四川禾嘉股份有限公司一九九九年年度报告摘要
一、公司简介
1、公司法定中文名称:四川禾嘉股份有限公司
公司法定英文名称:SICHUAN HEJIA CO.,LTD.
2、公司法定代表人:夏朝嘉
3、公司董事会秘书:樊 平
联系电话:(028)7739507
传 真:(028)7739507
联系地址:四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号
邮 编:610041
4、公司注册地址:四川省成都市高新技术开发区
公司办公地址:四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号
邮 编:610041
公司国际互联网址:http://www.hejia.com
公司电子信箱:E-mail:hjgeo@mail.sc.cninfo.net
E-mail:hejia@hejia.com
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn.
公司年度报告备置地点:公司董秘办公室
6、公司股票上市交易地:上海证券交易所
股票简称:禾嘉股份
股票代码:600093
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况 单位:人民币元
利润总额 42,226,904.27
净利润 29,320,372.85
扣除非经营性损益后的净利润 22,390,298.77
主营业务利润 62;284,022.65
营业利润 36,929,948.69
投资收益 -1,633,118.50
补贴收入 821,326.77
营业外收支净额 6,108,747.31
经营活动产生的现金流量净额 95,990,179.80
现金及现金等价物净增加额 -57,824,731.53
注:扣除非经营性损益项目和涉及金额
(1)营业外收支净额项目 6,108,747.31
(2)补贴收入项目 821,326.77
(3)以上项目涉及金额 6,930,074.08
2、截止报告期末,公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
指标项目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
主营业务收入
193989546.94 159811388.67 159811388.67 65366202.65
净利润
29320372.85 42098371.02 47400874.82 18431549.17
总资产
681471612.77 399023605.91 388429058.97 333767846.91
股东权益
351064677.80 332229463.68 321744304.95 290131092.66
每股收益(元/股)
0.23 0.33 0.37 0.25
扣除非经营性损益
的每股收益(元/股)
0.18
每股净资产(元/股)
2.75 2.61 2.52 3.87
调整后的
每股净资产(元/股)
1.25 2.53 2.52 3.87
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.75 0.18
净资产收益率(％)
8.35 12.67 14.73 6.35
加权净资产收益率(％)
8.71 13.53 15.49 11.00
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润 /年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益 /年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额 /年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润 /年度末股东权益100％
加权平均净资产收益率=净利润 /[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变化情况(单位:元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 127500000.00 150199543.49 6003378.68 3001689.35
35039693.43 321744304.95
本期增加 — — 4181527.64 2090763.82
23048081.39 29320372.85
本期减少 — — -- --
— --
期末数 127500000.00 150199543.49 10184906.32 5092453.17
58087774.82 351064677.80
变动原因:
(1)盈余公积及法定公益金增加,系1999年度按可供分配利润总额的10％、5％提 取 “两金”所致。
(2)年末未分配利润增加,系1999年度按可供分配利润总额扣除“两金”及已分配股利后的余额。
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东共有33766户,其中法人股股东5户,流通股股东33761户。
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数量(万股) 持股比例(％)
四川禾嘉实业集团有限公司 6640.20 52.08
成都市武侯区百花洲水上世界 336.60 2.64
四川禾嘉房地产开发公司 336.60 2.64
北海海利实业公司 168.30 1.32
四川星火食品研究院 168.30 1.32
基金泰和 100.00 0.78
财政证券 32.60 0.25
李军 25.90 0.20
徐芳 22.00 0.17
深长兴达 17.50 0.13
3、持有本公司5％以上(含5％)股份的股东简介
四川禾嘉实业集团有限公司是四川禾嘉股份有限公司的母公司,主要经营范围:金属材料、化工原料及产品、建材、五金、交电、百货、普通电器机械及器材、农副产品(不含棉花、烟叶、粮油)、房地产经营、包装、装潢设计制作及技术咨询、信息服务、机械进出口等。
