2019 年第三季度报告
公司代码：600099 公司简称：林海股份
林海股份有限公司
2019 年第三季度报告
1 / 24
2019 年第三季度报告
目 录
一、 重要提示......................................................... 3
二、 公司基本情况..................................................... 3
三、 重要事项......................................................... 5
四、 附录............................................................. 7
2 / 24
2019 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人刘群、主管会计工作负责人刘斌及会计机构负责人（会计主管人员）高长源保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度末
上年度末增减(%)
总资产 658,226,563.97 590,888,000.03 11.40
归属于上市公司股东的净
474,017,467.35 473,246,942.02 0.16
资产
年初至报告期末 上年初至上年
比上年同期增减(%)
（1-9 月） 报告期末（1-9 月）
经营活动产生的现金流量
-44,637,113.33 -26,063,738.48 不适用
净额
年初至报告期末 上年初至上年 比上年同期增减
（1-9 月） 报告期末（1-9 月） （%）
营业收入 437,237,243.85 369,337,475.14 18.38
归属于上市公司股东的净
770,525.33 207,421.60 271.48
利润
归属于上市公司股东的扣
549,434.07 48,602.48 1,030.47
除非经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%） 0.163 0.035 增加 0.128 个百分点
3 / 24
2019 年第三季度报告
基本每股收益（元/股） 0.0035 0.0009 288.89
稀释每股收益（元/股） 0.0035 0.0009 288.89
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 27,268.93 -35,251.18
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 4,400.01 109,136.45
府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42,322.26 220,903.07
所得税影响额 -18,497.80 -73,697.09
合计 55,493.40 221,091.25
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 15,631
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 期末持股 比例 股东
售条件股 股份
（全称） 数量 (%) 数量 性质
份数量 状态
中国福马机械集团有限公司 92,256,920 42.10 0 质押 20,000,000 国家
周宇光 6,313,302 2.88 0 无 0 未知
王玉 3,800,000 1.73 0 无 0 未知
周爽 2,731,400 1.25 0 无 0 未知
许福林 2,200,000 1.00 0 无 0 未知
宁兰英 1,779,240 0.81 0 无 0 未知
陈小娟 1,658,341 0.76 0 无 0 未知
鲍瑞 1,433,300 0.65 0 无 0 未知
4 / 24
2019 年第三季度报告
张树辉 1,421,600 0.65 0 无 0 未知
李山松 1,112,900 0.51 0 无 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
中国福马机械集团有限公司 92,256,920 人民币普通股 92,256,920
周宇光 6,313,302 人民币普通股 6,313,302
王玉 3,800,000 人民币普通股 3,800,000
周爽 2,731,400 人民币普通股 2,731,400
许福林 2,200,000 人民币普通股 2,200,000
宁兰英 1,779,240 人民币普通股 1,779,240
陈小娟 1,658,341 人民币普通股 1,658,341
鲍瑞 1,433,300 人民币普通股 1,433,300
张树辉 1,421,600 人民币普通股 1,421,600
李山松 1,112,900 人民币普通股 1,112,900
前 10 名股东中，第一大股东中国福马机械集团有限公司与其他股
上述股东关联关系或一致行 东之间不存在关联关系；公司未知其他股东之间是否存在关联关
动的说明 系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行
动人。
表决权恢复的优先股股东及
无
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
5 / 24
2019 年第三季度报告
3.1.1、报告期内资产结构同比发生的重大变化 单位：元 币种:人民币
同比
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 变化原因
(±%)
应收票据 43,824,217.94 13,896,250.31 215.37 客户使用银行承兑汇票结算方式增加。
应收账款 151,403,267.95 81,717,346.55 85.28 报告期内，未到结算期的应收款项增加。
预付款项 8,771,451.80 14,650,045.97 -40.13 报告期内，公司采购预付货款减少。
其他应收款 5,933,836.81 3,050,009.25 94.55 报告期内，投标保证金增加。
其他流动资产 44,060.91 4,129,475.69 -98.93 报告期内，留抵增值税减少。
在建工程 0.00 654,182.76 -100.00 报告期内，在建工程项目减少。
开发支出 2,792,815.35 2,006,303.51 39.20 报告期内，资本化研发投入增加。
其他非流动资产 0.00 1,077,580.00 -100.00 报告期内，预付非流动资产款项减少。
应付账款 174,650,214.45 110,755,645.20 57.69 报告期内，供应商应付款增加。
预收款项 6,374,011.51 4,225,453.62 50.85 报告期内，预收客户货款增加。
应付职工薪酬 709,029.55 462,566.53 53.28 报告期内，计件工资结余增加。
其他应付款 975,884.87 374,074.03 160.88 保证金及往来性款项较年初增加。
3.1.2、报告期内主要财务数据同比发生的重大变化 单位：元 币种:人民币
2019 年度 2018 年度
项 目 同比(±%) 变化原因
（1-9 月） （1-9 月）
研发费用 1,913,977.99 3,092,149.57 -38.10 报告期内，研发项目减少。
其他收益 109,136.45 28,780.04 279.21 报告期内，政府补助增加。
资产减值损失 -1,709,686.96 -949,058.14 不适用 报告期内，计提坏账准备增加。
营业利润 1,645,829.52 786,647.99 109.22 报告期内，收入增加。
营业外收入 280,520.94 197,067.92 42.35 报告期内，对供应商质量处罚增加。
营业外支出 94,869.05 22,770.88 316.62 报告期内，资产处置损失增加。
利润总额 1,831,481.41 960,945.03 90.59 报告期内，收入增加。
所得税费用 1,060,956.08 753,523.43 40.80 报告期内，利润总额增加。
净利润 770,525.33 207,421.60 271.48 报告期内，利润总额增加。
3.1.3、报告期内现金流量构成情况同比发生的重大变化 单位：元 币种:人民币
2019 年度 2018 年度 同比
项 目 变化原因
（1-9 月） （1-9 月） （±%)
6 / 24
2019 年第三季度报告
