陕西精密合金股份有限公司一九九八年度中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司公司
法定英文名称:SHAANXI PRECISION ALLOY CO.LTD.
2、公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新一路19号
公司办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号
邮政编码:710077
3、公司法定代表人:王前俊
4、公司董事会秘书:葛熙富
联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号
电话:029-4254536
传真:029-4261605
5、公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:精密股份
股票代码:600092
二、主要财务指标
项 目 1998年1月～6月 1997年1月～6月
净利润(元) 3,114,979.71 20,087,581.64
股东权益(元) 311,840,327.87 298,045,808.74
每股收益(元) 0.0196 0.1522
净资产收益率(％) 0.9989 6.7397
每股净资产(元) 1.9694 2.2587
调整后的每股净资产(元) 1.9682 2.2534
计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费用-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 50100000 50100000
其中:国家拥有股份50100000 50100000
2、募集法人股 34296000 34296000
3、内部职工股 25944000 25944000
尚未流通股份合计110340000 110340000
二、已流通股份
境内上市的人民
币普通股 48000000 48000000
已流通股份合计 48000000 48000000
三、股份总数 158340000 158340000
2、公司前10名股东持股情况
名次 名 称 股 数 比例(％)
1 陕西省国有资产管理局 50,100,000 31.64
2 新疆乌鲁木齐将军制锁厂 6,000,000 3.79
3 上海涌金实业有限公司 3,600,000 2.27
4 中国木材总公司 2,040,000 1.29
5 深业集团(深圳)物业管理公司 1,800,000 1.14
6 西安国际信托投资公司证券部 1,800,000 1.14
7 深圳市市政工程公司 1,200,000 0.76
8 南通市通银经贸公司 1,200,000 0.76
9 河北中兴科技开发总公司 1,200,000 0.76
10 西安中联置业发展有限责任公司1,200,000 0.76
3、公司主要股东之间不存在关联关系。
4、持股5％以上的陕西省国有资产管理局持有本公司国家股5010万股,在报告期内未发生质押、冻结事项。
四、经营业绩回顾与展望
(一)公司上半年生产经营情况
公司主营业务为金属材料及元器件的生产、加工、销售、国内贸易。公司报告期内主营业务收入1713万元,实现利润总额372.40万元,净利润311.50万元。上半年,公司面对市场相对疲软,行业竞争较为激烈,东南亚金融危机带来的价格下滑,销售形势严峻的不利条件,眼睛向内,挖掘潜力,主要做了以下方面工作。
1、以市场为导向,强化销售,抓好重点品种市场开发,增加高质量,高技术含量,高附加值产品产量,坚持以销定产,保持产销平衡。
2、深入开展“学邯钢、降成本”活动,强化成本管理,抓好成本控制,制定责任成本和费用定额,加大考核力度,实行成本否决,完善成本核算体系。
3、依靠科技进步,组织科技攻关,推广应用新工艺、新技术,改善品种结构,提高产品质量,钢带成材率比上年有较大提高,新产品开发取得较好效果。
(二)公司投资情况
1、募集资金使用情况
1997年6月公司向社会公开发行股票4000万股,募集资金11280万元,在1997年度已按《招股说明书》承诺投入。
2000吨级高质量金属电子材料生产线,计划使用募集资金2044万元,已按承诺全部投入。
横拼双金属项目,计划使用募集资金4982万元,至1998年6月30日累计完成投资3417万元,因部分设备改为国内配套,节约了资金,横拼双金属冲制元器件,为降低投资风险,根据市场情况需进一步论证,该项目剩余资金1565万元尚未使用。
超薄金属箔项目,根据1997年9月28日股东大会决议,变更超薄金属箔项目改为投入环保水处理产品,1997年投入西安美星环保产品有限公司2100万元,减少了固定资产投资2828万元。
截止1998年6月30日公司实际完成投资7561万元,尚未使用募集资金3719万元,其中银行存款1200万元,其余资金暂用于补充流动资金。
2、报告期内公司无其他重大投资情况
(三)下半年计划
1、按照《公司法》和公司章程,对公司的管理体制和管理架构进一步进行规范与调整,组织实施资产整合,充分发挥产品经营和资本经营的复合效能,盘活存量,优化增量,抓住发展机遇,培育新的经济增长点。
2、进一步抓好内部管理,坚持质量、成本、安全否决,降低消耗,降低成本,挖掘设备潜力,均衡组织生产,做好产销衔接,采取外购坯料的措施,增加产量。
3、加快技改步伐,抓紧在建项目进度,尽快形成新的经济增长点。
4、在巩固现有销售市场的基础上,进一步拓宽销售渠道。抓住市场机遇,根据市场情况调整营销策略,采取灵活的价格政策,适时调整产品的销售价格,合理地处理价格杠杆与开拓市场的关系,提高公司产品的竞争力和市场占有率。
五、重要事项
1、公司1998年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本;
2、根据1997年度股东大会决议,1997年度末可供股东分配利润3780.48万元,在1998年度内不分配,也不进行资本公积金转增股本;
