四川明星电力股份有限公司2007年半年度报告
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 6
四、董事、监事和高级管理人员 10
五、董事会报告 11
六、重要事项 15
七、财务报告（未经审计） 22
八、备查文件目录 101
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议，其中，独立董事沈迪民委托独立董事穆良平代为出席并行使表决权。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人陈继辉、主管会计工作负责人王槐川及会计机构负责人（会计主管人员）冯志声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称： 四川明星电力股份有限公司
公司法定英文名称： SICHUAN MINGXING ELECTRIC POWER CO.，LTD．
英文名称缩写： MXEP
（二）公司法定代表人： 陈继辉
（三）公司董事会秘书： 蒋青
联系地址： 四川省遂宁市明月路88号
联系电话： （0825）2210076
传 真： （0825）2210017
电子信箱： jq600101@126.com
（四）公司注册地址： 四川省遂宁市明月路88号
公司办公地址： 四川省遂宁市明月路88号
邮政编码： 629000
公司国际互联网网址： http：//www.mxdl.com.cn
公司电子信箱： 600101@ mxdl.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸 《中国证券报》、《上海证券报》
刊登年度报告的指定网址 http：//www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 四川省遂宁市明月路88号.董事会秘书办公室
（六）公司股票上市交易所： 上海证券交易所
股票简称： *ST明星
股票代码： 600101
（七）公司的其他有关资料
公司首次注册登记日期： 1988年12月24日
公司法人营业执照注册号： 510000000002960
公司税务登记号码： 国税遂字510997206152800
公司聘请的境内会计师事务所： 中瑞华恒信会计师事务所
聘请的会计师事务所办公地址：北京市金融大街35号国际企业大厦A座八层
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
调整后 调整前 减％
总资产 2,305,459,790.04 2,063,043,966.69 1,982,679,249.61 11.75
所有者权益（或股东权益） 837,398,721.20 790,812,919.09 710,921,485.04 5.89
每股净资产(元) 2.58 2.99 2.68 -13.71
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减％
调整后 调整前
营业利润 13,170,142.29 36,493,476.47 35,886,714.46 -63.91
利润总额 11,767,579.17 40,435,735.47 39,828,973.46 -70.90
净利润 5,993,846.68 33,076,882.87 32,470,120.86 -81.88
扣除非经常性损益的净利润 7,384,385.90 26,248,289.09 26,248,289.09 -71.87
基本每股收益(元) 0.018 0.125 0.1226 -85.60
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 0.72 4.18 3.42 减少3.46个百分点
经营活动产生的现金流量净 44,618,014.99 106,326,459.96 106,326,459.96 -58.04
额
每股经营活动产生的现金流 0.14 0.4 0.4 -65.50
量净额
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（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 228,193.87
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 12,023.90
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,630,756.99
合计 -1,390,539.22
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（三） 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
单位：元币种：人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 1.57 1.66 0.041 0.041
净利润 0.72 0.76 0.018 0.018
扣除非经常性损益后的净利润 0.88 0.93 0.023 0.023
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第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行新 送股 公积金转股 其 小计 数量 比例(%
) 股 他 )
一、有限售条件股份
1、国家持股 21,176,074 7.99 -2,689,540 -2,689,540 18,486,534 5.70
2、国有法人持股 95,514,058 36.06 -12,131,09 -12,131,09 83,382,966 25.72
2 2
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 148,206,318 55.95 14,820,632 59,282,527 74,103,159 222,309,477 68.58
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 264,896,450 100 0 59,282,527 59,282,527 324,178,977 100
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（一）股份变动的批准情况：
公司股权分置改革方案：以流通股份148206318为基数，非流通股股东向每10股流通股股东支付1股对价，同时以资本公积金向每10股流通股股东定向转增4股(相当于流通股股东每10股获得2.3股对价)。
本方案于2007年2月1日获国务院国有资产监督管理委员会[国资产权(2007)82号]批准，并经2007年2月5日召开的2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，于2007年2月26日实施完毕，公司股份总额增至324,178,977股。
（二）股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
实施股权分置改革后，按新股本324,178,977股摊薄计算，公司2006年度每股收益为－0.62 元，每股净资产为2.19元。2007年第一季度每股收益为0.009元，每股净资产为2.45元。
二、股东情况
（一）股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 33,248
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
%) 股份数量 量
四川明珠水利电力股 国有法人 20.07 65,069,997 -9,466,803 65,069,997
份有限公司
遂宁兴业资产经营公 国家 5.70 18,486,534 -2,689,540 18,486,534
司
遂宁金源科技发展公 国有法人 5.65 18,312,969 -2,664,289 18,312,969 质押13,440,000
司
彭丽影 其他 0.57 1,863,700 1,863,700
沈品 其他 0.42 1,356,000 1,356,000
蒋佩琳 其他 0.36 1,167,708 1,167,708
赵彦春 其他 0.33 1,061,800 1,061,800
严承标 其他 0.33 1,055,200 1,055,200
梁玮 其他 0.32 1,049,054 1,049,054
缪孟伶 其他 0.32 1,024,270 1,024,270
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
彭丽影 1,863,700 人民币普通股
