东方金钰股份有限公司
600086
2011 年第一季度报告
600086 东方金钰股份有限公司 2011 年第一季度报告
目录
§1 重要提示 ....................................................................................................................................2
§2 公司基本情况 ............................................................................................................................2
§3 重要事项 ....................................................................................................................................3
§4 附录 ............................................................................................................................................6
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名 被委托人姓名
吴志凌 朱一波
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 赵兴龙
主管会计工作负责人姓名 赵宁
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 张国全
公司负责人赵兴龙、主管会计工作负责人赵宁及会计机构负责人（会计主管人员）张国全声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上
本报告期末 上年度期末
年度期末增减(%)
总资产(元) 2,918,703,050.72 2,583,816,493.28 12.96
所有者权益（或股东权益）(元) 455,072,898.37 432,009,247.25 5.34
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.2918 1.2263 5.34
比上年同期增减
年初至报告期期末
(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -157,906,293.35 -852.41
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.448 -853.19
年初至报告期期 本报告期比上年
报告期
末 同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 23,063,651.12 23,063,651.12 616.90
基本每股收益（元/股） 0.0655 0.0655 619.78
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/
0.0673 0.0673 639.56
股)
稀释每股收益（元/股） 0.0655 0.0655 616.90
加权平均净资产收益率（%） 5.1999 5.1999 增加 4.3446 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
5.349 5.349 增加 4.4938 个百分点
益率（%）
2
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扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目 金额
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-1,017,450.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -221,151.17
所得税影响额 299,475.50
少数股东权益影响额（税后） 277,826.18
合计 -661,299.49
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 39,777
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流通
股东名称（全称） 种类
股的数量
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 16,206,769 人民币普通股
中国银行股份有限公司－华夏策略精选
11,530,012 人民币普通股
灵活配置混合型证券投资基金
华夏成长证券投资基金 6,782,753 人民币普通股
赛荣昌 5,615,370 人民币普通股
交通银行股份有限公司－建信优势动力
2,763,023 人民币普通股
股票型证券投资基金
鄂州市建设投资公司 2,600,000 人民币普通股
钟振岩 1,928,124 人民币普通股
陆伟芬 1,656,000 人民币普通股
国都证券有限责任公司 1,616,755 人民币普通股
中国对外经济贸易信托有限公司－尊享
1,500,000 人民币普通股
权益积极策略 2 号
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3
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单位：元 币种:人民币
资产 期末数 期初数 增减比例%
交易性金融资产 298,800.00 18,268,034.40
-98.36
预付款项 25,254,361.22 63,897,764.89
-60.48
其他应收款 52,596,497.81 34,058,371.08 54.43
存货 2,392,232,469.38 1,957,791,297.14 22.19
预收账款 208,269,506.16 149,655,931.94 39.17
应交税费 66,244,739.32 36,016,680.44 83.93
长期借款 1,020,000,000.00 770,000,000.00 32.47
本期末交易性金融资产减少的原因是减持部分 T+D 投资,收回保证金。
本期末预付帐款减少的原因是前期采购的翡翠原料入库。
本期末其他应收款增加的原因是其他经营收款增加。
本期末存货增加的原因是前期采购的翡翠原料入库和黄金原料采购增加。
本期末预收帐款增加的原因是预收款项增加。
本期末应交税费增加的原因是销售增加，税费增加。
本期末长期借款增加的原因是向深圳建行借款增加。
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额 增减比例%
营业收入 569,987,153.34 214,567,572.75 165.64
营业成本 491,287,728.62 186,899,256.55 162.86
财务费用 27,580,501.82 12,085,270.81 128.22
营业利润 39,529,848.62 5,439,796.23 626.68
净利润 29,529,511.89 3,439,110.88 758.64
归属于母公司所有者的净利润 23,063,651.12 3,217,124.44 616.9
本期销售增加，导致营业收入、营业成本、净利润、归属母公司所有者的净利润增加；去年下半年和一
季度公司融资规模扩大，导致财务费用增加。
单位：元 币种:人民币
项目 本期金额 上期金额 增减比例%
经营活动产生的现金流量净额 -157,906,293.35 -16,579,663.64 -852.41
投资活动产生的现金流量净额 -32,925.00 -5,502,950.00 99.40
筹资活动产生的现金流量净额 111,509,085.61 -34,375,977.92 424.38
现金及现金等价物净增加额 -46,430,132.74 -56,458,591.56 17.76
本期因采购增加，导致经营性现金流量净流出大幅增加；因本期无重大对外投资，导致投资活动现金流
量净流出减少；因向银行借款增加，导致筹资活动现金流量净流入增加；以上三项导致本期现金及现金
等价物净流出增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）2005 年 6 月，西安国际信托投资有限公司诉西安交大开元科技股份有限公司借款未还，
由本公司承担连带责任，并申请强制执行。依据已经发生法律效力的（2003）西证经字第
4
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22608 号公证书及（2005）西证执字第 39 号执行证书，陕西省高级人民法院依法对本公司
位于湖北省武汉市关东科技园高科大厦 18 层（面积为 1427.49 平方米）的房产予以查封，
该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 9 日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
（2）2005 年 9 月 1 日，因鄂州多佳产品经营有限公司与中国工商银行鄂州支行借款合同纠
纷一案中，本公司为多佳产品经营公司的借款提供担保，担保金额为 450 万元。2005 年 10
月 9 日，梁子湖区人民法院依法判决多佳产品经营公司偿还贷款本金及利息，依法判令本公