注册地址:四川省成都市高新技术开发区
法定代表人:夏朝嘉
所持有股份没有质押、冻结情况。
4、成都市武侯区百花州水上世界、四川禾嘉房地产开发公司、北海海利实业公司、四川星火食品研究院同属于四川禾嘉实业集团有限公司的子公司。
四、股东大会简介
1、1999年4月30日上午在本公司会议室召开了1998年度股东大会,出席股东会议的代表19人,代表股权数76633000股,占公司总股本的60.104％,会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,四川省成都市公证处公证员为本次会议提供了现场公证。经大会审议,表决通过了如下决议:
(1)审议通过了《公司1998年度董事会工作报告》;
(2)审议通过了《公司1998年度业务报告》;
(3)审议通过了《公司1998年度财务报告》;
(4)审议通过了《公司1998年度监事会工作报告》;
(5)审议通过了《公司1998年度利润分配方案》。
2、本次股东大会决议公告,分别刊登在5月1日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司以高科技农业为主导产业,是四川省成都市高新技术企业。一九九九年度对公司来说,是充满机遇与挑战的一年,面对较为严峻的国内外经济形势,公司审时度势 ,抓 住 机遇,大力拓展经营业务。在九九年度,公司一方面加大了投资力度,逐步优化产业结构,并不断提高产品的科技含量和农副产品的附加值,为将来形成规模效益奠定坚实的基础;另一方面继续转换经营机制和经营理念,强化内部管理。同时,公司通过资产重组,促使公司向多元化经营方向发展。
2、公司主营业务范围及其经营状况公司主营业务是农副产品的加工、销售;优质水稻、小麦种子的生产、销 售 以 及 优 质 水稻、小麦的种植和技术服务;食品加工机械的设计、制作、安装调试以及食品加工工程技术咨询。兼营商贸、房地产开发及其它经批准的项目。
一九九九年度,在董事会的正确领导下,公司经营班子坚持以人为本的经营理念,以经济效益为中心,巩固并不断扩大市场网络体系。一年来,公司外抓市场内抓管理,苦练内功,增收节支,减员增效,经过公司上下的共同努力,基本完成了董事会制定的年度经营计划。本年度实现主营业务收入193,989,546.94元,比上年同期增长21.38％,主营业务利润62,284,022.65元,比上年同期增长19.78％。
3、在经营中出现的问题和困难及解决方案
(1)公司经营的食品机械的设计、制作和销售,由于市场因素竞争十分激烈,该项业务在九九年度已经停止。公司将在2000年度将抓住西部大开发这一历史性的机遇,争取在该项业务上有所突破。
(2)蔬果脆片系列产品在九九年度的经营重点,一方面是巩固和拓展市场,另一方面是根据市场需要不断开发新产品。在生产经营过程中对产品品质的认识程度不够,同时在销售方式上、新产品的宣传力度上也不同程度的存在不足。因此,公司将在2000年度将狠抓产品质量,不断改进销售方式和销售策略,加大宣传力度。
(3)公司投资并绝对控股的禾嘉种业公司,作为从事种子工程和农业产业化的新型企业,一直是禾嘉股份的龙头产业。近年来,由于国家一系列粮改政策相继出台,对农业生产者、农副产品加工企业、农业种子部门以及育种可以单位都产生了较大的影响。面对国家提出并大力开展优粮工程,对于从事农业的各企业、育种科研单位而言,都是一次挑战,但同时也是一次难得的发展机遇。在这次挑战和机遇在中,公司依靠自身的优势,引导农民进入市场,并承担种植失败的责任与相应的市场风险,与农民结成共存、共荣的利益共同体,这是一般的种子公司无可比拟的优势。同时,公司充分认识到科学技术是发展生产的动力,在众多的种子公司还在经营一般杂交种时,公司较早就开始策划运作,利用高新科学技术大力发展优质种源,软、硬件一起上。经过艰苦努力,取得了较好的经济效益和社会效益。
(4)公司今年投资的自贡高压阀门股份有限公司,也由于市场因素,出现了销售疲软。公司通过对内狠抓内部管理,提高产品质量,对外抓定单、抓工程,下半年出现好转。
(二)、公司财务状况及经营情况
指 标 单位 1999年 1998年 增、减％
总资产 万元 68,147.16 38,832.25 75.49
长期负债 万元 6,911.71 578.58 1094.60
股东权益 万元 35,106.47 32,174.43 9.11
主营业务利润 万元 6,228.40 5,199.71 19.78
净利润 万元 2,932.04 4,740.09 -38.14
变动情况说明:
(1)总资产增加的原因,一方面是利润总额增加所致,另一方面是编制合并会计报表所致;
(2)长期负债增加的原因,主要是编制合并会计报表所致;
(3)股东权益增加的原因,主要是公司实现利润所致;
(4)主营业务利润增加的原因,主要是主营业务收入增加所致;
(5)净利润减少的原因,一方面是因为管理费用中的摊销费用比上年同期有较大幅度的增长;另一方面财务费用也比上年同期有较大幅度的增长。
(三)、公司投资情况
公司对于前一次募集资金,截止1999年12月31日已经按照《招股说明书》的承诺以及公司董事会有关决议,全部投入优质水稻、优质小麦和蔬果脆片系列产品等项目。
(四)、进入WTO对公司的影响
中国加入WTO后的禾嘉股份来说是机会大于风险,在目前经济全球化的时代,禾嘉股份的经营范围必然面向全球,禾嘉的产品本来就是着眼于出口,且自身有独立的进出口权,自身的技术成果,世界也是需要的.同时,加入WTO后也便于我们吸取国外的先进生物技术和高科技农业生产技术,发展适合国际市场需要的优质产品,发展适合国内市场的创新产品。另外,禾嘉股份是高科技农业上市公司,可以利用中国农业及农副产品的资源优势和价格优势,去开拓更大的市场空间,使禾嘉股份有了更加广阔的全球市场。当然,加入WTO后,公司产品的质量、技术的创新、产品售后服务的水平等都将面临挑战,市场竞争带来的压力是必然的。但是,中国入世对禾嘉股份就整体而言是机遇大于风险,公司将以“一流的产品、一流的技术和一流的服务”面对挑战。