沈品 1,356,000 人民币普通股
蒋佩琳 1,167,708 人民币普通股
赵彦春 1,061,800 人民币普通股
严承标 1,055,200 人民币普通股
梁玮 1,049,054 人民币普通股
缪孟伶 1,024,270 人民币普通股
彭松年 1,000,000 人民币普通股
冯华 990,000 人民币普通股
刘旸 990,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 在公司前十名股东中，前三位国家股股东、法人股股东之间不属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知
其他流通股股东之间是否存在一致行动人的情况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 售条件股份 可上市交易时 新增可上市交易股
数量 间 份数量
1 四川明珠水利电力股份有限公 65,069,997 2010年2月26日 65,069,997 注1
司
2 遂宁兴业资产经营公司 18,486,534 2008年2月26日 16,208,949 注2
2009年2月26日 2,277,585
4 遂宁金源科技发展公司 18,312,969 2008年2月26日 16,208,949 注3
2009年2月26日 2,104,020
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注1：四川明珠水利电力股份有限公司承诺：1、承诺遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》关于股权分置改革后公司原非流通股股份出售的规定；2、十二个月禁售期满后，二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。
注2：遂宁兴业资产经营公司承诺：1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
注3：遂宁金源科技发展公司承诺：1、自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
（二）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 本期减持股份 期末持股数 变动原因
数量 数量
陈继辉 董事长 0 0 0 0
秦刚 董事总经理 0 0 0 0
王晞 董事 0 0 0 0
王转业 董事 0 0 0 0
邱永志 董事 0 0 0 0
张永福 董事 0 0 0 0
穆良平 独立董事 0 0 0 0
沈迪民 独立董事 0 0 0 0
郑大金 监事会主席 0 0 0 0
张仁全 监事 0 0 0 0
陶明 监事 0 0 0 0
赵卫华 监事 0 0 0 0
张毅 监事 0 0 0 0
蒋青 副总经理董事会秘书 3,931 1,966 5,897 股改送股
刘功勋 副总经理 0 0 0 0
袁和平 副总经理 0 0 0 0
滕德辉 副总经理 0 0 0 0
王槐川 财务总监 0 0 0 0
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二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年5月29日，独立董事李成玉向公司董事会辞去独立董事职务。
第五节 董事会报告
一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
(一)公司主营业务经营情况的说明
报告期内，公司进一步化解风险、规范管理、推进改革、稳步发展，公司坚持以电力事业发展为主，做强电力主业，稳步发展自来水和燃气事业，优化产业结构，做优多种经营的发展战略思路，走集团化发展、精细化管理、规范化运作的路子，实现了公司管理规范、统一、高效，电力、自来水、天然气产业生产经营稳定，过军渡电站等重点工程建设稳步推进，制定了电网建设与发展规划，建成了双堰到遂北110千伏输电工程，解决了电力引进的瓶颈问题。
由于受天气异常的影响，致涪江来水减少，公司水电发电受到严重制约，自发电量较同期大幅减少，供、售电量增加及新增负荷用电等主要通过对外购进电力弥补，导致外购电量及外购电成本大幅增加。对此，公司加强安全生产，强化设备管理，采取切实有效的措施确保机组设备安全、稳定运行，努力保水发电，机组设备的有效利用率显著提高，努力确保遂宁电力系统的稳定正常运行和有序供应，不断满足公司供区内人民生活、社会发展和经济建设的正常用电需求。
报告期内，公司在化解风险的同时，进一步对公司治理中存在的问题进行了深入的自查和总结，积极采取措施完善法人治理结构、强化内部管理，为公司的规范运作提供了保证。经2007年2月5日召开的2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，公司股权分置改革2007年2月26日顺利实施，为优化公司经营管理、实施公司再融资战略，推进公司持续发展奠定了良好的基础。
2007年1至6月，公司完成发电量17,869.63万千瓦时，比去年同期减少1,558.02万千瓦时，下降8.02 %，其中水电减少2,802.42万千瓦时，下降21.24%，火电增加1,244.40万千瓦时；完成供电量32,151.55万千瓦时，较同期增加2,941.64万千瓦时，增长10.07%；销售天然气2,798.72万立方米， 较同期增加214.81万立方米，增长8.31%；销售自来水733.58 万吨，同比增加63.72万吨，增长9.51 %。
报告期内，公司主营业务收入31,090.32 万元，比上年同期增加10.68 %，净利润1,049.75万元，比上年同期减少68.36%。
二、公司主营业务及其经营状况
（一）主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同期增
年同期增减(%) 年同期增减(% 减(%)
)
电力销售及安装 183,321,409.66 151,852,609.33 17.17 15.36 57.38 减少22.11个百分点
天然气、化工销售 95,492,611.70 64,174,613.32 32.80 8.02 7.15 增加0.54个百分点
自来水销售 22,530,021.91 9,778,812.07 56.60 5.61 1.01 增加1.98个百分点
建筑安装 9,905,292.85 7,869,749.68 20.55 -10.19 -16.48 增加5.99个百分点
宾馆服务 5,906,942.42 -9,014.11 100.15 -29.57 -101.46 增加7.50个百分点
纺织品及电子产品出口 -100.00 -100.00 减少1.56个百分点
制药收入 15,097.44 35,115.20 -132.59 -74.76 -70.50 减少33.62个百分点
其他 4,727,239.62 1,077,390.64 77.21 5.27 -36.42 增加14.94个百分点
小计 321,898,615.60 234,779,276.13 27.06 9.73 31.42 减少12.04个百分点
减:公司内各分部抵销数 6,908,797.36 5,377,697.22 22.16 -32.53 -43.50 增加15.11个百分点
合计 314,989,818.24 229,401,578.91 27.17 11.26 35.64 减少13.09个百分点
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（二）主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
遂宁 314,666,218.08 12.69
成都 323,600.16 -89.73
合计 314,989,818.24 11.26
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（三）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本报告期内，由于大部分时间处于枯水季节，公司自发电量比去年同期大幅度下降，难于满足网内电量的需求，为保证本地区电力需求，满足地方经济发展和人民生活的需要，公司外购了大量电量来补充网内电量的不足，增大了营业成本，降低了主营业务盈利能力。本报告期毛利率比上年同期减少13.09个百分点。
（四）公司在经营中出现的问题与困难
1、由于公司所属水电站调节能力较差，发电能力受丰枯季节影响较大，导致公司业绩和盈利能力出现波动。
2、公司自发电量在枯水期远远不能满足供电需要，对公司经营业绩产生了较大的影响。
3、公司原控股股东深圳市明伦集团有限公司给公司造成的风险和损失正由司法机关依法进行处置，处置工作尚存在不确定性，有可能对公司经营产生一定的影响。
