湖北东方金钰股份有限公司
600086
2010 年第一季度报告600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 2010 年第一季度报告经公司第六届董事会第七次会议审议通过，独立董事陈洲其先生委托独立董
事黄光松先生代为出席会议并行使表决权。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 赵兴龙
主管会计工作负责人姓名 赵宁
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张国全
公司负责人赵兴龙先生、主管会计工作负责人赵宁先生及会计机构负责人（会计主管人员）张国全先
生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,598,082,665.70 1,509,437,519.55 5.87
所有者权益（或股东权益）(元) 377,751,787.21 374,534,662.79 0.86
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.0723 1.0632 0.86
年初至报告期期末
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -16,579,663.64 -28.83
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
-0.047 -28.83
报告期 年初至报告期期末
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 3,217,124.44 3,217,124.44 92.13
基本每股收益（元/股） 0.0091 0.0091 92.13
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
/股)
0.0091 0.0091 91.99
稀释每股收益（元/股） 0.0091 0.0091 92.13
加权平均净资产收益率（%） 0.8553 0.8553
增加0.4008 个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
0.8552 0.8552
增加0.4004 个
百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 735.88
所得税影响额 -161.05
少数股东权益影响额（税后） -187.42
合计 387.41600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 43,201
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
鄂州市建设投资公司 6,914,292 人民币普通股
齐鲁证券有限公司 2,851,551 人民币普通股
陆伟芬 1,260,000 人民币普通股
黎润添 1,011,799 人民币普通股
宁联芳 751,240 人民币普通股
龚艳芳 720,000 人民币普通股
浙江华睿海越投资有限公司 680,000 人民币普通股
中国工商银行股份有限公司－
广发中证500 指数证券投资基
金(LOF)
619,190 人民币普通股
黄建军 600,000 人民币普通股
蒋元国 600,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
资产 期末数 期初数 增减比例%
应收账款 69,437,107.44 49,573,739.02 40.07
预付款项 232,284,785.61 -100.00
其他应收款 9,602,638.76 21,636,833.42 -55.62
存 货 1,176,489,983.37 810,941,729.05 45.08
应付票据 20,000,000.00 -100.00
应付账款 31,829,260.79 59,947,911.37 -46.91
预收账款 5,237,099.29 17,784,138.20 -70.55
应交税费 28,508,456.05 16,093,301.67 77.14
其他应付款 168,800,137.90 33,134,772.84 409.44
本期末应收帐款增加的原因是部分销售未回款。
本期末预付帐款减少的原因是前期采购的翡翠原料入库。
本期末其他应收款减少的原因是收回款项。
本期末存货增加的原因是前期采购的翡翠原料入库和黄金原料采购增加。
本期末应付票据减少的原因是承付到期票据。
本期末应付帐款减少的原因是支付部分欠款。
本期末预收帐款减少的原因是部分确认销售收入。
本期末应交税费增加的原因是销售增加，税费增加。
本期末其他应付款增加的原因是向深圳建行租入黄金。
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额 增减比例%
营业收入 214,567,572.75 53,789,530.70 298.90
营业成本 186,899,256.55 34,943,082.17 434.87
销售费用 4,442,268.01 2,995,420.12 48.30
财务费用 12,085,270.81 8,747,509.69 38.16
净利润 3,439,110.88 1,995,906.07 72.31
归属于母公司所有者的净利润 3217124.44 1674471.4 92.13600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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本期销售增加，导致营业收入、营业成本、销售费用、净利润、归属母公司所有者的净利润增加；去
年下半年和一季度公司融资规模扩大，导致财务费用增加。
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -16,579,663.64 -12,869,564.67 -28.83
投资活动产生的现金流量净额 -5,502,950.00 - -
筹资活动产生的现金流量净额 -34,375,977.92 4,107,228.91 -936.96
现金及现金等价物净增加额 -56,458,591.56 -8,762,335.76 -544.33
本期因采购增加，导致经营性现金流量净流出增加；因支付在建工程款，导致投资活动现金流量净流
出增加；因支付利息增加、承付到期票据，导致筹资活动现金流量净流出增加；以上三项导致本期现
金及现金等价物净流出增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、公司下属子公司深圳市东方金钰珠宝实业有限公司已成为2011 年第26 届世界大学生运动会贵
金属特许生产商。公司将生产和销售本届大学生运动会的相关贵金属纪念品。
2、经第六届董事会第六次会议和2010 年第一次临时股东大会审议通过，同意子公司深圳市东方
金钰珠宝实业有限公司向中国建设银行深圳市分行申请1 亿元贵金属租借额度，期限1 年，用于深圳
东方金钰广州亚运会及其他黄金产品生产和销售。详情见2009 年12 月31 日刊登在《上海证券报》、
《中国证券报》的公告。
3、公司第一大股东云南兴龙实业有限公司与中信信托有限责任公司于2010 年4 月6 日签订了《股
份转让合同》，兴龙实业将其持有的本公司1800 万股限售流通股转让给中信信托。本次股份转让完成
后，兴龙实业持有东方金钰148,447,964 股限售流通股，占东方金钰总股本的42.14%，仍为东方金钰
第一大股东；中信信托持有东方金钰18,000,000 股限售流通股，占东方金钰总股本的5.11%，为东方
金钰第二大股东。上述股权过户手续已办理完毕，详情见2010 年4 月13 日刊登在《上海证券报》、
《中国证券报》的公告。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司2009 年度未进行现金分红。
湖北东方金钰股份有限公司
法定代表人:赵兴龙
2010 年4 月26 日600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 湖北东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 14,493,539.56 70,950,711.32
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 69,437,107.44 49,573,739.02
预付款项 232,284,785.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,602,638.76 21,636,833.42
