潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2独立董事丁振海，因公出差，委托独立董事郝如玉代为出席并行使表决权。
董事徐祗祥，因公出差，委托董事侯琦代为出席并行使表决权。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人周燕军,主管会计工作负责人张永森及会计机构负责人（会计主管人员）崔建胜声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,598,138,100.88 1,821,945,050.16 -12.28
股东权益(不含少数股东权益)(元) 200,851,853.29 269,919,838.33 -25.59
每股净资产(元) 0.55 0.74 -25.68
年初至报告期期末 比上年同期增
（1-9月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -103,190,720.90 -18.67
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.28 -18.67
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7-9月） （1-9月） 年同期增减(%)
净利润(元) -12,355,356.99 -69,067,985.04 4.25
基本每股收益(元) -0.03 -0.19 4.25
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.19 -
减少0.78个百
净资产收益率(%) -6.15 -34.39
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 减少1.63个百
-6.15 -34.30
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目 （1-9月）
（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -175,558.91
合计 -175,558.91
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 29,473
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
北京天桥北大青鸟科技股份有限 18,276,800 人民币普通股
公司
北京东方国兴建筑设计有限公司 18,276,800 人民币普通股
中国信息信托投资公司 4,561,280 人民币普通股
海口万志贸易有限公司 3,964,000 人民币普通股
潍坊广发工贸公司 2,960,000 人民币普通股
潍坊鸢都电子商场 2,800,000 人民币普通股
潍坊协和贸易公司 2,720,000 人民币普通股
李勇刚 2,700,000 人民币普通股
山东省计算机系统工程公司 2,688,000 人民币普通股
潍坊华信贸易公司 2,112,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 年初至报告期期末金额（1-9月） 上年同期金额（1-9月） 变化幅度(%)
利润总额 -73,841,665.42 -36,323,186.47 -103.29
营业利润 -73,666,106.51 -33,891,642.86 -117.36
净利润 -73,858,367.64 -39,942,554.75 -84.91
销售费用 1,071,393.12 14,243,730.80 -92.48
管理费用 27,648,556.33 46,998,924.31 -41.17
财务费用 6,324,155.80 10,438,891.38 -39.42
所得税费用 16,702.22 3,619,368.28 -99.54
因去年北大文化公司被依法拍卖，致使公司合并范围发生变化，收入成本等各项指标相应下降.
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用
本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司为本公司2006年度财务报告出具的中磊审字（2007）第1083号审计报告中对本公司以及本公司控股子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称沈发展）的应收帐款的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为该审计意见公允的反映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项的变化及处理情况，公司董事会说明如下：
审计报告保留意见第一、二项涉及到公司控股子公司北大高科之子公司沈阳公用和沈发展。公司董事会已经审议通过了《关于继续出售北大高科股权的议案》，公司决定继续出售持有的控股子公司北大高科的全部股权，在出售北大高科股权的工作完成后，沈阳公用和沈发展部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法实施满意的审计程序的问题，也将随之解决，进一步降低公司财务风险。同时，对于沈阳公用、沈发展和本公司部分应收帐款、其他应收款无法实施满意的审计程序的问题，公司管理层已经责成沈阳公用、沈发展及本公司管理层采取以下措施：（1）各公司成立专门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款和其他应收款的余额和债务单位；（2）组织专门人员采取多种方式催收公司欠款，加大力度减少被占用的资金。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
本公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和原第二大股东北京北大青鸟有限责任公司在公司股改时承诺"现暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改革方案的部分非流通股股东若在股权分置改革方案实施日之前以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则本公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和第二大股东北京北大青鸟有限责任公司承诺先行代为垫付该部分股东按比例承担的对价安排。现暂未联系到或未明确表示同意本公司股权分置改革方案的部分非流通股股东若在自本次股权分置改革方案实施之日起至该部分非流通股股东所持股份12个月限售期满之前，以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟有限责任公司承诺将该部分股东按比例已承担的对价安排予以返还。上述非流通股股东在办理其原持有的非流通股股份上市流通时，必须先向北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟有限责任公司归还代付股份或经北京天桥北大青鸟科技股份有限公司和北京北大青鸟有限责任公司同意后，由*ST华光向证券交易所提出该等股份的上市流通申请"。截止本报告期末，没有非流通股股东明确表示反对本次股权分置改革或明确要求取得转增的股份。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
由于目前公司主营业务严重萎缩，控股子公司大都处于亏损状态，特别是公司控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司已经停产，公司的其他业务也不能支撑公司盈利，预计年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
法定代表人：周燕军
2007年10月16日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 17,630,886.57 175,440,997.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,171,940.00
应收账款 42,686,066.31 82,542,096.76
预付款项 37,907,934.35 36,378,584.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 17,879,393.23 18,569,956.08
其他应收款
买入返售金融资产
存货 24,240,111.93 25,781,072.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 140,344,392.39 339,884,646.55
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,215,888,811.45 1,228,539,305.95
投资性房地产
固定资产 172,886,960.17 182,995,792.74