司承担连带责任保证责任。因债务人多佳产品经营公司已名存实亡无资产偿还债务，在鄂州
市中级人民法院的多次主持下几方多轮协商，2010 年 5 月 12 日，多方对该合同纠纷一案商
定如下调解方案：鄂州市工行同意将多佳产品公司偿还至另一案件中的数额（上海房款和银
行存款）在该案中予以扣减并打折后，确定一次性以 220 万元调解结案。担保人东方金钰承
担 140 万元；债务人多佳产品公司承担 80 万元。2010 年 11 月 10 ，依据鄂州市梁子湖区人
民法院民事裁定书（2008）梁民执字第 07 号裁定：由于本公司已偿还工行鄂州支行借款本
息，终结对本公司的执行程序。
（3）经公司第六届董事会第十二次会议和 2010 年年度股东大会审议通过，公司以位于湖北
省鄂州市鄂城区石桥镇小桥村的纺织城房屋建筑和土地使用权以及位于武汉市东湖开发区
关东科技园高科大厦 18 楼写字楼作价 80,284,038.00 元，与控股股东云南兴龙实业有限公司
所持有的深圳市东方金钰珠宝实业有限公司 24%的股权进行置换，资产作价 102,087,500.60
元。置换差额 21,803,462.60 元由本公司计入应付兴龙实业的其他应付款。置换资产交接手
续和工商变更手续正在办理中。
（4）经公司第六届董事会第十二次会议和 2010 年年度股东大会审议通过，同意子公司深圳
东方金钰投资 9000 万元认购中信钰道翡翠投资基金信托计划 F1 级受益权。目前该信托计
划发行工作正在进行中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未进行现金分红。
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法定代表人:赵兴龙
2011 年 4 月 27 日
5
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 33,211,390.86 79,641,523.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 298,800.00 18,268,034.40
应收票据
应收账款 48,938,732.04 63,618,722.67
预付款项 25,254,361.22 63,897,764.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 52,596,497.81 34,058,371.08
买入返售金融资产
存货 2,392,232,469.38 1,957,791,297.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,552,532,251.31 2,217,275,713.78
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 39,750,000.00 39,750,000.00
投资性房地产 5,090,595.74 5,146,752.86
固定资产 20,904,929.91 21,206,932.75
在建工程 32,894,985.84 32,894,985.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,342,734.54 1,355,932.68
开发支出
商誉
6
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长期待摊费用 910,913.60 909,535.59
递延所得税资产 3,276,639.78 3,276,639.78
其他非流动资产 262,000,000.00 262,000,000.00
非流动资产合计 366,170,799.41 366,540,779.50
资产总计 2,918,703,050.72 2,583,816,493.28
流动负债：
短期借款 250,392,300.00 352,367,200.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 292,831,800.00 291,814,350.00
应付票据
应付账款 271,071,183.20 207,296,919.71
预收款项 208,269,506.16 149,655,931.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 938,035.21 1,045,004.84
应交税费 66,244,739.32 36,016,680.44
应付利息 2,069,890.79 2,069,890.79
应付股利 7,797.38 7,797.38
其他应付款 215,314,969.09 211,567,287.61
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,307,140,221.15 1,251,841,062.71
非流动负债：
长期借款 1,020,000,000.00 770,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,200,000.00 5,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,025,200,000.00 775,200,000.00
负债合计 2,332,340,221.15 2,027,041,062.71
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,281,672.00 352,281,672.00
资本公积 102,358,610.78 102,358,610.78
减：库存股
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专项储备
盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险准备
未分配利润 -35,938,697.20 -59,002,348.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 455,072,898.37 432,009,247.25
少数股东权益 131,289,931.20 124,766,183.32
所有者权益合计 586,362,829.57 556,775,430.57
负债和所有者权益总计 2,918,703,050.72 2,583,816,493.28
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全
母公司资产负债表
2011 年 3 月 31 日
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 104,312.59 90,470.22
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 168,927,940.19 158,983,911.37
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 169,032,252.78 159,074,381.59
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 390,545,305.77 390,545,305.77
投资性房地产 5,090,595.74 5,146,752.86
固定资产 11,848.70 12,206.18
在建工程 32,894,985.84 32,894,985.84
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
8
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开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 428,542,736.05 428,599,250.65
资产总计 597,574,988.83 587,673,632.24
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 494,811.64 652,622.95
应交税费 577,138.81 478,059.01
应付利息
应付股利 7,797.38 7,797.38
其他应付款 381,747,233.64 371,893,826.61
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 382,826,981.47 373,032,305.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 5,200,000.00 5,200,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,200,000.00 5,200,000.00
负债合计 388,026,981.47 378,232,305.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 352,281,672.00 352,281,672.00
资本公积 102,358,610.78 102,358,610.78
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,371,312.79 36,371,312.79
一般风险准备
未分配利润 -281,463,588.21 -281,570,269.28
