否）
山东巨力股 1,300 连带责任担 2004年9月3日～ 否 否
份有限公司 保 2005年9月2日
山东巨力股 3,000 连带责任担 2004年4月28日 否 否
份有限公司 保 ～2005年4月28
日
山东巨力股 2,000 连带责任担 2004年11月22日 否 否
份有限公司 保 ～2005年11月19
日
山东巨力股 2,700 连带责任担 2004年6月23日 否 否
份有限公司 保 ～2005年6月10
日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 9,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,161
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 10,161
担保总额占公司净资产的比例 23.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D 0
）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
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1、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为1,300万元,担保期限为2004年9月3日至2005年9月2日。已逾期，逾期金额为1,300万元。该事项已于2003年10月22日刊登在中国证券报、上海证券报上。
2、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为3,000万元,担保期限为2004年4月28日至2005年4月28日。已逾期，逾期金额为3,000万元。该事项已于2003年10月22日刊登在中国证券报、上海证券报上。
3、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为2,000万元,担保期限为2004年11月22日至2005年11月19日。已逾期，逾期金额为2,000万元。该事项已于2004年2月17日刊登在中国证券报、上海证券报上。
4、本公司为山东巨力股份有限公司提供担保，担保金额为2,700万元,担保期限为2004年6月23日至2005年6月10日。已逾期，逾期金额为2,700万元。该事项已于2003年10月22日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)承诺事项履行情况
在公司进行股权分置改革进程中，公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和原公司第二大股东北京北大青鸟有限责任公司承诺：现暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改革方案的部分非流通股股东若在股权分置改革方案实施日之前以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则本公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和第二大股东北京北大青鸟有限责任公司承诺先行代为垫付该部分股东按比例承担的对价安排。现暂未联系到或未明确表示同意本公司股权分置改革方案的部分非流通股股东若在自本次股权分置改革方案实施之日起至该部分非流通股股东所持股份12个月限售期满之前，以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟有限责任公司承诺将该部分股东按比例已承担的对价安排予以返还。上述非流通股股东在办理其原持有的非流通股股份上市流通时，必须先向北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟有限责任公司归还代付股份或经北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟有限责任公司同意后，由*ST华光向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 截止本报告期末，没有非流通股股东以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份。
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任中磊会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。 报告期内公司续聘中磊会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度审计机构。
(十四)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有被处罚及要求整改的情况。
(十五)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
股票交易价格异常波动公告 上海证券报A16版 2007年1月4日 www.sse.com.cn
2006年度业绩预盈公告 中国证券报C003版 2007年1月11日 www.sse.com.cn
股票交易价格异常波动公告 上海证券报A7版 2007年1月15日 www.sse.com.cn
关于诉讼事项进展情况的公告 上海证券报B3版 2007年2月6日 www.sse.com.cn
关于股东所持股权拍卖结果的提示性公告 上海证券报D4版 2007年2月13日 www.sse.com.cn
关于实际控制人变更的提示性公告 上海证券报D5版 2007年2月14日 www.sse.com.cn
关于股东所持股权拍卖进展情况的公告 上海证券报B40版 2007年2月16日 www.sse.com.cn
关于诉讼事项进展情况的公告 上海证券报A4版 2007年2月27日 www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动的公告 上海证券报D13版 2007年3月6日 www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动的公告 上海证券报D7版 2007年3月16日 www.sse.com.cn
关于推迟2006年度报告披露时间的公告 上海证券报14版 2007年4月7日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十次会议决议公告 上海证券报D27版 2007年4月10日 www.sse.com.cn
第五届监事会第六次会议决议公告 上海证券报D27版 2007年4月10日 www.sse.com.cn
关于申请撤消股票退市风险警示并实施其他特别处理的公 上海证券报D27版 2007年4月10日 www.sse.com.cn
告
第五届董事会第十一次会议决议公告暨召开2007年第一次 上海证券报D37版 2007年4月24日 www.sse.com.cn
临时股东大会的通知
2006年年度股东大会决议公告 上海证券报23版 2007年5月12日 www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报23版 2007年5月12日 www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动的说明 上海证券报D27版 2007年5月17日 www.sse.com.cn
股价大幅波动风险提示公告 上海证券报A15版 2007年5月26日 www.sse.com.cn
2006年年度报告补充公告 上海证券报D15版 2007年5月31日 www.sse.com.cn
2006年度报告更正公告 上海证券报D5版 2007年6月5日 www.sse.com.cn
关于股票交易异常波动的说明 上海证券报D13版 2007年6月8日 www.sse.com.cn
股价大幅波动风险提示公告 上海证券报A12版 2007年6月11日 www.sse.com.cn
风险提示公告 上海证券报A17版 2007年6月25日 www.sse.com.cn
关于撤销退市风险警示的公告 上海证券报D20版 2007年6月26日 www.sse.com.cn
第五届董事会第十二次会议决议公告 上海证券报63版 2007年6月30日 www.sse.com.cn
关于诉讼事项进展情况的公告 上海证券报63版 2007年6月30日 www.sse.com.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 91,243,984.32 174,514,967.24
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,171,940.00
应收账款 57,593,143.24 81,477,686.60
预付款项 39,663,170.03 36,338,444.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,043,047.46 18,161,166.08
买入返售金融资产
存货 18,419,007.41 18,225,649.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 217,962,352.46 329,889,853.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,226,597,277.51 1,237,111,310.46
投资性房地产
固定资产 176,331,563.67 182,993,006.50
在建工程 3,234,405.99 3,234,405.99
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 64,168,336.31 64,818,281.59
开发支出
商誉 2,472,617.34 2,472,617.34
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,472,804,200.82 1,490,629,621.88
资产总计 1,690,766,553.28 1,820,519,475.76
流动负债：
短期借款 132,240,657.85 141,240,657.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 97,311,513.68 89,471,223.61
预收款项 32,759,089.50 31,515,439.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,564,942.76 9,757,447.05
应交税费 5,651,136.88 6,318,494.02
应付利息 2,467,341.66 2,467,341.66
其他应付款 654,057,112.44 723,391,532.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,793,962.29 4,848,604.18
流动负债合计 939,845,757.06 1,009,010,740.15
非流动负债：
长期借款 318,936,312.07 318,936,312.07
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,559,000.00 2,845,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 322,495,312.07 321,781,312.07
负债合计 1,262,341,069.13 1,330,792,052.22
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 436,042,145.56 436,042,145.56
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
一般风险准备
未分配利润 -672,356,879.10 -615,644,251.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 212,937,691.40 269,650,319.44
少数股东权益 215,487,792.75 220,077,104.10
所有者权益合计 428,425,484.15 489,727,423.54
负债和所有者权益总计 1,690,766,553.28 1,820,519,475.76
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公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
母公司资产负债表 2007年06月30日
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 9,386,885.85 16,875,546.59
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,585,537.61 51,667,446.16
预付款项 35,078,398.81 34,998,398.81
应收利息
应收股利
其他应收款 146,908,116.07 160,165,442.83
存货 4,333,619.43 4,396,041.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 216,292,557.77 268,102,875.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 553,140,906.14 557,464,123.73
投资性房地产
固定资产 116,363,800.42 118,971,363.76
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,966,154.39 57,616,099.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 726,470,860.95 734,051,587.16
资产总计 942,763,418.72 1,002,154,462.94
流动负债：
短期借款 81,035,665.00 83,035,665.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 62,644,681.44 62,238,162.44
