四川禾嘉股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定中文名称:四川禾嘉股份有限公司
公司英文名称:SICHUAN HEJIA CO.LTD
2.公司注册地址:四川省成都市高新技术产业开发区第九区
邮编:610041
3.公司法人代表:夏朝嘉
4.公司咨询服务机构:证券部
电话:028-6624414
传真:028-6628949
联系人:樊平
5.股票上市地:上海证券交易所
股票简称:禾嘉股份
股票代码:600093
二、会计数据与业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成:(单位:人民币)
项目 1997年度
利润总额 21,684,175.49
其中:
主营业务利润 20,953,873.42
营业外收支净额 730,302.07
(二)会计数据及财务指标
序号 项目 1997年度(元) 1996年度(元) 1995年度(元)
1 主营业收入 65,366,202.65 85,622,108.37 68,650,461.95
2 净利润 18,431,549.17 20,333,864.53 15,348,427.63
3 总资产 333,767,843.91 109,457,057.78 57,366,687.45
4 股东权益 290,131,092.66 45,010,909.36 17,770,193.03
含新股申购冻结资金利息 扣除新股申购冻结资金利息
摊簿 加权 摊簿 加权
5每股收益(元/股) 0.25 0.31 0.24 0.30
6每股净资产(元 /股) 3.87 3.86
7.净资产收益率(％) 6.35 11 6.16 10.66
8调整后每股净资产(元/股)3.87 3.85
注:主要财务指标的计算方法
全面摊簿后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
调整后每股净资产=年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费 用-待处理财产净损失-递延资产)/年末普通股股份总数。
加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(发行前总股本×6+发行后总股本×6)÷12]
(三)公司于2月9日在《上海证券报》、《中国证券报》发布公告, 正式实施以资本公积转增股本方案每10股转增7股,该方案实施后,本公 司股 本至报告日基数为12750万股。
(四)报告期内股东权益变化情况:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 45,000,000.00 30,000,000.00 - 75,000,000.00
资本公积 10,909.36 202,688,634.13 - 202,699,543.49
盈余公积 - 2,764,732.38 - 2,764,732.38
其中:公益金 - 921,577.46 - 921,577.46
末分配利润 - 9,666,816.79 - 9,666,816.79
合计 45,010,909.36 245,120,183.30 - 290,131,092.66
注:1.股本增加,系1997年发行新股所致.
2.资本公积金增加,系新股发行溢价收入及发行利息转入.
3.盈余公积及公益金增加,系1997年按可供分配利润的10％、5 ％ 提取的两金.
4.未分配利润增加966.68万元,系1997年度可供分配利润扣除“两金"及已分配股利后的余额.
三、股本变动及股东情况
㈠股本结构及本期增减变动:
填表日期:1997年12月31日 单位:万元
项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
新股 配股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份4,500 4,500
其中:
国家投有股份
境内法人
持有股份 4,500 4,500
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通
股份合计 4,500 4,500
二、已流通股份
1. 境内上市人民币
普通股 3,000 3,000 3,000
2. 境内上市的外资股
3. 境外上市的外资股
4. 其他
已流通股份合计
3,000 3,000 3,000 三、股份总数
4,500 3,000 3,000 7,500
㈡截止1997年12月31日,公司股东总数为28777户,其中法人股股东5户,内部职工股股东604户。
㈢公司前十位股东
股东 持股数(万) 持股比例
(1)四川禾嘉实业集团有限公司 3906 52.08％
(2)北海海利实业公司 99 1.32％
(3)四川禾嘉房地产开发公司 198 2.64％
(4)成都市武 修区百花洲娱乐世界 198 2.64％
(5)四川星火食品研究院 99 1.32％
(6)杨果清 29 0.39％
(7)立诚投资 17 0.23％
(8)王申华 16.1 0.21％
(9)王勇 15 0.2％
(10)普信公司 15 0.2％
㈣持有10％以上股份的法人股东情况简介
四川禾嘉实业集团有限公司系本公司的母公司
法人代表:夏朝嘉
经营范围:金属材料、化工原料及产品、建材、五金、交电、百货、普通电器机械及器材、农副产品(不含锦花、烟叶、粮油)、房地产经营、包装、装璜设计制作及技术咨询、信息服务、机械进出口等.