(五)、新年度的业务发展计划
2000年公司面临着比较好的发展环境和机遇,随着世界经济的逐步回升,将为公司提供一个良好的发展国际贸易的环境;同时,随着国内经济的不断升温,国家宏观调空政策、措施的不断出台,特别是中央关于加快西部大开发的正确决策,为公司开拓国内市场,提供了良好的外部环境和发展空间。在跨入新世纪的第一年里,公司一定会抓住机遇,按照“突出主业,多元发展”的经营思路,在夯实主业的同时,大力开拓发展空间,并辅之以资产、资 本 运营,不断培养新的效益增长点,力争在日趋激烈的市场竞争中再创新高,使公司的发展再上一个新台阶。
2000年工作重点:
1、继续转换经营机制和经营观念,强化企业内部管理,用法律、法规和内部的各种规章制度来管理、约束企业行为。
2、不断完善法人治理结构,坚持规范运作,促进公司稳步发展;坚持“以人为本”的原则,搞好企业内部改革,不断探索适合企业发展的用人机制、分配机制和激励机制。
3、不断进行科技创新,加大科研、新产品开发的力度,提高产品的科技含量。利用先进的杂交种子技术,不断推动公司的优质种子等高科技农业项目向纵深发展。增强产品的竞争能力,扩大市场占有率。
4、抓住加快西部大开发的大好历史机遇,不断调整公司的产业和产品结构。中西部是中国的农业地区,作为西部地区农业板块的上市公司,一定要在农业特别是高科技方面有所作为。
5、充分发挥上市公司的优势,促进资源的合理配置,积极为公司注入优良资产,增加新的利润增长点。
(六)、董事会日常工作情况
1999年度内公司董事会共召开3次会议:
1、1999年3越24日,公司召开了第一届董事会第六次会议,会议审议通过了公司《1998年年度报告》、《1998年年度董事会工作报告》、《1998年年度总经理》、《1998年年度财务决算报告》、《1998年年度利润分配预案》、《关于召开1998年度股东大会的决议》等,此次会议决议公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、1999年6月25日,公司召开了第一届董事会第七次会议,会议审议通过了《关于收购自贡高压阀门股份有限公司51％股权的决议》、《关于在四川凉山州设立“四川盐源禾嘉绿色食品有限公司”的决议》,此次会议决议公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、1999年8月14日,公司召开了第一届董事会第八次会议,会议审议通过了《公司1999年度中期报告》、《1999年度中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本的决议》,此次会议决议公告刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(七)、公司现任董事、监事及高级管理人员持股情况 单位:股
姓名 职务 年初 年末 增减 变动 年度报酬
持股数 持股数 变动 原因
夏朝嘉 董事长兼总经理
8500 8500 3.6万
袁东畴 副董事长 8500 8500 2.4万
喻德露 副董事长 8500 8500 2.4万
吴建麟 监事长 8500 8500 1.44万
夏朝怡 董事 8500 8500 1.44万
夏朝铭 监事 8500 8500 未在公司领取
郁蓉娟 董事 8500 8500 未在公司领取
陈旭东 董事 8500 8500 未在公司领取
陈可仁 监事 8500 8500 2.16万
彭清颖 董事 8500 8500 1.44万
田云金 董事 8500 8500 未在公司领取
樊 平 董事会秘书 -- -- 1.44万
宋 浩 财务总监 -- -- 1.56万
注:年度报酬在1万———1.5万的4人,在1.5万———2万的1人,2万———3万的3人,3万以上的1人。
(八)、本次利润分配及公积金转增股本预案
经山东烟台乾聚会计师事务所审计,本公司1999年度共实现利润总额42226904.27元,净利 润29320372.85元。按公司章程的规定,以净利润为基数提取10％的法定赢余公积4181527.64元,提取5％的法定公益金2090763.82元,加上年初未分配利润35039693.43元,截止报告期末累计可供股东分配利润58087774.82元。为公司的长远发展计,公司董事会决定本次不进行利润分配和公积金转增股本。本预案将提请股东大会审议通过。
六、监事会报告
1、公司经营、运作进一步规范化,完善了在人事、财务、资金、资产、投资等方面的规章制度;建立健全了法人治理结构并符合监管部门的要求;公司建立了合理合法的决策程序,公司董事会、经营班子能够严格按照决策程序对重大事项进行决策;公司董事及高级管理人员能够认真履行国家法律、法规和公司章程赋予的职权,遵纪守法,在履行公务的过程中没有损害公司利益的行为。
2、1999年度山东烟台乾聚会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,真实、客观、完整和准确的反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司前一次募集资金已经全部投入《招股说明书》承诺的项目,没有发生变更。
4、公司1999年度收购自贡高压阀门股份有限公司51％的股权项目,程序规范合法,交易价格也基本合理,并且已经产生效益。
5、公司的关联交易公平合理,没有损害公司的利益。
七、重大事项
1、报告期内公司无重大诉讼事项。
2、报告期内公司、董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚等情况。
3、报告期内公司没有发生聘任、解聘会计师事务所的情况。
4、报告期内公司没有重大担保、租赁经营、委托经营合同等事项。
5、上市公司与控股股东的“三分开”情况:本年度我公司严格按照中国证监会“关于上市公司与控股股东在人员、资产、财务上三分开”的要求,在中国证监会成都证管办的指导和帮助下,采取了行之有效的整改措施,严格区分双方的资产界限,认真解决兼职问题,严格资金调拨,彻底进行财务分立。通过这些措施的实施和落实,使本公司与控股股东在人员、资产、财务上彻底分开,真正做到了双方的人员独立、资产完整和财务独立。
