上海大名城企业股份有限公司
           董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告

        根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》、
《上市公司治理准则》、《股票上市规则》和《公司章程》、《董事会专
门委员会工作细则》，以及《审计委员会年报工作规程》、《审计委员
会工作规程》等有关规定，2014 年度，公司董事会审计委员会勤勉
尽责，认真履责，发挥了审计委员会应有的监督审查职责。
       作为公司审计委员会成员，现就审计委员会 2014 年度履职情况
汇报如下：
       一、审计委员会会议召开情况
       公司审计委员会由 5 名董事组成，分别为张白先生、林永经先生、
郭成土先生、俞丽女士、冷文斌先生，其中张白先生、林永经先生、
郭成土先生为独立董事，主任委员由具有专业会计资格的独立董事张
白先生担任。
       报告期内，审计委员会共召开了 9 次会议，分别为审计委员会会
议 6 次、年报审计沟通会 3 次，会议就公司 2014 年度业绩预告、关
联交易事项、年报审计等相关工作进行审议。
       二、审计委员会对 2013 年年度报告审计工作的相关审核工作
  （一）2013 年度报告审计过程中的相关沟通审核工作
       审计委员会积极推进 2013 年审计工作的开展。2013 年报告期末
以来，审计委员会召开工作会议和沟通会，督促审计事务所严格按照
审计计划进行审计工作，审阅财务报表，出具审阅意见。具体情况如
下：
         1、审计计划的确定及对未审计的财务报表的审阅：

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     2014 年 12 月，天职会计师事务所派出审计组对公司合并范围
内部分公司进行预审，并根据预审的情况和公司的实际情况编制初步
的审计计划。2014 年 1 月 6 日   ，董事会审计委员会在公司召开 2013
年年报审计第一次会议，审阅公司未经审计的财务报表，审议公司
2014 年年度审计计划。
    公司副总经理兼财务总监郑国强先生按规定在天职事务所进场
审计前向每位审计委员会成员及独立董事书面提交了 2013 年度年报
审计工作的具体安排，并汇报了公司 2013 年主要经营状况、未经审
计财务指标情况。天职事务所汇报了 2013 年审计最新进展情况以及
在审计过程中发现的内部控制、会计核算方面的问题。董事会审计委
员会认为：公司编制的财务报告（未经审计）基本反映了公司截至
2013 年 12 月 31 日的财务状况和 2013 年度的经营成果及现金流量，
同意以此财务报告为基础进行 2013 年度财务审计。在审查审计工作
计划过程中，审计委员会对天职事务所拟安排参加审计人员的专业胜
任能力、独立性等方面进行了审核，对审计计划提出的审计风险评估、
重点审计内容、采取的审计策略等方面进行了讨论，对审计时间安排
进行了沟通和协商。经审计委员会与天职事务所沟通协商，会议最终
确定 2014 年 3 月 6 日将 2013 年度财务审计报告初稿、2013 年度内
控审计报告初稿提交审计委员会审阅。
    2、审计过程中的监督与沟通：
    在对部分公司已进行预审的基础上，2014 年 2 月，天职事务所
对公司本部和各子公司全面开展审计。审计过程中，天职事务所定期
向审计委员会汇报审计进展情况，对相关问题保持及时沟通；审计委
员会根据审计完成进度督促天职事务所严格按照审计计划安排审计
工作，确保在约定时间内完成审计工作。

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    3、审计报告初稿的审阅：
    2014 年 2 月 27 日，天职事务所向审计委员会提交《上海大名城
企业股份有限公司财务审计报告》（初稿）《上海大名城企业股份有限
公司内控审计报告》（初稿），董事会审计委员会在公司会议室召开
2014 年年报审计第二次会议，审阅上述报告。
      4、审计报告的审阅：
     2014 年 3 月 6 日，天职事务所向审计委员会提交《上海大名城
企业股份有限公司财务审计报告》，《上海大名城企业股份有限够公司
内控审计报告》、《关于上海大名城企业股份有限公司控股股东及其关
联方占用资金情况的专项审核说明等专项报告》、《上海大名城企业股
份有限公司前次募集资金使用报告》。同日，审计委员会召开审计委
员会 2013 年年报审计第三次会议，审阅天职事务所提交的上述报告。
经表决，审计委员会一致通过上述报告，同意提交公司第五届董事会
第三十五次会议审议。
    （二）公司审计委员会对天职国际会计师事务所（以下简称“天
职”）2013 年度的财务审计工作情况总结报告
    1、天职国际会计师事务所与公司审计委员会成员、独立董事及
公司管理层在年报审计工作开始前进行了必要的沟通，与公司签订了
审计业务约定书。审计委员会与天职进行了协商并确定了公司 2013
年度财务报告审计工作的总体时间安排。在审计小组现场审计期间，
审计委员会与天职进行了充分的沟通，并督促其在约定时限内提交审
计报告。根据审计时间安排，天职在约定时限内完成了所有审计程序，
取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了标准无保留意见
的审计报告。
    2、天职执行年审的会计师遵守职业道德基本情况。天职执行年