注册地址:四川省成都市高新区第九区
所持有股份质押情况:所持有股份没有质押。
㈤公司、监事与高级管理人员持股情况
姓名 性别 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
夏朝嘉 男 董事长兼总经理 5000 5000
袁东畴 男 副董事长 5000 5000 毛竞 女 副董事长 5000 5000
喻德露 男 副事长 5000 5000
吴健麟 男 监事长 5000 5000
郁蓉娟 女 副总经理 5000 5000
夏朝怡 女 财务部副部长 5000 5000
夏朝铭 女 监事 5000 5000
陈旭东 女 董事 5000 5000
彭清颖 男 董事 5000 5000
陈可仁 男 监事 5000 5000
田云金 男 董事 5000 5000
四、募集资金使用情况
㈠本公司1997年6月发行A股3000万股,发行价格每股8.05元,募集资金2.32亿元人民币。
㈡公司募股资金原承诺投资的“蔬果脆片”、“优质小麦”、“优质水稻”三个项目,原计划97年度投资2.45亿元.但由于从募集资金到位至投资用款仅有半年时间,而且投资计划是在1997年年初制订的.因此, 公司本着对全体股民负责的原则,在充分考虑市场竞争及投资风险的前 提下,1997年度放慢了对上述三个项目的投资速度,在1997年6月底募集 资金到位后,对三个项目的基础设施作了一些投入,占投资计划的10％, 并且也取得了一定的收益。公司将在1998年加大对上述三个项目的投入力度。
㈢公司在确保一无风险,二不影响项目投资计划的前提下,对尚未投入使用的募集资金,由集团公司暂借.股份公司与集团公司签订了资金有偿使用协议,按同期银行贷款利率收取资金占用费用,97年度应收760万 元.同时,集团公司保证在股份公司需要资金时,及时偿还。
(四)归还公司成立前的银行借款3165万元,其中归还长期借款1530万元,归还短期借款1635万元。
五、重要事项
㈠本公司于1997年6月采取上网定价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票3000万股,并于6月26日获准在上海证券交易所上市交易,获 准 上市交易数量2700万股。
㈡本公司内部职工股300 万股,在新股上市交易半年后于1997年12月 26日,获准上市流通。
㈢公司创立暨第一届股东大会,于1997年6月22日14:00在成都召开, 出席本次会议的股东或代理人48人,代表表决股份4545.4万股,占公司总股份的60.61％,符合法定要求 。
本次会议通过了以下决议:《四川禾嘉股份有限公司筹备工作情况 报告》、《四川禾嘉股份有限公司章程》、《四川禾嘉股份有限公司社会公众股股票在上海证券交易所挂牌上市的报告》,选举夏朝嘉为董事 长,吴健麟为监事长。
㈣1998年元月4日公司召开了第一届第二次会议,应到董事九人,实 际到会九人,三名监事列席。本次会议审议通过《关于资本公积转增股 本的预 案》,审议通过了《召开第一届临时股东大会的议案》。
㈤本公司于1998年2月8日,召开了第一届临时股东大会,出席会议的 股东代表33人,代表股份4509.22万股,占公司总股本的60.123％,符合法定要求。本次会议审议通过了《关于资本公积转增股本的预案》。(1998年2月16日,实施了10转7的转增方案以后,至报告日公司股本基数为12750 万股。)
㈥本公司1998年4月19日,召开了第一届董事会第三次会议,应到董事九人,实到九人,三名监事列席,本次会议通过了《四川禾嘉股份有限公 司1997年利润分配预案》。董事会提议在提取10%的法定盈余公积和5％ 的公积金的基础上,按照1997年末可供分配利润拟实施每10股分派现金 股利0.80元人民币(含税)的分配预案。上述分配预案须经本公司1997
年度股东大会通过后实施。
㈦关于1997年度实现税后利润低于盈利预测的23％,董事会认为主要原因是:一方面是募集资金到位时间短,只有半年时间;另一方面,由于农业项目投资周期长,见效比较慢;第三,同业竞争,致使公司产品市场份额有所降低.