三、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
公司现有的募集资金投资为前期募集资金延续到本报告期内使用。2001年，本公司以2000年末股本总额14,644.386万股为基数，按10：3的比例向全体股东配售股份，每股价格为15.00元，扣除相关费用后，实际募集资金34,118.77万元。
按照《配股说明书》承诺的投资项目，于2001年度完成了收购遂宁金源科技发展公司和遂宁兴业资产经营公司分别持有的对遂宁白禅寺电力有限公司出资、收购四川万通燃气股份有限公司国有法人股的工作，2004年度完成了自来水改扩建项目，并进行了增资控股四川遂宁制药厂的项目建设。
根据2003年6月30日召开的公司2002年度股东大会决议，将原计划投资自来水改扩建项目的募集资金中的4,204.83万元分别用于“新建安居110千伏变电站工程”项目和“遂宁热电厂环保技改扩容”项目。其中新建安居110千伏变电站工程项目投资1,974.83万元，遂宁热电厂环保技改扩容项目投资2,230万元。上述项目相关工程建设基本结束。
本报告期内，公司未进行募集资金项目的投资。本报告期发生的42.89万元为药业GMP迁扩建项目和新建安居110千伏变电站工程两个项目的部分工程决算后所付的工程款。
公司2001年度配股募集资金已累计使用32,454.52万元，其中2007年上半年已使用42.89万元，尚未使用的募集资金 1,664.25万元为银行存款。
（二）非募集资金项目情况
报告期内，公司非募集资金项目为过军渡电站建设工程。
截止报告期末，工程闸坝下游右岸护坡趾板混凝土浇筑完成，斜坡面板浇筑完成；安装间、机修间基本完成。工程于6月16日正式下闸蓄水，现水位蓄至268m高程。机电安装方面，2号机定子、转子组合完成，开始进行叠片、下线及线圈安装。闸坝备用电源、柴油发电机安装完成，厂外集水井两台排水泵安装完成，经试运行投入正常使用。
四、关于年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于涪江来水量严重不足，导致公司本报告期内自发电量较上年同期大幅度减少，公司需向四川省电力公司购进电力满足当地电力供应的需要，因此，公司2007年上半年实现净利润1,049.75万元，比上年同期减少68.36% ，这一因素将对公司年初至下一报告期期末的累计净利润产生一定的影响。同时，公司原控股股东深圳市明伦集团有限公司给公司造成的风险和损失的处置工作尚存在不确定性，本公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能仍会出现较大幅度下降。
第六节 重要事项
一、公司治理的情况
公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断建立、健全有关制度，努力完善公司法人治理结构，进一步强化公司规范运作力度，积极化解公司风险，保障公司健康稳定地发展。
根据《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司信息披露管理办法》和上海证券交易所发出的《关于发布<上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引>的通知》等有关法律、法规的规定和要求，公司修订了《四川明星电力股份有限公司信息披露管理制度》。
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的有关精神，公司成立了“公司治理专项活动领导小组”，本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》等内部规章制度进行了认真自查，并根据公司自查情况形成了《四川明星电力股份有限公司关于公司治理专项活动自查报告及整改计划》，已经董事会审议通过。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期未进行利润分配，也未实施资本公积金转增股本。
三、重大诉讼仲裁事项
中国水利水电第七工程局诉本公司建设白禅寺电站施工合同纠纷一案。
中国水利水电第七工程局(以下简称“水电七局”)是本公司白禅寺电站的施工单位。2002年，白禅寺电站竣工验收后，由于水电七局施工中存在的河道内弃渣、临时导墙拆除及厂房渗漏问题，本公司未予支付其工程质量保证金5,256,733.82元。为此，水电七局向四川省人民法院提起上诉，要求公司支付工程质量保证金并按银行同期流动资金贷款计付资金利息至付清为止。
四川省高级人民法院《民事判决书》（2006）川民终字第554号，判决公司支付给中国水利水电第七工程局工程质量保证金5,256,733.82元。承担案件受理费及其他诉讼费52,600.00元。
详见2007年4月25日刊载于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》的《四川明星电力股份有限公司关于诉讼事项的公告》（临2007-14）。
四、资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
五、报告期内公司重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的重大关联交易事项
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易内 关联交易定价原则 关联交易价 关联交易金额 占同类交易金额的比
容 格 例(%)
四川省电力公司遂宁公 购电 根据四川省物价局的批准价格以及 0.485 74,589,196.74 100
司 双方协议确定。
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本公司与四川省电力公司遂宁公司之间产生的与日常经营相关的重大关联交易事项主要是该公司向购买电力产生的交易。公司向四川省电力公司遂宁公司购买电力是为了满足供区内的电力需求，保证电力供应，是公司日常经营所必需的。在可以预见的将来，该等关联交易行为仍将持续发生。
上述关联交易的价格根据四川省物价局的批准价格以及双方协议确定，公司向四川省电力公司遂宁公司购买的电量仅为公司供电量一部分，不会对本公司的独立性产生影响。
（二）其他重大关联交易事项
本公司无其他重大关联交易事项。
六、托管情况
本报告期公司无托管事项。
七、承包情况
本报告期公司无承包事项。
八、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
九、担保情况
单位:元 币种:人民币
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担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已经 是否为关联
履行完毕 方担保
深圳市明伦光电技术有限公司 3350.00 连带责任担保 否 否
深圳市索祺实业发展有限公司 2000.00 连带责任担保 否 否
深圳日汇盛实业发展有限公司 3800.00 连带责任担保 否 否
深圳市明伦光电技术有限公司 1950.00 连带责任担保 否 否
深圳日汇盛实业发展有限公司 2000.00 连带责任担保 2005.4-2005.9 否 否
深圳市明伦集团 2000.00 连带责任担保 2005.9-2006.9 否 否
深圳市索祺实业发展有限公司 4000.00 连带责任担保 2005.10-2006.10 否 否
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 19100.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 19100.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 19.46
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额
上述三项担保金额合计
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关于担保情况的说明：
本公司董事会从未讨论、审议过为上述公司的贷款提供担保的事项，也未出具过任何相关的董事会决议，上述借款合同的担保协议完全是原公司控股股东深圳市明伦集团有限公司和原公司董事长周益明的违法行为。
详见2006年1月6日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司关于诉讼事项的公告》(临2006-1)；2006年2月14日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司关于诉讼事项的公告》(临2006-8)；2006年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司公告》(临2006-11)；2006年3月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》刊登的《四川明星电力股份有限公司公告》(临2006-11)。
