辽宁国能集团（控股）股份有限公司2001年年度报告 2002年4月4日 目录 第一章、公司简介 第二章、会计数据和业务数据摘要 第三章、股本变动及股东情况 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章、公司治理结构 第六章、股东大会情况简介 第七章、董事会报告 第八章、监事会报告 第九章、重要事项 第十章、财务报告 第十一章、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告已经辽宁天健会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。 第一章、公司简介 1、公司法定中文名称：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 中文名称缩写：国能集团 公司法定英文名称：LIAONING GUONENG GROUP JOINT-STOCK CO.，LTD 英文名称缩写：GNG 2、法定代表人姓名:刘顺兴 3、公司董事会秘书:卢勇敏 联系电话：010-82847335 传真：010-82847329 电子信箱：gngcm@sohu.com 联系地址：北京市朝阳区德胜门外华严北里2号民建大厦8楼 邮政编码：100029 4、公司注册地址：沈阳市浑南产业开发区大德路2号 公司办公地址：辽宁省沈阳市沈河区青年大街108号 邮政编码：110014 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.gng.com.cn 公司电子信箱：gng@gng.com.cn 5、公司选定信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司年度报告指定信息披露网址：HTTP://WWW.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：北京市朝阳区德胜门外华严北里2号民建大厦8楼公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：国能集团 股票代码：600077 7、公司1993年12月28日首次在辽宁省铁岭市工商行政管理局注册登记，注册住所为辽宁省铁岭市银州区汇工街98号；2000年6月公司经股东大会批准，变更注册地和注册住所，在辽宁省沈阳市工商行政管理局注册登记，注册住所为辽宁省沈阳市和平区三好街84号；2001年4月经股东大会批准，公司注册住所变更为：沈阳市浑南产业开发区大德路2号。 企业法人营业执照注册号：2101321100810 税务登记号码：210102122851049 公司聘请的会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所 地址；沈阳市沈河区北京街16号 电话：024—22515988 传真：024—22533738 第二章、会计数据和业务数据摘要（合并报表） （一）、本年度业务指标情况： 项目名称 2001年度（单位：人民币元） 利润总额 4,635,342 净利润 2,149,107 扣除非经性常损益后的净利润 2,149,107 主营业务利润 98,005,923 其它业务利润 5,477,640 营业利润 8,806,569 投资收益 -6,096,016 补贴收入 2,292,877 营业外收支净额 -368,089 经营活动产生的现金流量净额 8,541,384 现金及现金等价物净增加额 -3,282,341 （二）、近三年主要会计数据及财务指标： 项目 2001年 2000年 调整后 主营业务收入（元） 276,802,140 306,755,138 净利润（元） 2,149,107 22,673,390 总资产（元） 748,893,658 742,898,179 股东权益（元） 355,732,513 353,521,483 每股收益（元/股）(摊薄) 0.017 0.179 每股收益（元/股）(加权) 0.017 0.179 每股净资产（元/股） 2.81 2.79 调整后每股净资产（元/股） 2.60 2.68 每股经营活动产生的现金流量净额 0.07 -0.53 净资产收益率(%) 0.60 6.41 加权平均净资产收益率(%) 0.61 7.00 项目 2000年 1999年 调整前 主营业务收入（元） 313,088,858 100,746,419 净利润（元） 30,943,862 13,149,981 总资产（元） 794,811,011 636,069,391 股东权益（元） 376,745,014 357,702,070 每股收益（元/股）(摊薄) 0.24 0.10 每股收益（元/股）(加权) 0.24 0.11 每股净资产（元/股） 2.97 2.82 调整后每股净资产（元/股） 2.95 2.75 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.53 0.08 净资产收益率(%) 8.24 3.70 加权平均净资产收益率(%) 8.29 8.10 (三)、报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 126,819,142 0 0 资本公积 212,598,742 61,923 0 盈余公积 15,246,720 1,696,837 0 法定公益金 5,082,240 565,612 0 未分配利润 -1,143,121 2,149,107 1,696,837 股东权益 353,521,483 3,832,889 1,621,858 项目 期末数 变动原因 股本 126,819,142 资本公积 212,660,666 拨款结转 盈余公积 16,943,557 利润留存 法定公益金 5,647,852 法定提取 未分配利润 -690,851 增加为当年净利 减少为当年分红 股东权益 355,732,513 报告期内实现利润 （四）、根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》和规定，报告期内净资产收益率、每股收益加权平均情况 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.55 27.64 0.77 0.77 营业利润 2.47 2.48 0.07 0.07 净利润 0.60 0.61 0.017 0.017 扣除非经常性损益后的净利润 0.60 0.61 0.017 0.017 第三章、股本变动及股东情况 （一）、股份变动情况 股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 配股 送股 公积 金转股 增发 其它 １、未流通股份 （１） 发起人股份 8672000 其中 国家持有股份 6592000 境内法人持有股份 2080000 境外法人持有股份 0 其它 0 （２） 募集法人股 71606400 （３） 内部职工股 0 （４） 优先股或其它 0 未上市流通股份合计 80278400 ２、已上市流通股份 （１） 人民币普通股 46540742 （２） 境内上市外资股 0 （３） 境外上市外资股 0 （４） 其它 0 已上市流通股份合计 46540742 ３、股份总数 126819142 本次变动后 １、未流通股份 （１） 发起人股份 8672000 其中 国家持有股份 6592000 境内法人持有股份 2080000 境外法人持有股份 0 其它 0 （２） 募集法人股 71606400 （３） 内部职工股 0 （４） 优先股或其它 0 未上市流通股份合计 80278400 ２、已上市流通股份 （１） 人民币普通股 46570742 （２） 境内上市外资股 0 （３） 境外上市外资股 0 （４） 其它 0 已上市流通股份合计 46540742 ３、股份总数 126819142 （二）、公司前三年股票发行与上市情况 1、1999年3月19日公司实施了“以1998年末总股本80095964股为基数，每10股送2股转增1股的分配方案”，公司总股本由80095964股变为104124753股。 2、1999年12月24日公司实施了“以1998年末总股本80095964股为基数，每10股配3股的配股方案”，公司总股本由104124753股变为126819142股。 3、2000年5月8日公司内部职工股10188800股上市流通，公司流通股份总数由36351942股变为46540742股，非流通股由90467208股变为80278400股。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止2001年12月31日公司股东总数为30177户。 2、公司前10名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数量 本期增减 占总股 变动情况 比例（%） ① 辽宁节能投资控股有限公司 67904000 0 53.54 ② 铁岭市国有资产管理局 6592000 0 5.20 ③ 沈阳中成新技术开发有限公司 3182400 0 2.51 ④ 铁岭市资金管理局 2080000 0 1.64 ⑤ 景宏基金 217114 0.17 ⑥ 黄振国 205000 0.16 ⑦ 福州维达 147910 0.12 ⑧ 黄汉松 144550 0.11 ⑨ 韩毅 135000 0.11 ⑩ 解巍 125417 0.10 名次 股东名称 股份质押 股份 情况 性质 ① 辽宁节能投资控股有限公司 18000000 国有法人股 社会法人股 ② 铁岭市国有资产管理局 国家股 ③ 沈阳中成新技术开发有限公司 社会法人股 ④ 铁岭市资金管理局 法人股 ⑤ 景宏基金 流通股 ⑥ 黄振国 流通股 ⑦ 福州维达 流通股 ⑧ 黄汉松 流通股 ⑨ 韩毅 流通股 ⑩ 解巍 流通股 上述10名股东中铁岭市国有资产管理局与铁岭市资金管理局隶属于铁岭市政府，其它股东未知其关联关系。 辽宁节能投资控股有限公司将所持我公司1800万股社会法人股质押给招商银行沈阳分行,临时报告披露日期为2001年12月8日。 3、持股10%以上的法人股东情况 （1）控股股东情况 股东名称：辽宁节能投资控股有限公司 法定代表人：怀力田 成立日期：1998年4月8日 经营范围：节能环保产业、高新技术产业、工业、商业、房地产业的投资、管理；财务重建、投资、财务、技术咨询。 注册资本：人民币3亿元 股权结构：中国节能投资公司占40%，辽宁能源总公司占30%，河北汇能电力电子有限公司占30% （2）控股股东的控股股东情况 股东名称：中国节能投资公司 法定代表人：怀力田 成立日期：1994年9月1日 经营范围：投资开发、经营、管理和综合利用节能、节材、环保、新能源及替代能源项目，节电设备租赁等。 注册资本：人民币52亿元 股权结构：国有独资公司 （3）报告期内控股股东无变化。 （4）辽宁节能投资控股有限公司2001年12月7日将其持有的本公司社会法人股1800万股，占本公司总股份的14.19%，向招商银行沈阳分行质押贷款3000万元。质押期限为2001年12月7日至2002年9月20日。 第四章、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止期限 刘顺兴 董事长 男 40 2001.03.07-2004.03.07 何健勇 副董事长 男 40 2001.03.07-2004.03.07 迟庆余 副董事长 男 54 2001.03.07-2004.03.07 韩直 董事、总经理 男 56 2001.03.07-2004.03.07 陈遂 董事 男 38 2001.03.07-2004.03.07 阎长乐 董事 男 39 2001.03.07-2004.03.07 侯培育 董事 男 49 2001.03.07-2004.03.07 梁春广 董事 男 63 2001.03.07-2004.03.07 郑厚植 独立董事 男 60 2001.03.07-2004.03.07 何忠宝 监事会主席 男 47 2001.03.07-2004.03.07 余维杰 监事 男 35 2001.03.07-2004.03.07 杨立山 监事 男 49 2001.03.07-2004.03.07 冯一枫 监事 男 58 2001.03.07-2004.03.07 陈迈 监事 男 39 2001.03.07-2004.03.07 卢勇敏 董秘、副总经理 男 38 2001.03.07-2004.03.07 孙文合 总会计师 男 40 2001.03.07-2004.03.07 徐晓哲 副总会计师 男 48 2001.03.07-2004.03.07 姓名 年初持股数 年末持股数 (股) (股) 刘顺兴 0 0 何健勇 0 0 迟庆余 20480 20480 韩直 0 0 陈遂 0 0 阎长乐 0 0 侯培育 0 0 梁春广 0 0 郑厚植 0 0 何忠宝 0 0 余维杰 0 0 杨立山 2560 2560 冯一枫 0 0 陈迈 0 0 卢勇敏 0 0 孙文合 0 0 徐晓哲 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 董事长刘顺兴任辽宁节能投资控股有限公司董事、中国节能投资公司副总经理。 副董事长何健勇任辽宁节能投资控股有限公司董事、总经理，辽宁能源总公司副总经理。 董事韩直任辽宁节能投资控股有限公司董事。 董事陈遂任中国节能投资公司企管一部主任。 董事阎长乐任中国节能投资公司资本运营部主任。 董事候培育任辽宁节能投资控股有限公司副总经理。 监事余维杰任中国节能投资公司副总会计师、财务部主任。 （二）年度报酬情况 2001年度在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据公司董事会年初确定的工资总额和工资管理标准按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为61.18万元。金额最高的前2名董事报酬总额为24.20万元。 董事、监事、高级管理人员的年度报酬在10-15万元的有3人；5-10万元的有3人；5万元以下的有1人。公司总经理韩直、监事冯一枫分别于2001年4月、6月到任，工资分别从2001年4月、6月在我公司领取工资，此前在河北汇能电力电子有限公司领取工资。 董事长刘顺兴、董事陈遂、阎长乐、监事余维杰在中国节能投资公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 副董事长何健勇、监事会主席何忠宝在辽宁能源总公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 董事侯培育在辽宁节能投资控股有限公司领取报酬，不在本公司领取报酬。 董事梁春广在信息产业部电子第十三研究所领取报酬，不在本公司领取报酬。 独立董事郑厚植在中国科学院半导体研究所领取报酬，不在本公司领取报酬。 （三） 报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及原因 报告期内原公司董事杨国胜、周德人、王亚光、王秀先、别永胜、张固、赵福春因董事会换届选举离任；监事石德荣、王玉芬、安甲申因监事会换届选举离任。 报告期内因董事会换届选举原总经理迟庆余、总会计师徐晓哲离任。聘任韩直为公司总经理，续聘卢勇敏为公司董事会秘书、副总经理，聘任孙文合为总会计师，聘任徐晓哲为副总会计师。 （四） 公司员工情况 截止2001年12月31日公司共有员工2746人。 员工专业构成情况 人数 占员工总数的比例（%） 生产人员 1240 45.16 销售人员 136 4.95 技术人员 251 9.14 财务人员 61 2.22 行政人员 327 11.91 待岗人员 731 26.62 员工教育程度 研究生及以上学历 18 0.66 本科学历 523 19.05 大中专学历 525 19.12 高中及以下学历 1680 61.17 第五章、公司的治理结构 （一）公司治理情况 2001年，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。 公司已经按照国家有关法律法规的要求，修改了公司章程，制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，拟提交公司董事会、监事会或2001年年度股东大会审议批准。这些文件符合《上市公司治理准则》要求，主要内容如下： 1、关于股东与股东大会 公司制订了《股东大会议事规则》，将提交给公司2001年度股东大会审议。公司能够按照股东大会规范意见和公司章程召集、召开股东大会，在会议地点和时间的选择上有利于让尽可能多的股东参加会议，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 2、关于控股股东和上市公司的关系 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的行为；公司与控股股东在资产、财务、机构、和业务方面已经做到分开；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事选聘程序。