预收款项 23,005,966.71 22,949,966.71
应付职工薪酬 8,525,835.85 5,924,870.52
应交税费 2,768,188.64 2,921,908.82
应付利息
应付股利 2,467,341.66 2,467,341.66
其他应付款 208,533,216.75 219,724,330.15
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,674,724.52 2,674,724.52
流动负债合计 391,655,620.57 401,936,969.82
非流动负债：
长期借款 318,936,312.07 318,936,312.07
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 318,936,312.07 318,936,312.07
负债合计 710,591,932.64 720,873,281.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 436,042,145.56 436,042,145.56
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
未分配利润 -653,123,084.42 -604,013,389.45
所有者权益（或股东权益）合计 232,171,486.08 281,281,181.05
负债和所有者权益（或股东权益）总计 942,763,418.72 1,002,154,462.94
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公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
合并利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,258,581.87 118,127,390.85
其中：营业收入 5,258,581.87 118,127,390.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 55,447,057.64 132,151,163.92
其中：营业成本 2,731,085.66 81,559,354.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 102,638.79 5,985,586.70
销售费用 590,731.45 9,247,852.07
管理费用 18,738,611.40 32,268,120.87
财务费用 4,065,548.76 6,138,752.94
资产减值损失 29,218,441.58 -3,048,503.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -10,514,032.95 -8,413,411.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -10,514,032.95 -8,413,411.37
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -60,702,508.72 -22,437,184.44
加：营业外收入 -163,277.45 4,203,321.80
减：营业外支出 10,581.46 6,246,043.73
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -60,876,367.63 -24,479,906.37
减：所得税费用 16,702.22 2,435,618.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -60,893,069.85 -26,915,524.40
归属于母公司所有者的净利润 -56,712,628.04 -24,475,420.86
少数股东损益 -4,180,441.81 -2,440,103.54
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.16 -0.07
（二）稀释每股收益 -0.16 -0.07
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公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
母公司利润表 2007年1-6月
单位: 元 币种:人民币
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 659,811.60 1,444,262.06
减：营业成本 410,015.13 1,020,441.90
营业税金及附加 13,863.70 42,098.26
销售费用 225,321.00 916,906.41
管理费用 10,295,356.26 14,037,091.64
财务费用 2,514,024.81 4,784,066.19
资产减值损失 32,010,151.08 15,345,591.51
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -4,323,217.59 -2,934,489.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,323,217.59 -2,934,489.06
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,132,137.97 -37,636,422.91
加：营业外收入 22,443.00 131,376.55
减：营业外支出 -3,728.88
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -49,109,694.97 -37,501,317.48
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -49,109,694.97 -37,501,317.48
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公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
合并现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,638,749.03 131,524,437.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 11,331,406.27 204,994,746.07
经营活动现金流入小计 23,970,155.30 336,519,183.81
购买商品、接受劳务支付的现金 4,693,863.75 69,388,458.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6,534,541.15 23,730,391.17
支付的各项税费 1,975,938.33 12,146,516.91
支付其他与经营活动有关的现金 80,925,103.22 318,208,958.60
经营活动现金流出小计 94,129,446.45 423,474,325.58
经营活动产生的现金流量净额 -70,159,291.15 -86,955,141.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 102,001,847.60
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 3,000.00 38,300.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 3,000.00 102,040,147.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 25,384.00 2,008,986.03
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,250,000.00
投资活动现金流出小计 25,384.00 5,258,986.03
投资活动产生的现金流量净额 -22,384.00 96,781,161.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 18,000,000.00 125,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 156,262.89
筹资活动现金流入小计 18,156,262.89 125,000.00
偿还债务支付的现金 27,000,000.00 7,635,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,245,570.66 6,883,954.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,245,570.66 14,518,954.71
筹资活动产生的现金流量净额 -13,089,307.77 -14,393,954.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -83,270,982.92 -4,567,934.91
加：期初现金及现金等价物余额 174,514,967.24 57,326,152.95
六、期末现金及现金等价物余额 91,243,984.32 52,758,218.04
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -60,893,069.85 -26,915,524.40
加：资产减值准备 29,218,446.87 529,821.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,796,497.47 7,301,059.59
无形资产摊销 649,945.28 2,983,425.44
长期待摊费用摊销 560,838.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -3,801.72
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 50,599.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,089,307.77 6,785,278.63
投资损失（收益以“－”号填列） 10,514,032.95 8,413,411.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -193,357.60 -9,187,991.12
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,540,510.77 -5,534,262.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -58,802,923.57 -71,842,096.72
其他 2,340.30 -95,900.00
经营活动产生的现金流量净额 -70,159,291.15 -86,955,141.77
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 91,243,984.32 52,758,218.04
减：现金的期初余额 174,514,967.24 57,326,152.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -83,270,982.92 -4,567,934.91
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公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
母公司现金流量表 2007年1-6月
单位:元 币种:人民币
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 528,865.42 12,133,678.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 87,747,627.45 31,617,211.03
经营活动现金流入小计 88,276,492.87 43,750,889.35
购买商品、接受劳务支付的现金 48,000.00 2,345,481.66
支付给职工以及为职工支付的现金 4,218,066.81 6,732,350.75
支付的各项税费 897,455.51 907,976.49
支付其他与经营活动有关的现金 86,078,836.23 122,926,647.25
经营活动现金流出小计 91,242,358.55 132,912,456.15
经营活动产生的现金流量净额 -2,965,865.68 -89,161,566.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 300.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0 100,000,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,390.00 1,019,900.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,390.00 1,019,900.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,390.00 98,980,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 18,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,000,000
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,517,405.06 4,820,646.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 22,517,405.06 11,820,646.47