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审的会计师未在公司任职，在公司 2013 年年报审计过程中坚持以公
允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，
很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的责任与义务，按时
完成了公司 2013 年年报审计工作。
       （1）独立性评价。天职所有职员未在本公司任职，未获取除法
定审计必要费用外的任何形式的经济利益；天职和本公司之间不存在
直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；天职对公
司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和本公司决策层之间不
存在关联关系。天职及其审计成员保持了形式上和实质上的双重独立，
恪守了职业道德基本原则。
       （2）专业胜任能力评价。天职审计小组成员完全具备实施本次
审计工作所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工
作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
       （3）审计程序评价。天职审计小组在本次审计工作中实施的审
计程序恰当、合理，有效地对公司财务报表及其编制进行了风险评估，
客观地对公司会计政策选择和会计估计行为进行了评价。
       （三）审计委员会对天职审计范围及出具的审计报告意见的情况
总结
       1、审计工作计划评价
       在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的
审计计划，为完成审计任务和减少审计风险做了充分的准备。
       2、具体审计程序执行评价
       审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运用
的有效性进行评价的基础上，确定需实施的控制性测试程序和实质性
测试程序，为发表审计意见获取了必要的审计证据。

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       3、天职所出具的审计报告意见的情况
       天职作为公司 2013 年度审计机构，勤勉敬业具有较高的业务水
平和工作效率。审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准
则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、恰当
的审计证据；对财务报表发表的标准无保留审计意见是在获取充分、
恰当的审计证据的基础上做出的；在审计工作中，严格执行中国证监
会和财政部的有关规定，深入实地调查了解公司情况，在帮助公司加
强防范风险和提高管理水平等方面发挥了积极作用。
       审计委员会就天职 2013 年度对公司的审计工作进行了调查和评
估，认为该所业务素质良好，尽职尽责，遵循执业准则，客观、公正
的对公司会计报表发表意见，较好的完成了各项审计任务。该所出具
的审计报告真实、客观、公正地反映了公司 2013 年度实际情况。建
议继续聘任天职作为公司 2014 年度财务审计机构。
  （四）审计委员会对天职会计师事务所 2013 年度的内控审计工作
进行了监督审核，建议继续聘任天职作为公司 2014 年度内控审计机
构。
       三、指导内部审计工作
       2014 年度公司一共开展了 2 次内部审计工作， 次离任审计工作。
审计委员会履行对内部审计的指导工作，工作内容分别包括审阅公司
年度内部审计工作计划；督促公司内部审计计划的实施；审阅内部审
计工作报告，评估内部审计工作的结果，督促重大问题的整改。
       四、 其他工作
       （二）2014 年 3 月 6 日，审议委员会召开第五届董事会 2014 年
第二次会议，就公司向控股股东福州东福实业发展有限公司及其一致
行动人申请财务资金支持的议案》、就公司提交的《内控评价工作总
结报告》和《2013 年内控测试缺陷报告》进行审议，并发表意见。
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    2014 年 4 月 15 日，审计委员会召开第五届董事会 2014 年第三

次会议（定期会议），对《公司 2014 年第一季度报告》进行审议，

并发表审议意见。
    2014 年 7 月 3 日，上海大名城企业股份有限公司第六届董事会
审计委员会召开第一次会议，一致推选张白先生为第六届董事会审计
委员会主任委员。

    2014 年 8 月 21 日，审计委员会召开第六届董事会第二次会议（定

期会议），审议《公司 2014 年半年度报告及摘要》并发表审议意见。

    2014 年 10 月 14 日，审计委员会第六届董事会第三次会议（定
期会议），审议《公司 2014 年第三季度报告》并发表审议意见
    五、总体评价
    2014 年度，公司审计委员会充分发挥监督审查作用，勤勉尽责，
认真履行相关职责，为健全公司投资决策程序，加强决策科学性，提
高重大投资决策的效益和决策的质量，完善公司治理结构，做出了有
益的工作。
    2015 年度，公司审计委员会将依据上海证券交易所《上市公司
董事会审计委员会运作指引》相关规定，进一步完善审计委员会的监
督职能，继续关注重点公司的财务信息、内部控制情况、内部审计工
作、公司内外部审计的沟通工作及公司重大关联交易等事项，履行监
督审查职责，维护公司与全体股东的利益。




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