6、报告期内公司不存在“计算机2000年问题”。
7、报告期内公司未发生《证券法》第六十二条、《股票条例》第六十条和《信息细则》第十七条所列举的重大事项,也未发生董事会判断为重大事件的事项。
八、财务报告
(一)、审计意见:公司财务报告经山东烟台乾聚会计师事务所注册会计师杜中恒、刘光玺审计,并出具无保留意见的审计报告。(烟乾会审字〔2000〕66号)
(二)、财务报表(附后)
(三)、公司主要会计政策、合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制,即公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币
会计核算以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
采用权责发生制原则记帐,以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司年度内涉及外币的经济业务,按发生当日外汇市场中间汇价折合人民币入帐;月末将外币帐户余额按月末外汇市场中间汇价折合人民币进行调整,调整后的差额列入“财务费用-汇兑损益”。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
1)坏帐的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收帐款或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款确认为坏帐;
2)坏帐损失采用备抵法核算,计提坏帐准备比例如下:
帐龄 计提比例
一年以内 5％
一至二年 10％
二至三年 20％
三年以上 30％
8、存货核算方法
1)存货分类为:原材料、产成品、在产品、包装物和低值易耗品等。
2)存货的计价:原材料、包装物、按取得时的实际成本记帐,发出时采用加权平均法核算。
3)产成品以产品全部完工的实际成本核算;在产品按完工进度和发生时的实际成本核算。
4)低值易耗品领用时,采用五五摊销法核算。
5)本公司按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
(1)长期股权投资:
公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其它单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其它单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响,采用权益法核算;对持有50％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。
本公司按长期投资帐面价值高于预计未来可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价及折旧方法
1)、固定资产标准:
使用年限在一年以上,单位价值在1500元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具和其他等。
2)、固定资产计价:按实际成本或资产评估确认价值计价。
3)、固定资产折旧:采用直线法计提折旧,并预计5％的残值,固定资产分类折旧率如下:
类别 使用年限(年) 残值率(％) 年折旧率(％)
房屋建筑物 30 5 3.17
机器设备 12 5 7.92
运输工具 8 5 11.88
其他 5 5 19.00
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价;
在建工程发生的借款利息处理:属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入固定资产的成本;固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
12、无形资产核算方法
无形资产系转让取得的经营性土地使用权、商标、专用技术,以及因兼并而取得的商誉,其中:
(1)经营性土地使用权按五十年期限平均摊销;
(2)商标按十年期限采用直线法平均摊销;
(3)专用技术按十年期限采用直线法平均摊销;
(4)商誉按十年期限平均摊销。
13、开办费核算方法
开办费按五年期限采用直线法平均摊销。
14、长期待摊费用
长期待摊费用根据费用的受益期限平均摊销。
15、收入确认原则
主营业务收入的实现是以商品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,已经转移且收到货款或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
编制方法:执行财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》,以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据,经抵销内部投资,内部交易和内部债权债务等会计事项,合并各项目数额编制而成。合并报表中的子公司所采用的会计制度与母公司会计制度无重大差异,无需进行调整。
18、会计政策的变更影响
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
1、坏帐准备原按应收帐款余额的5‰ 计提,现改按账龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的5％计提;逾期1—2年的,按其余额的10％计提;逾期2—3年的,按其余额的20％计提;逾期3年以上的按其余额的30％计提。
2、期未存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