㈧公司监事会完全同意董事会的解释.
㈨本公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
㈠审计意见:公司财务报告经山东烟台会计师事务所注册会计师张 福建、战淑萍审计,并出具无保留意见的审计报告(烟会审字〖1998〗43号)。
㈡财务报表(见附件)
㈢会计报表附注
一、公司概况
四川禾嘉股份有限公司(以下简称“公司”)是由四川省人民政府川府函1997129号《四川省人民政府关于同意设立四川禾嘉股份有限公司 的批复》、中华全国工商联合会联发字1997第17号文、全联发字1997
第36号文批复、中国证券监督管理委员会证监发[1997]303号、304号关于《四川禾嘉股份有限公司申请公开发行股票的批复》,同意由四川禾 嘉实业集团有限公司、北海海利实业公司、成都市武候区百花洲娱乐世界、四川禾嘉房地产开发公司、四川星火食品研究院共同发起,以募集 方式设立股份有限公司。
公司1997年初注册资本4500万元,1997年6月发行新股后,注册资本 增加为7500万元,已经湖北大信会计师事务所验证并出具鄂信业字1997 第432号验资报告,并于1997年6月23日在四川省工商行政管理局办理注 册资本变更手续,取得注册号为20189789-7的《企业法人营业执照》。 公司是以优良农作物品种培育、作物种植、蔬果及其它农副产品加工销售,食品机械的设计、制做,提供优良农作物种植技术,食品工程技术咨 询、设备安装调试,技术转让和人员培训。兼营商贸、房地产及其它经 批准的项目。
二、公司采用的主要会计政策
A、公司执行的会计制度:《股份制(试点)企业会计制度》及其他有关补充规定。
B、会计期间:采用公历制,即公历1月1日至12月31日。
C、会计报表编制方法:会计报表仅包括四川禾嘉股份有限公司,无 控股 子公司。
D、记帐原则及计价基础:公司采用权责发生制原则记帐,以实际成 本为 计价基础。
E、外币核算方法:公司以人民币为记帐本位币,发生的外币业务采 用月初市场汇价折合人民币入帐,每月终了按月末市场汇价进行调整,由此产生的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
F、坏帐核算方法:备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
G、存货核算方法:
(1)存货的分类:公司存货包括原材料、产成品、在产品、包装物和低值易耗品等。
(2)存货的计价:原材料、包装物、低值易耗品按取得时的实际成本记帐,发出时采用加权平均法核算。
(3)产成品以产品全部完工的实际成本核算;在产品按完工程度和发生的实际成本核算
(4)低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。
H、长期投资核算方法:
(1)债券投资的入帐价值及收益确认:按取得时的实际成本核算,并 按权责发生制原则按期计算应计利息。
(2)股票投资和其他投资:对持股比例20％以下的按成本法核算,股 权比例在20％至50%的按权益法核算,股权比例在50％以上的按权益法核算并合并会计报表。
1、固定资产核算方法:
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上,单位价值在1500元以上的 房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其它设备、器具等
(2)固定资产分类:房屋建筑物、机器设备、电子仪器仪表、运输工 具及其他。
(3)固定资产计价:按实际成本或资产评估确认价值计价。
(4)固定资产折旧:采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估 计的使用年限扣除残值(原值的5％)确定其折旧率,固定资产各类折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30年 5 3.17
机器设备 12年 5 7.92
电子议器仪表 8年 5 11.88
运输工具 8年 5 11.88
其他 8-10年 5 10.81
J.在建工程核算方法:在建工程按工程实际发生数记帐,在交付使用 时暂估入帐,待办理竣工决算后,按决算价格调整固定资产帐面值。
K、无形资产核算方法:无形资产系转让取得的经营性土地使用权、 商标、专用技术,其中:
(1)经营性土地使用权按五十年期限采用直线法 平均摊销;
(2)商标按十年期限采用直线法平均摊销;
(3)专用技术按十年期限采用直线法平均推销。
l、递延资产核算方法:
递延资产系开办费,按五年期限采用直线法平均摊销。
M、收入确认原则:营业收入以产品已经发出或劳务已经提供,并收 取货款或取得索取价款合法凭据和依据时 作为销售收入的实现。
N、税项:
(1)企业所得税:公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业,根 据国家高新技术开发区的高新技术企业税收优惠政策,1997年按15％征 收企业所得税。
(2)流转税及附加:
增值税:公司销售产品缴纳增值税,应交纳增值税额为按当期销售收 入和销项税率计算销项 税后扣除进项税额的余额。
城市维护建设税:以应缴增值税的7%计算缴纳。
教育费附加:以应缴增值税的3％计算缴纳。