在建工程 3,234,405.99 3,234,405.99
工程物资
固定资产清理 -532,450.13
生产性生物资产
油气资产
无形资产 63,843,363.67 64,818,281.59
开发支出
商誉 2,472,617.34 2,472,617.34
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,457,793,708.49 1,482,060,403.61
资产总计 1,598,138,100.88 1,821,945,050.16
流动负债：
短期借款 88,277,159.36 141,240,657.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 79,050,656.61 97,096,397.14
预收款项 44,034,906.01 32,379,389.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 15,384,597.03 10,508,438.72
应交税费 5,421,912.55 6,005,203.25
应付利息
应付股利 2,467,341.66 2,467,341.66
其他应付款 624,404,065.39 719,516,922.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 859,040,638.61 1,009,214,350.71
非流动负债：
长期借款 318,936,312.07 318,936,312.07
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,479,000.00 2,845,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 322,415,312.07 321,781,312.07
负债合计 1,181,455,950.68 1,330,995,662.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 436,042,145.56 436,042,145.56
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
一般风险准备
未分配利润 -684,442,717.21 -615,374,732.17
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 200,851,853.29 269,919,838.33
少数股东权益 215,830,296.91 221,029,549.05
所有者权益合计 416,682,150.20 490,949,387.38
负债和所有者权益总计 1,598,138,100.88 1,821,945,050.16
公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 9,180,605.21 16,875,546.59
交易性金融资产
应收票据
应收账款 20,652,037.61 51,667,446.16
预付款项 35,078,398.81 34,998,398.81
应收利息
应收股利
其他应收款 141,977,253.00 160,165,442.83
存货 4,343,206.23 4,396,041.39
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 211,231,500.86 268,102,875.78
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 551,004,444.59 557,464,123.73
投资性房地产
固定资产 115,061,390.30 118,971,363.76
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 56,641,181.75 57,616,099.67
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 722,707,016.64 734,051,587.16
资产总计 933,938,517.50 1,002,154,462.94
流动负债：
短期借款 80,912,159.36 83,035,665.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 62,644,681.44 62,238,162.44
预收款项 23,025,966.71 22,949,966.71
应付职工薪酬 8,319,721.97 5,924,870.52
应交税费 2,786,978.31 2,921,908.82
应付利息
应付股利 2,467,341.66 2,467,341.66
其他应付款 210,976,368.35 222,399,054.67
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 391,133,217.80 401,936,969.82
非流动负债：
长期借款 318,936,312.07 318,936,312.07
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 318,936,312.07 318,936,312.07
负债合计 710,069,529.87 720,873,281.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 365,536,000.00 365,536,000.00
资本公积 436,042,145.56 436,042,145.56
减：库存股
盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94
未分配利润 -661,425,582.87 -604,013,389.45
所有者权益（或股东权益）合
223,868,987.63 281,281,181.05
计
负债和所有者权益（或股东权
933,938,517.50 1,002,154,462.94
益）总计
公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业总收入 4,381,007.87 68,703,651.89 9,639,589.74 186,831,042.74
其中：营业收入 4,381,007.87 68,703,651.89 9,639,589.74 186,831,042.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 15,208,144.11 78,390,867.56 70,655,201.75 210,542,031.48
其中：营业成本 3,528,532.37 51,097,860.15 6,259,618.03 132,657,214.92
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 30,398.10 3,266,186.80 133,036.89 9,251,773.50
销售费用 480,661.67 4,995,878.73 1,071,393.12 14,243,730.80
管理费用 8,909,944.93 14,730,803.44 27,648,556.33 46,998,924.31
财务费用 2,258,607.04 4,300,138.44 6,324,155.80 10,438,891.38
资产减值损失 29,218,441.58 -3,048,503.43
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填 -2,136,461.55 -1,767,242.75 -12,650,494.50 -10,180,654.12
列）
其中：对联营企
业和合营企业的 -2,136,461.55 -1,767,242.75 -12,650,494.50 -10,180,654.12
投资收益
汇兑收益（损失
以“-”号填
列）
三、营业利润
（亏损以“－” -12,963,597.79 -11,454,458.42 -73,666,106.51 -33,891,642.86
号填列）
加：营业外收入 2,894.09 -163,277.45 4,206,215.89
减：营业外支出 1,700.00 391,715.77 12,281.46 6,637,759.50
其中：非流动资
产处置净损失
四、利润总额
（亏损总额以 -12,965,297.79 -11,843,280.10 -73,841,665.42 -36,323,186.47
“－”号填列）
减：所得税费用 1,183,750.25 16,702.22 3,619,368.28
五、净利润（净
亏损以“－”号 -12,965,297.79 -13,027,030.35 -73,858,367.64 -39,942,554.75
填列）
归属于母公司所