在新修订的《公司章程》中已规定股东大会选聘董事采用累计投标制度。公司董事会人数和人员构成符合有关法律法规的要求。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，行使董事权利。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司的财务以及公司的董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司对经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司正积极着手建立公正透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合法权益，共同推动公司持续健康发展。 7、关于信息披露和透明度 公司指定董事会秘书负责公司信息披露工作；设立董事会秘书处接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时、完整披露公司有关信息，并确保公司所有股东有平等的机会获取信息。公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 一年来，公司严格按照《公司法》和有关法律、法规的要求规范运作。今后将严格按照国家有关法律和经董事会、监事会、股东大会审议通过的各项议事规则规范运作，寻求公司利润最大化，切实维护中小股东利益。 （二）、独立董事履行职责情况 公司已经选举聘任了一名独立董事，公司拟于2002年6月30日前再选聘一名独立董事，使公司独立董事人数达到2名，符合证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 公司独立董事能够积极出席董事会和股东大会，对公司的一些重大经营活动提出建议，正常行使独立董事的权利。 （三）、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的分开情况 1、人员分开情况：控股股东及其关联单位的部分管理人员兼任本公司董事外，没有其它控股股东及其关联单位的管理人员兼任本公司其它任何管理人员的情况。本公司与控股股东在劳动、工资管理等方面是独立的，公司总经理、副总经理及其它高级管理人员未在控股单位兼职或领取薪酬。控股股东及其关联单位兼任本公司董事的管理人员均不在本公司领取报酬。 2、资产完整方面：公司资产完全独立于控股股东。 3、财务独立方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，在银行独立开设帐户。 4、机构独立方面：本公司设有完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情形。 5、业务分开方面：本公司业务独立于控股股东，具有完整的业务体系和自主的经营能力。 第六章、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了2次股东大会。 （一）、2001年4月7日在沈阳市沈河区青年大街108号7楼会议室召开2001年第一次临时股东大会，股东大会通知刊登于2001年3月7日《中国证券报》、《上海证券报》。 本次会议到会股东及股东代理人共5人，持有本公司股份79779200股，占本公司总股份的62.90％。公司第三届董事会董事长刘顺兴主持会议，公司聘请的律师、会计师出席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了《关于修改公司章程的议案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于确认对辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司投资及公司名称变更的议案》、《关于将河北香河华北致冷设备有限公司改组为股份有限公司的议案》共4项议案。 会议决议刊登于2001年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》。 本次股东大会对公司董事会进行了换届选举，刘顺兴、何健勇、迟庆余、韩直、陈遂、阎长乐、候培育、郑厚植、梁春广当选为公司第四届董事会董事，原公司董事杨国胜、周德人、王亚光、王秀先、别永胜、张固、赵福春因董事会换届选举离任。 （二）、2001年6月1日在沈阳市沈河区青年大街108号7楼会议室召开2000年度股东大会，股东大会通知刊登于2001年4月13日《中国证券报》、《上海证券报》。 本次会议到会股东及股东代理人共5人，持有本公司股份76598800股，占本公司总股份的60．40％，公司董事长刘顺兴主持会议，公司聘请的律师、会计师出席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了《公司董事会2000年度工作报告》、《监事会2000年度工作报告》、《公司2000年度财务决算方案和2001年度财务预算方案》、《公司2000年度利润分配方案》、《关于变更1999年部分配股资金投向的议案》、《关于续聘辽宁天健会计师事务所为本公司2001年审计事务所的议案》、《公司监事会换届选举的议案》、《授权公司董事会投资权限的议案》、《公司专职董事报酬实施办法》、《关于设立辽宁国能集团（控股）股份有限公司北京分公司的提案》共10项议题。 会议决议刊登于2001年6月2日《中国证券报》、《上海证券报》。 本次股东大会对公司监事会进行了换届选举，何忠宝、余维杰、杨立山、冯一枫、陈迈当选为公司第四届监事会监事，原公司监事石德荣、王玉芬、安甲申因监事会换届选举离任。 第七章、董事会报告 （一）、公司本年度经营情况 报告期内公司主营业务包括四个方面：通讯电源产品、半导体致冷产品、计算机软件及系统集成产品、机械制造产品。按照《上市公司行业分类指引》，公司行业归属信息技术业。 本年度由于全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司报告期内经营业务出现萎缩，亏损严重，导致公司业务收入和净利润分别比上一年度下降9.8%和90.52%。公司共完成主营业务收入27680万元，净利润215万元。 1、业务收入及利润的构成情况： 产品名称 主营业务收入（元） 收入比例% （1）、通讯电源产品 114,119,594 41.23 （2）、半导体致冷产品 51,801,479 18.71 （3）、软件及系统集成 76,337,067 27.58 （4）、机械制造产品 34,544,000 12.48 产品名称 主营业务利润（元） 比例% （1）、通讯电源产品 43,018,030 43.89 （2）、半导体致冷产品 20,276,492 20.69 （3）、软件及系统集成 26,223,264 26.75 （4）、机械制造产品 8,488,135 8.67 2、占主营业务收入或占主营业务利润10%的产品情况： 产品名称 产品销售收入（元） 产品销售成本（元） 毛利率% （1）、通讯电源产品 114,119,594 71,101,564 37.70 （2）、半导体致冷产品 51,801,479 31,058,096 40.04 （3）、软件及系统集成 76,373,067 48,295,943 36.73 （4）、机械制造产品 34,544,000 26,040,463 24.62 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）、河北亚澳通讯电源有限公司 该公司是中外合作企业，注册地河北省石家庄市，注册资本为350万元，我公司控股75%，总资产200,857,083元，净资产36,475,646元，主要生产经营通讯电源产品。报告期内主营业务收入114,119,549元，净利润12,504,242元，本公司获投资收益11,548,918元%。 （2）、香河县华北致冷设备有限公司 该公司注册地为河北省香河县，注册资本为1238.08万元，我公司控股95%，总资产84,856,458元，净资产33,424,677元，主要生产经营半导体致冷产品。报告期内主营业务收入51,801,479元，净利润9,364,659元，本公司获投资收益8,895,426元。 （3）、北京国能天恩科技有限公司 该公司注册地为北京市，注册资本为6000万元，我公司控股50%，总资产63,848,152元，净资产57,107,371元，主要经营计算机软件及系统集成产品。报告期内主营业务收入48,498,281元，净利润-1,442,730元，本公司获投资收益-721,365元。 （4）、天津新技术产业园区国能科诺商用软件有限公司 该公司注册地为天津市、注册资本为1350万元，我公司控股74%，总资产17,120,406元，净资产16,256,306元，主要生产经营商务软件及相关产品。报告期内主营业务收入13,638,785元，净利润2,513,863元，本公司获投资收益1,860,258元。 （5）、辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 该公司注册地为辽宁省铁岭市、注册资本为8880万元，为我公司全资子公司，总资产232,529,843元，净资产76,988,650元，主要生产经营干燥设备及自动化立体仓库等机械制造产品。报告期内主营业务收入31,968,764元，净利润-14,897,986元，本公司获投资收益-14,897,986元。 （6）、铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 该公司注册地为辽宁省铁岭市、注册资本为56万美元，为中外合资企业,我公司控股75%，总资产6,546,407元，净资产5,729,730元，主要生产经营机械产品。报告期内主营业务收入0元，净利润-555,000元，本公司获投资收益-195,691元。 （7）、铁岭精泰制米机械股份有限公司 该公司注册地为辽宁省铁岭市、注册资本为1088万元，我公司控股50%，总资产12,544,142元，净资产6,557,557元，主要生产经营精米机械产品。报告期内主营业务收入2,575,234元，净利润-1,641,191元，本公司获投资收益-820,595元。 （8）、北京国汇捷力电子技术有限公司 该公司注册地为北京市、注册资本为1200万元，我公司占股份30.83%，公司尚处于开办期阶段。 （三）、主要供应商及客户情况 1、主要供应商: （1）、通讯电源产品前5名供应商的本年度采购金额占公司年度采购总额的44.06%； （2）、半导体致冷产品前5名供应商的本年度采购金额占公司年度采购总额的55.68%； （3）、软件及系统集成前5名供应商的本年度采购金额占公司年度采购总额的78.37%； （4）、机械制造产品前5名供应商的本年度采购金额占公司年度采购总额的22.38%。 2、主要客户: （1）、通讯电源产品前5名客户年度销售额占公司年度销售总额的70.66%； （2）、半导体致冷产品前5名客户年度销售额占公司年度销售总额的68.12%； （3）、软件及系统集成前5名客户年度销售额占公司年度销售总额的85.92%； （4）、机械制造产品前5名客户年度销售额占公司年度销售总额的43.77%； （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、目前存在的问题和不足 （1）、公司盈利能力不够理想：现有的通讯电源、半导体致冷、计算机软件及系统集成四大领域中，半导体致冷产业目前经营情况较好，营业收入和销售利润都有一定的增长；电子通讯业、计算机软件业发展不够快；机械制造业2001 年业绩大幅滑坡，使得公司总体业绩不理想。 （2）、公司的管理体系有待进一步完善：公司对下属公司的财务管理及业务引导有待进一步加强，公司对下属公司的激励及约束机制需进一步完善和加强。 2、解决方案 加强控股子公司的财务管理，重点发展壮大半导体致冷、电子通讯产品优势产业（具体参阅公司2002 年度业务发展计划部分）。 （五） 公司的投资情况 1、募集资金投资情况 承诺投资项目 对河北亚澳通讯投资有限公司增资 承诺运用日期 2000年12月 项目总投资 5000万元 实际投资项目 对河北亚澳通讯投资有限公司增资 实际投资金额 5000万元 实际投资日期 2001年4月 预计收益 1743万元 承诺投资项目 投资开发国家海关核能检测设备 承诺运用日期 2000年1月 项目总投资 370万元 实际投资项目 家电产品DSP变频调速控制器 实际投资金额 370万元 实际投资日期 2001年8月 预计收益 年投资回报率15% 募集资金投资项目说明： ①对河北亚澳通讯投资有限公司增资5000万元，该项目投资已于2001年4月30日前完成。经该公司董事会决议并报石家庄外经贸委批准自2001年起公司对其享有92.36%的分配权,报告期内工商变更登记手续尚在办理之中。 ②1999 年度配股资金使用计划中，投资370 万元与辽宁节能投资控股有限公司（出资130 万元）合资组建辽宁国能锐核科技发展有限公司，由于该项目是代理销售钴-60 集装箱检测调设备，市场前景尚不明朗。为了保证募集资金投入的良好回报，经2001 年6 月1 日召开的2000 年度股东大会决定改变该项目资金投向，建设“家电产品DSP 变频调速控制器”产业化项目。该项决议2001年6 月2 日已在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 我公司与河北汇能电力电子有限公司、辽宁节能投资控股有限公司共同设立北京国汇捷力电子技术有限公司，该有限公司注册资本为1200 万元，其中我公司以现金出资370 万元，占该公司30.8%的股权；河北汇能电力电子有限公司以现金出资330 万元，占该公司27.5%的股权；辽宁节能投资控股有限公司以前期投入的500 万元所形成的资产作为出资。占该公司41.7%的股权。该公司已经完成工商注册登记，目前已完成产品小批量试制，正在进行市场前期开发阶段。预计本项目的年投资回报率将在15%以上。 2、非募捐集资金投资情况 2001年8月23日经公司四届三次董事会决议：由公司先期投入500万元，用于砷化镓半导体材料产业化技术开发，待该项目正式运行时，这部分资产作为我公司对该项目总投资的一部分转投资款。目前该项目VB-GaAs生长的产业化技术已取得了实质性进展。 （六）、公司的财务状况 公司报告期末总资产为74,889.37万元，较期初增加599.55万元，增幅0.81%，主要是增加了净资产。 公司报告期末长期负债为553.53万元，较期初减少4,341.98万元，减幅88.69%，主要长期负债减少的原因：偿还了贷款。 公司报告期末股东权益为35,573.25万元，较期初增加221.10万元，增幅0.63%，主要是增加了当期实现利润。 报告期内公司实现主营业务利润9,800.59万元,较上年度减少2348.89万元,减幅19.33%;实现净利润214.91万元,比上年度减少2052.43万元,减幅90.52%;主营业务利润和净利润下降原因是由于全资子公司铁岭精工业务萎缩，严重亏损。 （七）、公司经营环境变化的影响 1、2000年8月我公司被辽宁省科技厅认定为高新技术企业，根据沈阳市国家税务局高新技术产业开发区分局审核同意公司2000年和2001年享受免征企业所得税的优惠政策，从2002年起恢复交纳企业所得税，税率15%。这对公司利润水平有一定的影响。 2、加入关贸总协定后，公司产品成本相对来说较低，对打开国际市场，扩大产品出口提供了良好的机遇。 （八）、2002 年公司业务发展规划 公司重点发展的业务领域为：电信行业附属设备的配套与集成；电子消费品核心器件的配套与集成；IT 系统集成。2002 年公司全年计划实现主营业务收入36,200 万元。将具体采取以下措施： 1、积极开展资本运营，调整产业结构。采取必要措施，在调整产业结构的同时，优化资产质量。资本运营将充分利用如下资源优势进行：①公司作为上市公司的资源优势、②公司股东的资源优势、③公司长期战略合作伙伴的支持与资源共享。 2、培育公司的核心竞争能力。围绕客户需求，实施产品开发战略；围绕所在市场，实施市场开发战略；围绕品牌建设，实施品牌战略。 3、强化公司的管理中心职能。管理中心的职能强化将紧紧围绕三件事情来抓：①理顺公司内部的管理事务、②健全控股子公司的公司法人治理结构、③强化以预算管理为核心内容的财务管理。 4、强化公司的营销中心职能。进行的主要工作有：①全面营销审计与诊断、②、市场竞争形势的详细调查、③客户需求与目标市场研究、④设计有效、先进、针对性的营销战略组合、⑤开发建立结果导向的多层次立体营销网络体系、⑥制定物流、信息流、资金流的管理方案等。 5、建立公司的发展研究中心。负责中长期的技术发展战略和技术的研究。紧紧围绕三件事情来抓：①思考战略、②创造知识、③孵化产品。 （九）、董事会日常工作情况 根据《公司法》和公司章程的规定，公司董事会认真履行法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。