十、委托理财情况
本报告期内无委托理财情况。
十一、承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
四川明珠水利电力股份有限公司 1、承诺遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》 严格按承诺履行
关于股权分置改革后公司原非流通股股份出售的规定；2、十
二个月禁售期满后，二十四个月内不通过证券交易所挂牌交
易出售。
遂宁兴业资产经营公司 承诺遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》关 严格按承诺履行
于股权分置改革后公司原非流通股股份出售的规定。
遂宁金源科技发展公司 承诺遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》关 严格按承诺履行
于股权分置改革后公司原非流通股股份出售的规定。
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十二、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十三、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本(元) 持股数量 占该公司股权比例 期末账面价值(元)
华西证券有限责任公司 27,180,000.00 27734600 2.74% 27,734,600.00
小计 27,180,000.00 27734600 2.74% 27,734,600.00
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十四、信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检
索路径
董事会第七届九次会议决议公告 《中国证券报》B15、《上海证 2007年1月8日 www.sse.com.cn
券报》B6
董事会关于召开公司2007年第一次临时股东大会暨 《中国证券报》B15、《上海证 2007年1月8日 www.sse.com.cn
股权分置改革相关股东会议的通知 券报》B6
董事会投票委托征集函 《中国证券报》B15、《上海证 2007年1月8日 www.sse.com.cn
券报》B6
股权分置改革说明书 《中国证券报》B15、《上海证 2007年1月8日 www.sse.com.cn
券报》B6
董事会举行股权分置改革网上投资者交流会的公告 《中国证券报》B08、《上海证 2007年1月10日 www.sse.com.cn
券报》D4
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分 《中国证券报》B12、《上海证 2007年1月17日 www.sse.com.cn
置改革方案的公告 券报》D10
董事会关于召开公司2007年第一次临时股东大会暨 《中国证券报》A19、《上海证 2007年1月22日 www.sse.com.cn
股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告 券报》封十五
董事会关于召开公司2007年第一次临时股东大会暨 《中国证券报》C002、《上海 2007年1月30日 www.sse.com.cn
股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告 证券报》封九
董事会关于2006年年度业绩预盈的公告 《中国证券报》C002、《上海 2007年1月31日 www.sse.com.cn
证券报》D10
关于股权分置改革方案获得国务院国资委批复的公 《中国证券报》B14、《上海证 2007年2月7日 www.sse.com.cn
告 券报》封七
2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议表决结 《中国证券报》B14、《上海证 2007年2月7日 www.sse.com.cn
果公告 券报》封七
股权分置改革方案实施公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年2月14日 www.sse.com.cn
证券报》B2
董事会第七届十次会议决议公告 《中国证券报》D003、《上海 2007年3月22日 www.sse.com.cn
证券报》A8
关于涪江水流量减少影响发电的公告 《中国证券报》C095、《上海 2007年3月27日 www.sse.com.cn
证券报》D92
2006年度业绩预告更正公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年4月17日 www.sse.com.cn
证券报》D15
关于诉讼事项的公告 《中国证券报》C006、《上海 2007年4月25日 www.sse.com.cn
证券报》D59
董事会第七届十一次会议决议公告 《中国证券报》C110、《上海 2007年4月28日 www.sse.com.cn
证券报》44
2006年度报告摘要 《中国证券报》C110、《上海 2007年4月28日 www.sse.com.cn
证券报》44
董事会关于重大会计差错更正的公告 《中国证券报》C110、《上海 2007年4月28日 www.sse.com.cn
证券报》44
董事会对公司会计政策、会计估计调整的公告 《中国证券报》C110、《上海 2007年4月28日 www.sse.com.cn
证券报》44
监事会第六届六次会议决议公告 《中国证券报》C110、《上海 2007年4月28日 www.sse.com.cn
证券报》44
2007年第一季度报告 《中国证券报》C031、《上海 2007年4月30日 www.sse.com.cn
证券报》A82
关于公司股票实行退市风险警示的公告 《中国证券报》C031、《上海 2007年4月30日 www.sse.com.cn
证券报》A82
关于公司股价大幅波动风险提示公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年5月28日 www.sse.com.cn
证券报》A11
董事会公告 《中国证券报》C011、《上海 2007年5月31日 www.sse.com.cn
证券报》D12
董事会第七届十二次会议决议公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年6月1日 www.sse.com.cn
证券报》D4
关于2007年度日常性关联交易的公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年6月1日 www.sse.com.cn
证券报》D4
关于召开公司2006年度股东大会的公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年6月1日 www.sse.com.cn
证券报》D4
股票交易异常波动公告 《中国证券报》C014、《上海 2007年6月8日 www.sse.com.cn
证券报》D13
风险提示公告 《中国证券报》C007、《上海 2007年6月11日 www.sse.com.cn
证券报》A20
董事会关于取消股东大会议案的公告 《中国证券报》C011、《上海 2007年6月15日 www.sse.com.cn
证券报》D21
董事会第七届十三次会议决议公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年6月22日 www.sse.com.cn
证券报》D13
2006年度股东大会决议公告 《中国证券报》C003、《上海 2007年6月23日 www.sse.com.cn
证券报》23
董事会风险提示公告 《中国证券报》C007、《上海 2007年6月25日 www.sse.com.cn
证券报》A18
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第七节 财务会计报告(未经审计)
一、财务报表（附后）
二、公司基本情况
四川明星电力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为遂宁电力公司，该公司为地方水电公司，始建于1958年。当时采取城乡群众投资、投劳，政府给予一定拔款、补助和减免税等筹资渠道，先后建成遂宁龙凤电站和小白塔电站，1979年全部竣工并形成装机容量分别为6,580千瓦和16,000千瓦的水电发电能力。1988年3月经四川省遂宁市人民政府批准进行股份制试点，由遂宁电力公司发起设立遂宁电力股份有限公司，同年5月经中国人民银行遂宁市分行批准向社会公开发行股票2,900万元。1988年4月经遂宁市工商行政管理局注册登记，本公司正式成立，1993年2月13日经遂宁市体改委批准，更名为现在名称。1993年12月31日，经国家体改委[体改生(1993)269号]批准继续进行规范化的股份制企业试点。1997年6月27日经中国证监会[证监发字(1997)359号]批准，本公司社会公众股在上海证券交易所上市流通。