买入返售金融资产
存货 1,176,489,983.37 810,941,729.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,270,023,269.13 1,185,387,798.42
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 5,315,224.22 5,371,381.34
固定资产 3,495,841.24 3,595,948.33
在建工程 52,873,289.42 48,221,992.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,403,450.29 1,408,725.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,792,842.66 2,272,924.50
递延所得税资产 1,178,748.74 1,178,748.74
其他非流动资产 262,000,000.00 262,000,000.00
非流动资产合计 328,059,396.57 324,049,721.13
资产总计 1,598,082,665.70 1,509,437,519.55600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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流动负债：
短期借款 35,491,900.00 57,166,800.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 20,000,000.00
应付账款 31,829,260.79 59,947,911.37
预收款项 5,237,099.29 17,784,138.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,238,290.57 1,215,310.25
应交税费 28,508,456.05 16,093,301.67
应付利息 15,602,299.50 16,159,174.50
应付股利 7,797.38 7,797.38
其他应付款 168,800,137.90 33,134,772.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 306,715,241.48 221,509,206.21
非流动负债：
长期借款 800,000,000.00 800,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,200,000.00 5,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 805,200,000.00 805,200,000.00
负债合计 1,111,915,241.48 1,026,709,206.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,281,672.00 352,281,672.00
资本公积 102,358,610.78 102,358,610.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险准备
未分配利润 -113,259,808.36 -116,476,932.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 377,751,787.21 374,534,662.79
少数股东权益 108,415,637.01 108,193,650.55
所有者权益合计 486,167,424.22 482,728,313.34
负债和所有者权益总计 1,598,082,665.70 1,509,437,519.55
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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母公司资产负债表
2010 年3 月31 日
编制单位: 湖北东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 145,800.50 20,385,850.99
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 158,736,939.09 158,790,939.09
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 158,882,739.59 179,176,790.08
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 390,545,305.77 390,545,305.77
投资性房地产 5,315,224.22 5,371,381.34
固定资产 13,278.62 13,636.10
在建工程 32,894,985.84 32,894,985.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 428,768,794.45 428,825,309.05
资产总计 587,651,534.04 608,002,099.13
流动负债：
短期借款 23,000,000.00 23,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 20,000,000.00
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 763,504.78 681,957.06
应交税费 299,746.51 343,363.59
应付利息 15,602,299.50 14,876,674.50
应付股利 7,797.38 7,797.38600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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其他应付款 335,205,806.87 334,176,243.97
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 394,879,155.04 413,086,036.50
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,200,000.00 5,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,200,000.00 5,200,000.00
负债合计 400,079,155.04 418,286,036.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,281,672.00 352,281,672.00
资本公积 102,358,610.78 102,358,610.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险准备
未分配利润 -303,439,216.57 -301,295,532.94
所有者权益（或股东权益）合计 187,572,379.00 189,716,062.63
负债和所有者权益（或股东权益）总计587,651,534.04 608,002,099.13
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
9
4.2
合并利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 湖北东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 214,567,572.75 53,789,530.70
其中：营业收入 214,567,572.75 53,789,530.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 209,127,776.52 50,148,607.03
其中：营业成本 186,899,256.55 34,943,082.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,718,382.43 455,715.90
销售费用 4,442,268.01 2,995,420.12
管理费用 3,982,598.72 3,006,879.15
财务费用 12,085,270.81 8,747,509.69