本年度公司董事会共召开了七次会议，具体情况如下： 1．报告期内，公司召开了七次董事会，具体情况如下： （1）2001年3月6日上午在沈阳市沈河区青年大街108号7楼会议室召开了第三届董事会第九次会议，应到董事12人，实到董事10人，董事任逸维、周德人因事请假未出席会议，分别委托董事刘顺兴、迟庆余代为行使表决权。公司董事长刘顺兴主持了会议。监事会副主席杨立山列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了《公司章程修正案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于确认对辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司投资及公司名称变更的议案》、《关于将河北香河华北致冷设备有限公司改组为股份有限公司的议案》，决定2001年4月7日召开2001年第一次临时股东大会。 有关本次董事会的详细情况刊登在2001年3月7日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （2）2001年4月11日下午在北京市阜外大街1号四川大厦18楼中国节能投资公司会议室召开了公司第四届董事会第一次会议，应到董事9人，实到董事8人，独立董事梁春广因事请假未出席会议，委托独立董事郑厚植代为行使表决权。公司董事长刘顺兴主持了会议。监事会副主席杨立山列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议一致选举刘顺兴为公司董事长、迟庆余、何健勇为公司副董事长；聘任韩直为公司总经理，卢勇敏为公司副总经理，孙文合为总会计师，徐晓哲为副总会计师；聘任卢勇敏为董事会秘书。会议审议通过了《总裁2000年度业务报告（含2001年度经营计划）》、《公司2000年财务决算方案和2001财务预算方案》、《公司2000年利润分配预案和2001年利润分配政策》、《公司2000年年度报告及摘要》、《关于续聘辽宁天健会计师事务所为公司2001年度审计师事务所的议案》、《关于变更1999年部分配股资金投向的议案》、《关于公司股东大会授权董事会投资权限的议案》、《公司专职董事报酬实施办法》、《关于辽宁天健会计师事务所为我公司2000年度财务决算出具带有说明段的无保留意见审计报告的情况说明》，决定2001年6月1日召开公司2000年度股东大会审议以上事项。 有关本次董事会的详细情况刊登在2001年4月13日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）2001年7月4日公司以通讯方式召开了第四届董事会第二次会议，一致通过了以下决议： 同意公司向交通银行沈阳滨湖支行申请贷款6000万元、向华夏银行沈阳中山广场支行申请贷款4500万元用于补充公司流动资金，贷款期限1年。以上贷款经银行批准后，授权公司总会计师签署贷款合同及相关文件。 公司董事会秘书处迁址至北京，办公地址为：北京市朝阳区德胜门外华严北里2号民建大厦8楼。联系电话：010－62047335 传真：010－62047329。 有关本次董事会的详细情况刊登在2001年7月5日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4）2001年8月23日在北京市顺义宾馆会议室召开了公司第四届董事会第三次会议, 应到董事9人，实到董事9人，有4名监事列席了会议。董事长刘顺兴主持了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经认真审议,会议通过了《关于2000年带有说明段无保留意见审计报告涉及事项处理情况的说明》、《关于计提委托贷款、固定资产、在建工程、无形资产减值准备的方案》、《公司2001年中期报告》及摘要、《公司2001年中期利润分配方案》、《关于公司与信息产业部电子第四十六所合作进行"砷化镓半导体材料规模化生产"项目前期开发的议案》共5项议案。 有关本次董事会的详细情况刊登在2001年8月25日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 (5)、2001年9月14日以通讯方式召开了公司第四届董事会第四次会议，会议一致通过以下决议： 北京国能富港科技有限公司注册资本2000万元，我公司对其出资额为1000万元，占公司注册资本的50%。同意北京中科软集团有限公司向北京国能富港科技有限公司增资3000万元，并将其更名为“北京中科软企业信息化技术有限公司”。增资完成后，我公司对“北京中科软企业信息化技术有限公司”的出资额仍为1000万元，占其注册资本的比例为20%。 （6）2001年12月18日以通讯方式召开了公司第四届董事会第五次会议，会议，一致通过了以下决议： 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司为我公司全资子公司，为了保证其正常的生产经营和资金周转，向工商银行铁岭市分行贷款二笔，分别为2600万元和2800万元，用于补充流动资金，贷款期限为一年。公司董事会决定为上述贷款提供担保，担保方式为连带责任保证。授权韩直签署上述贷款担保的相关文件。 有关本次董事会的详细情况刊登在2001年12月19日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 （7）、2001年12月26日以通讯方式召开了公司第四届董事会第六次会议，会议一致通过了以下决议： 精工集团天达有限公司（以下简称“天达公司”）为我公司控股子公司，注册资本1680万元，经营范围：机械制造。我公司占51%的股份（该部分股份1998年5月公司以1元人民币价格受让）。 公司将持有的天达公司51%的股权以1元人民币的价格转让给江苏天达集团公司。公司原借给天达公司的借款及设备共146万元转为对天达公司的投资。 天达公司经上述调整后，名称和经营场所不变，资本金总额变为1826万元，其中江苏天达集团公司投入资本金1680万元，占92%；我公司投入资金146万元，占8%。 以上股份转让和股权比例调整基准日为2001年6月30日。 有关本次董事会的详细情况刊登在2001年12月27日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 2、公司董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司董事会根据股东大会决议，已完成公司董事会换届选举的工作。 （2）根据股东大会决议，经沈阳市工商局核准，已修改公司章程。 （3）公司董事会根据股东大会决议，完成了对辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司投资的确认工作，以及公司名称变更的工作。 （4）根据股东大会决议，公司董事会已经完成了2000年度分红派息工作。 （5）公司董事会根据股东大会决议，完成了设立辽宁国能集团（控股）股份有限公司北京分公司的工作。 （6）董事会严格按照股东大会授权公司董事会按公司净资产的15%以下（含15%）的投资权限进行投资活动。 （7）报告期内2001年4月7日召开的2001年第一次临时股东大会决议通过的：将公司控股子公司香河华北致冷设备有限公司800万元净资产所对应的33.77%股权以800万元价格分别转让给香河华北致冷设备有限公司高级管理人员及战略投资者,并将香河华北致冷设备有限公司改组为股份有限公司,因股权转让款未到位,此项决议尚未实施。 （十）、本次利润分配预案 1、本年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经辽宁天健会计师事务所审计，2001年度，本公司实现净利润2,149,107.16元，根据公司章程的规定，提取法定公积金1,131,224.48元，法定公益金565,612.24元，加上年度结存未分配利润-1,143,121.70元，本年度可供投资者分配的利润为-690,851.26元。经董事会研究决定，本年度拟不进行利润分配。 截止2001年12月31日公司资本公积金总额212,660,665.60元，经董事会研究，2001年度不进行资本公积金转增股本。 2、本次利润分配预案与2000年年报预计的分配政策的差异及原因 2000年年报预计的分配政策是：2001年度至少分配利润1次，分配的时间在2001年中期或年度结束后，分配股利的比例不少于可供分配利润的50%，分配方式以送红股和派现金相结合的方式进行，其中现金股利的比例不少于股利分配额的30%。公司董事会保留依据实际情况进行调整的权利。 公司董事会决定2001年度不进行利润分配。 3、预计2002年利润分配政策 公司拟于2002年度仍不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 第八章、监事会报告 （一）、监事会工作 根据《公司法》和公司章程的规定，公司监事会认真履行法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。本年度公司监事会共召开了三次会议，列席了各次董事会和股东大会。 （1）公司第三届监事会第九次会议于2001年4月11日8：30在沈阳市沈河区青年大街108号国能集团四楼会议室举行。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并通过如下决议： A、审议通过了公司2000年度监事会工作报告； B、同意公司董事会提交的《关于辽宁天健会计师事务所为我公司2000年度财务决算出具带有说明段的无保留意见审计报告的情况说明》； C、审议通过了公司监事会换届选举的议案：按照《公司法》和《公司章程》，公司第三届监事会已届满3年，经联合持有公司股份超过5%的股东提名，确定何忠宝、余维杰、陈迈为公司第四届监事会候选人。经公司职工代表选举产生的2名监事为杨立山、冯一枫，提请股东大会确认。 有关本次监事会的详细情况刊登在2001年4月13日的《中国证券报》上。 （2）公司第四届监事会第一次会议于2001年6月1日在沈阳市沈河区青年大街108号国能集团7楼会议室举行。公司第四届监事会5名监事全部参加了会议，会议由监事何忠宝主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议一致选举何忠宝为公司第四届监事会主席。 有关本次监事会的详细情况刊登在2001年6月2日的《中国证券报》上。 （3）公司第四届监事会第二次会议于2001年8月23日在北京市顺义宾馆会议室召开，会议由监事会主席何忠宝主持。会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下事项： A、公司董事会《关于2000年带有说明段无保留意见审计报告涉及事项处理情况的说明》； B、《关于计提委托贷款、固定资产、在建工程、无形资产减值准备的方案》 C、《公司2001年度中期报告》； D、《关于公司2001年上半年的运作情况和经营决策的独立意见》； 有关本次监事会的详细情况刊登在2001年8月25日的《中国证券报》上。 （二）、对公司依法运作情况的独立意见 监事会根据国家有关法律和公司章程，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情况、公司高级管理人员履行职务情况进行了监督，认为报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规进行运作，公司决策程序合法。公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务时，未发现违反法律法规及公司章程或损害公司及股东利益的行为。 （三）、对公司财务情况的独立意见 公司2001年年度会计决算已经辽宁天健会计师事务所审计，辽宁天健会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，客观真实的反映了公司的财务状况的经营成果。 （四）、对公司募集资金投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金有2个项目在报告期内实施，其中有一个项目经公司股东大会批准，改变了原投向，变更程序符合有关法律、法规的要求。 （五）、对公司收购出售资产的独立意见 公司将持有的天达公司51%的股权以1元人民币的价格转让给江苏天达集团公司。公司原借给天达公司的借款及设备共146万元转为对天达公司的投资。 公司将上述股权转让后，有利于提高公司整体业绩，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失行为。 （六）、对公司关联交易的独立意见 关联交易按公平交易原则进行，无损害上市公司利益行为。 第九章、重要事项 1、公司本年度无重大诉讼，仲裁事项。 2、报告期内，公司董事董事会、董事以及高级管理人员无受监管部门处罚情况。 3、收购及出售资产情况： 精工集团靖江天达有限公司（以下简称“天达公司”）为我公司控股子公司，注册资本1680万元，经营范围：机械制造。我公司占51%的股份（该部分股份1998年5月公司以1元人民币价格受让）。因其资产质量低下，短期扭亏无望。 公司将持有的天达公司51%的股权以1元人民币的价格转让给江苏天达集团公司。公司原借给天达公司的借款及设备共146万元转为对天达公司的投资。 天达公司经上述调整后，名称和经营场所不变，资本金总额变为1826万元，其中江苏天达集团公司投入资本金1680万元，占92%；我公司投入资金146万元，占8%。 4、公司本年度重大关联交易事项。 关联方 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额 亚澳公司 投资 募集资金投资 3000万元 3000万元 关联方 占同类交易 结算方式 金额的比例 亚澳公司 100% 现金 5、重大担保 2001年12月18日经公司四届五次董事会批准：为保证公司全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司的正常生产经营和资金周转，同意公司为其5400万元1年期贷款提供担保。 6、支付给聘任会计师事务所报酬情况 本年度公司所聘请的会计师事务所仍为辽宁天健会计师事务所，经双方协商2001年度中期审计支付审计费30万元，年末审计支付审计费78万元，全年共支付出审计费用108万元。本公司承担会计师事务所审计期间食宿费，不支付会计师事务所审计期间的交通费。 公司独立董事同意支付给会计师事务所的报酬及决策程序 7、2000年8月我公司被辽宁省科技厅认定为高新技术企业，根据沈阳国家高新技术产业开发区管委会“沈高新发[2000]232号文”批复，公司2000年和2001年享受免征企业所得税的优惠政策。我公司在2000年度企业所得税纳税申报时，主管税务部门已同意我公司按零税率申报。因有关税务部门的正式批文正在办理之中，为此，辽宁天健会计师事务所为我公司2000年财务决算出具了带有说明段的无保留意见审计报告。2001年11月税务部门下发了对我公司2000年和2001年免征企业所得税的批文，至此对我公司2000年的财务审计报告中的说明段解除。 8、河北亚澳通讯电源有限公司增资后的工商变更手续已于2002年3月13日办理完毕。 第十章、财务报告 一、辽宁天健会计师事务所有限公司对公司2001年度的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，审计意见全文如下： 审计报告 辽天会证审字（2002）76号 辽宁国能集团（控股）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表及合并的资产负债表、2001年度的利润及利润分配表及合并的利润及利润分配表和现金流量表及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性的原则。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：范广珣 2002年4月4日 中国注册会计师：徐晓昀 二、会计报表：（见附表） 三、会计报表附注 （一）、公司简介 辽宁国能集团（控股）股份有限公司（原铁岭精工集团股份有限公司）是1993 年3 月30 日经辽宁省经济体制改革委员会批准，以原铁岭精工机器厂为主要发起人，联合辽宁信托投资公司、铁岭信托投资公司（现更名为铁岭市资金管理局）共同发起，以定向募集方式设立的股份制企业，注册资本3,984 万元。1997 年4 月经中国证券监督管理委员会批准公开发行人民币普通股1,022 万股。发行后总股本为5,006 万股;1997 年5 月20 日公司股票在上海证券交易所上市。1997 年8 月25 日实施“每10 股送4 股转增2 股”的分配方案，方案实施后总股本为80,095,964 股；1999 年3 月19 日实施“每10 股送2 股转增1 股”的分配方案，方案实施后总股本为104,124,753 股；1999 年10 月28 日实施“每10股配3 股”的配股方案，配股价格为9.60 元/股，其中我公司第一大股东辽宁节能投资控股有限公司以其所持有的河北亚澳通讯电源有限公司75%的股权和香河县华北致冷设备有限公司95%的股权参与此次配股，方案实施后总股本为126,819,142 股。 