筹资活动产生的现金流量净额 -4,517,405.06 -11,820,646.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,488,660.74 -2,001,813.27
加：期初现金及现金等价物余额 16,875,546.59 4,380,809.08
六、期末现金及现金等价物余额 9,386,885.85 2,378,995.81
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -49,109,694.97 -37,501,317.48
加：资产减值准备 32,010,151.08 15,345,591.51
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,612,953.34 2,631,175.98
无形资产摊销 649,945.28 2,931,304.68
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,517,405.06 4,820,646.47
投资损失（收益以“－”号填列） 4,323,217.59 2,934,489.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 62,421.96 1,022,783.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 12,249,084.23 -22,379,059.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -8,281,349.25 -58,967,181.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,965,865.68 -89,161,566.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 9,386,885.85 2,378,995.81
减：现金的期初余额 16,875,546.59 4,380,809.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,488,660.74 -2,001,813.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 365,536 436,04 83,716 -592,42 220,077 512,947,766.02
、 ,000.00 2,145. ,424.9 3,908.5 ,104.10
上 56 4 8
年
年
末
余
额
加 -23,220 -23,220,342.48
： ,342.48
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 365,536 436,04 83,716 -615,64 220,077 489,727,423.54
、 ,000.00 2,145. ,424.9 4,251.0 ,104.10
本 56 4 6
年
年
初
余
额
三 -56,712 -4,589, -61,301,939.39
、 ,628.04 311.35
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -56,712 -4,180, -60,893,069.85
一 ,628.04 441.81
）
净
利
润
（ -408,86 -408,869.54
二 9.54
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1
．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2
．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3
．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4 -408,86 -408,869.54
． 9.54
其
他
上 -56,712 -4,589, -61,301,939.39
述 ,628.04 311.35
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1
．
所
有
者
投
入
资
本
2
．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3
．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1
．
提
取
盈
余
公
积
2
．
提
取
一
般
风
险
准
备
3
．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4
．
其
他
（
五
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1
．
资
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2
．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3
．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4
．
其
他
四 365,536 436,04 83,716 -672,35 215,487 428,425,484.15
、 ,000.00 2,145. ,424.9 6,879.1 ,792.75
本 56 4 0
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 上年同期金额
目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其
本(或股 ： 积 般 润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一 253,216 548,362, 83,716 -596,655 237,319 525,958,339.73
、 ,000.00 145.56 ,424.9 ,788.45 ,557.68
上 4
年
年
末
余
额
加 -26,122, -26,122,885.32
： 885.32
会
计
政
策
变
更
前
期
差
错
更
正
二 253,216 548,362, 83,716 -622,778 237,319 499,835,454.41
、 ,000.00 145.56 ,424.9 ,673.77 ,557.68
本 4
年
年
初
余
额
三 112,320 -112,320 -24,475, -4,319, -28,794,692.01
、 ,000.00 ,000.00 420.86 271.15
本
年
增
减
变
动
金
额
（
减
少
以
“
－
”
号
填
列
）
（ -24,475, -2,440, -26,915,524.40
一 420.86 103.54
）
净
利
润
（ -1,879, -1,879,167.61
二 167.61
）
直
接
计
入
所
有
者
权
益
的
利
得
和
损
失
1．
可
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
净
额
2．
权
益
法
下
被
投
资
单
位
其
他
所
有
者
权
益
变
动
的
影
响
3．
与
计
入
所
有
者
权
益
项
目
相
关
的
所
得
税
影
响
4． -1,879, -1,879,167.61
其 167.61
他
上 -24,475, -4,319, -28,794,692.01
述 420.86 271.15
（
一
）
和
（
二
）
小
计
（
三
）
所
有
者
投
入
和
减
少
资
本
1．
所
有
者
投
入
资
本
2．
股
份
支
付
计
入
所
有
者
权
益
的
金
额
3．
其
他
（
四
）
利
润
分
配
1．
提
取
盈
余
公
积
2．
提
取
一
般
风
险
准
备
3．
对
所
有
者
（
或
股
东
）
的
分
配
4．
其
他
（ 112,320 -112,320
五 ,000.00 ,000.00
）
所
有
者
权
益
内
部
结
转
1． 112,320 -112,320
资 ,000.00 ,000.00
本
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
2．
盈
余
公
积
转
增
资
本
（
或
股
本
）
3．
盈
余
公
积
弥
补
亏
损
4．
其
他
四 365,536 436,042, 83,716 -647,254 233,000 471,040,762.40
、 ,000.00 145.56 ,424.9 ,094.63 ,286.53
本 4
期
期
末
余
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 365,536,000.00 436,042,145.56 83,716,424.94 -580,793,046.97 304,501,523.53
额
加：会计政策变 -23,220,342.48 -23,220,342.48
更
前期差错更正
二、本年年初余 365,536,000.00 436,042,145.56 83,716,424.94 -604,013,389.45 281,281,181.05
额
三、本年增减变 -49,109,694.97 -49,109,694.97
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -49,109,694.97 -49,109,694.97
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ -49,109,694.97 -49,109,694.97
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（
或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 365,536,000.00 436,042,145.56 83,716,424.94 -653,123,084.42 232,171,486.08
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
一、上年年末余 253,216,000.00 548,362,145.56 83,716,424.94 -599,944,149.96 285,350,420.54
额
加：会计政策变 -26,122,885.32 -26,122,885.32
更
前期差错更正
二、本年年初余 253,216,000.00 548,362,145.56 83,716,424.94 -626,067,035.28 259,227,535.22
额
三、本年增减变 112,320,000.00 -112,320,000.00 -37,501,317.48 -37,501,317.48
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -37,501,317.48 -37,501,317.48
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ -37,501,317.48 -37,501,317.48
二）小计
（三）所有者投 0 0 0 0 0 0
入和减少资本
1．所有者投入 0
资本
2．股份支付计 0
入所有者权益的
金额
3．其他 0
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
1．提取盈余公 0
积
2．对所有者（ 0
或股东）的分配
3．其他 0
（五）所有者权 112,320,000 -112,320,000 0 0 0 0
益内部结转
1．资本公积转 112,320,000 -112,320,000 0
增资本（或股本
）
2．盈余公积转 0
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥 0
补亏损
4．其他 0
四、本期期末余 365,536,000.00 436,042,145.56 83,716,424.94 -663,568,352.76 221,726,217.74
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:周燕军主管会计工作负责人:张永森会计机构负责人:崔建胜
公司概况