3、关于调整公司部分董事,1998年3月18日董事会决议通过了调整公司部分董事的议案,同意罗忠琳、刘占文辞去公司董事职务,敖宏元因退休不再担任公司董事职务,增补杨智、柯伟、刘建民为公司董事,1998年6月3日公司1997年度股东大会审议通过了此项决议。
4、1998年6月13日董事会会议,根据董事长王前俊提名选举杨智为公司副董事长。
5、本报告期内公司无改聘会计师事务所的情况,仍为陕西岳华会计师事务所。
6、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
7、关联交易事项见会计报表附注(三)。
8、本报告期内未发生收购、兼并、资产重组事项。
9、本报告期内无重大合同(担保、抵押等)事项。
10、本报告期内无其它重大事项。
六、财务报告(未经审计)
1、会计报表(附后)
2、合并会计报表附注
(一)公司本年度执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。主要会计政策与以前年度相比没有重大变化。
(二)会计报表注释
(1)短期投资
其他投资
项目期初数期末数
陕西商桥贸易公司 3,300,000.00 0
西安高科集团物资公司 3,700,000.00 0
合 计 7,000,000.00 0
上年短期投资在本期收回。
(2)应收帐款62,805,073.49元
a.帐龄分析
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内的 53,816,787.98 91.43％ 55,943,932.87 89.08％
一至二年的 4,024,959.29 6.84％ 5,816,787.98 9.26％
二至三年的 1,019,393.35 1.73％ 1,044,352.64 1.66％
三年以上的
合 计 58,861,140.62 100％ 62,805,073.49 100％
b.无持股票5％以上股东欠款。
(3)预付帐款23,488,264.99元
系母公司根据《生产经营综合服务合同》向陕西精密金属(集团)有限责任公司预付的坯料款。期初数为21,684,820.06元,期末数为23,488,264.99元,帐龄均在一年之内。
(4)其他应收款49,742,540.82元
a.帐龄分析
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内的 46,366,293.97 99.93％ 49,692,560.82 99.90％
一至二年的 13,000.00 0.03％ 49,980.00 0.10％
二至三年的 20,020.00 0.04％
三年以上的
合计 46,399,313.97 100％ 49,742,540.82 100％
b.无持股5％以上股东欠款。
(5)存货65,955,439.74元
其中:母公司19,326,255.80元,子公司46,629,183.94元
项 目 期初数 期末数
母公司 在产品 1,976,649.71 3,094,843.45
产成品 13,435,310.07 16,231,412.35
小 计 15,411,959.78 19,326,255.80
子公司 低值易耗品 10,831.70 34,553.10
在建开发产品 28,641,680.72 46,594,630.84
小 计 28,652,512.42 46,629,183.94
合 计 44,064,472.20 65,955,439.74
存货较上年末增加49.68％,主要是子公司在建开发产品增加所致。
(6)待摊费用
期初数 期末数
22,377.42 0
系子公司办公室装修费在本期摊销
(7)在建工程155,859,090.57元
工程名称 期初数 期末数 本期增加数
光亮退火炉 16,095,377.87 16,095,377.87
复合轧机 69,122,689.17 69,673,335.82 550,646.65
羽布机 120,596.04 120,596.04
磨床间改造 130,755.42 130,755.42
横拼双金属 33,988,992.74 34,164,784.92 175,792.18
2000吨级生产线 35,077,948.50 35,674,240.50 596,292.00
合 计154,536,359.74155,859,090.571,322,730.83
(8)短期借款8,400,000.00元,比期初增加55.56％。系子公司借款增加所致。
(9)预收帐款4,198,206.00元,比期初增加52.60％,系子公司预收购房款增加所致。
(10)其他应付款6,979,514.37元,比期初增加244.48％系母公司欠款增加所致。
(11)主营业务收入17,129,954.19元,比上年同期减少219.94％,主要原因是受市场变化而影响。
(12)其他业务利润37,097.72元
其中:母公司32,297.72元,子公司4800元
(13)财务费用190,900.35元
其中:利息收入37,112.20元
减:利息支出227,716.05元
其他:296.50元
(14)营业外收入21,374.00元,比上年同期减少主要是因为上年同期有无效申购利息878,938.26元。
(三)关联企业及其关联交易
(1)存在直接控制关系的关联企业及其交易
a.企业情况
企业名称 法人代表 注册地 企业性质 经营范围 注册资本 与本企
业关系
中外合资环亚 柯 伟 西安 中外合资 房地产 3440万元 子公司
实业有限公司
b.往来
本期与关联企业往来金额为10,353,337.83元已在合并报表中抵销。
(2)不存在直接控制关系的关联企业及其交易
a.企业情况
企业名称 法人代表 注册地 企业性质 经营范围 注册资本 与本企
业关系
陕西精密金属(集团)有限责任公司
王前俊 西 安 国有独资 金属材料 8694万元 母公司
b.关联交易价格
以市场价格为关联交易价格。
c.关联事项
(a)购进材料
本期从关联企业购进材料11,106,405.25元。
(b)提供劳务
本期从关联企业提供劳务1,542,648.23元。
(C)往来部分
本期预付关联企业坯料款23,488,264.99元。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告正本。
