北京同仁堂股份有限公司独立董事
关于公司第八届董事会第四次会议有关事项的独立意见


     根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意

见》、《上市公司治理准则》，上海证券交易所《股票上市规则》、本公

司《公司章程》与《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为北京

同仁堂股份有限公司（以下简称本公司或公司）的独立董事，对公司

第八届董事会第四次会议审议的关于会计政策变更的议案及关于控

股股东对本公司及下属公司委托贷款暨关联交易的议案进行了核查，

现对有关事项发表独立意见如下：

     一、关于会计政策变更的议案

     公司本次会计政策变更，是根据财政部 2018 年颁布的《关于修

订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）

的规定，按照附件 1——一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新

金融准则和新收入准则的企业）的要求，对财务报表相关科目进行列

报调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调整。经核查，我们

认为：公司执行财政部文件对会计政策予以变更，对涉及的有关财务

报表项目进行列报调整，并对可比会计期间的比较数据进行相应调

整，已按照中国证监会、上海证券交易所的有关规定履行了相应审议

程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害

公司及股东利益的情形，我们一致同意本次会计政策变更。

     二、关于控股股东对本公司及下属公司委托贷款暨关联交易的
议案

       公司《关于控股股东对本公司及下属公司委托贷款暨关联交易

的议案》，交易过程遵循了公平、合理的原则，该项关联交易符合《公

司法》、《证券法》与《公司章程》的规定，不存在损害公司及其他股

东，特别是中小股东和非关联股东利益的情况，我们一致同意该项议

案。




    独立董事：

    刘   渊      王 瑛   王惠珍    吴星宇


                                       二零一八年十月二十六日