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名为潍坊华光科技股份有限公司，经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字（1992）第112号文件批准，由潍坊华光电子信息产业集团公司于1993年9月独家发起,采用定向募集方式设立，公司的注册资本为9,026万元。1997年根据中国证监会证监发（1997）137号、138号文批准向社会公开发行社会公众股5,000万股，每股面值1元，公司的注册资本变更为14,026万元；1998年8月22日在公司召开的第一次临时股东大会上审议通过了以1997年末总股本14,026万股为基数，每10股送6股的利润分配方案，方案实施后公司注册资本增加至22,441.6万元。2000年6月12日经财政部（财管字[2000]247号）、山东省人民政府（鲁政字[2000]159号）批准，公司原第一大股东潍坊华光集团有限责任公司将其持有的公司国有法人股（6,441.6万股，占总股本的28.7%）全部转让给北京天桥北大青鸟科技股份有限公司(4,488.32万股，占总股本的20%)、北京北大青鸟有限责任公司（1,953.28万股，占总股本的8.7%），股份转让登记日为2000年6月15日，股权转让后北京天桥北大青鸟科技股份有限公司成为公司的第一大股东。公司于2000年7月19日在山东省工商行政管理局办理了注册变更登记（注册号：3700001801911），更名为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司。2001年10月31日，公司2001年第一次临时股东大会审议通过并报经中国证券监督管理委员会核准（证监发行字（2001）90号），向社会公众股股东每10股配售3股，共计2880万股普通股，配股完成后股本变更为25,321.60万元；2006年8月4日根据国务院国有资产监督管理委员会《关于潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司股权分置改革有关问题的复函》国资产权(2006)813 号，将股本变为36,553.60万股，2004年4月5日公司第四届董事会第十四次会议推举周燕军为公司董事长。 公司法定代表人：周燕军 公司注册地：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街6号 公司主营：计算机软硬件、广电产品、电子出版系统、新闻综合处理系统、电子印花分色系统、办公自动化系统、光机电一体化设备、电子产品、通信设备的开发、生产、销售及技术服务，系统集成、电子工程施工，智能建筑工程设计、施工（凭资质经营）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度： 本公司执行企业会计准则及其他相关补充规定。 2、财务报表的编制基础： 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除附注中特别注明外，各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准： 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物为：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务核算方法： 本公司发生外币业务时，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日市场汇价折算，由此产生的汇兑损益，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 7、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产和金融负债的分类： 金融资产包括：交易性金融资产、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。 金融负债包括：交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 （2）金融工具确认依据和计量方法 ： ①当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符合规定的终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 ②本公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ③本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。 ④本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。 ⑤本公司对金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照下列规定处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；②可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 ⑥本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ⑦本公司在相同会计将套期工具和被套期项目的公允价值变动的抵消结果计入当期损益。 （3）金融资产、金融负债的公允价值的确定： 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （4）金融资产的减值： 本公司资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值减值测试，有客观证据证明发生减值的，应当计提减值准备。对单项金额重大的金融资产应当单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产按照在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项；②债务人逾期三年未能履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的款项。以上确实不能收回的款项，报经董事会或股东大会批准后作为坏账转销。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
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账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3－4年 60 60
4－5年 100 100
5年以上 100 100
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（1）根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息计提坏账准备，具体计提方法是个别认定法与账龄分析法相结合，对于一般应收款项，采用先进先出法确定账龄。 （2）、对没有确凿证据表明该项应收款项应作为坏账损失予以核销，但是事实上收回的可能性不大，如债务人处于非持续经营状态、资不抵债、现金流量严重不足及发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其它很可能发生损失的情况，需个别认定提取坏账准备。 9、存货核算方法：
存货是指在日常生产经营活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的产品、再生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料。 公司存货主要有：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、产成品等。 存货盘存制度采用永续盘存制，采用实际成本核算，原材料及产成品的发出按加权成本法核算，低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算，对于为特定项目专门购入或制造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本。 存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价。存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成其可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-35 5 2.71-3.17
机器设备 10 5 9.50
电子设备 6 5 15.83
运输设备 4-5 5 19.00-23.75
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购入、自建、同一控制下企业合并等取得的固定资产以实际成本计量，非货币性资产交换、债务重组、非同一控制下企业合并等取得的固定资产按公允价值或原帐面成本计量。 固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值，确定其折旧率。
(2) 减值准备的计提方法：
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、在建工程核算方法： （1）发生工程支出时按实际成本入账；用借款进行的工程发生的借款利息，属于在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生的，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 （2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值，如长期停建并且预计在三年内不会重新开工的在建工程，按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 12、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产按取得时的实际成本计价。 （2）无形资产摊销方法和摊销年限： 使用寿命有限的无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年）。 （3）期末公司对无形资产逐项进行检查，如其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，以后会计期间不得转回。 13、长期股权投资的核算方法： （1）初始投资成本的确定 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照合并日被合并方所有者权益应占份额作为初始投资成本。支付的合并对价与初始成本之间的差额，调整资本公积、留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按照合并日被合并方可辨认净资产的公允价值计量。合并成本大于被合并方合并日可辨认净资产的公允价值的差额计入商誉；合并成本小于被合并方合并日可辨认净资产的公允价值的差额计入当期损益。 以购买方式取得长期股权投资以付出的现金总额为其初始成本；以发行权益性证券、债务重组、非货币资产交换等方式取得的长期股权投资，以公允价值入帐；投资者投入的长期股权投资以合同约定价值为初始成本。 （2）持有计量 采用成本法核算的长期股权投资，应当按照初始成本计价，追加或收回投资应当调整其成本；被投资单位宣告分派的利润计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，应当按照享有或分担的被投资单位客观的净损益的份额，确认投资收益并调整其帐面价值；宣告分派的利润或现金股利，相应调减投资的帐面价值。 （3）长期投资减值准备 非同一控制下的企业合并形成的商誉，在期末进行减值测试，商誉的减值损失确认为当期损益。 按照成本法核算，且没有活跃市场报价，公允价值不能可靠计量的，投资的帐面成本与其预收未来现金流量净值产生的损失确认为当期损益；其他投资项目存在减值迹象的，以投资项目的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值，两者较高者估计可回收金额，可回收金额低于帐面成本的差额，计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14、借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，应当按照下列规定确定： a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。 (3)暂停资本化 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (4)停止资本化 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费用确认为当期费用。 15、收入确认原则： （1）销售商品：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现； （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入； （3）让渡资产使用权：与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入企业及收入的金额能够可靠地计量时确认收入的实现。 16、所得税的会计处理方法： 采用资产负债表债务法。 （1）递延所得税资产的确认： ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 ④资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行稞复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足免的应纳税所得额时，减记的金额转回。 （2）递延所得税负债的确认： ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。但是，下列交易中产生的递延所得税负债不予确认：商誉的初始确认；同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ②对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债，但同时满足下列条件所产生的递延所得税负债，不予确认：投资企业能够控制暂时性差异的转回时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不转回。 17、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1） 会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上（不含50%）有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位； （2）合并会计报表编制方法：本公司合并会计报表根据《企业会计准则第33 号—合并财务报表》及其相关规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。 （3）纳入合并会计报表范围的子公司均执行《企业会计准则》及其他补充规定。 18、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
1、执行新会计准则，同一控制下企业合并产生的股权投资差额（借差）冲减期初留存收益 。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 5%
城建税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
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2、优惠税负及批文
本公司为一般纳税人，销项税率为17%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25号文件和山东省信息产业厅颁发的鲁信产信[2000]114号文件，公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退，退税收入免征企业所得税。期限为2000年6月至2010年底。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元 币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务 注册资本 经营范围
性质
北京华光电子有限公司 控股子公司 北京市丰台 有限 100 通信设备、电子产品的制造；电子信息产品及技