所有者权益（或股东权益）合计 209,548,007.36 209,441,326.29
负债和所有者权益（或股东权益）总计 597,574,988.83 587,673,632.24
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全
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4.2
合并利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 569,987,153.34 214,567,572.75
其中：营业收入 569,987,153.34 214,567,572.75
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 529,439,854.72 209,127,776.52
其中：营业成本 491,287,728.62 186,899,256.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,516,732.12 1,718,382.43
销售费用 2,509,215.49 4,442,268.01
管理费用 6,545,676.67 3,982,598.72
财务费用 27,580,501.82 12,085,270.81
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
-1,017,450.00
列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,529,848.62 5,439,796.23
加：营业外收入 764.27
减：营业外支出 221,151.17 28.39
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,308,697.45 5,440,532.11
减：所得税费用 9,779,185.56 2,001,421.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,529,511.89 3,439,110.88
归属于母公司所有者的净利润 23,063,651.12 3,217,124.44
少数股东损益 6,465,860.77 221,986.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0655 0.0091
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（二）稀释每股收益 0.0655 0.0091
七、其他综合收益
八、综合收益总额 29,529,511.89 3,439,110.88
归属于母公司所有者的综合收益总额 23,063,651.12 3,217,124.44
归属于少数股东的综合收益总额 6,465,860.77 221,986.44
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全
母公司利润表
2011 年 1—3 月
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,100,107.53 112,500.00
减：营业成本 56,157.12 56,157.12
营业税金及附加 115,468.42
销售费用
管理费用 1,819,215.86 1,527,627.08
财务费用 2,585.06 672,399.43
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 106,681.07 -2,143,683.63
加：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 106,681.07 -2,143,683.63
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 106,681.07 -2,143,683.63
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全
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600086 东方金钰股份有限公司 2011 年第一季度报告
4.3
合并现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 739,552,173.92 302,599,898.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 108,470,038.85 70,518,978.85
经营活动现金流入小计 848,022,212.77 373,118,877.30
购买商品、接受劳务支付的现金 873,952,989.93 333,579,524.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,764,012.09 2,410,100.50
支付的各项税费 6,404,915.25 4,845,679.11
支付其他与经营活动有关的现金 122,806,588.85 48,863,236.63
经营活动现金流出小计 1,005,928,506.12 389,698,540.94
经营活动产生的现金流量净额 -157,906,293.35 -16,579,663.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
32,925.00 5,502,950.00
付的现金
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600086 东方金钰股份有限公司 2011 年第一季度报告
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0
支付其他与投资活动有关的现金 0
投资活动现金流出小计 32,925.00 5,502,950.00
投资活动产生的现金流量净额 -32,925.00 -5,502,950.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,200,000.00
取得借款收到的现金 920,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 920,000,000.00
偿还债务支付的现金 771,974,900.00 1,674,900.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,577,521.24 12,701,077.92
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 8,938,493.15 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 808,490,914.39 34,375,977.92
筹资活动产生的现金流量净额 111,509,085.61 -34,375,977.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0
五、现金及现金等价物净增加额 -46,430,132.74 -56,458,591.56
加：期初现金及现金等价物余额 50,631,523.60 61,940,711.32
六、期末现金及现金等价物余额 4,201,390.86 5,482,119.76
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全
母公司现金流量表
2011 年 1—3 月
编制单位: 东方金钰股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,987,607.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,168,479.24 937,500.33
经营活动现金流入小计 42,156,086.77 937,500.33
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 812,819.94 630,639.94
支付的各项税费 142,892.37 132,844.58
支付其他与经营活动有关的现金 41,186,532.09 414,066.30
经营活动现金流出小计 42,142,244.40 1,177,550.82
经营活动产生的现金流量净额 13,842.37 -240,050.49
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600086 东方金钰股份有限公司 2011 年第一季度报告
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 20,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -20,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,842.37 -20,240,050.49
加：期初现金及现金等价物余额 90,470.22 20,385,850.99
六、期末现金及现金等价物余额 104,312.59 145,800.50
公司法定代表人: 赵兴龙 主管会计工作负责人:赵宁 会计机构负责人:张国全
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