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。
3、公司章程。
陕西精密合金股份有限公司
一九九八年八月十二日
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资 产 负 债 表
1998年6月30日
编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 31430247.41 28876378.27
短期投资 7000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 7000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 57734722.09 61768328.96
减:坏帐准备
应收帐款净额 57734722.09 61768328.96
预付帐款 21684820.06 23488264.99
应收补贴款
其他应收款 13951674.87 35396454.67
存货 15411959.78 19326255.80
减:存货跌价准备
存货净额 15411959.78 19326255.80
待摊费用
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 147213424.21 168855682.69
长期投资:
长期股权投资 50135596.79 50208516.26
长期债权投资
长期投资合计 50135596.79 50208516.26
减:长期投资减值准备
长期投资净额 50135596.79 50208516.26
固定资产:
固定资产原价 80470669.45 85304342.02
减:累计折旧 32139800.07 37585764.08
固定资产净值 48330869.38 47718577.94
工程物资
在建工程 154536359.74 155859090.57
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 202867229.12 203577668.51
无形资产及其他资产:
无形资产 2377728.00 2351308.80
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2377728.00 2351308.80
递延税项:
递延税项借项
资产总计 402593978.12 424993176.26
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
应付票据
应付帐款
预收帐款
代销商品款
应付工资
应付福利费 223516.78 373257.61
应付股利 6177500.00 5887500.00
应交税金 4521675.39 4451455.18
其他应交款 686253.36 692851.61
其他应付款 713388.29 6972066.59
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 12322333.82 18377130.99
长期负债:
长期借款 81057265.71 94286686.97
应付债券
长期应付款 345793.60 345793.60
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 81403059.31 94632480.57
递延税款
递延税款贷项
负债合计 93725393.13 113009611.56
股东权益:
股本 158340000.00 158340000.00
资本公积 97924730.77 97924730.77
盈余公积 13709194.90 13709194.90
其中:公益金 4615506.35 4615506.35
未分配利润 38894659.32 42009639.03
股东权益合计 308868584.99 311983564.70
负债和股东权益总计 402593978.12 424993176.26
合 并 资 产 负 债 表
1998年6月30日
编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:元
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 31621012.82 32017514.66
短期投资 7000000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 7000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 58861140.62 62805073.49
减:坏帐准备
应收帐款净额 58861140.62 62805073.49
预付帐款 21684820.06 23488264.99
应收补贴款
其他应收款 46399313.97 49742540.82
存货 44064472.20 65955439.74
减:存货跌价准备
存货净额 44064472.20 65955439.74
待摊费用 22377.42
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 209653137.09 234008833.70
长期投资:
长期股权投资 25612000.00 25612000.00
长期债权投资
长期投资合计 25612000.00 25612000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 25612000.00 25612000.00
固定资产:
固定资产原价 82714238.45 89249071.02
减:累计折旧 32370558.77 37918551.25