区丰台科学 责任 术的开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技
城海鹰路9 公司 术承包、技术培训；销售上述开发经鉴定合格的
号2号楼4层 产品及其同类、配套产品。
414
深圳市北大青鸟华光技术 控股子公司 深圳市福田 有限 1,000 开发、生产、经营光传输、接入通信技术、电脑
有限公司 区彩宏大厦 责任 系统应用及集成。
A、B 公司
北京青鸟华光科技有限公 控股子公司 北京市海淀 有限 2,000 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未
司 区海淀路52 责任 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，
号 公司 企业自主选择经营项目，开展经营活动。
北京北大青鸟网络通信技 控股子公司 北京市海淀 有限 1,000 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未
术有限公司 区海淀路52 责任 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的，
号 公司 企业自主选择经营项目，开展经营活动。
潍坊青鸟华光电池有限公 控股子公司 潍坊高新技 有限 20,500 研制、开发、生产和销售电池、电池原材料、设
司 术产业开发 责任 备及相关产品；研制、开发、生产和销售电子产
区华光电子 公司 品和通信产品及相关产品；经营本企业生产、科
区 研所需的的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零
配件及技术的进口业务。
潍坊青鸟华光国际贸易有 控股子公司 潍坊高新技 有限 1,000 机械设备及工具、纺织品、服装、鞋帽、文化办
限公司 术产业开发 责任 公用品、日用百货、塑料橡胶制品、工艺品、建
区华光电子 公司 筑及装饰材料的销售；计算机软、硬件的开发销
厂房 售，机电产品、仪器仪表、光机电一体化设备、
电子产品及零配件、半导体元器件、通讯设备、
办公自动化设备的销售及系统集成；技术服务；
电子工程的施工；自营和代理各类商品和技术的
进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商
品和技术除外。
北京北大高科技产业投资 控股子公司 北京市海淀 有限 78,000 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营
有限公司 区海淀路5 责任 ；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的
号北京大学 公司 ，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注
燕园三区 册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定未
规定许可的，自主选择经营项目开展经营活动。
潍坊北大青鸟华光电子有 控股子公司 潍坊高新技 有限 500 电子设备及零配件的加工服务；光电产品、广播
限公司 术产业开发 责任 电视产品、电子产品、应用软件的开发、生产、
区北宫东街 公司 销售；自动化控制，技术服务，系统集成。
6号
合计
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子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
北京华光电子有限公司 800,000.00 80 80 否
深圳市北大青鸟华光技术 9,000,000.00 8,572,004.51 90 90 否
有限公司
北京青鸟华光科技有限公 16,000,000.00 80 80 是
司
北京北大青鸟网络通信技 8,000,000.00 80 80 是
术有限公司
潍坊青鸟华光电池有限公 175,000,000.00 111,277,507.83 85.37 85.37 是
司
潍坊青鸟华光国际贸易有 9,000,000.00 6,933,926.91 90 90 是
限公司
北京北大高科技产业投资 475,224,800.00 274,147,613.15 57.69 57.69 是
有限公司
潍坊北大青鸟华光电子有 750,000.00 346,702.40 91.5 91.5 是
限公司
合计 693,774,800.00 401,277,754.80
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(1) 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (2) 母公司拥有其半数以上表决权，未纳入合并范围的原因说明: 1)、北京华光电子有限公司,按财政部《关于合并报表范围请示的复函》（财会字[1996]2号）的规定，由于北京华光电子有限公司的资产总额、销售收入、利润总额合计数均不超过合并报表附注的资产总额、利润总额的10%，因此本年度未纳入合并报表附注范围。 2)、深圳市北大青鸟华光技术有限公司,2005年10月18日，本公司第五届董事会第三次会议审议通过了《关于注销深圳市北大青鸟华光技术有限公司的议案》，目前注销手续正在办理中，因此本年度未纳入合并报表附注范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 180,609.87 308,623.60
人民币 180,609.87 308,623.60
银行存款： 91,004,588.01 173,007,627.62
人民币 91,004,588.01 173,007,627.62
其他货币资金： 58,786.44 1,198,716.02
人民币 58,786.44 1,198,716.02
合计 91,243,984.32 174,514,967.24
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2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期初数
银行承兑汇票 1,171,940.00
合计 1,171,940.00
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3、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
一年 10,818,801.91 3.47 972,957.77 26,918,982.44 8.77 1,345,948.23
以内
一至 3,748,242.52 1.20 376,196.29 8,086,511.98 2.64 653,701.62
二年
二至 15,763,467.21 5.05 4,210,286.94 17,331,786.47 5.65 6,043,369.58
三年
三至 30,737,318.85 9.86 12,605,088.78 92,958,562.86 30.29 55,775,137.72
四年
四至 250,790,689.28 80.42 236,100,846.75 161,568,721.33 52.65 161,568,721.33
五年
合计 311,858,519.77 100 254,265,376.53 306,864,565.08 100.00 225,386,878.48
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(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用 风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应
收账
款
合计 311,858,519.77 -- 254,265,376.53 -- 306,864,565.08 -- 225,386,878.48 --
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(3) 应收账款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 225,386,878.48 28,879,181.57 683.52 683.52 254,265,376.53
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 128,658,062.78 41.26 135,892,322.04 44.28
比例
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(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
一年 4,969,586.12 1.87 2,446,684.48 7,072,954.59 2.60 353,775.14
以内
一至 9,541,564.62 3.60 1,198,613.41 3,977,501.11 1.46 397,750.11
二年
二至 1,004,283.31 0.38 2,739,152.35 10,271,432.53 3.77 4,350,580.83
三年
三至 18,555,973.67 6.99 15,022,899.54 42,107,535.88 15.47 41,603,861.40
四年
四至 231,315,113.01 87.16 232,936,123.49 208,735,271.71 76.70 207,297,562.26
五年
合计 265,386,520.73 100.00 254,343,473.27 272,164,695.82 100.00 254,003,529.74
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(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（ 金额 比例（%
） ） %） ）
单项金
额重大
的其他
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险 特
征组合
后该组
合的风
险较大
的其
他应收
款项
其他不
重大其
他应收
款项
合计 265,386,520.73 -- 254,343,473.27 -- 272,164,695.82 -- 254,003,529.74 --
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(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 254,003,529.74 339,943.53 254,343,473.27
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(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 135,031,158.77 50.88 112,486,158.77 41.33
比例
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5、预付账款
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 886,104.42 2.23 699,155.81 1.92
一至二年 216,044.16 0.54 274,561.72 0.76
二至三年 310,173.81 0.78 26,945.37 0.07
三年以上 38,250,847.64 96.44 35,337,781.25 97.25
合计 39,663,170.03 100.00 36,338,444.15 100.00
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(2) 预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 37,068,187.2 93.46 35,494,189.02 97.68
比例
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6、存货 (1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 17,565,781.89 13,575,136.52 3,990,645.37 18,842,870.81 13,575,136.52 5,267,734.29
材
料
库 21,032,041.64 11,473,096.40 9,558,945.24 11,799,507.43 11,473,096.40 326,411.03
存
商
品
在 15,039,548.84 11,641,632.97 3,397,915.87 14,836,917.04 11,641,632.97 3,195,284.07
产
品
产 4,730,271.86 3,308,274.58 1,421,997.28 4,597,933.09 3,308,274.58 1,289,658.51
成
品
包 20,201.29 0 20,201.29
装
物
低 49,503.65 49,503.65 8,126,360.62 0 8,126,360.62
值
易
耗
品
合 58,417,147.88 39,998,140.47 18,419,007.41 58,223,790.28 39,998,140.47 18,225,649.81
计
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(2) 存货跌价准备情况
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项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期末余额的比例
因 （%）
原材料 成本与可变现净值孰低
库存商品 成本与可变现净值孰低
在产品 成本与可变现净值孰低
产成品 成本与可变现净值孰低
包装物 成本与可变现净值孰低
低值易耗品 成本与可变现净值孰低
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7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被 期末净资 本期营 本期
单位名 股比例（ 投资单位表 产总额 业收入 净利
称 %） 决权比例（ 总额 润
%）
一、联营企业
章丘广 章丘市广播 利用已建成的HFC系统和ATM网络系统经营原网络中心 49 49 11,360 1,280 -640