O、利润分配方法:公司按税后利润的10％提取法定公积金,按5％提取法定公益金。根据1998年一届三次董事会决议,1997年公司实现的利 润按每10股派发 现金红利0.80元(含税)的比例进行分配。
三、会计报表项目注释
1、货币资金
货币资金1997年12月31日余额为人民币3,974,892.62元,其中:
项目 期末余额 期初余额
现金 242,583.37 143,546.10
银行存款 3,732,309.25 961,916.00
合计 3,974,892.62 1,105,462.10
2、应收帐款
应收帐款1997年12月31日余额为人民币61,312,522.62元,按帐龄分析:
期末数 期初数
帐龄 期末余额 占总额比例％ 期初余额 占总额比例％
一年以内 32,715,853.22 53.36 21,408,688.02 75.26
一年至二年 9,624,045.09 15.70 6,436,600.49 22.63
二年至三年18,972,624.31 30.94 599,126.35 2.11
三年以上
合计 61,312,522.62 100 28,444,414.86 100
本帐户期末余额中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东欠款。
3、预付货款
截止1997年12月31日预付货款余额为人民币5,965,933.45元,按帐 龄分析:
期末数 期初数
帐龄 金额 占总额比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 1,949,080.20 32.67 3,428,506.19 93.49
一年至二年 4,016,853.25 67.33 238,870.83 6.51
二年至三年
合计 5,965,933.45 100 3,667,377.02 100
4、其他应收款
截止1997年12月31日其他应收款余额为人民币185,628,596.67元, 按帐龄分析:
期末数 期初数
帐龄 金额 占总额的比例％ 金额 占总额比例％
一年以内 178,873,092.83 96.36 4,908,504.30 72.22
一年至二年 6,250,146.54 3.37 1,488,368.42 21.90
二年至三年 505,357.30 0.27 399,729.66 5.88
三年以上
合计 185,628,596.67 100 6,796,602.38 100
本帐户期末余额中有持本公司5% 以上股份的股东单位欠款。
5、待摊费用
类别 金额
汽车保险费 36,773.50
6、存货
截止1997年12月31日存货余额为人民币17,139,781.26元,其中:
类别 期末余额 期初余额
原材料 12,812,538.56 1,460,261.81
产成品 2,186,618.19 5,448,799.47
在产品 586,351.53 671,284.29
其他 1,554,272.98 2,756,559.19
合计 17,139,781.26 10,336,904.76
7、固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧1997年12月31日余额分别为59,540,261.57元 和13,878,136.60元,其中明细项目如下:
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 (1)固定资产原值
房屋及建筑物 34563719.41 34563719.41
机器设备 15927895.06 15927895.06
电子仪器仪表 466050.39 466,050.39
运输工具 2460000.00 2263616.07 4723616.07
其他 3298176.15 560804.49 3858980.64
合计 56715841.01 2824420.56 59540261.57
(2)累计折旧
房屋及建筑物 1595976.98 1094978.64 2690955.62
机器设备 5683786.48 1261489.82 6945276.30
电子仪器仪表 335763.87 55366.80 391130.67
运输工具 1292501.69 361151.14 2147910.62
合计 10694788.50 3183348.10 13878136.60
(3)固定资产
净值 46021052.51 -358927.54 45662124.97
8、在建工程
在建工程1997年12月31日余额为人民币1,991,604.99元,其中:
工程名称 预算数(万元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资金来源 工程进度
眉山基地 1450 750,000.00 750,000.00
募股
零星工程 1,241,604.99 1,241,604.99
自筹
合 计 1,991,604.99 1,991,604.99
9、无形资产
无形资产1997年12月31日余额为人民币12,153,012.64元,其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销