辽宁国能集团（控股）股份有限公司的国家股持有者- 铁岭市国有资产管理局，于1998 年5 月28 日第一次转让其持有的辽宁国能集团（控股）股份有限公司国家股的部分股权2,368 万股，受让方为辽宁节能投资控股有限公司；转让价格为每股2.20 元人民币。铁岭市国有资产管理局第一次转让股权后尚持有848 万股。 铁岭市国有资产管理局于1998 年12 月4 日第二次转让其持有的辽宁国能集团（控股）股份有限公司国家股部分股权436 万股，受让方为辽宁节能投资控股有限公司，转让价格为每股2.20 元人民币。铁岭市国有资产管理局第二次转让股权后持有412 万股。 辽宁国能集团（控股）股份有限公司的法人股持有者- 辽宁信托投资公司于1998 年12 月4 日转让其持有的辽宁国能集团（控股）股份有限公司的部分法人股1,440 万股，受让方为辽宁节能投资控股有限公司，转让价格为每股2.20元人民币。 截止1999 年12 月9 日，历经三次股权转让和两次分配及一次配股后，公司的注册资本及股本达到了126,819,142 股。主要股东持股情况为：辽宁节能投资控股有限公司为6,790.4 万股（国有法人股、法人股），持股比例为53.54%；铁岭市国有资产管理局为659.2 万股（国家股）持股比例为5.20%；铁岭市资金管理局为208 万股（法人股）持股比例为1.64%。 1998 年12 月19 日经1998 年公司第二次临时股东大会批准，公司由原“铁岭精工集团股份有限公司”更名为“辽宁国能集团股份有限公司”。 2000 年3 月23 日经公司第三届董事会第六次会议审议通过利用自有资金2,000 万元组建“天津国能科诺商用软件有限公司”和“北京国能富港科技有限公司”、利用配股募集资金3,000 万元组建“北京国能天恩科技有限公司”。 2000 年4 月25 日经公司1999 年度股东大会审议通过了公司的注册地由铁岭市银州区迁至沈阳市高新技术产业开发区的议案。 2000 年7 月1 日公司进行资产划转，以实物资产出资，在铁岭设立全资子公司辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司并在2001 年3 月6 日经公司第三届董事会第九次会议确认。 经2001 年6 月1 日召开的公司2000 年度股东大会决议，公司名称变更为“辽宁国能集团（控股）股份有限公司”。 经2001 年4 月11 日公司四届一次董事会审议通过关于出资370 万元人民币与辽宁节能投资控股有限公司和河北汇能电力电子有限公司共同组建“北京国汇捷力电子技术有限公司”，该公司注册资本1200 万元，我公司持有30.8%股权。 公司经营范围：电子通讯产品；半导体材料及半导体致冷产品；核能检测设备；干燥设备，一、二类压力容器，自动化立体库，种子、稻米加工设备等机械产品。上述产品的设计、生产、销售、咨询、安装。节能环保产业、高新技术产业、能源电力行业的项目投资开发;计算机软件技术、网络技术开发。 截止2001 年12 月31 日公司拥有七家控股子公司：河北亚澳通讯电源有限公司，持有75%的股权，由于我公司的增资，自2001 年起拥有92.36%的权益；香河华北致冷设备有限公司，持有95%的股权；北京国能天恩科技有限公司，持有50%的股权；天津国能科诺商用软件有限公司，持有74%的股权；辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司，持有100%的股权；铁岭精泰制米机械股份有限公司，持有50%的股权；铁岭帅英谷物干燥设备有限公司，持有75%的股权。 （二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。控股子公司铁岭帅英谷物干燥设备有限公司和河北亚澳通讯电源有限公司执行《外商投资企业会计制度》，其余控股子公司均执行《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历制，即每年1 月1 日至12 月31 日。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，采用复式借贷记帐法记帐，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生涉及外币经济业务时，以业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币。期末对外币现金、银行存款、债权债务等按期末市场汇率进行调整，其差额计入财务费用的相关科目。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算 公司的短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的金额确认为投资成本。 短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入"应收股利"或"应收利息"科目的现金股利或利息除外。 公司在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 处置短期投资时，按短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 8、坏帐核算方法 （1）、坏帐确认标准： A、债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过3 年仍然不能收回的应收款项。 （2）、坏帐准备的计提： 本公司采用备抵法计提坏帐准备，其中：应收帐款按期末余额的8%计提，其它应收款按期末余额的5%计提，对于确有证据证明确实全部或部分无法收回的应收款项，可以按损失金额全额提取坏帐准备。 9、存货的核算方法： （1）、存货的分类： 公司的存货分为原材料、低值易耗品、自制半成品、、库存商品、分期收款发出商品、委托加工物资。 （2）、存货的计价： 存货按实际成本计价，对库存商品的收发、领退的成本采用加权平均法；原材料的核算采用计划成本并按月计算材料成本差异；低值易耗品采用一次摊销法。河北亚澳通讯电源有限公司的存货核算原采用先进先出法，报告年度变更为计划成本法。其余控股子公司存货核算均采用实际成本法。 （3）、存货跌价准备： 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低的原则对存货按单个存货项目计提存货跌价准备，同时计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： A、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； B、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品销售价格； C、公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本； D、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； E、其它足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 （1）、本公司长期投资包括长期股权投资和长期债权投资； （2）、长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐，初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款作为初始投资成本，但不包括价款中已宣告发放但尚未领取的股利。 B、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期投资，或以应收债权换入的长期投资，或以非货币资产交易换入的长期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。收到补价的按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本。 （3）、长期债权投资按实际支付的价款入帐，并按权责发生制原则计算，利息收入计入投资收益。 （4）、长期投资核算方法： 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算；对其中超过50%或不足50%但有实际控制权的被投资单位编制合并会计报表；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽超过20%但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （5）、长期投资减值准备确认标准和计提方法 期末本公司对长期投资逐项检查，对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况持续恶化等原因，导致其可回收金额低于长期股权投资的帐面价值，且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，将可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 （6）、股权投资差额的摊销 合同中规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同中没有规定投资期限的，按10 年摊销。 11、固定资产核算方法 （1）、固定资产标准： 使用期限在一年以上的房屋、建筑物和机器设备、运输工具等资产，以及单位价值在2,000 元以上，并且使用期限在2 年以上的非生产经营用设备和物品。 （2）、固定资产计价： 固定资产按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本视具体情况分别确定如下： A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、应交的有关税金等，作为入帐价值。 B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入帐价值。 C、投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值，作为入帐价值。 D、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值中两者中较低者，作为入帐价值。 E、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，或以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值。收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入帐价值。 （3）、固定资产折旧： 采用直线法，各类固定资产的预留残值率、折旧年限及折旧率如下： 类别 残值率 折旧年限 年折旧率 房屋、建筑物 3% 30—40年 3.23—2.43% 机器设备 3% 10年 9.70% 运输工具 3% 8年 12.12% 电子设备 10% 5-10年 18.00%-9.00% 其它 10% 5年 18.00% 注：中外合资企业“铁岭帅英谷物干燥设备有限公司”、“河北亚澳通电源有限公司”的固定资产采用《外商投资企业会计制度》规定的加速折旧方法计提折旧。 （4）、固定资产减值准备： 本公司期末对固定资产进行检查，对于因市价持续下跌或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可回收金额低于帐面价值的固定资产，应将其可回收金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； D、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）、本公司在建工程按实际发生的支出确定工程成本，其中与在建工程相关的借款费用按本附注“15”的会计政策确认和计量。 （2）、在建工程减值准备 本公司期末对在建工程进行逐项检查，若存在下列一项或若干项情况时，按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程帐面价值的差额，计提在建工程减值准备。 A、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的建设工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销 （1）、无形资产计价 本公司无形资产按实际支付的价款计价。 （2）、无形资产摊销 自取得无形资产当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限、法律规定的有效年限三者之中较短年限平均摊销。 （3）、无形资产减值准备 本公司期末对无形资产进行逐项检查，若存在下列情况之一时，按单个无形资产项目的可收回金额低于无形资产帐面价值的差额，计提无形资产减值准备： A、该无形资产已被其他新技术等所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、该无形资产市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复； C、其他足以表明该无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用摊销方法 （1）、开办费：在公司开始经营当月起一次计入生产经营当月损益。 （2）、其他长期待摊费用在发生后的受益会计期间平均摊销。 15、借款费用的会计处理 （1）、公司为生产经营所发生的流动资金借款费用，直接计入财务费用； （2）、为购建固定资产所发生的专门借款费用满足下列资本化条件的，于费用发生时开始资本化，计入所购建固定资产的成本；不满足资本化条件的，于借款费用发生当期直接计入财务费用； A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、借款费用发生在为资产达到预计可使用状态所必要的购建活动期间。 16、预计负债 （1）、确认原则：当或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： A、该义务是企业现时承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C、该义务金额能够可靠地计量。 （2）、计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数，如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上下金额平均数确定，如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： A、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； B、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生的概率计算确定。 （3）、确认的负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不能超过所确认负债的帐面价值。 17、收入确认原则： （1）、销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给对方； B、公司既没有保留通常与所有者权益相联系的继续经营权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠计量。 （2）、提供劳务的收入，按下列原则予以确认： A、同一会计年度内开始并完成劳务时确认。 B、如劳务的开始和完工分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比确认相关的劳务收入。 C、如劳务的开始和完工分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿劳务成本的金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不能确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）、利息收入，在以下条件均能满足时按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 （4）、使用费收入，在以下条件均能满足时按有关合同或协议规定的收费时间和方法计量确定： A、与交易相关的经济利益能够流入公司； B、收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）、合并会计报表的范围包括母公司和母公司对其具有实质性控制关系的子公司。 （2）、合并会计报表以母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成。合并时，对合并报表范围内的公司之间的投资、往来、购销业务、其他重大交易和利润分配等业务进行抵销。 （3）、合并会计报表的子公司所采用的会计政策和会计处理方法应与母公司一致，如不一致时，对子公司的会计政策和会计处理方法予以调整。 20、会计政策与会计估计的变更 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》，财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件规定，公司从2001 年1月1 日起执行新的《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： 公司的固定资产、在建工程、无形资产原按实际取得时的成本计价，不计提减值准备，现改按新的《企业会计制度》规定，计提前述三项资产的减值准备； 公司对上述会计政策的变更已采用追溯调整法，调整了年初留存收益及相关项目的年初数，利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为12,358,066.59 元，其中因计提固定资产减值准备影响数为10,273,145.91 元，开办费核算方法变更影响数为2,084,920.68 元。由于会计政策变更调减了2000 年度的净利润3,020,827.02 元，调减了2001 年年初留存收益12,358,066.59 元，其中未分配利润调减了10,504,356.60 元，盈余公积调减了1,853,709.99 元。 本公司会计政策与会计估计变更依据及会计处理方法执行财政部颁布的《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》。 （三）、税项 1、增值税：粮食干燥机、清选机、精米机等农机产品销售执行13%税率;其他销售执行17%税率。 2、营业税：按税法规定3%或5%税率缴纳。 3、城建税、教育费附加、地方教育费：分别按应纳流转税额的7%、3%、1%计算缴纳。 4、费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定计入当期损益。 5、企业所得税：本公司由辽宁科学技术厅认定为高新技术企业，根据沈阳高新技术产业开发区管委会“沈高新发[2000]232 号文批复，本公司可享受高新技术企业自投产年度起免征企业所得税二年、公司2000 年注册地迁往沈阳高新技术产业开发区后，经税务部门批准，自2000 年1 月1 日起至2001 年12 月31日止免征企业所得税。控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司、北京国能天恩科技有限公司和天津国能科诺商用软件有限公司企业所得税税率为15%，现正处于减半征收期。其余控股子公司企业所得税税率均为33%。 （四）、控股子公司及合营企业 1、公司的七个控股子公司（见第七章主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩部分）均在我公司合并会计报表范围之内。 2、非控股的合营企业 北京国汇捷力电子技术有限公司，该公司在北京市注册，注册资本1200 万元，我公司投资370 万元，占其注册资本的30.8%，在国家法律法规允许的范围内自主选择经营项目，现从事家用变频调速器的生产和销售。该公司尚处于开办期。 该公司会计报表不在合并范围之内。 北京国能富港科技有限公司原是我公司控股50%的子公司。2001 年中科软件集团有限公司对该公司增资3,000 万元，使该公司注册资本达到5,000 万元。该公司主营计算机及外围设备、电子商务；系统集成项目的开发、销售、咨询、服务；电脑技术和办公自动化的技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；交电、机电设备；信息咨询和服务。该公司注册地为北京市，本公司投资1,000 万元，持股20%。 该公司会计报表不在合并范围之内。 精工集团靖江天达有限公司是我公司与江苏天达集团公司合资组建的合资公司，在江苏省靖江市注册，生产、销售各类干燥设备。该公司注册资本1,826万元，我公司对该公司的投资额为146 万元人民币，占其注册资本的8%。 该公司会计报表不在合并范围之内。 铁岭精达食品有限公司是我公司与香港通达机械有限公司等三方组建的合资企业，生产、销售“岭秀”牌系列方便面，在铁岭市银州区注册，注册资本630 万元人民币，我公司对该公司的投资额为126 万元人民币，占其注册资本的20%。 该公司会计报表不在合并范围之内。 （五）、合并会计报表主要项目注释 01、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 252,684.02 49,436.86 银行存款 101,962,718.66 98,652,967.13 合计 102,215,402.68 98,702,403.99 02、短期投资 项目 期初数 期末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其它投资 0.00 0.00 230,657.87 0.00 合计 0.00 0.00 230,657.87 0.00 03、应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 北京世纪房地产有限公司 2001-9-30 2002-3-30 1,080,000.00 04、应收帐款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 1年以内 143,244,591.92 73.54% 11,172,350.01 1--2年 27,107,964.49 13.91% 2,168,637.16 2--3年 17,464,890.04 8.97% 1,397,191.20 3年以上 6,963,692.05 3.58% 561,176.73 合计 194,781,138.50 100.00% 15,299,355.10 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 1年以内 123,455,257.03 60.62% 9,949,565.95 1--2年 51,253,245.83 25.17% 4,100,259.67 2--3年 8,961,733.18 4.40% 716,938.65 3年以上 19,969,531.34 9.81% 1,831,634.33 合计 203,639,767.38 100.00% 16,598,398.60 注:（1）应收帐款中无持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）应收帐款期末余额中欠款金额最大的五家单位的金额合计43,984,940.60元，占应收帐款比例为21.60%。 05、其它应收款 帐龄 期初数 比例(%) 坏帐准备 1年以内 79,774,057.54 87.64% 4,322,175.70 1--2年 2,163,833.32 2.38% 108,191.67 2--3年 6,649,106.25 7.30% 332,455.31 3年以上 2,443,586.32 2.68% 1,633,169.24 合计 91,030,583.43 100.00% 6,395,991.92 帐龄 期末数 比例(%) 坏帐准备 1年以内 59,424,028.64 75.02% 2,851,990.17 1--2年 10,680,193.17 13.48% 534,009.66 2--3年 477,240.82 0.60% 23,862.04 3年以上 8,631,377.65 10.90% 580,645.97 合计 79,212,840.28 100.00% 3,990,507.84 注：（1）其它应收款中无持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （ 2 ） 其它应收款期末余额中欠款金额最大的五家单位的金额合计52,961,005.21 元，占其它应收款比例为75.43%。 06、预付帐款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 44,756,640.09 12,316,199.03 1-2年 4,605,677.09 7,465,524.18 合计 49,362,317.18 19,781,723.21 注：预付帐中国注册会计师：有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 07、应收补贴款 项目 期初数 期末数 应收补贴款 1,283,800.00 209,080.50 注：应收补贴款期末数是应由地方财政部门返还的省级新产品的减免税款。 08、存货及存货跌价准备 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 7,310,687.17 1,221,629.66 低值易耗品 412,029.68 226,711.82 在产品 27,010,824.61 1,774,341.65 库存商品 71,091,330.74 2,085,775.50 分期收款发出商品 10,067,716.72 0.00 委托加工物资 13,461.54 0.00 合计 115,906,050.46 5,308,458.63 项目 期末数 原材料 金额 跌价准备 低值易耗品 32,111,010.48 1,412,566.23 在产品 750,993.56 226,711.82 库存商品 19,061,795.15 1,774,341.65 分期收款发出商品 102,566,447.43 2,043,681.05 委托加工物资 4,936,696.59 0.00 合计 17,173.09 0.00 159,444,116.30 5,457,300.75 09、待摊费用 类别 期初数 本期增加 待抵扣进项税额 0.00 1,694,348.82 报刊费 48,949.12 35,563.56 房租 0.00 19,000.00 广告费 321,475.71 0.00 保险费 7,500.00 0.00 软件评估费 0.00 25,000.00 法律顾问费 0.00 25,000.00 管理软件 0.00 65,700.00 其它 159,086.30 351,475.17 合计 537,011.13 2,216,087.55 类别 本期摊销 期末数 待抵扣进项税额 1,623,400.73 70,948.09 报刊费 50,083.94 34,428.74 房租 6,333.32 12,666.68 广告费 321,475.71 0.00 保险费 7,500.00 0.00 软件评估费 12,499.98 12,500.02 法律顾问费 12,499.98 12,500.02 管理软件 7,850.00 57,850.00 其它 382,881.76 127,679.71 合计 2,424,525.42 328,573.26 10、长期投资 期初数 本期增加 项目 金额 减值准备 长期股权投资 71,504,030.36 1,260,000.00 5,184,049.19 本期减少 期末数 项目 金额减 值准备 长期股权投资 9,470,445.10 67,217,634.45 1,260,000.00 11、固定资产及折旧 (1)、固定资产原值 项目 期初价值 本年增加 房屋、建筑物 59,900,652.73 3,103,061.33 机器设备 78,465,791.48 3,564,270.36 运输设备 6,405,725.46 1,803,916.30 电子设备 7,983,282.34 2,183,647.83 其它 919,477.35 128,223.30 合计 153,674,929.36 10,783,119.12 项目 本年减少 期末价值 房屋、建筑物 0.00 63,003,714.06 机器设备 110,959.54 81,919,102.30 运输设备 461,671.30 7,747,970.46 电子设备 910,856.10 9,256,074.07 其它 23,207.00 1,024,493.65 合计 1,506,693.94 162,951,354.54 (2)固定资产累计折旧 项目 期初价值 本年增加 房屋、建筑物 7,092,305.22 1,453,058.38 机器设备 26,024,295.22 3,564,939.14 运输设备 2,447,132.78 650,275.70 电子设备 2,755,923.39 1,262,400.43 其它 178,387.12 166,027.84 合计 38,498,043.73 7,096,701.49 固定资产减值准备 10,349,632.95 固定资产净额 104,827,252.68 项目 本年减少 期末价值 房屋、建筑物 0.00 8,545,363.60 机器设备 110,115.11 29,479,119.25 运输设备 199,559.89 2,897,848.59 电子设备 406,839.17 3,611,484.65 其它 27,190.28 317,224.68 合计 743,704.45 44,851,040.77 固定资产减值准备 10,349,632.95 固定资产净额 107,750,680.82 12、在建工程 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定 资产数 种子加工设备 1,297,896.80 770,717.01 1,718,613.81 半导体致冷设 备技改 1,857,563.40 1,234,995.87 2,774,965.80 合计 3,155,460.20 2,005,712.88 4,493,579.61 工程项目名称 其它减少数 期末数 资金来源 种子加工设备 0.00 350,000.00 自筹 半导体致冷设 备技改 0.00 317,593.47 自筹 合计 0.00 667,593.47 13、无形资产 项目 原始金额 期初价值 本期增加 入股土地使用权 7,302,972.52 6,390,501.33 0.00 出让金土地使用权 451,030.00 414,947.60 0.00 用电权 252,000.00 201,600.00 0.00 通讯权 17,540.00 8,550.00 0.00 专有技术使用权 27,374,856.76 22,997,621.74 4,220,845.56 合计 35,398,399.28 30,013,220.67 4,220,845.56 项目 本期摊销 期末数 入股土地使用权 192,557.80 6,197,943.53 出让金土地使用权 9,020.60 405,927.00 用电权 201,600.00 0.00 通讯权 8,550.00 0.00 专有技术使用权 3,373,810.15 23,844,657.15 合计 3,785,538.55 30,448,527.68 14、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 租入固定资产改良支出 118,967.81 0.00 模具工装费用 178,505.22 0.00 房屋使用权 6,080,638.87 0.00 房屋装修费 42,845.00 1,569,627.59 大修理支出 0.00 91,387.00 其它 74,760.60 237,961.24 合计 6,495,717.50 1,898,975.83 项目 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 48,453.37 70,514.44 模具工装费用 71,402.04 107,103.18 房屋使用权 467,707.08 5,612,931.79 房屋装修费 118,506.36 1,493,966.23 大修理支出 7,615.60 83,771.40 其它 194,742.37 117,979.47 合计 908,426.82 7,486,266.51 15、短期借款（单位:万元） 借款类别 期初数 期末数 备注 担保借款 9,186.00 14,188.00 抵押借款 511.70 511.70 信用借款 - 0.00 合计 9,697.70 14,699.70 16、应付票据 票据种类 期初数 期未数 备注 银行承兑汇票 9,647,309.99 28,096,775.02 注：应付票据期末为控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司的应付款项，本会计年度没有到期的应付款项。 