电青鸟 局院内 现有业务，多媒体增值服务业务及数据语音业务。
信息网
络有限
公司
潍坊广 潍坊开发区 开展广播电视网络扩展业务；在广电网络上开展数字 49 49 11,088 464 -71
电传输 福寿东街东 电视广播、数据广播、宽带城域网、信息代理、本地
有限公 首 网站和音视频运营业务及其它增值业务；广电网络成
司 套设备的经营、租赁；广电网络全套技术咨询、技术
服务
江苏盛 南京市珠江 广电电视网络的投资、管理和维护，影视投资 48.98 48.98 7,821 -62
世网络 路280号珠江
传媒有 大厦26、27
限责任 层
公司
潍坊北 潍坊高新区 计算机软硬件,广电产品,光机电一体化设备,通信设 30 30 402 133 -119
大青鸟 北宫东街6号 备
华光通
信技术
公司
潍坊北 潍坊高新区 计算机软硬件、电子出版系统等 30 30 182 207 -61
大青鸟 北宫东街6号
华光照
排公司
沈阳公 沈阳经济技 城市基础设施、公用事业及相关产业的开放；股权投 50 50 178,997 424 -1,23
用集团 术开发区昆 资；自有资产经营；高新技术产业投资 8
有限公 明湖街16号
司
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8、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的
说明
北京华光电子有限公司 80 80
深圳市北大青鸟华光技术有限公 90 90
司
潍坊广电传输有限公司 49 49
章丘广电青鸟信息网络有限公司 49 49
江苏盛世网络传媒有限责任公司 48.98 48.98
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 30 30
潍坊北大青鸟华光照排公司 30 30
沈阳公用集团有限公司 50 50
潍坊华光精密机械有限公司 2.7 2.7
潍坊华光电器有限公司 2.3 2.3
潍坊创业投资有限公司 1.95 1.95
大通证券股份有限公司 0.09 0.09
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(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
北京华光电子有限公司 800,000.00
深圳市北大青鸟华光技术有限公司 9,000,000.00 8,572,004.51 8,572,004.51
潍坊华光精密机械有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000
潍坊华光电器有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000
潍坊创业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
大通证券股份有限公司 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000.00 98,000,000
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(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 现金
准备 红利
潍坊广电传 60,270,000.00 54,687,664.37 -346,598.22 54,341,066.15
输有限公司
章丘广电青 82,000,000.00 59,652,766.78 -3,136,054.50 56,516,712.28
鸟信息网络
有限公司
江苏盛世网 48,000,000.00 38,606,432.70 -302,056.30 38,304,376.40
络传媒有限
责任公司
潍坊北大青 1,500,000.00 1,551,241.60 -355,767.21 1,195,474.39
鸟华光通信
技术公司
潍坊北大青 1,500,000.00 688,263.48 -182,741.36 505,522.12
鸟华光照排
公司
沈阳公用集 1,250,000,000.00 1,072,352,937.02 -6,190,815.36 1,066,162,121.66
团有限公司
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9、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 310,617,357.60 25,384.00 69,849.00 310,572,892.60
其中：房屋及建筑物 160,164,901.48 160,164,901.48
机器设备 111,230,841.35 5,390.00 111,236,231.35
运输设备 3,342,054.28 69,849.00 3,272,205.28
办公设备及其他 35,879,560.49 19,994.00 35,899,554.49
二、累计折旧合计： 116,919,113.34 6,673,245.37 56,267.54 123,536,091.17
其中：房屋及建筑物 29,379,473.73 2,338,636.74 31,718,110.47
机器设备 51,606,126.75 4,015,161.63 55,621,288.38
运输设备 3,225,916.35 19,623.97 3,245,540.32
办公设备及其他 32,707,596.51 299,823.03 56,267.54 32,951,152.00
三、固定资产净值合计 193,698,244.26 -6,647,861.37 13,581.46 187,036,801.43
其中：房屋及建筑物 130,785,427.75 -2,338,636.74 128,446,791.01
机器设备 59,624,714.60 -3,916,597.71 55,708,116.89
运输设备 116,137.93 -19,623.97 69,849.00 26,664.96
办公设备及其他 3,171,963.98 -176,713.21 -56,267.54 3,051,518.31
四、减值准备合计 10,705,237.76 10,705,237.76
其中：房屋及建筑物
机器设备 10,705,237.76 10,705,237.76
运输设备
办公设备及其他
五、固定资产净额合计 182,993,006.50 -6,647,861.37 13,581.46 176,331,563.67
其中：房屋及建筑物 130,785,427.75 -2,338,636.74 128,446,791.01
机器设备 48,919,476.84 -3,916,597.71 45,002,879.13
运输设备 116,137.93 -19,623.97 69,849.00 26,664.96
办公设备及其他 3,171,963.98 -176,713.21 -56,267.54 3,051,518.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 3,234,405.99 3,234,405.99 3,234,405.99 3,234,405.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 期末数
动力电池 2,929.99 2,929.99
二次扩线 3,231,476.00 3,231,476.00
合计 3,234,405.99 3,234,405.99
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11、无形资产 (1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
锂离子二次电 7,202,181.92 7,202,181.92
池专有技术
通信软件开发 1,892,615.69 1,892,615.69 1,892,615.69
费
SMT制造软件 857,831.91 857,831.91 857,831.91
系统
土地使用权-- 10,211,578.86 130,917.68 10,080,661.18
电池
土地使用权-- 47,404,520.81 519,027.60 46,885,493.21
信息产业园
合计 67,568,729.19 649,945.28 66,918,783.91 2,750,447.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：无形资产减值准备按单项资产期末账面价值高于可收回金额之差额计提。 注2: 本公司信息产业园的土地使用权及地上建筑物均已抵押给中国银行股份有限公司潍坊分行。 12、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 479,390,408.22 29,219,125.10 683.52 683.52 508,608,849.80
二、存货跌价准备 39,998,140.47 39,998,140.47
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值 600,000.00 600,000.00
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备 10,705,237.76 10,705,237.76
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准 2,750,447.60 2,750,447.60
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 533,444,234.05 29,219,125.10 683.52 683.52 562,662,675.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00 40,000,000.00
担保借款 69,204,992.85 78,204,992.85
信用借款 23,035,665 23,035,665.00
合计 132,240,657.85 141,240,657.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途
潍坊青鸟华光电池有限公司 7,365,000.00 9.558 流动资金贷款
潍坊青鸟华光电池有限公司 4,239,992.85 7.965 流动资金贷款
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 23,035,665.00 3.125 流动资金贷款
合计 34,640,657.85 -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：至2007年6月30日，上述逾期贷款仍未偿还或展期。 14、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
15、预收账款：
(1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
16、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 229,241.29 4,960,780.15 4,505,598.39 684,423.05
二、职工福利费 6,035,419.07 268,331.38 219,595.91 6,084,154.54
三、社会保险费 339,772.68 1,463,662.30 1,349,946.22 453,488.76
四、住房公积金 164,685.21 358,778.32 308,469.96 214,993.57
五、其他 7,557.00 7,557.00
合计 9,757,447.05 7,205,239.19 6,397,743.48 10,564,942.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应交税费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 5,181,676.78 5,678,493.66 应税收入
营业税 -1,033,027.09 -1,020,224.80 应税收入
所得税 830,020.58 842,981.72 应纳税所得额
个人所得税 43,350.23 32,331.78
城建税 18,345.40 30,250.41 应缴纳流转税额
房产税 490,148.23 628,988.69
土地使用税 136,077.90 130,058.00
印花税 5,572.07 -1,040.00
车船使用税 1,040.00 -4,833.09
教育费附加 -24,735.34 1,487.65
地方教育费附加 2,668.12
合计 5,651,136.88 6,318,494.02 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付股利：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
普通股股利 2,467,341.66 2,467,341.66 股东未领取
合计 2,467,341.66 2,467,341.66 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 184,847,450.67 194,847,450.67
合计 184,847,450.67 194,847,450.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
房租 54,641.89
贷款利息 4,793,962.29 4,793,962.29
合计 4,793,962.29 4,848,604.18 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 318,936,312.07 318,936,312.07
合计 318,936,312.07 318,936,312.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(%) 币种 本币金额
中国建设银行 2001年1月9日 2004年1月9日 7.56 人民币 318,936,312.07 7.56 人民币 318,936,312.07
总行