3、期未长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了资产负债表的期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的1998年数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为8,111,323.93元,其中因坏帐准备计
提方法变更的累积影响数为8,001,712.64元、存货计价方法变更的累积影响数为109,611.29元;由于会计政策变更的影响1998年期初未分配利润减少13,022,930.15元,当年净利润增加5,195,964.48元,未分配利润减少7,955,269.25元,留存收益调减10,591,698.05;1999年净利润增加1,495,880.17元,未分配利润增加1,271,498.14元。
三、税项
(1)企业所得税
公司是国家级高新技术产业区的高新技术企业,根据国家高新技术开发区的高新技术企业税收优惠政策,该企业1999年减按15％的税率征收企业所得税。
(2)流转税及附加:
增值税:公司销售产品缴纳增值税,应缴纳增值税额为按当期销售收入和销项税率计算销项税额扣除进项税后的余额。
城市维护建设税:以应缴纳增值税额的7％计算缴纳。
教育费附加:以应缴纳增值税额的3％计算缴纳。
四、控股子公司
公司名称 注册地 注册资本 法人代表
经营范围 是否合并
四川禾嘉种业 成都高新区 1000万元 夏朝嘉
有限公司
种子开发、生产 合并
销售、技术服务等
四川盐源禾嘉绿 盐源县 500万元 夏朝嘉
色食品有限公司 盐井镇
食品加工及深加工 不合并
食品加工技术咨询
自贡高压阀门 自贡 4789万元 夏朝嘉
股份有限公司
高压阀门、机器 合并
设备仪器仪表等
四川盐源禾嘉绿色食品有限公司,根据财政部财会二字[1996]2号文的规定,因其资产总额、收入总额占总资产、收入均不到10％且本年尚未正式营业,故本次合并未将其包括在合并报表的范围内,只采用权益法将其收益分回。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1997年6月23日,注册地址:四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号。
公司首次变更登记日期为1998年8月26日,注册地址:四川省成都市高新技术开发区高朋东路14号。
2、企业法人营业执照号:20189789—7
3、税务登记证号码:510109201897897
4、公司尚未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:山东烟台乾聚会计师事务所有限公司
办公地址:山东烟台市芝罘区胜利路201号十、备查资料
十、备查资料
1、载有公司法人代表签名、盖章的财务会计资料。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告正本。
3、公司章程。
四川禾嘉股份有限公司
二000年三月十六日
合并资产负债表
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 1999年12月31日
单位:元(会股01表)
期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
62,329,218.30 66,997,597.59 2,191,511.48 9,172,866.06
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 - - - 100,000.00
应收股利
应收利息
14,064,711.66 14,064,711.66
其他应收款
62,806,101.82 75,609,937.35 25,365,125.23 65,422,924.01
应收帐款
85,093,602.50 95,175,610.50 61,669,549.34 142,106,129.48
减:坏帐准备
9,969,193.32 11,006,946.18 8,384,552.58 15,303,582.75
应收帐款净额
137,930,511.00 159,778,601.67 78,650,121.99 192,225,470.74
预付帐款
5,248,698.59 5,326,058.15 5,236,398.59 18,900,744.71应收补贴款 - - -
存货
3,212,869.91 29,377,143.80 1,387,290.90 50,193,174.02
减:存货跌价准备
65,235.48 65,235.48 109,611.29 109,611.29
存货净额
3,147,634.43 29,311,908.32 1,277,679.61 50,083,562.73
待摊费用
285,429.38 289,629.37 241,221.63 468,842.60
待处理流动资产净损失
一年以内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
223,006,203.36 275,768,506.76 87,596,933.30 270,951,486.84
长期投资:
长期股权投资
24,989,025.42 72,239,222.61 9,079,901.99
长期债券投资
长期投资合计
24,989,025.42 72,239,222.61 9,079,901.99
减:长期投资减值准备
长期投资净额
24,989,025.42 72,239,222.61 9,079,901.99
其中:合并价差(贷差以-填列)
股权投资差额(贷差以-号填列)
固定资产:
固定资产原价
62,670,883.72 62,673,453.72 63,956,936.53 162,662,,907.87
减:累计折旧
17,324,813.79 17,324,813.79 20,867,109.17 71,861,023.88
固定资产净值
45,346,069.93 45,348,639.93 43,089,827.36 90,801,883.99