17、应付帐款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 43,594,889.81 51,799,909.76 1-2年 4,312,632.28 1,730,770.29 2-3年 1,525,644.62 4,177,416.78 3年以上 1,301,468.56 1,711,122.38 合计 50,734,635.7 59,419,219.21 注：（1）应付帐款无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （2）无帐龄超过3 年以上的大额应付帐款。 18、预收帐款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 2,455,243.60 6,453,065.32 1-2年 21,000.00 69,910.82 2-3年 128,863.52 21,000.00 3年以上 3,769,528.41 1,275,128.11 合计 6,374,635.53 7,819,104.25 注：（1）预收货款无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （2）三年以上的预收帐款为尚未退回的购货余款。 19、应付工资 项目 期初数 期末数 应付工资 1,862,572.12 1,609,998.79 20、应付福利费 项目 期初数 期末数 应付福利费 18,517,949.38 18,103,802.36 21、应付股利 单位 期初数 期末数 辽宁节能投资控股有限公司 14,726,737.23 2,728,871.01 RT公司 3,260,840.17 0.00 河北汇能电力电子有限公司 5,564,775.47 0.00 其它投资者 8,587,298.20 2,260,000.90 合计 32,139,651.07 4,988,871.91 22、应交税金 税种 期初数 期末数 增值税 17,703,942.72 6,301,256.37 营业税 466,330.14 473,108.50 城建税 1,442,546.24 936,606.03 企业所得税 10,225,796.78 1,624,345.79 个人所得税 110,531.49 377,701.65 车船使用税 3,532.00 合计 29,949,147.37 9,716,550.34 23、其他未交款 项目 期初数 期末数 其它应交款 347,611.79 471,892.65 24、其他应付款 帐龄 期初数 期末数 一年以内 11,833,990.98 15,095,368.33 1-2年 3,651,298.56 653,697.93 2-3年 1,230,899.62 2,745,933.96 3年以上 901,290.48 1,107,116.48 合计 17,617,479.64 19,602,116.70 注：其他应付款均无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 25、预提费用 项目 期初数 期末数 材料费 277,214.18 2,404,713.99 利息 852,486.94 0.00 房租 759,896.02 782,376.38 水电费 29,650.11 94,417.09 合计 1,919,247.25 3,281,507.46 26、一年内到期的长期负债（单位：万元） 贷款单位 币种 借款条件 金额 河北石家庄建行新西支行 人民币 担保 3,000.00 河北省香河县工商银行 人民币 担保 1,600.00 合计4,600.00 27、长期借款(单位：万元) 贷款单位 币种 借款条件 金额 铁岭市工商银行 人民币 担保 293.00 铁岭市农业银行 人民币 担保 260.20 合计 553.20 28、专项应付款 项目 期初数 期末数 科技拨款 25,060.54 3,308.69 29、递延税款借项 项目 期初数 期末数 递延税款贷项 0.00 5,992.14 注：递延税款贷项为接受捐赠非现金资产未来应交所得税。 30、资本公积金 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 211,333,172.26 接受捐赠非现金资产准备 7,042.47 股权投资准备 988,114.67 拨款转入 129,455.20 40,904.81 其它资本公积 148,000.00 13,976.19 合计 212,598,742.13 61,923.47 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 211,333,172.26 接受捐赠非现金资产准备 7,042.47 股权投资准备 988,114.67 拨款转入 170,360.01 其它资本公积 161,976.19 合计 0.00 212,660,665.60 31、股本（见第三章股本变动情况表） 32、盈余公积金 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,164,480.22 1,131,224.48 0.00 11,295,704.70 公益金 5,082,240.11 565,612.24 0.00 5,647,852.35 合计 15,246,720.33 1,696,836.72 0.00 16,943,557.05 33、未分配利润 项目 上年结转数 本期实现数 本期提取数 未分配利润数 -1,143,121.70 2,149,107.16 1,696,836.72 项目 本期分配数 期末未分配数 未分配利润数 -690,851.26 34、财务费用 项目 本期发生数 上年同期数 利息支出 14,134,764.37 9,066,598.15 减：利息收入 667,984.90 703,121.95 其他 67,984.27 54,748.89 合计 13,534,763.74 8,418,225.09 35、其他业务利润 项目 本期发生数 上年同期数 销售材料 257,555.73 2,618,737.25 销售无形资产 0.00 7,571,402.37 技术服务收入 877,711.63 0.00 资金占用费 3,603,212.61 0.00 其他 739,159.87 -52,725.98 合计 5,477,639.84 10,137,413.64 36、投资收益 项目 本期发生数 上年同期数 股权投资差额 -6,096,016.13 -6,430,958.83 37、补贴收入 项目 本期发生数 返还软件企业增值税 2,292,876.78 合计 2,292,876.78 38、营业外收入 项目 本期发生数 罚款收入 1,476.00 赔偿金收入 19,918.60 处理固定资产净收益 97,289.41 其他 110,192.44 合计 228,876.45 39、营业外支出 项目 本期发生数 处理固定资产净损失 510,575.32 计提固定资产减值准备 0.00 债务重组损失 16,869.41 罚款 23,721.12 其他 45,799.12 合计 596,964.97 （六）、母公司会计报表主要项目注释 01、主营业务收入 项目 本期发生数 上年同期数 技术转让收入 3,900,000.00 0.00 技术服务收入 7,200,000.00 0.00 干燥设备 0.00 36,981,452.22 自动化立体库 0.00 2,382,478.63 其它 3,100,000.00 18,002,610.02 合计 14,200,000.00 57,366,540.87 注:本公司2000 年6 月注册地由铁岭市迁至沈阳高新技术产业开发区,原母公司的主营业务自2000 年下半年开始全部交由全资子公司"辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司"经营,今年母公司的业务中已不包含该公司所经营的业务。 02、主营业务成本 项目 本期发生数 上年同期数 技术转让 488,519.68 0.00 技术服务 1,780,979.43 0.00 干燥设备 0.00 22,209,085.53 自动化立体库 0.00 2,298,598.30 其它 356,115.13 2,093,941.02 合计 2,625,614.24 26,601,624.85 03、长期股权投资 （1）、长期股权投资收益 被投资单位名称 股权比例 投资成本 本期投资收益累 北京国能天恩科技有 限公司 50.00% 30,000,000.00 -721,365.14 河北亚澳通讯电源有 限公司 75.00% 17,686,000.09 11,548,918.37 香河华北致冷设备有 限公司 95.00% 22,542,417.43 8,896,426.08 天津国能科诺商用软 件有限公司 74.00% 10,000,000.00 1,860,258.49 辽宁国能集团铁岭精 工机械有限公司 100.00% 88,800,000.00 -14,897,986.07 铁岭精泰制米机械股 份有限公司 50.00% 5,440,000.00 -820,595.69 铁岭帅英谷物干燥设 备有限公司 75.00% 2,405,000.00 -195,693.75 北京国能富港科技有 限公司 20.00% 10,000,000.00 24,049.19 北京国汇捷力电子技 术有限公司 30.83% 3,700,000.00 0.00 精工集团靖江天达有 限公司 8.00% 1,460,000.00 0.00 铁岭精达食品有限公 司 20.00% 1,260,000.00 0.00 合计 193,293,417.52 5,694,011.48 被投资单位名称 计投资收益 期末余额 北京国能天恩科技有 限公司 -1,386,630.38 28,613,369.62 河北亚澳通讯电源有 限公司 15,869,205.40 33,555,205.49 香河华北致冷设备有 限公司 10,091,074.81 32,633,492.24 天津国能科诺商用软 件有限公司 1,764,884.73 11,764,884.73 辽宁国能集团铁岭精 工机械有限公司 -11,825,326.03 76,974,673.97 铁岭精泰制米机械股 份有限公司 -2,168,263.82 3,271,736.18 铁岭帅英谷物干燥设 备有限公司 2,396,789.36 4,801,789.36 北京国能富港科技有 限公司 70,422.99 10,070,422.99 北京国汇捷力电子技 术有限公司 0.00 3,700,000.00 精工集团靖江天达有 限公司 0.00 1,460,000.00 铁岭精达食品有限公 司 0.00 1,260,000.00 合计 14,812,157.06 208,105,574.58 （2）、长期股权投资差额 单位名称 期初数 本期转出 河北亚澳通讯电源有限公司 54,045,160.81 香河华北致冷设备有限公司 540,054.61 合计 54,585,215.42 - 单位名称 本期摊销 期末数 河北亚澳通讯电源有限公司 6,113,820.10 47,931,340.71 香河华北致冷设备有限公司 61,138.26 478,916.35 合计 6,174,958.36 48,410,257.06 （3）、长期股权投资准备 单位名称 期初数 期末数 天津国能科诺商用软件有限公司 277,455.20 318,360.01 北京国能富港科技有限公司 0.00 7,042.47 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 0.00 13,976.19 合计 277,455.20 339,378.67 （4）、长期投资减值准备 单位名称 期初数 期末数 铁岭精达食品有限公司 1,260,000.00 1,260,000.00 （七）、分行业资料 2001年 2000年 产品行业名称 销售金额 入比例 占总收 占总收 销售金额 入比例 通讯电源产品 114,119,594.49 41.23% 142,225,354.57 46.36% 软件及系统集成 76,337,067.27 27.58% 53,305,350.46 17.38% 半导体致冷产品 51,801,479.14 18.71% 34,961,293.26 11.40% 机械制造产品 34,543,999.66 12.48% 76,263,140.14 24.86% 销售收入合计 276,802,140.56 100.00% 306,755,138.43 100.00% （八）、关联方关系及其交易 1、关联方关系： (1)、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 中国节能投资公司 北京市 投资管理 母公司的母公司 河北汇能电力电子有 河北省石 电子器件 母公司的母公司 限公司 家庄市 辽宁节能投资控股有 辽宁省沈 投资管理 母公司 限公司 阳市 北京国能天恩科技有 北京市 软件开发 子公司 限公司 河北亚澳通讯电源有 河北省石 电子产品 子公司 限公司 家庄市 天津国能科诺商用软 天津市 软件开发 子公司 件有限公司 香河华北致冷设备有 河北省香 致冷产品 子公司 限公司 河县 辽宁国能集团铁岭精 辽宁省铁 干燥设备 子公司 工机械有限公司 岭市 铁岭精泰制米机械股 辽宁省铁 制米机械 子公司 份有限公司 岭市 铁岭帅英谷物干燥设 辽宁省铁 干燥设备 子公司 备有限公司 岭市 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 中国节能投资公司 国有独资公司 怀力田 河北汇能电力电子有 有限责任公司 怀力田 限公司 辽宁节能投资控股有 有限责任公司 怀力田 限公司 北京国能天恩科技有 有限责任公司 韩直 限公司 河北亚澳通讯电源有 中外合作 韩直 限公司 天津国能科诺商用软 有限责任公司 韩直 件有限公司 香河华北致冷设备有 有限责任公司 迟庆余 限公司 辽宁国能集团铁岭精 有限责任公司 迟庆余 工机械有限公司 铁岭精泰制米机械股 股份有限公司 迟庆余 份有限公司 铁岭帅英谷物干燥设 中外合资 迟庆余 备有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 计量单位：万元 企业名称 期初数 本期增加数 中国节能投资公司 136,100.00 383,900.00 辽宁节能投资控股有限公司 30,000.00 河北汇能电力电子有限公司 700.00 北京国能天恩科技有限公司 6,000.00 河北亚澳通讯电源有限公司 350.00 天津国能科诺商用软件有限公司 1,350.00 香河华北致冷设备有限公司 666.00 572.08 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 8,880.00 铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 320.00 铁岭精泰制米机械股份有限公司 1,088.00 企业名称 本期减少数 期末数 中国节能投资公司 520,000.00 辽宁节能投资控股有限公司 30,000.00 河北汇能电力电子有限公司 700.00 北京国能天恩科技有限公司 6,000.00 河北亚澳通讯电源有限公司 350.00 天津国能科诺商用软件有限公司 1,350.00 香河华北致冷设备有限公司 1,238.08 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 8,880.00 铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 320.00 铁岭精泰制米机械股份有限公司 1,088.