合计 -- -- -- -- 318,936,312.07 -- -- 318,936,312.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：中国建设银行总行贷款318,936,312.07元已逾期，尚未办理展期手续。该贷款以本公司、北京天桥北大青鸟科技股份有限公司及北京北大青鸟有限公司投资的地方广电网的股权作质押。
21、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转数 期末数
薄膜锂电池专项拨款 400,000.00 400,000.00
有色院转拨科研费 2,589,000.00 1,875,000.00
锰酸锂锂离子动力电池 350,000.00 350,000.00
动力电池技改项目 220,000.00 220,000.00
合计 2,845,000.00 3,559,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述拨款系控股子公司潍坊青鸟华光电池公司收到的山东省科委立项的省重点科技攻关项目—薄膜锂离子电池项目专项拨款、山东省信息产业厅立项的科技攻关项目—高能锂离子电池项目专项拨款和动力电池技改项目及北京有色金属研究总院转拨的科研经费。 22、股本
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 365,536,000 100 365,536,000 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积：
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 434,076,227.47 434,076,227.47
其他资本公积 1,965,918.09 1,965,918.09
合计 436,042,145.56 436,042,145.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
合计 83,716,424.94 83,716,424.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 -56,712,628.04
加：年初未分配利润 -615,644,251.06
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -672,356,879.10
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26、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 117,621,337.47
其他业务收入 1,048,557.44 506,053.38
合计 5,258,581.87 118,127,390.85
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电池产品 17,942,286.79 13,744,772.94
网络及通讯产品 4,210,024.43 2,731,085.66 4,324,768.26 3,516,463.67
文化传媒 95,354,282.42 64,298,118.16
合计 117,621,337.47 81,559,354.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 117,621,337.47 81,559,354.77
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 117,621,337.47 81,559,354.77
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
371.83 66.91
合计 371.83 66.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 46,856.54 24,979.64 应税收入
城建税 35,716.48 3,539,382.52 应缴纳流转税额
教育费附加 20,065.77 395,832.84
文化事业建设费 2,025,391.7
合计 102,638.79 5,985,586.70 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
章丘广电青鸟信息网络有限公司 -2,087,951.41 -3,136,054.50
潍坊广电传输有限公司 -413,987.21 -346,598.22
江苏盛世网络传媒有限责任公司 -146,940.00 -302,056.30
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 -23,275.25 -182,741.36
潍坊北大青鸟华光照排公司 -262,335.19 -355,767.21
沈阳公用集团有限公司 -4,865,479.61 -6,190,815.36
上海青年传媒有限公司 -599,444.53
北京青年参考传媒文化有限公司 -15,845.77
其他收益 1,847.60
合计 -8,413,411.37 -10,514,032.95 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 29,218,441.58 -3,048,503.43
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 29,218,441.58 -3,048,503.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 103,433.55
其中：固定资产处置利得 103,433.55
无形资产处置利得
其他 -163,277.45 3,129,888.25
合计 -163,277.45 4,203,321.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
其他 10,581.46 6,246,043.73
合计 10,581.46 6,246,043.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 16,702.22 2,435,618.03
递延所得税
合计 16,702.22 2,435,618.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益= -56,712,628.04 /365536000=-0.16
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
北京北大青鸟有限责任公司 9,462,776.60
北京有色金属研究院 715,709.93
海来贝特公司 460,000.00
潍坊北大青鸟华光照排公司 172,261.54
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 155,270.86
代收款 261,690.84
备用金 82,720.58
其他 20,975.92
合计 11,331,406.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
北京四海博业公司 40,000,000.00
北京北大青鸟有限责任公司 20,000,000.00
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 10,000,000.00
代付款 4,702,920.69
潍坊市供电公司 650,000.00
上海证券报 450,000.00
潍坊北大青鸟华光照排公司 40,000.00
业务招待费 1,076,564.60
审计费 618,850.00
办公费 603,331.62
备用金 669,913.39
代付社会保险费 354,121.22
差旅费 347,443.45
水电暖费 309,218.31
会议费 215,728.60
支付押金 200,000.00
支付评估费 180,000.00
诉讼费 121,246.44
汽车费用 113,427.18
修理费 132,108.95
其他 140,228.77
合计 80,925,103.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 156,262.89
合计 156,262.89
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
一年 575,442.19 0.21 28,772.11 0 0.00 0
以内
一至 1,353,109.98 0.50 135,311.00 5,465,305.33 2.03 546,530.53
二年
二至 14,708,513.35 5.47 4,412,554.00 14,808,612.89 5.49 4,442,583.87
三年
三至 21,312,773.00 7.92 12,787,663.80 90,956,605.86 33.74 54,573,963.52
四年
四至 231,152,320.94 85.90 231,152,320.94 158,340,415.38 58.74 158,340,415.38
五年
合计 269,102,159.46 100.00 248,516,621.85 269,570,939.46 100.00 217,903,493.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项
金额
重大
的应
收账
款
单项
金额
不重
大但
按信
用 风
险特
征组
合后
该组
合的
风险
较大
的应
收账
款
其他
不重
大应
收账
款
合计 269,102,159.46 -- 248,516,621.85 -- 269,570,939.46 -- 217,903,493.30 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 217,903,493.30 30,613,128.55 248,516,621.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 128,658,062.78 47.81 32,111,015.78 48.39
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（%）
）
一年 146,441,972.74 37.63 7,322,098.64 160,027,470.84 39.90 8,001,373.54
以内
一至 4,655,992.56 1.20 465,599.26 2,565,227.18 0.64 256,522.72
二年
二至 5,149,046.18 1.32 1,603,373.85 6,381,975.76 1.59 3,354,485.47
三年
三至 9,961,635.25 2.56 9,909,458.91
四年
四至 223,004,295.55 57.29 223,004,295.55 44,856,226.63 11.18 42,053,075.85
五年
五年 187,242,346.10 46.69 187,242,346.10
以上
合计 389,212,942.28 100.00 242,304,826.21 401,073,246.51 100.00 240,907,803.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（ 金额 比例（%
） ） %） ）
单项金
额重大
的其他
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险 特
征组合
后该组
合的风
险较大
的其
他应收
款项
其他不
重大其
他应收
款项
合计 389,212,942.28 -- 242,304,826.21 -- 401,073,246.51 -- 240,907,803.68 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 240,907,803.68 1,397,022.53 242,304,826.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 189,026,629.06 48.57 173,620,010.31 43.29
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、预付账款 4、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致
的说明
北京华光电子有限公司 80 80
深圳市北大青鸟华光技术有限公 90 90
司
北京青鸟华光科技有限公司 80 80
北京北大青鸟网络通信技术有限 80 80
公司
潍坊青鸟华光电池有限公司 85.37 85.37
潍坊青鸟华光国际贸易有限公司 90 90
北京北大高科技产业投资有限公 57.69 57.69
司
潍坊北大青鸟华光电子有限公司 91.5 91.5
潍坊广电传输有限公司 49 49
章丘广电青鸟信息网络有限公司 49 49
江苏盛世网络传媒有限责任公司 48.98 48.98
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 30 30
潍坊北大青鸟华光照排公司 30 30
潍坊华光精密机械有限公司 2.7 2.7
潍坊华光电器有限公司 2.3 2.3
潍坊创业投资有限公司 1.95 1.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 200,626,375.15 5,390.00 200,631,765.15
其中：房屋及建筑物 142,134,903.86 142,134,903.86
机器设备 24,926,571.68 5,390.00 24,931,961.68
运输设备 2,572,704.68 2,572,704.68
办公设备及其他 30,992,194.93 30,992,194.93
二、累计折旧合计： 70,949,773.63 2,612,953.34 73,562,726.97
其中：房屋及建筑物 25,923,724.21 2,338,636.74 28,262,360.95
机器设备 14,008,207.25 248,580.94 14,256,788.19
运输设备 2,522,420.50 15,744.12 2,538,164.62
办公设备及其他 28,495,421.67 9,991.54 28,505,413.21
三、固定资产净值合计 129,676,601.52 -2,607,563.34 127,069,038.18
其中：房屋及建筑物 116,211,179.65 -2,338,636.74 113,872,542.91