1999年4月6日，经中国证监会[证监公司字(1999) 8号]批准，本公司实施1997年度股东大会决议通过的增资配股方案，以1997年末总股本86,552,480股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股16,615,140股（国家股股东放弃认购4,261,212股，法人股股东放弃认购5,089,392股），总股本由配股前（1998年末）的129,828,720股增至146,443,860股。2001年7月经中国证监会[证监公司字(2001)60号]批准，本公司实施2000年度股东大会决议通过的2001年增资配股方案，以2000年末总股本146,443,860股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，共计配股23,361,507股（国家股股东放弃认购12,937,563股，法人股股东放弃认购7,634,088股），总股本增至169,805,367股。
2004年6月本公司实施2003年度的利润分配方案，即以2003年末股本总额169,805,367股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金向全体股东每10股转增1股，总股本增至203,766,500股。2005年7月18日本公司实施2004年度的利润分配方案，即以2004年末股本总额203,766,500股为基数，用未分配利润向全体股东每10股送红股1股，用资本公积向全体股东每10股转增2股，共计增加股本61,129,950股，总股本增至264,896,450股。
2007年2月26日本公司股权分置改革成功实施，即以原流通股份148,206,318为基数，全体非流通股股东向方案实施之股权登记日在册的全体流通股股东同比例送股，使流通股股东每10股获得1股，同时以资本公积金向全体流通股股东定向转增股本，流通股股东获得每10股转增4股的股份，综合计算相当于流通股股东每10股获得2.3股对价,共计增加股本59,282,527股，总股本增至324,178,977股。
2003年3月20日，深圳市明伦集团有限公司（简称“明伦集团公司”）与遂宁兴业资产经营公司签定了《四川明星电力股份有限公司国家股股份转让协议》，受让遂宁兴业资产经营公司持有本公司的国家股3,578万股，于2003年3月27日经财政部[财企（2003）119号]批准。2003年3月20日，明伦集团公司与遂宁电力物资公司签定了《四川明星电力股份有限公司法人股股份转让协议》，受让遂宁电力物资公司持有本公司的法人股1,200万股。上述4,778万股股份转让的过户手续于2003年7月24日办理完毕，明伦集团公司持有本公司28.14%的股份，成为本公司第一大股东。2005年12月5日，明伦集团公司因存在内部管理困难等不利因素，难以行使第一大股东权利，全权委托第二大股东遂宁兴业资产经营公司代为行使其持有的本公司28.14%股份所对应的公司治理权利（股份处置权除外），为不可撤销的委托委托期限1年。
2006年9月25日，本公司原控股股东明伦集团公司涉及债务纠纷，所持有的本公司7,453.68万股股份经由司法拍卖给四川明珠水利电力股份有限公司（简称“明珠水电”）。上述7,453.68万股股份相关过户手续于2006年10月16日办理完毕，明珠水电持有本公司7,453.68万股股份，占公司股份总额的28.14%，成为本公司第一大股东，2007年2月26日公司实施股权分置改革后，明珠水电向流通股股东支付对价9,466,803股后，明珠水电持有本公司股份为65,069,997股，占公司股份总额的20.07%，仍为本公司第一大股东。
本公司经营范围是电力、热力的生产、供应，送变电工程的施工及设备的安装，项目投资，研究、生产光电产品，技术服务，商品批发与零售，进出口业务（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）。注册地址为四川省遂宁市开发区明月路88号，注册资本为324,178,977万元。2006年12月22日，经本公司第七届董事会第八次会议审议通过，同意秦刚辞去董事长职务，选举陈继辉先生为本公司第七届董事会董事长，法定代表人为陈继辉。
三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
（一）会计制度
本公司执行《企业会计准则》及其补充规定。
（二）会计年度
本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日为一个年度，半年度报表的会计期间为1月1日至6月30日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
（五）外币业务的核算方法
本公司对涉及外币的经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为人民币记账，期末对外币账户的外币余额按期末市场汇价(中间价)进行调整，按期末市场汇价(中间价)折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属于与购建固定资产有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊费用；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）金融资产、金融负债的分类、确认和计量：
1、分类
（1）金融资产划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。
（2）金融负债划分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债两类。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债；收取该金融资产现金流量的合同权利终止时，终止确认该项金融资产。
（2）本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
3、主要金融资产、金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
4、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的帐面进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备；对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
（八）坏账核算方法
1、坏账的确认标准：
对确实无法收回的应收款项经批准后确认为坏账，其确认标准如下：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
（2）因债务人逾期未能履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
2、坏账损失的核算方法：
采用备抵法核算。坏账发生时，冲销已提取的坏账准备。
3、坏账准备的确认标准：
根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息合理估计。除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外，下列各种情况不能全额计提坏账准备：
（1）当年发生的应收款项；
（2）计划对应收款项进行重组；
（3）与关联方发生的应收款项；
（4）其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。
4、坏账准备的计提方法：
坏账准备计提方法：按综合法（按账龄分析与个别认定相结合的方法）计提坏账准备。坏账准备具体计提方法为：按照各级账龄的应收款项期末余额和相应的比例计提。计提比例如下：
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账龄 计提比例
1年以内(含1年,下同) 0.50%
1-2年 5.00%
2-3年 20.00%
3年以上 40.00%
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（九）存货核算方法
1、存货分类：
本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、产成品、库存商品等。