-12,355,356.99 -12,904,048.35 -69,067,985.04 -37,379,469.21
有者的净利润
少数股东损益 -609,940.80 -122,982.00 -4,790,382.60 -2,563,085.54
六、每股收益：
（一）基本每股
-0.03 -0.04 -0.19 -0.10
收益
（二）稀释每股
收益
公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
月） 月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业收入 262,598.88 1,278,431.50 922,410.48 2,722,693.56
减：营业成本 952,581.19 410,015.13 1,973,023.09
营业税金及附加 5,087.06 3,582.48 18,950.76 45,680.74
销售费用 13,350.00 23,010.22 238,671.00 939,916.63
管理费用 5,310,251.45 7,639,710.79 15,605,607.71 21,676,802.43
财务费用 1,098,247.27 3,348,318.68 3,612,272.08 8,132,384.87
资产减值损失 32,010,151.08 15,345,591.51
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填 -2,136,461.55 -1,696,805.77 -6,459,679.14 -4,631,294.83
列）
其中：对联营企
业和合营企业的 -2,136,461.55 -1,696,805.77 -6,459,679.14 -4,631,294.83
投资收益
二、营业利润
（亏损以“－” -8,300,798.45 -12,385,577.63 -57,432,936.42 -50,022,000.54
号填列）
加：营业外收入 22,443.00 131,376.55
减：营业外支出 1,700.00 12,200.00 1,700.00 8,471.12
其中：非流动资
产处置损失
三、利润总额
（亏损总额以 -8,302,498.45 -12,397,777.63 -57,412,193.42 -49,899,095.11
“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净
亏损以“－”号 -8,302,498.45 -12,397,777.63 -57,412,193.42 -49,899,095.11
填列）
公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,478,176.42 131,524,437.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 118.33
收到其他与经营活动有关的现金 195,802,448.68 204,994,746.07
经营活动现金流入小计 212,280,743.43 336,519,183.81
购买商品、接受劳务支付的现金 5,599,170.55 69,388,458.90
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,014,955.80 23,730,391.17
支付的各项税费 2,858,052.76 12,146,516.91
支付其他与经营活动有关的现金 296,999,285.22 318,208,958.60
经营活动现金流出小计 315,471,464.33 423,474,325.58
经营活动产生的现金流量净额 -103,190,720.90 -86,955,141.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 102,001,847.60
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
498,500.00 38,300.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 498,500.00 102,040,147.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
1,296,783.20 2,008,986.03
支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
1,250,000.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,296,783.20 5,258,986.03
投资活动产生的现金流量净额 -798,283.20 96,781,161.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 18,000,000.00 125,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 267,969.38
筹资活动现金流入小计 18,267,969.38 125,000.00
偿还债务支付的现金 66,723,505.64 7,635,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,365,570.26 6,883,954.71
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 72,089,075.90 14,518,954.71
筹资活动产生的现金流量净额 -53,821,106.52 -14,393,954.71
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -157,810,110.62 -4,567,934.91
加：期初现金及现金等价物余额 175,440,997.19 58,252,182.90
六、期末现金及现金等价物余额 17,630,886.57 53,684,247.99
公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 684,526.60 12,133,678.32
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 162,502,812.82 31,617,211.03
经营活动现金流入小计 163,187,339.42 43,750,889.35
购买商品、接受劳务支付的现金 49,159.29 2,345,481.66
支付给职工以及为职工支付的现金 6,093,557.32 6,732,350.75
支付的各项税费 1,271,266.84 907,976.49
支付其他与经营活动有关的现金 157,723,888.46 122,926,647.25
经营活动现金流出小计 165,137,871.91 132,912,456.15
经营活动产生的现金流量净额 -1,950,532.49 -89,161,566.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
300.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0 100,000,300.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
5,390.00 1,019,900.00
支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,390.00 1,019,900.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,390.00 98,980,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 18,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 18,000,000
偿还债务支付的现金 20,123,505.64 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,615,513.25 4,820,646.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 23,739,018.89 11,820,646.47
筹资活动产生的现金流量净额 -5,739,018.89 -11,820,646.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,694,941.38 -2,001,813.27
加：期初现金及现金等价物余额 16,875,546.59 4,380,809.08
六、期末现金及现金等价物余额 9,180,605.21 2,378,995.81
公司法定代表人:周燕军 主管会计工作负责人:张永森 会计机构负责人:崔建胜