(元) (元) (元) (元) 年限(年) 商标 380000.00 95000.04 284999.96 3
专利技术1899999.38 189999.34 1710000.04 9
专有技术 380000.00 95000.04 284999.96 3
经营性土
地使用权6690295.62 145441.20 6544854.42 45
经营性土
地使用权3402117.38 73959.12 3328158.2 45
合计 12752412.38 599399.74 12153012.64
10.递延资产递延资产1997年12月31日余额为人民币209,163.80元, 其中:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开办费 418,328.40 209,164.60 209,163.80
11、 短期借款
短期借款1997年12月31日余额为人民币80,000.00元 ,其中:
借款类别 期初数(万元) 期末数(万) 借款期限 年利率% 备注
银行借款 1635 8 97.4-98.4 0
其中:担保 1635
抵押 8
12.应付帐款
应付帐款1997年12月31日余额为人民币10,843,238.11元,其中没有 应付给持本公司5%(含5％)以上股份的股东单位的款项。
13. 预收货款
预收货款1997年12月31日余额为人民币3,846,024.57元,其中没有 预收持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、未交税金
未交税金1997年12月31日余额为人民币8,583,409.05元 ,其中:
税种 期末数 期初数
增值税 7,345,707.82 4,393,937.96
城建税 606,410.52 312,921.89
企业所得税 340,955.47 3,588,329.04
房产税 290,335.24
合计 8,583,409.05 8,295,188.89
15、其他应付款
其他应付款1997年12月31日余额为人民币1,628,935.13元,其中没 有应付给持本公司 5％ (含5％)以上股份的股东单位的款项。
16、一年内到期的长期负债一年内到期的长期负债1997年12月31日余额为人民币8,000,000.00元 ,其中:
负债类别 期初数 期末数 借款期限 月利率 借款条件
银行借款 8,000,000.00 93.8-98.8 9.91‰ 担保
17. 长期应付款
长期应付款1997年12月31日余额为人民币1,000,000.00元,系返还96年所得税。
18.递延利息收益
递延利息收益1997年12月31日余额为人民币2,927,666.67元,系发 行新股冻结资金利息。
19、股本
股本1997年12月31日余额为75,000,000.00元,股票面值1元,其股本 结构为:
单位:万股
本期变动增减(+,-)
期初数 配股 送股 公积金转股 发行A股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中 :
国家拥有股份
境内法人
持有股份 4,500 4,500
外资法人
持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通
股份合计 4,500 4,500
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币普通股 3,000 3,000 3,000
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已流通股份合计 3,000 3,000 3,000 三、股份总数4,500 3,000 3,000 7,500
公司1997年初注册资本4500万元,1997年6月发行新股后,注册资本 增加 为7500万元,已经湖北大信会计师事务所验证并出具鄂信业字[ 1997]第432号验资报告。
20、资本公积资本公积1997年12月31日余额为人民币202,699,543.49元 ,其明细内容如下:
项目 金额
期初数 10,909.36
本期增加数 202,688,634.13
其中:股票溢价 202,399,945.00
法定财产评估增值
冻结资金利息 288,689.13
本期减少数
期末数 202,699,543.49
21,盈余公积
盈余公积1997年12月31日余额为人民币2,764,732.38元,其明细内容如下:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 1,843,154.92 1,843,154.92
公益金 921,577.46 921,577.46
合计 2,764,732.38 2,764,732.38
22 , 财务费用
财务费用1997年度发生额为人民币-5,007,427.82元 ,其中:
类别 1997年度 1996年度
利息支出 2,950,931.50 871,810.74
减:利息收入 7,958,839.38
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 480.06 37,556.88
合计 -5,007,427.82 909,367.62
23 .营业外收入:
营业外收入1997年度发生额为人民币731,904.16元,系股票发行无效申 购资金冻结存款利息。
24 、营业外支出:
营业外支出1997年度发生额为人民币1,602.09元,系滞纳金及罚款支出 。
25 、 企业所得税:
项目 1997年度 1996年度
企业所得税 3,252,626.32 3,588,329.04
公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业,根据国家高新技术 开发 区的高新技术企业税收优惠政策,1997年按15％征收企业所得税。
四、两年比较会计报表中的数字变动幅度达30％(含30％)以上的报表项目变动原因的说明
1)货币资金期末余额3,974,892.62元 ,比期初增加2,869,430.52元
,增长260％, 系发行 A股募集资金所致。
2)应收帐款期末余额61,312,522.62元,比期初增加32,868,107.76 元,增长116％,系公司为占领市场增加了赊销比例所致。
3)预付货款期末余额5,965,933.45元,比期初增加2,298,556.43元,增长63％, 系预付的委托加工生产线设备款。
4)其他应收款185,628,596.67元,比期初增加178,831,994.29元 ,增长2631％,主要是集团公司暂借款。
5)存货期末数17,139,781.26元,比期初增加6,802,876.50元 ,增长66％,系尚未完工的生产线加工设备。
6)在建工程期末余额为1,991,604.99元,比期初增加1,991,604.99 元,主要系眉山基地及零星工程支出所致。
7)短期借款期末余额80,000.00元,比期初减少16,270,000.00元,减少99.51％,系还借款所致。
8)预收货款期末余额3,846,024.57元,比期初增加2,633,374.13元,增长217％,系预收尚未完工结算的生产线设备款。
9)其他应付款期末余额1,628,935.13元,比期初减少3,316,689.57 元 ,减少67％, 系归还欠款所致。
10)一年内到期的长期负债期末余额800万元,比期初增加800万元, 系长期借款一年内到期转入数。
11)长期应付款期末余额100万元,比期初增加100 万元,系返还96 年所得税所致。
12)
递延利息收益期末余额2,927,666.67元,系发行股票无效申购资金 冻结期间利息所致。
13)股本期末余额7500万元,比期初增加3000 万元,是因1997年发行A股所致.
14)
资本公积期末数202,699,543.49元,比期初增加202,688,634.13元 ,主要系公司发行A股股票溢价所致。
15)余公积期末余额2,764,732.38元,比期初增加2,764,732.38元, 系当年净利润按15％比例计提所致。
16)未分配利润期末余额9,666,816.79元,
17)主营业务收入本年发生额65,366,202.65元,比上年减少20,255,905.72元,减少23.66％,系设备生产线销售下降所致。
18)管理费用本年发生额6,020,315.17元,比上年增加3,545,110.99元,增长143％,系增加试验经费所致。
19)财务费用本年发生额-5,007,427.82元,比上年减少5,916,795.44元 ,系应收集团公司资金占用费增加所致。
20)营业外收入本年发生额731,904.16元,比上年增加725,904.16元,系发行新股无效申购资金冻结利息所致。
21)营业外支出本年发生额1,602.09元,比上年增加1,102.09元,系 罚 款支出增加所致。
五、分行业资料
项目 营业收入 营业成本
1997年 1996年 1997年 1996年
营业毛利
1997年 1996年
农业
产品 18086040.46 11144000.35 10699040.25 8842000.00
7387000.21 2302000.35
食品
加工 47280162.19 51020405.32 31623872.85 32598773.39
15656289.34 18421631.93
加工
设备 23333457.21 15550819.59 7782637.62
其他 124245.49 72131.25 52114.24
合计 65366202.65 85622108.37 42322913.10 57063724.23
23043289.55 28558384.14
六、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 四川禾嘉 食品加工
实业集团 成都高新区 包装印刷 母公司 民营 夏朝嘉
有限公司 房地产开发
(2)存在关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(万元) 本年增加数 本年减少数 年末数(万元)
四川禾嘉实业
集团有限公司 3000 3000
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 % 金额 ％
四川禾嘉实业
集团有限公司 3906万元 86.8 3906万元 52.08
(4)存在控制关系的关联方交易的情况
四川禾嘉实业集团有限公司于97年6月、7月、12月向股份公司暂借款173,118,355.29元,股份公司按同期银行贷款利率收取资金占用费,97年度应收760万元.