2、存货取得和发出的计价方法：
存货在取得时按实际成本计价，维修材料、备品备件领用和发出时按先进先出法计价；低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；耗用燃煤按加权平均法计价。
3、存货的盘存制度为永续盘存制。
4、存货跌价准备的确认标准及计提方法：
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。本公司存货由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按存货类别比较存货成本与可变现净值，以可变现净值低于存货成本的部分提取存货跌价准备。
（十）长期股权投资核算方法：
1、长期股权投资的初始计量
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
（1）同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务帐面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益帐面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，在购买日区别下更情况确定合并成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
在购买日对作为企业合并对价付现的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其帐面价值的差额，计入当期损益。
（a）以支付现金取得的长期股权投资按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
（b）以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
（c）投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
2、长期股权投资的后续计量及收益确认方法
（1）本公司能够对被投资单位实施控制，对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按照成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价；追加或收回投资调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有衩投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额确认投资损益并调整长期股权投资的帐面价值；投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的帐面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的帐面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资和长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失除外；被投资单位以后实现净利润的，在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被除数投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动 ，调整长期股权投资的帐面价值并计入所有者权益。
在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑投资企业和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（3）长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其帐面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十一）固定资产核算方法
1、固定资产的标准：
本公司固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年且单位价值较高（一般指2,000元以上）的有形资产。
2、固定资产的计价方法：
固定资产按取得时的实际成本入账。
（1）购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装成本、专业人员服务费和交纳的有关税金等,作为入账价值。
（2）自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出, 作为入账价值。
（3）投资者投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。
（4）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者, 作为入账价值。
（5）在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产账面价值，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。
（6）企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为入账价值。支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。
（7）以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按下述规定确定换入的固定资产的入账价值：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。
（8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为入账价值。同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值。受赠旧固定资产，按上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
（9）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。
（10）经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用，作为入账价值。
3、固定资产分类及折旧方法：
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计净残值率（5%）确定的折旧年限和年折旧率如下：
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固定资产类别 估计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 18-45 2.11-5.28%
电力工业专用设备
—发电设备 25 3.80%
—变配电设备 22 4.32%
—输电线路 40 2.38%
—通讯设备 20 4.75%
—测试设备 10 9.50%
机械设备 15 6.33%
管理用设备、用具 5-10 9.5-19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的净值扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，计提各期折旧。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法：
本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，按照单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取固定资产减值准备，计提的减值准备在持有期间不得冲回。
（十二）在建工程核算方法
1、本公司在建工程按实际成本计价。
2、在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
3、在建工程减值准备确认标准和计提方法：
本公司期末对在建工程进行全面检查，若存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额，提取在建工程减值准备。
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（4）计提的减值准备在持有期间不得冲回。
（十三）借款费用核算方法
1、借款费用资本化的确认原则：
当同时满足以下三个条件时，发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。