工程物资
在建工程
758,300.00 758,300.00 7,098,087.77
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计
46,104,369.93 46,106,939.93 43,089,827.36 97,899,971.76
无形资产及其他资产:
无形资产
66,553,612.28 66,553,612.28 67,014,186.59 116,684,983.14
开办费
长期待摊费用 183,627,666.69 185,677,950.02
其他长期资产 641,574.02
其中:临时设施净值
无形资产及其他资产合计
66,553,612.28 66,553,612.28 250,641,853.28 303,004,507.18
递延税项:
递延税款借项 535,745.00
资产合计
360,653,210.99 388,429,058.97 453,567,836.55 681,471612.77
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 42,000,000.00 93,779,858.52
应付票据 3,440,870.00
应付帐款
8,208,391.20 8,793,391.20 6,729,660.80 39,327,474.06
预收帐款
3,513,501.95 10,929,637.95 2,726,761.43 14,389,399.68
代销商品款
应付工资 1,994,211.50
应付福利费
250,969.33 269,351.32 373,951.36 5,017,807.05
应付股利 1,051,646.41
应交税金
18,364,888.03 21,717,539.81 9,845,278.78 23,180,512.93
其他应交款
1,206,949.20 1,278,768.89 807,566.72 3,890,009.95
其他应付款
1,684,995.64 15,133,756.46 23,462,777.86 25,715,675.22
预提费用 222,898.43
一年内到期的长期负债
其他流动负债 40,736.21
流动负债合计
33,229,695.35 58,122,445.63 85,954,996.95 212,051,099.96
长期负债:
长期借款 80,000.00 50,452,000.00
应付债券 269,743.74
长期应付款
3,590,000.00 3,590,000.00 15,590,000.00 15,590,000.00
住房周转金 1,341,515.76
其他长期负债
递延利息收益
2,195,750.01 2,195,750.01 1,463,833.35 1,463,833.35
长期负债合计
5,785,750.01 5,785,750.01 17,133,833.35 69,117,092.85
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
39,015,445.36 63,908,195.64 103,079,830.30 281,168,192.81
少数股东权益
2,776,558.38 49,238,742.16
股东权益:
股本
127,500,000.00 127,500,000.00 127,500,000.00 127,500,000.00
资本公积
150,199,543.49 150,199,543.49 150,199,543.49 150,199,543.49
盈余公积
6,590,733.32 9,005,068.03 10,918,243.01 15,277,359.49
其中:公益金
2,196,911.11 3,001,689.35 3,609,127.91 5,092,453.17
未分配利润
37,347,488.82 35,039,693.43 61,870,219.75 58,087,774.82
外币报表折算差额
股东权益合计
321,637,765.63 321,744,304.95 350,488,006.25 351,064,677.80
负债及股东权益合计
360,653,210.99 388,429,058.27 453,567,836.55 681,471,612.77
合并利润及利润分配表
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 1999年12月31日
单位:元(会股02表)
本期累计数 上年累计数
项目 母公司 合并 母公司 合并
主营业务收入
66,617,483.03 193,989,546.94 86,775,279.57 159,811,388.67
减:折扣与折让 16,155.53 16,155.53
主营业务收入净额
66,617,483.03 193,989,546.94 86,759,124.04 159,795,233.14
减:主营业务成本
41,021,204.24 129,971,966.79 57,767,262.93 106,105,097.45
主营业务税金及附加
845,818.17 1,733,557.50 1,587,298.36 1,692,988.61
二、主营业务利润(亏损以-号填列)
24,750,460.62 62,284,022.65 27,404,562.75 51,997,147.08
加:其他业务利润(亏损以-号填列)
113,040.00 -664,895.41 2,277.25
减:存货跌价损失
44,375.81 44,375.81 33,473.13 33,473.13
营业费用
611,039.30 2,998,092.68 566,679.39 1,905,251.98
管理费用
12,780,224.06 18,134,,219.51 2,790,819.78 4,865,322.54
财务费用