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本企业的关系
北海海利实业公司 参股公司 成都市武侯区百花洲娱乐世界 参股公司
四川禾嘉房地产开发公司 参股公司
四川高新精化公司 同一母公司
四川星火食品研究院 参股公司
四川第三工业联合公司 同一母公司
(2)不存在控制关系的关联方交易无重大关联交易。
(3)关联方其他应收款、其他应付款余额
a.关联方其他应收款余额:
关联方 年末余额 占全部其他应收款比重％
1997年 1996年 1997年 1996年
四川禾嘉实业
集团有限公司 177460079.74 0 95.60 0
四川省第三
工业联合公司 1089856.06 1089856.06 0.59 16.03
b.关联方其他应付款余额:
关联方 年末余额 占全部其他应付款比重％
1997年 1996年 1997 年 1996年
四川禾嘉实业
集团有限公司 700000.00 14.15
四川星火食品
研究院 1400000.00 28.31
四川高新
精化公司 109629.81 542784.05 6.73 10.98
七、重要事项说明
(一)四川禾嘉实业集团公司
1997年6月份将其子公司四川实味食品有限公司改组为股份有限公 司,资产评估基准日为1996年12月31日,广东资产评估公司1997年出具了粤资评(1997)050号《资产评估报告》,净资产4501.1万元人民币。经集团公司董事会决定,1997年1—6月份由该资产取得的利润,归四川禾嘉股份有限公司所有。
(二)1997年1月6日四川禾嘉股份有限公司与帝都餐饮有限公司签订蔬果脆片总代销合同一份,股份公司生产各类蔬果脆片产品均有帝都餐 饮有限公 司统 一销售,1997 年代销总额4834万多元。
八、或有事项
截止审计报告签署之日,股份公司及其董事、监事和高级管理人员 并无涉及任何重大诉讼及仲裁事项,亦无任何尚未了结或面临重大威胁 的诉讼。
九 、期后事项
1998年2月根据第一届二次董事会决议,并报临时股东大会通过,公 司按10:7由资本公积转增股本5250万元,转增后的总股本为12750万元, 尚未办理验资和换发营业执照。
十、主要财务指标:
项目指标 1997年 1996年度
流动比率 6.9 1.22
速动比率 6.5 0.97
资产负债率(％) 13.07 58.9
股东权益比率(％) 86.93 41.12
每股收益(元) 0.25 0.45
净资产收益率(%) 6.35 45
每股净资产(元 ) 3.87 1
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 3,974,892.62
短期投资
应收票据
应数帐款 61,312,522.62
备抵坏帐 306,562.61
应收帐款净额 61,005,960.01
预付货款 5,965,933.45
其它应收款 185,628,596.67
内部应收款
其中:应收内部单位款
应收关联企业款
预缴税金
存货 17,139,781.26
减:存货变现损失
存货净额 17,139,781.26
待转其它业务支出
待摊费用 36,773.50
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
其它流动资产
流动资产合计 273,751,937.51
长期投资：
长期投资
固定资产：
固定资产原价 59,540,261.57
累计折旧 13,878,136.60
固定资产净值 45,662,124.97
固定资产清理
在建工程 1,991,604.99
待处理固定资产损失
固定资产合计 47,653,729.96
无形资产及递延资产：
无形资产 12,153,012.64
递延资产 209,163.80
无行及其它资产合计
12,362,176.44
其它长期资产
资产总计 333,767,843.91
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 80,000.00
应付票据
应付帐款 10,843,238.11
预收帐款 3,846,024.57
应付福利费 128,539.13
未缴税金 8,583,409.05
未付股利 6,000,000.00
其它未缴款 598,938.59
其它应付款 1,628,935.13
应付工资
内部应收款
其中:应收内部单位款
应收关联企业款
预提费用
待扣税金
一年内到期的长期负债
8,000,000.00
其它流动负债
流动负债合计 39,709,084.58