报告期内，销售商品、提供劳务
经营活动产生的现金流量
-44,637,113.33 -26,063,738.48 不适用 收到的现金减少，且购买商品、
净额
接收劳务支付的现金增加。
上年同期收到被投资公司分配红
取得投资收益收到的现金 0.00 1,519,000.00 -100.00
利。
购建固定资产、无形资产和
548,706.34 1,346,122.00 -59.24 报告期内，设备投入减少。
其他长期资产支付的现金
投资活动产生的现金流量 上年同期收到被投资公司分配红
-548,706.34 172,878.00 不适用
净额 利。
现金及现金等价物净增加 报告期内，经营活动产生的现金
-45,185,819.67 -25,890,860.48 不适用
额 流量净额减少。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 林海股份有限公司
法定代表人 刘群
日 期 2019 年 10 月 26 日
四、 附录
4.1 财务报表
7 / 24
2019 年第三季度报告
合并资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:林海股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 125,496,342.52 170,682,162.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 43,824,217.94 13,896,250.31
应收账款 151,403,267.95 81,717,346.55
应收款项融资
预付款项 8,771,451.80 14,650,045.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 5,933,836.81 3,050,009.25
其中：应收利息 913,658.33
应收股利
买入返售金融资产
存货 149,883,955.32 124,523,353.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 139,625.59 139,625.59
其他流动资产 44,060.91 4,129,475.69
流动资产合计 485,496,758.84 412,788,269.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 16,659,468.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 16,659,468.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 129,149,724.44 133,531,659.41
在建工程 0.00 654,182.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 21,277,672.53 21,605,498.40
开发支出 2,792,815.35 2,006,303.51
商誉
长期待摊费用 331,668.58 348,513.64
递延所得税资产 2,518,455.83 2,216,524.70
其他非流动资产 0.00 1,077,580.00
非流动资产合计 172,729,805.13 178,099,730.82
资产总计 658,226,563.97 590,888,000.03
8 / 24
2019 年第三季度报告
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 174,650,214.45 110,755,645.20
预收款项 6,374,011.51 4,225,453.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 709,029.55 462,566.53
应交税费 1,499,956.24 1,823,318.63
其他应付款 975,884.87 374,074.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 184,209,096.62 117,641,058.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 184,209,096.62 117,641,058.01
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 219,120,000.00 219,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,737,643.80 202,737,643.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备 165,848.25 165,848.25
盈余公积 25,002,014.71 25,002,014.71
一般风险准备
未分配利润 26,991,960.59 26,221,435.26
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 474,017,467.35 473,246,942.02
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计 474,017,467.35 473,246,942.02
负债和所有者权益（或股东权益）总计 658,226,563.97 590,888,000.03
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：高长源
9 / 24
2019 年第三季度报告
母公司资产负债表
2019 年 9 月 30 日
编制单位:林海股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 125,033,877.65 164,782,399.68
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 43,824,217.94 13,896,250.31
应收账款 122,819,286.76 65,132,431.56
应收款项融资
预付款项 6,110,474.99 12,154,044.60
其他应收款 17,056,622.55 17,475,890.86
其中：应收利息 913,658.33
应收股利
存货 124,530,724.37 113,338,479.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 139,625.59 139,625.59
其他流动资产 44,060.91 4,027,540.95
流动资产合计 439,558,890.76 390,946,663.52
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 16,659,468.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,000,000.00 28,000,000.00
其他权益工具投资 16,659,468.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 106,098,373.24 110,019,808.98
在建工程 0.00 654,182.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,578,477.68 3,670,314.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 331,668.58 348,513.64
递延所得税资产 2,151,256.86 1,849,325.73
其他非流动资产 0.00 1,077,580.00
非流动资产合计 156,819,244.76 162,279,193.82
资产总计 596,378,135.52 553,225,857.34
10 / 24
2019 年第三季度报告
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 140,338,206.76 95,402,859.77