机器设备 10,918,364.43 -243,190.94 10,675,173.49
运输设备 50,284.18 -15,744.12 34,540.06
办公设备及其他 2,496,773.26 -9,991.54 2,486,781.72
四、减值准备合计 10,705,237.76 10,705,237.76
其中：房屋及建筑物
机器设备 10,705,237.76 10,705,237.76
运输设备
办公设备及其他
五、固定资产净额合计 118,971,363.76 -2,607,563.34 116,363,800.42
其中：房屋及建筑物 116,211,179.65 -2,338,636.74 113,872,542.91
机器设备 213,126.67 -243,190.94 -30,064.27
运输设备 50,284.18 -15,744.12 34,540.06
办公设备及其他 2,496,773.26 -9,991.54 2,486,781.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 458,811,296.98 32,010,151.08 490,821,448.06
二、存货跌价准备 31,358,129.71 31,358,129.71
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 600,000.00 600,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 10,705,237.76 10,705,237.76
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 2,750,447.60 2,750,447.60
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 504,225,112.05 32,010,151.08 536,235,263.13
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7、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、预收账款：
(1) 本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润
加：年初未分配利润 -604,013,389.45
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 -653,123,084.42
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11、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 943,023.82
其他业务收入 659,811.60 501,238.24
合计 659,811.60 1,444,262.06
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
网络及通讯产品 943,023.82 1,020,441.9
合计 943,023.82 1,020,441.9
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 943,023.82 1,020,441.9
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 943,023.82 1,020,441.9
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12、投资收益
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
章丘广电青鸟信息网络有限公司 -2,087,951.41 -3,136,054.50
潍坊广电传输有限公司 -413,987.21 -346,598.22
江苏盛世网络传媒有限责任公司 -146,940.00 -302,056.30
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 -23,275.25 -182,741.36
潍坊北大青鸟华光照排公司 -262,335.19 -355,767.21
合计 -2,934,489.06 -4,323,217.59 －
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13、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 32,010,151.08 15,345,591.51
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 32,010,151.08 15,345,591.51
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 母公司对本 本企
称 企业的持股 企业的表决 业最
比例(%) 权比例(%) 终控
制方
北京天桥 北京市崇 技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询； 49,704 12.28 12.28 朱小
北大青鸟 文区永内 销售计算机软硬件、通信设备及公司开发后的 洁
科技股份 大街1号 产品。
有限公司
北京东方 北京市西 建筑行业建筑工程（甲级）；法律、行政法规 100 5.34 17.62 朱小
国兴建筑 城区阜成 、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政 洁
设计有限 门北大街 法规、国务院规定应经许可的，经审批机关批
公司 17号12层 准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营
；法律、行政法规、国务院决定未规定许可的
，自主选择经营项目开展经营活动。
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
北京华光电子有限公司 北京市丰台区丰台科学城海鹰路9号2号楼 有限责任公 100 80 80
4层414 司
深圳市北大青鸟华光技术有 深圳市福田区彩宏大厦A、B 有限责任公 1,000 90 90
限公司 司
北京青鸟华光科技有限公司 北京市海淀区海淀路52号 有限责任公 2,000 80 80
司
北京北大青鸟网络通信技术 北京市海淀区海淀路52号 有限责任公 1,000 80 80
有限公司 司
潍坊青鸟华光电池有限公司 潍坊高新技术产业开发区华光电子区 有限责任公 20,500 85.37 85.37
司
潍坊青鸟华光国际贸易有限 潍坊高新技术产业开发区华光电子厂房 有限责任公 1,000 90 90
公司 司
北京北大高科技产业投资有 北京市海淀区海淀路5号北京大学燕园三 有限责任公 78,000 57.69 57.69
限公司 区 司
潍坊北大青鸟华光电子有限 潍坊高新技术产业开发区北宫东街6号 有限责任公 500 91.5 91.5
公司 司
合计
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股 本企业在被投
位名称 比例(%) 资单位表决权
比例(%)
一、联营企业
章丘广电 章丘市广播局院 利用已建成的HFC系统和ATM网络系统经营原网络中心现 16,733 49 49
青鸟信息 内 有业务，多媒体增值服务业务及数据语音业务。
网络有限
公司
潍坊广电 潍坊开发区福寿 开展广播电视网络扩展业务；在广电网络上开展数字电 12,300 49 49
传输有限 东街东首 视广播、数据广播、宽带城域网、信息代理、本地网站
公司 和音视频运营业务及其它增值业务；广电网络成套设备
的经营、租赁；广电网络全套技术咨询、技术服务
江苏盛世 南京市珠江路28 广电电视网络的投资、管理和维护，影视投资 9,800 48.98 48.98
网络传媒 0号珠江大厦26
有限责任 、27层
公司
潍坊北大 潍坊高新区北宫 计算机软硬件,广电产品,光机电一体化设备,通信设备 500 30 30
青鸟华光 东街6号
通信技术
公司
潍坊北大 潍坊高新区北宫 计算机软硬件、电子出版系统等 500 30 30
青鸟华光 东街6号
照排公司
沈阳公用 沈阳经济技术开 城市基础设施、公用事业及相关产业的开放；股权投资 211,306 50 50
集团有限 发区昆明湖街16 ；自有资产经营；高新技术产业投资
公司 号
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
章丘广电青鸟信息网络有限公司 14,043.00 2,683.00 1,280 -640
潍坊广电传输有限公司 11,349 261 464 -71
江苏盛世网络传媒有限责任公司 9,742 1,921 -62
潍坊北大青鸟华光通信技术公司 757 355 133 -119
潍坊北大青鸟华光照排公司 1,144 962 207 -61
沈阳公用集团有限公司 335,442 109,993 424 -1,238
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
潍坊创业投资有限公司 参股股东
潍坊华光精密机械有限公司 参股股东
潍坊华光电器有限公司 参股股东
大通证券股份有限公司 参股股东
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5、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 潍坊北大青鸟华光照排公司 1,960,148.03 1,998,531.40
其他应收款 潍坊青鸟华光通信技术有限公司 1,761,658.85 1,871,306.01
其他应付款 北京天桥北大青鸟科技股份公司 184,847,450.67 194,847,450.67
其他应付款 深圳市北大青鸟华光技术有限公司 9,382,035.25 9,382,035.25
其他应付款 江苏盛世传媒有限责任公司 29,000,000.00 29,000,000.00
其他应付款 沈阳公用集团有限公司 43,489,388.40 43,489,388.40
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(八)股份支付： 无
(九)或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
（1）公司于2007年2月1日收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2005）潍民二初字第197号《民事裁定书》。判决被告山东巨力股份有限公司（以下简称山东巨力）清偿原告潍坊市建设银行借款本金4000万元、利息168.8万元及案件受理费、诉讼保全费41万元等。该借款由我公司提供连带担保责任。 （2）公司于2007年2月17日收到山东省潍坊市中级人民法院送达的（2007）潍执行字第29号《民事裁定书》、（2007）潍执行字第29号《执行通知书》和（2005）潍民二初字第182号《民事判决书》。判决山东巨力偿还分别于2004年4月28日和2004年11月22日从潍坊中国银行取得的两笔贷款，合计人民币5000万元本金及相应利息，并承担全部诉讼费用，我公司承担连带担保责任。 （3）2003年9月23日，我公司从潍坊工商银行取得295万美元贷款，由山东巨力为该笔贷款提供担保。贷款到期后，公司未能偿还借款，潍坊工行向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求公司归还欠息154,767.84美元，折人民币1,256,993.45元，并要求被告承担案件诉讼费、律师费等实现债权的费用，由山东巨力承担连带担保责任。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
担保方 被担保方 担保事项 担保金额 到期日 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 2700万元 2005年6月 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 1300万元 2005年9月 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 3000万元 2005年4月 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 山东巨力股份有限公司 流动资金贷款 2000万元 2005年11月 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 潍坊青鸟华光电池有限公司 流动资金贷款 424万元 2005年5月 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 潍坊青鸟华光电池有限公司 流动资金贷款 737万元 2005年4月 合计 10161万元
(十)承诺事项： 无
(十一)资产负债表日后事项： 无
(十二)其他重要事项： 无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -26.63 -26.63 -0.16 -0.16
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -26.55 -26.55 -0.16 -0.16
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2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） -35,674,291.51
追溯调整项目影响合计数 8,758,767.11
其中：
未确认投资损失 -497,305.83
股权投资差额摊销 9,256,072.94
2006年半年度净利润（新会计准则） -26,915,524.40
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 -26,915,524.40
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八、备查文件目录
1、载有董事长签名的半年度报告正本； 2、载有董事长、财务总监、会计经办人签名并盖章的会计报表； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：周燕军 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2007年8月10日