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 1,000,000.00
其它长期负债
长期负债合计 1,000,000.00
递延利息收益 2,927,666.67
负债合计 43,636,751.25
股东权益：
股本 75,000,000.00
资本公积金 202,699,543.49
盈余公积金 2,764,732.38
其中公益金 921,577.46
未分配利润 9,666,816.79
股东权益合计 290,131,092.66
少数股东及权益
负债及股东权益合计
333,767,843.91
集体福利基金
** 利润表 **
一、主营业务收入 65,366,202.65
营业成本 42,322,913.10
销售费用 655,453.49
管理费用 6,020,315.17
财务费用 -5,007,427.82
汇兑损益
进货费用
营业税金及附加 421,075.29
二、主营业务利润 20,953,873.42
其它业务利润
三、营业利润 20,953,873.42
投资收益
营业外收入 731,904.16
营业外支出 1,602.09
营业外收支净额 730,302.07
补贴收入
以前年度利润调整
以前年度所得税调整
四、利润总额 21,684,175.49
应交所得税 3,252,626.32
少数股权
应交特种基金
五、净利润 18,431,549.17
年初未分配利润
盈余公积转入
六、可分配利润 18,431,549.17
提取法定盈余公积金
1,843,154.92
提取公益金 921,577.46
七、可供股东分配的利润
15,666,816.79
已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利 6,000,000.00
八、未分配利润 9,666,816.79
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 18,431,549.17
加：不减少流动资金的费用和损失
固定资产折旧 3,183,348.10
无形资产递延资产摊销
808,564.34
固定资产盘亏(减盘盈)
清理固定资产损失(减收益)
其它不减少流动资金的费用合损失
递延利息收益 2,927,666.67
小计 25,351,128.28
2、其它来源：
固定资产清理收入
增加长期负债
收回长期投资
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额 235,453,366.51
小计 235,453,366.51
流动资金来源合计 260,804,494.79
二、流动资金运用：
1、利润分配：
应交所得税
提盈余公积(补亏以－表示)
1,843,154.92
应付利润 6,000,000.00
应交特种基金
提取公益金 921,577.46
减调上年利润(调增以－表示)
小计 8,764,732.38
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
4,816,025.55
增加无形资产递延资产及其它资产
偿还长期负债 22,300,000.00
增加长期投资
小计 27,116,025.55
流动资金运用合计 35,880,757.93
流动资金增加净额 224,923,736.86
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 2,869,430.52
短期投资
应收票据
应收帐款净额 32,703,767.22
预付帐款 2,298,556.43
其它应收款 178,831,994.29
存货 6,802,876.50
待转其它业务支出
待摊费用 -19,951.94
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
其它流动资产
流动资产增加净额 223,486,673.02
二、流动负债本年增加数：
短期借款 -16,270,000.00
应付票据
应收帐款 762,026.76
预收帐款 2,633,374.13
其它应付款 -3,316,689.57
应付工资
应付福利费 107,163.65
未交税金 288,220.16
未付利润 6,000,000.00
其它未交款 358,841.03
预提费用
待扣税金
一年内到期长期负债
8,000,000.00
其它流动负债
流动负债增加净额 -1,437,063.84
流动资金增加净额 224,923,736.86