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 计量单位:万元 期初数 本期增加 企业名称 金额 比例 金额 比例 辽宁节能投资控股有限公司 6,790.40 53.54% 北京国能天恩科技有限公司 3,000.00 50.00% 河北亚澳通讯电源有限公司 262.50 75.00% 天津国能科诺商用软件有限公司 1,000.00 74.00% 香河华北致冷设备有限公司 632.70 95.00% 543.48 95.00% 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 8,880.00 100.00% 铁岭精泰制米机械股份有限公司 544.00 50.00% 铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 240.50 75.00% 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 辽宁节能投资控股有限公司 6,790.40 53.54% 北京国能天恩科技有限公司 3,000.00 50.00% 河北亚澳通讯电源有限公司 262.50 75.00% 天津国能科诺商用软件有限公司 1,000.00 74.00% 香河华北致冷设备有限公司 1,176.18 95.00% 辽宁国能集团铁岭精工机械有限公司 8,880.00 100.00% 铁岭精泰制米机械股份有限公司 544.00 50.00% 铁岭帅英谷物干燥设备有限公司 240.50 75.00% (4)不存在控制关系的关联方的性质: 企业名称 注册地 主营业务 北京国汇捷力电子技术有限公司 北京市 电子产品 铁岭精达食品有限公司 铁岭市 方便面 精工集团靖江天达有限公司 江苏省靖江市 干燥设备 北京国能富港科技有限公司 北京市 软件开发 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 北京国汇捷力电子技术有限公司 非控股子公司 有限责任公司 铁岭精达食品有限公司 非控股子公司 合资企业 精工集团靖江天达有限公司 非控股子公司 有限责任公司 北京国能富港科技有限公司 非控股子公司 有限责任公司 2、关联方往来： 单位:元 项目 企业名称 2001年12月31日 备注 其它应收款 河北亚澳通讯电源有限公司 50,000,000.00 投资款 其它应收款 香河华北致冷设备有限公司 70,000.00 借款 （九）、或有事项 截止报表日止，本公司不存在或有事项。 （十）、承诺事项 截止报表日止，本公司不存在承诺事项。 （十一）、资产负债表日后事项 母公司于2002 年1 月24 日归还沈阳市华夏银行贷款500 万元。 （十二）、其他重要事项 1、控股子公司河北亚澳通讯电源有限公司于2002 年3 月13 日已办理完增加注册资本的工商变更手续，变更后公司注册资本7,200 万元人民币。 2、精工集团靖江天达有限公司原是我公司以人民币1 元价格受让其51%股权的控股子公司，经公司2001 年12 月26 日四届六次董事会决议，将我公司持有该公司51%的股权以人民币1 元的价格转让给江苏天达集团公司。我公司原借给该公司的款项和设备共146 万元转为投资，占该公司注册资本的8%。 3、北京国能富港科技有限公司原是我公司控股50%的子公司，2001 年中科软件有限公司对该公司增资3,000 万元，使该公司注册资本达到5,000 万元，我公司持股比例降为20%。 4、由于我公司对精工集团靖江天达有限公司和北京国能富港科技有限公司持股比例变动，上述两家公司不在本年合并报表范围之内。公司合并报表年初数已作相应调整。 第十一章、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、财务机构负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。 辽宁国能集团（控股）股份有限公司(盖章) 董事长（签名）： 2002年4月4日 资产负债表（一） 2001 年12 月31 日 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司单位：人民币元 合并 资产 注释号 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 01 98,702,403.99 102,215,402.68 短期投资 02 230,657.87 应收票据 03 1,080,000.00 应收股利 50,000.00 应收利息 应收帐款 04 187,041,368.78 179,481,783.40 其他应收款 05 75,222,332.44 84,634,591.51 预付帐款 06 19,781,723.21 49,362,317.18 应收补贴款 07 209,080.50 1,283,800.00 存货 08 153,986,815.55 110,597,591.83 待摊费用 09 328,573.26 537,011.13 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 536,582,955.60 528,162,497.73 长期投资: 长期股权投资 10 65,957,634.45 70,244,030.36 长期债权投资 长期投资合计 65,957,634.45 70,244,030.36 其中:合并价差 63,640,680.05 64,631,589.22 固定资产: 固定资产原价 11 162,951,354.54 153,674,929.36 减:累计折旧 11 44,851,040.77 38,498,043.73 固定资产净值 11 118,100,313.77 115,176,885.63 减：固定资产减值准备 11 10,349,632.95 10,349,632.95 固定资产净额 11 107,750,680.82 104,827,252.68 工程物资 在建工程 12 667,593.47 3,155,460.20 固定资产清理 固定资产合计 108,418,274.29 107,982,712.88 无形资产及其他资产: 无形资产 13 30,448,527.68 30,013,220.67 长期待摊费用 14 7,486,266.51 6,495,717.50 其他长期资产: 无形资产及其他资产 合计 37,934,794.19 36,508,938.17 递延税项: 递延税款借项 资产总计 748,893,658.53 742,898,179.14 母公司 资产 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 63,817,827.85 18,983,681.39 短期投资 230,657.87 应收票据 应收股利 1,929,424.04 29,164,857.83 应收利息 应收帐款 1,380,000.00 其他应收款 100,487,684.21 73,012,765.33 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 167,845,593.97 121,161,304.55 长期投资: 长期股权投资 255,595,210.31 245,719,594.48 长期债权投资 长期投资合计 255,595,210.31 245,719,594.48 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 3,317,990.38 1,681,649.00 减:累计折旧 295,226.00 92,270.05 固定资产净值 3,022,764.38 1,589,378.95 减：固定资产减值准备 固定资产净额 3,022,764.38 1,589,378.95 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 3,022,764.38 1,589,378.95 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产: 无形资产及其他资产 合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 426,463,568.66 368,470,277.98 单位负责人：刘顺兴 总会计师：孙文合 会计机构负责人：徐晓哲 会计主管人员：董超 资产负债表（二） 2001年12月31日 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司单位：人民币元 合并 负债及股东权益 注释号 期末数 期末数 流动负债: 短期借款 15 146,997,000.00 96,977,000.00 应付票据 16 28,096,775.02 9,647,309.99 应付帐款 17 59,419,219.21 50,734,635.27 预收帐款 18 7,819,104.25 6,374,635.53 应付工资 19 1,609,998.79 1,862,572.12 应付福利费 20 18,103,802.36 18,517,949.38 应付股利 21 4,988,871.91 32,139,651.07 应交税金 22 9,716,550.34 29,949,147.37 其他应交款 23 471,892.65 347,611.79 其他应付款 24 19,602,116.70 17,617,479.64 预提费用 25 3,281,507.46 1,919,247.25 预计负债 一年内到期的长期负债 26 46,000,000.00 30,302,000.00 其他流动负债 流动负债合计 346,106,838.69 296,389,239.41 长期负债: 长期借款 27 5,532,000.00 48,930,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 28 3,308.69 25,060.54 其它长期负债 长期负债合计 5,535,308.69 48,955,060.54 递延税项: 递延税款贷项 29 5,992.14 负债合计 351,648,139.52 345,344,299.95 少数股东权益(合并报表填列) 41,513,005.62 44,032,396.43 股东权益: 股本 31 126,819,142.00 126,819,142.00 减：已归还投资 股本净额 31 126,819,142.00 126,819,142.00 资本公积 30 212,660,665.60 212,598,742.13 盈余公积 32 16,943,557.05 15,246,720.33 其中:公益金 5,647,852.35 5,082,240.11 未分配利润 33 -690,851.26 -1,143,121.70 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 355,732,513.39 353,521,482.76 负债及股东权益总计 748,893,658.53 742,898,179.14 母公司 负债及股东权益 期初数 期初数 流动负债: 短期借款 65,000,000.00 应付票据 应付帐款 16,000.00 16,000.00 预收帐款 应付工资 应付福利费 367,274.13 50,481.22 应付股利 1,012,800.00 12,681,914.20 应交税金 514,899.24 872,485.02 其他应交款 18,336.08 32,428.35 其他应付款 4,204,005.40 282,081.80 预提费用 442,320.00 208,735.42 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 71,575,634.85 14,144,126.01 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 71,575,634.85 14,144,126.01 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益: 股本 126,819,142.00 126,819,142.00 减：已归还投资 股本净额 126,819,142.00 126,819,142.00 资本公积 212,660,665.60 212,598,742.13 盈余公积 13,897,382.08 13,822,403.32 其中:公益金 4,632,460.70 4,607,467.78 未分配利润 1,510,744.13 1,085,864.52 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 354,887,933.81 354,326,151.97 负债及股东权益总计 426,463,568.66 368,470,277.98 单位负责人：刘顺兴总会计师：孙文合会计机构负责人：徐晓哲会计主管人员：董超 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司单位：人民币元 合并 项目 注释号 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 276,802,140.56 306,755,138.43 减：主营业务成本 176,496,066.10 183,415,880.82 主营业务税金及附加 2,300,151.42 1,844,486.88 二、主营业务利润 98,005,923.04 121,494,770.73 加：其他业务利润 35 5,477,639.84 10,137,413.64 减：营业费用 35,463,585.27 37,542,846.06 管理费用 45,678,644.48 45,963,609.04 财务费用 34 13,534,763.74 8,418,225.09 三、营业利润 8,806,569.39 39,707,504.18 加：投资收益 36 -6,096,016.13 -6,430,958.83 补贴收入 37 2,292,876.78 910,400.00 营业外收入 38 228,876.45 79,384.94 减：营业外支出 39 596,964.97 994,884.16 四、利润总额 4,635,341.52 33,271,446.13 减：所得税 2,106,944.49 7,924,151.45 减：少数股东损益 379,289.87 2,673,904.25 五、净利润 2,149,107.16 22,673,390.43 加：年初未分配利润 -1,143,121.70 -1,623,416.28 其它转入 六、可供分配的利润 1,005,985.46 21,049,974.15 减：提取法定盈余公积金 1,131,224.48 2,245,436.82 提取法定公益金 565,612.24 1,122,718.41 提取职工福利及奖励金 6,143,026.42 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -690,851.26 11,538,792.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,681,914.20 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -690,851.26 -1,143,121.70 母公司 项目 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 14,200,000.00 57,366,540.87 减：主营业务成本 2,625,614.24 26,601,624.85 主营业务税金及附加 788,100.00 1,217,591.71 二、主营业务利润 10,786,285.76 29,547,324.31 加：其他业务利润 914,313.78 -79,612.29 减：营业费用 93,500.00 2,913,458.98 管理费用 8,600,398.46 16,423,615.24 财务费用 1,726,106.85 1,343,345.44 三、营业利润 1,280,594.23 8,787,292.36 加：投资收益 -780,610.10 8,499,536.55 补贴收入 营业外收入 66,647.06 减：营业外支出 125.76 1,380,768.87 四、利润总额 499,858.37 15,972,707.10 减：所得税 393,983.59 减：少数股东损益 五、净利润 499,858.37 15,578,723.51 加：年初未分配利润 1,085,864.52 525,863.74 其它转入 六、可供分配的利润 1,585,722.89 16,104,587.25 减：提取法定盈余公积金 49,985.84 1,557,872.35 提取法定公益金 24,992.92 778,936.18 提取职工福利及奖励金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 1,510,744.13 13,767,778.