预收款项 4,276,635.63 2,976,591.02
合同负债
应付职工薪酬 491,059.22 342,859.97
应交税费 8,839.47 70,486.89
其他应付款 489,891.37 329,417.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 145,604,632.45 99,122,215.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 145,604,632.45 99,122,215.36
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 219,120,000.00 219,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,737,643.80 202,737,643.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,002,014.71 25,002,014.71
未分配利润 3,913,844.56 7,243,983.47
所有者权益（或股东权益）合计 450,773,503.07 454,103,641.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计 596,378,135.52 553,225,857.34
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：高长源
11 / 24
2019 年第三季度报告
合并利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：林海股份有限公司 单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业总收入 123,999,389.20 108,752,637.13 437,237,243.85 369,337,475.14
其中：营业收入 123,999,389.20 108,752,637.13 437,237,243.85 369,337,475.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 122,808,012.53 108,577,421.76 433,990,863.82 367,639,230.80
其中：营业成本 110,378,287.72 94,469,916.59 395,831,038.68 327,657,529.36
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 350,215.74 738,519.87 1,807,065.30 2,161,581.67
销售费用 2,043,510.07 2,396,492.26 6,908,678.92 6,675,644.12
管理费用 9,980,010.61 10,437,619.44 30,431,993.03 30,935,520.01
研发费用 666,375.23 1,004,837.27 1,913,977.99 3,092,149.57
财务费用 -610,386.84 -469,963.67 -2,901,890.10 -2,883,193.93
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 4,400.01 800.00 109,136.45 28,780.04
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
信用减值损失（损失以“－”号
填列）
资产减值损失（损失以“－”号
39,692.68 -117,718.08 -1,709,686.96 -949,058.14
填列）
资产处置收益（损失以“－”号
8,681.75
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,235,469.36 58,297.29 1,645,829.52 786,647.99
加：营业外收入 69,591.19 37,439.05 280,520.94 197,067.92
减：营业外支出 2,770.88 94,869.05 22,770.88
12 / 24
2019 年第三季度报告
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,305,060.55 92,965.46 1,831,481.41 960,945.03
列）
减：所得税费用 713,243.09 103,943.18 1,060,956.08 753,523.43
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 591,817.46 -10,977.72 770,525.33 207,421.60
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
591,817.46 -10,977.72 770,525.33 207,421.60
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润
591,817.46 -10,977.72 770,525.33 207,421.60
（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”
号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 591,817.46 -10,977.72 770,525.33 207,421.60
归属于母公司所有者的综合收益总
591,817.46 -10,977.72 770,525.33 207,421.60
额
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0035 0.0009
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0035 0.0009
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：高长源
13 / 24
2019 年第三季度报告
母公司利润表
2019 年 1—9 月
编制单位：林海股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2019 年第三季 2018 年第三季 2019 年前三季 2018 年前三季
项目
度（7-9 月） 度（7-9 月） 度（1-9 月） 度（1-9 月）
一、营业收入 110,016,188.57 96,766,778.74 360,390,338.24 320,522,887.61
减：营业成本 101,715,535.23 86,607,821.23 333,653,682.77 292,963,845.70
税金及附加 333,072.63 332,791.99 1,432,827.32 1,378,345.99
销售费用 1,401,261.95 1,260,599.60 4,669,157.15 4,583,921.82
管理费用 8,517,133.71 8,795,960.15 25,503,751.15 25,130,483.14
研发费用 284,376.35 591,609.05 806,446.44 1,459,138.61
财务费用 -604,285.67 -467,589.99 -2,903,623.69 -2,874,782.36
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 1,400.00 800.00 67,036.44 10,800.00
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
以摊余成本
计量的金融资产终止确认
收益
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失
以“－”号填列）
资产减值损失（损失
39,692.68 -117,718.08 -1,207,724.52 -949,058.14
以“－”号填列）
资产处置收益（损失
8,681.75
以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”