因安排其他借款而发生的辅助费用应当于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化期间：
公司为购建固定资产所借入的专门借款，其所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的借款费用，应当于发生当期确认为费用。
如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理：
（1）如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建重新开始。
（2）如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本化。
3、借款费用资本化金额的计算方法：
每一会计期间借款费用资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数。
资本化率确定的原则：
（1）公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率与折价或溢价摊销率之和。
（2）公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率与加权平均折价或溢价摊销率之和。
（3）在每一会计期间，利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价摊销金额。
（十四）无形资产核算方法
无形资产为土地使用权、药品生产许可证和管理软件等，按评估确认价值或者购买价格计价入账；土地使用权按批准的使用年限平均摊销，药品生产许可证按有效期平均摊销，管理软件按10年平均摊销。
报告期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备，计提的减值准备在持有期间不得冲回：
1、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（十五）长期待摊费用核算
长期待摊费用按实际支出入账。公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在公司开始生产经营当月一次计入损益。其他费用项目在其预计受益期内分期平均摊销。
（十六）职工薪酬核算
公司按《企业会计准则第9号—职工薪酬》进行职工薪酬核算，职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险（医疗、养老、失业、工伤、生育等保险）、工会经费、职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿等。2007年1月1日起公司将不再按14%计提职工福利费。将2006年末“应付福利费”余额全部转入“应付职工薪酬—职工福利”，公司根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利），该项金额与原转入的应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用。
（十七）预计负债确认原则
预计负债是根据《企业会计准则第13号—或有事项》计提单个或有事项可能承担责任的最佳估计金额。
（十八）收入确认方法
1、电力供应销售：电力产品的生产和供应销售是同时完成的，供电部门（各供电所及变电所）每月根据各用户实际用电按抄表度数计算电费收入并编制“应收电费汇总表”，报财务部作为登记“主营业务收入”账户的依据；财务部同时根据供电部门上报的“实收电费汇总表”冲销“应收账款”，应收数与实收数如有差额列入“应收账款”或“预收账款”反映。
2、自来水供应销售：供水部门每月根据各用户实际用水抄表数量计算水费收入，并编制“售水统计表”，同时开据发票；报财务部核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。
3、天然气的供应和销售：本公司供气部门每月根据各用户实际用气抄表数量，按生活用气、经营用气、工业用气等分类汇总计算气费收入，并编制形成“天然气销售月报表”，同时开据发票或收据；报财务部门核对后作为登记“主营业务收入”账户的依据。
4、销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
5、租金收入：按租赁合同规定的金额和时间计提租赁费，确认租金收入。
6、提供劳务：在一个会计期间内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的凭证时，确认营业收入实现。跨越一个会计年度完工的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下按完工百分比法确认营业收入；在提供劳务交易的结果不能够可靠估计的情况下不确认营业收入。
7、建造合同：如果建造合同的结果能够可靠地估计，在期末按完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能够可靠地估计，在期末如果合同成本能够收回，按能够收回的合同成本确认合同收入，合同成本确认为费用；在期末如果合同成本不能够收回，将合同成本确认为费用，不确认合同收入。
本公司按新会计准则将主营业务收入和其他业务收入同一纳入营业收入核算。
（十九）所得税的会计处理方法
本公司所得税税采用资产负债表债务法。
本公司以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列牲的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予以确认：
1、该项项交易不是企业合并 ；
2、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的帐面价值，在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（二十）合并财务报表编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
合并财务报表应母公司和其子公司的财务报表 为基础，在统一子公司所采用的会计政策、会计期间的情况下，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并资产负债表以母公司和子公司的资产负债表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后编制；合并利润表以母公司和子公司总裁的利润表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并利润表的影响后编制；合并现金流量表以母公司和子公司的现金流量表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并现金流量表的影响后编制；合并所有者权益变动表以母公司和子公司的所有者权益变动表为基础，在抵消母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并所有者权益变动 表的影响后编制。
少数股东权益的数额根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。
四、税项
公司主要应纳税税种及法定税率列示如下：
（一）增值税
根据财政部、国家税务总局[财税字（94）004号]有关规定，电力销售收入和自来水供应收入按简易办法依照6%的征收率计缴增值税；华润万通公司的天然气供应收入按13%的税率计缴增值税；华润万通子公司遂宁市安居区万通燃气有限公司为小规模纳税人，增值税应纳税额按照应税收入的4%计缴；根据财政部、国家税务总局[财税（2001）113号]《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》规定，华润万通公司化工分公司生产、销售的农用碳酸氢铵免征增值税；其他增值税一般纳税人按17%的税率计算增值税销项税额，再抵扣进项税额后缴纳。
（二）营业税
电力安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税；宾馆、酒店服务收入按5%计缴营业税；天然气管网安装工程收入和工程施工收入按营业收入的3%计缴营业税。
（三）城市维护建设税、教育费附加
按实际缴纳增值税、营业税金额的7%和3%分别缴纳。
（四）企业所得税
本公司享受国务院办公厅[国办发（2001）73 号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》规定的税收优惠政策，经四川省地方税务局[川地税函（2002）147 号]批准，并经主管税务机关遂宁市地方税务局核准后减按 15%的税率计缴企业所得税。