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,439,796.23 3,640,923.67
加：营业外收入 764.27
减：营业外支出 28.39 1,387.82
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,440,532.11 3,639,535.85
减：所得税费用 2,001,421.23 1,643,629.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,439,110.88 1,995,906.07
归属于母公司所有者的净利润 3,217,124.44 1,674,471.40
少数股东损益 221,986.44 321,434.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0091 0.0048
（二）稀释每股收益 0.0091 0.0048
七、其他综合收益
八、综合收益总额 3,439,110.88 1,995,906.07
归属于母公司所有者的综合收益总额 3,217,124.44 1,674,471.40
归属于少数股东的综合收益总额 221,986.44 321,434.67
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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母公司利润表
2010 年1—3 月
编制单位: 湖北东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 112,500.00 112,500.00
减：营业成本 56,157.12 56,157.12
营业税金及附加
销售费用
管理费用 1,527,627.08 1,400,964.23
财务费用 672,399.43 6,311,835.08
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,143,683.63 -7,656,456.43
加：营业外收入
减：营业外支出 187.82
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -2,143,683.63 -7,656,644.25
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,143,683.63 -7,656,644.25
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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4.3
合并现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 湖北东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 302,599,898.45 64,295,064.35
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 70,518,978.85 43,752,436.59
经营活动现金流入小计 373,118,877.30 108,047,500.94
购买商品、接受劳务支付的现金 333,579,524.70 45,788,651.88
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,410,100.50 1,671,608.78
支付的各项税费 4,845,679.11 7,530,568.11
支付其他与经营活动有关的现金 48,863,236.63 65,926,236.84
经营活动现金流出小计 389,698,540.94 120,917,065.61
经营活动产生的现金流量净额 -16,579,663.64 -12,869,564.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
5,502,950.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,502,950.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,502,950.00
三、筹资活动产生的现金流量：600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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吸收投资收到的现金 3,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 46,860,907.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 9,230,000.00
筹资活动现金流入小计 59,290,907.00
偿还债务支付的现金 1,674,900.00 37,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,701,077.92 7,783,678.09
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 34,375,977.92 55,183,678.09
筹资活动产生的现金流量净额 -34,375,977.92 4,107,228.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -56,458,591.56 -8,762,335.76
加：期初现金及现金等价物余额 61,940,711.32 14,144,769.34
六、期末现金及现金等价物余额 5,482,119.76 5,382,433.58
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全600086 湖北东方金钰股份有限公司2010 年第一季度报告
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母公司现金流量表
2010 年1—3 月
编制单位: 湖北东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 135,056,415.36
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 937,500.33
经营活动现金流入小计 937,500.33 135,056,415.36
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 630,639.94 2,665,112.63
支付的各项税费 132,844.58 417,974.31
支付其他与经营活动有关的现金 414,066.30 55,814,437.50
经营活动现金流出小计 1,177,550.82 58,897,524.44
经营活动产生的现金流量净额 -240,050.49 76,158,890.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
6,500,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 6,500,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 95,950,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 95,950,000.00
偿还债务支付的现金 125,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,288,269.77
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 40,000,000.00
筹资活动现金流出小计 20,000,000.00 192,288,269.77
筹资活动产生的现金流量净额 -20,000,000.00 -96,338,269.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,240,050.49 -13,679,378.85
加：期初现金及现金等价物余额 20,385,850.99 14,039,820.72
六、期末现金及现金等价物余额 145,800.50 360,441.87
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全