-1,589,812.95 -471,331.37 -3,912,590.98 -3,047,641.68
号填列）
加：营业外收入 69,591.20 33,576.91 280,520.94 48,205.78
减：营业外支出 0.00 2,770.88 2,770.88
三、利润总额（亏损总额以
-1,520,221.75 -440,525.34 -3,632,070.04 -3,002,206.78
“－”号填列）
减：所得税费用 9,923.17 -29,429.52 -301,931.13 -237,264.53
四、净利润（净亏损以“－”
-1,530,144.92 -411,095.82 -3,330,138.91 -2,764,942.25
号填列）
14 / 24
2019 年第三季度报告
（一）持续经营净利润
-1,530,144.92 -411,095.82 -3,330,138.91 -2,764,942.25
（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润
（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净
额
（一）不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产
损益
6.其他债权投资信用
减值准备
7.现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有
效部分）
8.外币财务报表折算
差额
9.其他
六、综合收益总额 -1,530,144.92 -411,095.82 -3,330,138.91 -2,764,942.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：高长源
15 / 24
2019 年第三季度报告
合并现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：林海股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（1-9 月） （1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 259,536,996.23 250,983,155.06
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 5,858,792.26 5,255,492.47
经营活动现金流入小计 265,395,788.49 256,238,647.53
购买商品、接受劳务支付的现金 247,299,141.29 217,875,446.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 38,760,173.04 35,620,750.09
支付的各项税费 8,554,591.94 8,781,329.88
支付其他与经营活动有关的现金 15,418,995.55 20,024,860.03
经营活动现金流出小计 310,032,901.82 282,302,386.01
经营活动产生的现金流量净额 -44,637,113.33 -26,063,738.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
16 / 24
2019 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 1,519,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,519,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
548,706.34 1,346,122.00
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 548,706.34 1,346,122.00
投资活动产生的现金流量净额 -548,706.34 172,878.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -45,185,819.67 -25,890,860.48
加：期初现金及现金等价物余额 170,682,162.19 173,250,518.28
六、期末现金及现金等价物余额 125,496,342.52 147,359,657.80
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：高长源
17 / 24
2019 年第三季度报告
母公司现金流量表
2019 年 1—9 月
编制单位：林海股份有限公司 单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
2019 年前三季度 2018 年前三季度
项目
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 164,157,430.77 191,743,395.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 4,850,403.20 4,627,905.35
经营活动现金流入小计 169,007,833.97 196,371,301.29
购买商品、接受劳务支付的现金 161,195,300.82 162,955,301.04
支付给职工及为职工支付的现金 30,939,287.80 29,212,544.21
支付的各项税费 5,725,037.49 5,404,894.56
支付其他与经营活动有关的现金 10,716,474.55 14,721,778.90
经营活动现金流出小计 208,576,100.66 212,294,518.71
经营活动产生的现金流量净额 -39,568,266.69 -15,923,217.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,519,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,519,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
180,255.34 1,330,822.00
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 180,255.34 1,330,822.00
投资活动产生的现金流量净额 -180,255.34 188,178.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,748,522.03 -15,735,039.42
加：期初现金及现金等价物余额 164,782,399.68 160,734,632.70
六、期末现金及现金等价物余额 125,033,877.65 144,999,593.28
法定代表人：刘群 主管会计工作负责人：刘斌 会计机构负责人：高长源
18 / 24
2019 年第三季度报告
4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
目情况
√适用□不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 170,682,162.19 170,682,162.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,896,250.31 13,896,250.31
应收账款 81,717,346.55 81,717,346.55
应收款项融资
预付款项 14,650,045.97 14,650,045.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,050,009.25 3,050,009.25
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 124,523,353.66 124,523,353.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 139,625.59 139,625.59
其他流动资产 4,129,475.69 4,129,475.69