-410,627.43 3,512,490.55 -11,054,391.44 -11,071,369.38
三、营业利润(亏损以-号填列)
11,838,488.88 36,929,948.69 35,067,981.89 56,266,746.06
加:投资收益(损失以-号填列)
17,920,197.19 -1,633,118.50 15,989,025.42
补贴收入
156,814.00 821,326.77
营业外收入
731,916.66 6,464,408.19 734,335.66 735,835.66
减:营业外支出
6,564.46 355,660.88 63,210.12 63,210.12
加;以前年度损益调整
四、利润总额(亏损总额以-号填列)
30,640,852.27 42,226,904.27 51,728,132.85 56,939,371.60
减:所得税
1,790,611.65 5,328,693.87 4,433,797.35 7,761,938.40
少数股东损益
7,577,837.55 1,776,558.38
五、净利润(净亏损以-号填列)
28,850,240.62 29,320,,372.85 47,294,335.50 47,400,874.82
加:年初未分配利润
37,347,488.82 34,949,135.01 -3,356,113.36 -3,356,113.36
盈余公积转入
六、可供分配的利润
66,197,729.44 64,360,066.28 43,938,222.14 44,044,761.46
减:提取法定盈余公积
2,885,006.46 4,181,527.64 4,393,822.21 6,003,378.68
提取法定公益金
1,442,503.23 2,090,763.82 2,196,911.11 3,001,689.35
七、可供股东分配的利润
61,870,219.75 58,087,774.82 37,347,488.82 35,039,693.43
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
八、未分配利润
61,870,219.75 58,087,774.82 37,347,488.82 35,039,693.43
合并现金流量表
编制单位:四川禾嘉股份有限公司 1999年12月31日
单位:元(会股03表)
项目 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 95,037,203.33 140,848,461.29
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 43,582,256.08 46,206,619.48
现金流入小计 138,619,459.41 187,055,080.77
购买商品、接受劳务支付的现金 28,848,472.34 50,881,738.64
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 939,079.17 8,133,142.00
实际缴纳的增值税 11,051,775.30 18,863,930.88
支付的所得税款 695,768.92
支付的除增值税、所得税以外的其他税费849,327.58 954,996.92
支付其他与经营活动有关的现金 4,321,207.37 11,535,323.61
现金流出小计 46,054,861.76 91,064,900.97
经营活动产生的现金流量净额 92,564,579.65 95,990,179.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金流量
分得股利或利润所收到的现金 300,000.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 341,894.01 341,894.01
现金流入小计 341,894.01 641,894.01
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
193,220,252.48 190,172,562.57
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 193,220,252.48 190,172,562.57
投资活动产生的现金流量净额 -192,878,358.47 -189,530,668.56
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 6,084,261.48
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到现金 3,102,973.35
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
42,000,000.00 46,681,027.85
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 42,000,000.00 52,765,289.33
偿还债务所支付的现金 9,846,899.86
发生筹资费用所支付的现金 2,030,735.48
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 1,823,946.00 4,938,911.65
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 345,897.19
现金流出小计 1,823,946.00 17,162,444.18
筹资活动产生的现金流量净额 40,176,054.00 35,602,845.15
四、汇率变动对现金的影响 112,912.08
五、现金及现金等价物净增加额 -60,137,706.82 -57,824,731.53