固定资产净值 50343679.68 49330519.77
工程物资
在建工程 154536359.74 155859090.57
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 204880039.42 205189610.34
无形资产及其他资产:
无形资产 2377728.00 2351308.80
开办费 225296.67 187747.23
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2603024.67 2539056.03
递延税项:
递延税项借项
资产总计 442748201.18 467349500.07
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 5400000.00 8400000.00
应付票据
应付帐款 9292277.45 8896215.95
预收帐款 2751083.00 4198206.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 371178.41 389888.06
应付股利 8596440.52 8306440.52
应交税金 13708697.93 13168221.35
其他应交款 686253.36 692851.61
其他应付款 2026076.45 6979514.37
预提费用 179921.00 213181.69
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 43011928.12 51244519.55
长期负债:
长期借款 81057265.71 94286686.97
应付债券
长期应付款 345793.60 345793.60
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 81403059.31 94632480.57
递延税款
递延税款贷项
负债合计 124414987.43 145877000.12
少数股东权益 9607865.59 9632172.08
股东权益:
股本 158340000.00 158340000.00
资本公积 97924730.77 97924730.77
盈余公积 14655857.69 14655857.69
其中:公益金 4615506.35 4615506.35
未分配利润 37804759.70 40919739.41
股东权益合计 308725348.16 311840327.87
负债和股东权益总计 442748201.18 467349500.07
合并利润表及利润分配表
1998年1-6月
编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:元
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
一.主营业务收入 17129954.19 54805448.14
减:折扣与折让
主营业务收入净额 17129954.19 54805448.14
减:主营业务成本 11758557.78 34726892.30
主营业务税金及附加 187893.37 4803.47
二.主营业务利润 5183503.04 20073752.37
加:其他业务利润 37097.72 -19459.59
减:存货跌价损失
营业费用 489486.63 388509.53
管理费用 837580.00 819672.15
财务费用 190900.35 535115.39
三.营业利润 3702633.78 18310995.71
加:投资收益 5007800.00
补贴收入
营业外收入 21374.00 890146.15
减:营业外支出
四.利润总额 3724007.78 24208941.86
减:所得税 584721.58 3393592.89
少数股东损益 24306.49 727767.33
五.净利润 3114979.71 20087581.64
加:年初未分配利润 37804759.70 38135810.75
盈余公积转入
六.可供分配的利润 40919739.41 58223392.39
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.未分配利润 40919739.41 58223392.39
利润表及利润分配表
1998年1-6月
编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:元
项目 1998年1-6月 1997年1-6月
一.主营业务收入 13372086.89 45303838.03
减:折扣与折让
主营业务收入净额 13372086.89 45303838.03
减:主营业务成本 9315944.04 28950845.73
主营业务税金及附加
二.主营业务利润 4056142.85 16352992.30
加:其他业务利润 322997.72 -19459.59
减:存货跌价损失
营业费用 328081.53 250568.60
管理费用 217347.28 489195.29
财务费用 -35882.64 135115.39
三.营业利润 3578894.40 15458653.43
加:投资收益 72919.47 6191102.00
补贴收入
营业外收入 890146.15
减:营业外支出
四.利润总额 3651813.87 22539901.58
减:所得税 536834.16 2452319.94
五.净利润 3114979.71 20087581.64
加:年初未分配利润 38894659.32 39010855.11
盈余公积转入
六.可供分配的利润 42009639.03 59098436.75 减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.未分配利润 42009639.03 59098436.75