流动资产合计 412,788,269.21 412,788,269.21
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 16,659,468.40 -16,659,468.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 16,659,468.40 16,659,468.40
其他非流动金融资产
19 / 24
2019 年第三季度报告
投资性房地产
固定资产 133,531,659.41 133,531,659.41
在建工程 654,182.76 654,182.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 21,605,498.40 21,605,498.40
开发支出 2,006,303.51 2,006,303.51
商誉
长期待摊费用 348,513.64 348,513.64
递延所得税资产 2,216,524.70 2,216,524.70
其他非流动资产 1,077,580.00 1,077,580.00
非流动资产合计 178,099,730.82 178,099,730.82
资产总计 590,888,000.03 590,888,000.03
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 110,755,645.20 110,755,645.20
预收款项 4,225,453.62 4,225,453.62
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 462,566.53 462,566.53
应交税费 1,823,318.63 1,823,318.63
其他应付款 374,074.03 374,074.03
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,641,058.01 117,641,058.01
非流动负债：
保险合同准备金
20 / 24
2019 年第三季度报告
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 117,641,058.01 117,641,058.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 219,120,000.00 219,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,737,643.80 202,737,643.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备 165,848.25 165,848.25
盈余公积 25,002,014.71 25,002,014.71
一般风险准备
未分配利润 26,221,435.26 26,221,435.26
归属于母公司所有者权益（或
473,246,942.02 473,246,942.02
股东权益）合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）
473,246,942.02 473,246,942.02
合计
负债和所有者权益（或股
590,888,000.03 590,888,000.03
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 164,782,399.68 164,782,399.68
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 13,896,250.31 13,896,250.31
21 / 24
2019 年第三季度报告
应收账款 65,132,431.56 65,132,431.56
应收款项融资
预付款项 12,154,044.60 12,154,044.60
其他应收款 17,475,890.86 17,475,890.86
其中：应收利息
应收股利
存货 113,338,479.97 113,338,479.97
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 139,625.59 139,625.59
其他流动资产 4,027,540.95 4,027,540.95
流动资产合计 390,946,663.52 390,946,663.52
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 16,659,468.40 -16,659,468.40
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 28,000,000.00 28,000,000.00
其他权益工具投资 16,659,468.40 16,659,468.40
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 110,019,808.98 110,019,808.98
在建工程 654,182.76 654,182.76
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,670,314.31 3,670,314.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 348,513.64 348,513.64
递延所得税资产 1,849,325.73 1,849,325.73
其他非流动资产 1,077,580.00 1,077,580.00
非流动资产合计 162,279,193.82 162,279,193.82
资产总计 553,225,857.34 553,225,857.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 95,402,859.77 95,402,859.77
22 / 24
2019 年第三季度报告
预收款项 2,976,591.02 2,976,591.02
合同负债
应付职工薪酬 342,859.97 342,859.97
应交税费 70,486.89 70,486.89
其他应付款 329,417.71 329,417.71
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 99,122,215.36 99,122,215.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 99,122,215.36 99,122,215.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 219,120,000.00 219,120,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 202,737,643.80 202,737,643.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,002,014.71 25,002,014.71
未分配利润 7,243,983.47 7,243,983.47
所有者权益（或股东权益）
454,103,641.98 454,103,641.98
合计
负债和所有者权益（或股
553,225,857.34 553,225,857.34
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
23 / 24
2019 年第三季度报告
4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用
公司于 2019 年 1 月 1 日起采用财政部 2017 年颁布的《企业会计准则第 22 号——
金融工具确 认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24
号——套期会 计》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（统称为“新金融工具准
则”）,对会计政策相关内容进行调整。公司自 2019 年 1 月 1 日起首次执行新金融工具准
则，将“可供出售金融资产” 重分类调整至“其他权益投资工具”。
4.4 审计报告
□适用 √不适用
24 / 24