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,681,914.20 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 1,510,744.13 1,085,864.52 单位负责人：刘顺兴总会计师：孙文合会计机构负责人：徐晓哲会计主管人员：董超 现金流量表 2001年度 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司单位：人民币元 项目 注释号 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 260,929,419.12 收到的租金 收到的其他税费返还 7,636,276.78 收到的其他与经营活动有关的现金 37,487,380.98 现金流入小计 306,053,076.88 购买商品、接受劳务支付的现金 129,824,278.76 支付给职工以及为职工支付的现金 31,763,991.71 支付的各项税费 46,490,010.04 支付的其他与经营活动有关的现金 89,433,412.19 现金流出小计 297,511,692.70 经营活动产生的现金流量净额 8,541,384.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收到的现金净额 186,062.83 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 186,063.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 8,295,252.39 投资所支付的现金 230,657.87 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,525,910.26 投资活动产生的现金流量净额 -8,339,846.43 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 127,490,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 127,490,000.00 偿还债务所支付的现金 105,170,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 25,803,878.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 130,973,878.57 筹资活动产生的现金流量小计 -3,483,878.57 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,282,340.82 补充资料： 六、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,149,107.16 加：少数股东损益 379,289.87 计提的资产减值准备 -957,598.46 固定资产折旧 7,096,701.49 无形资产摊销 3,785,538.55 待摊费用减少（减：增加） 208,437.87 预提费用增加（减：减少） 1,362,260.21 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 97,289.41 固定资产报费损失 510,575.32 财务费用 13,534,763.74 投资损失（减：收益） 6,096,016.13 递延税款贷项（减：借项） 5,992.14 存货的减少（减：增加） -43,389,223.72 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,852,673.69 经营性应付项目的增加（减：减少） 15,809,560.78 其他 经营活动产生的现金流量净额（53 行=11 行） 8,541,384.18 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 八、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 98,702,403.99 减：货币资金的期初余额 102,215,402.68 加：现金等价物的期末余额 230,657.87 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额（63 行=35 行） -3,282,340.82 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 14,200,000.00 收到的租金 收到的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,652,245.33 现金流入小计 39,852,245.33 购买商品、接受劳务支付的现金 2,625,614.24 支付给职工以及为职工支付的现金 3,685,200.79 支付的各项税费 1,268,403.77 支付的其他与经营活动有关的现金 23,445,140.08 现金流出小计 31,024,358.88 经营活动产生的现金流量净额 8,827,886.45 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1.00 取得投资收益所收到的现金 27,235,930.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 27,235,931.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 1,636,341.38 投资所支付的现金 40,825,457.87 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,461,799.25 投资活动产生的现金流量净额 -15,225,867.92 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 65,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 13,537,214.20 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 13,537,214.20 筹资活动产生的现金流量小计 51,462,785.80 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 45,064,804.33 补充资料： 六、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 499,858.37 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 202,955.95 无形资产摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 233,584.58 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损 失（减：收益） 固定资产报费损失 财务费用 1,726,106.85 投资损失（减：收益） 780,610.10 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,222,217.57 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,162,553.03 其他 经营活动产生的现金流量净额（53 行=11 行） 8,827,886.45 七、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 八、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 63,817,827.85 减：货币资金的期初余额 18,983,681.39 加：现金等价物的期末余额 230,657.87 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额（63 行=35 行） 45,064,804.33 单位负责人：刘顺兴总会计师：孙文合会计机构负责人：徐晓哲会计主管人员：董超 资产减值准备明细表 2001年12月31日 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位：元 项目 期初金额 本期增加额 一、坏帐准备合计 21,695,347.02 1,299,043.50 其中：应收帐款 15,299,355.10 1,299,043.50 其它应收款 6,395,991.92 0.00 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,304,458.63 190,936.57 其中：库存商品 2,081,775.50 0.00 原材料 1,221,629.66 190,936.57 四、长期投资减值准备合计 1,260,000.00 0.00 其中：长期股权投资 1,260,000.00 0.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,349,632.95 0.00 其中：房屋、建筑物 512,879.92 0.00 机器设备 9,836,753.03 0.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 本期减少数 期末金额 一、坏帐准备合计 2,405,484.08 20,588,906.44 其中：应收帐款 0.00 16,598,398.60 其它应收款 2,405,484.08 3,990,507.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 38,094.45 5,457,300.75 其中：库存商品 38,094.45 2,043,681.05 原材料 0.00 1,412,566.23 四、长期投资减值准备合计 0.00 1,260,000.00 其中：长期股权投资 0.00 1,260,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 0.00 10,349,632.95 其中：房屋、建筑物 0.00 512,879.92 机器设备 0.00 9,836,753.03 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2001年12月31日 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司单位：元 项目 行次 本期数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 126,819,142.00 126,819,142.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 7 年末余额 8 126,819,142.00 126,819,142.00 二、资本公积 年初余额 10 212,598,742.13 211,809,745.72 本年增加数 11 61,923.47 788,996.41 其中：资本（或股本）溢价 12 7,042.47 接受非现金资产准备 13 接受现金捐赠 14 股权投资准备 15 788,996.41 拨款转入 16 40,904.81 外币资金折算差额17 其它资本公积 18 13,976.19 本年减少数 19 年末余额 20 212,660,665.60 212,598,742.13 三、法定和任意盈余公积 年初余额 23 10,164,480.22 7,919,043.40 本年增加数 24 1,081,238.64 2,245,436.82 其中：从净利润中提取数 25 1,081,238.64 2,245,436.82 其中：法定盈余公积 26 1,081,238.64 2,245,436.82 任意盈余公积 27 储备基金 28 企业发展基金 29 法定盈公积转入数 30 本年减少数 31 其中：弥补亏损 32 转增资本（或股本） 33 分派现金股利或利润 34 分派股票股利 35 年末余额 36 11,245,718.86 10,164,480.22 其中：法定盈余公积 37 11,245,718.86 10,164,480.22 储备基金 38 企业发展基金 39 四、法定公益金 年初余额 42 5,082,240.11 3,959,521.70 本年增加数 43 540,619.32 1,122,718.41 其中：从净利润中提取数 44 540,619.32 1,122,718.41 本年减少数 45 其中：集体福利支出 46 年末余额 47 5,622,859.43 5,082,240.11 五、未分配利润 年初未分配利润 49 -1,143,121.70 -1,623,416.28 本年净利润 50 2,149,107.16 22,673,390.43 本年利润分配 51 1,621,857.96 22,193,095.85 年末未分配利润 52 -615,872.50 -1,143,121.70 应交增值税明细表 2001年12月31日 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司单位：元 项目 行次 本期累计数 一、应交增值税 1 1、年初未抵扣数 2 -60,607.81 2、销项税额 3 42,238,219.09 出口退税 4 进项税额转出 5 239,273.40 转出多交增值税 6 314,389.57 7 3、进项税额 8 27,105,417.33 已交税金 9 10,267,677.01 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 6,185,961.10 13 14 4、期未抵扣税金 15 -827,781.19 二、未交增值税 16 1、年初未交数（多交以"-"号表示） 17 17,771,754.07 2、本期转入数（多交以"-"号表示） 18 6,185,961.10 3、本期已交数 19 16,828,677.61 4、期未末交数（多交以"-"号表示） 20 7,129,037.56 利润表附表 2001年度 编制单位：辽宁国能集团（控股）股份有限公司 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面的摊薄 加权平均 全面的摊薄 加权平均 主营业务利润 27.55% 27.64% 0.773 0.773 营业利润 2.48% 2.48% 0.069 0.069 净利润 0.60% 0.61% 0.017 0.017 扣除非经常性损益净利润 0.60% 0.61% 0.017 0.017 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号--净资产收益率和每股收益计算及披露》的规定计算如下： 主营业务利润净资产收益 全面摊薄 98,005,923.04/355,732,513.39=27.55% 率 加权平均 98,005,923.04/(353,521,482.76+ 2,149,107.16/2)=27.64% 主营业务利润每股收益 全面摊薄 98,005,923.04/126,819,142=0.773 （元） 加权平均 98,005,923.04/126,819,142=0.773 营业利润净资产收益率 全面摊薄 8,806,569.39/355,732,513.39=2.48% 加权平均 8,806,569.39/(353,521,482.76+ 2,149,107.16/2)=2.48% 营业利润每股收益（元） 全面摊薄 8,806,569.39/126,819,142=0.069 加权平均 8,806,569.39/126,819,142=0.069 净利润净资产收益率 全面摊薄 2,149,107.16/355,732,513.39=0.60% 加权平均 2,149,107.16/(353,521,482.76+ 2,149,107.16/2)=0.61% 净利润每股收益（元） 全面摊薄 2,149,107.16/126,819,142=0.017 加权平均 2,149,107.16/126,819,142=0.017 扣除非经常性损益后的净 全面摊薄 2,149,107.16/355,732,513.39=0.60% 资产收益率 加权平均 2,149,107.16/(353,521,482.76+ 2,149,107.16/2)=0.61% 扣除非经常性损益后的净 全面摊薄 2,149,107.16/126,819,142=0.017 利润每股收益(元) 加权平均 2,149,107.16/126,819,142=0.017