子公司明星自来水公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第二十六类第四条“城镇供水水源、自来水、排水及污水处理工程”项目，根据国务院办公厅[国办发（2002）47号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》文件精神，经四川省地方税务局[川地税函（2005）265号]批准，并经主管税务机关遂宁市地方税务局核准后减按15%征收企业所得税。
孙公司遂宁安源压缩天然气有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第二十六类第十二条“城市汽车燃气改造工程”项目，根据国务院办公厅[国办发（2002）47号]《关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知》文件精神，经四川省地方税务局[川地税函（2002）427号]批准，2002年度减按15%征收企业所得税。2005年度根据四川省遂宁市地方税务局（2006）7号文件《关于减征遂宁安源压缩天然气有限公司2005年度企业所得税的通知》，减按15%税率缴纳企业所得税。2007年度暂按此税率计提企业所得税，经主管税务机关核定后予以调整。
孙公司遂宁兴源油气开发有限公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录（2000年修订）》第八类第一条产业、产品目录，经四川省地方税务局[川地税函（2002）426号]批准，2002年度减按15%征收企业所得税。2005年度根据四川省遂宁市地方税务局（2006）11号文件《关于减征遂宁兴源油气开发有限公司2005年度企业所得税的通知》，减按15%税率缴纳企业所得税。2007年度暂按此税率计提企业所得税，经主管税务机关核定后予以调整。
孙公司遂宁市安居区万通燃气有限公司根据财政部财税字[2002] 208号文件及其他有关下岗再就业税收优惠政策的规定，经遂宁市安居区国家税务局[遂安国税（2005）16号]批复，免征其2005年至2007年所得税。
其他子公司、孙公司按33%的税率计缴企业所得税。
（五）其他税项
按国家的有关具体规定计缴。
五、子公司及合营企业
1、子公司明细
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公司名称 注册地 注册资本（ 经营范围 本公司实际 本公司所占
万元） 投资金额（ 权益比例
万元）
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 成都市 200.00 旅馆、卡拉OK、酒吧 1,615.90 100.00%
四川明星水电建设有限公司 遂宁市 3,068.00 水利、水电工程建筑、安装 2442.08 80.00%
遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 1,000.00 送变电工程线路安装、维修 900.00 90.00%
遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 1,110.00 自来水生产、销售 2,216.20 100.00%
遂宁明星加气砖厂 遂宁市 185.00 加气砖生产销售 274.90 100.00%
四川明星药业有限责任公司 遂宁市 9,150.00 制造销售药品 9,000.00 98.36%
四川华润万通燃气股份有限公司 遂宁市 12,242.00 天然气、浅层油气资源开发、石 6043.05 49.36%
油和天燃气化工产品、燃气设备
销售
遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市 6,000.00 酒店、宾馆、商务、康乐 5,000.00 99.83%
遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 1,300.00 天然气开采供应、原油开采 984.00 75.69%
遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 2,000.00 改装车辆燃料装置、充压缩气 2,000.00 100.00%
遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市 700.00 三级工业及民用建筑工程施工 670.00 95.71%
遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 800.00 四级房地产开发建设 800.00 100.00%
遂宁万通燃气工程设计有限公司 遂宁市 50.00 市政公用行业丙级设计 50.00 100.00%
深圳市明星综合商社有限公司 深圳市 20,000.00 小轿车连销经营、汽车配件、兴 15,000.00 75.00%
办实业、电脑软硬件的技术开发
、进出口业务
四川明伦化工有限公司 达州市 20,000.00 生产精细硫化工产品、甲醇及其 6,650.00 75.00%
系列产品、销售本公司产品
遂宁市过军渡砂石有限公司 遂宁市 380.00 矿山设备土石方设备租赁 195.00 51.32%
遂宁明星电力工程设计有限公司 遂宁市 50.00 电力工程勘察设计及技术咨询服 50.00 100.00%
务
遂宁安居区万通燃气有限公司 遂宁市 600.00 工业、商业与民用天然气的输送 600.00 100.00%
供应；天然气设备、压力管道安
装、设计维修、燃气用具维修
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（1）四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆（简称“遂宁宾馆”）原为遂宁市人民政府驻成都办事处遂宁宾馆。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后，遂宁宾馆成为本公司的全资子公司。2001年4月经成都市工商行政管理局锦江分局变更登记为四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆。
（2）四川明星水电建设有限公司（简称“明星水电建设公司”）原名为遂宁市水电建设公司。2001年7月28日，本公司与遂宁万通燃气集团有限责任公司（简称万通燃气集团公司）签订《关于对四川明星水电建设有限公司进行增资的协议》，明星水电建设公司原注册资本1,410.50万元，增资扩股后，增至2,268.00万元，其中本公司出资1,642.00万元，占注册资本的72.4%，万通燃气集团公司出资626.00万元，占27.6%。2001年8月2日，经遂宁市工商行政管理局变更登记为四川明星水电建设有限公司。2002年9月1日，万通燃气公司与万通燃气集团公司签定了《股权置换协议》，将其持有的遂宁宏达建筑安装有限公司法人股270万股，遂宁万达房地产开发有限公司法人股751万股与万通燃气集团公司持有的明星水电建设有限公司法人股626万股进行置换，股权置换日为2003年1月1日，置换完成后万通燃气公司出资626.00万元，占27.6%。2007年3月21经公司董事会第七届十次会议通过对水电建设公司增加注册资金800万元的议案，截止2007年6月30日公司出资2442万元，占注册资金的80%，华润万通公司占20%。
（3）遂宁市明星电气工程有限公司（简称“明星电气工程公司”）原是本公司的全资子公司，1998年2月24日成立，注册资本为100.00万元。2003年该公司进行增资扩股，注册资本变更为800万元，其中遂宁电力物资公司出资10.00万元，本公司出资790万元。2005年该公司进行增资扩股，注册资本变更为1,000万元，其中遂宁电力物资公司出资100.00万元，本公司出资900.00万元。
（4）遂宁市明星自来水有限公司（简称“明星自来水公司”）原名为遂宁市自来水公司。经遂宁市人民政府[遂府函（1998）26号]和遂宁市国有资产管理局[遂市国资企函（1998）01号]同意，以其净资产认购本公司1999年4月6日国有股权配股股份4,435,140股，应缴配股资金55,439,250.00元。配股完成后，成为本公司的全资子公司。2000年5月30日，变更登记为遂宁市明星自来水有限公司。
（5）遂宁明星加气砖厂是本公司的全资子公司，于1996年成立，主要是利用本公司热电厂煤渣生产、销售加气混凝土砌块砖及新型轻质建材。
（6）四川明星药业有限责任公司（简称“明星药业公司”）是本公司与四川蓬莱盐化有限公司、遂宁兴业资产经营公司共同投资设立的有限责任公司，2001年12月28日成立。
（7）四川华润万通燃气股份有限公司（简称“华润万通公司”），该公司前身为四川万通燃气股份有限公司，是1993年经原遂宁市体改委[遂体改（1993）02号]批准，在原遂宁市煤气公司整体改制的基础上设立的定向募集股份有限公司，1993年3月8日成立。2001年12月，本公司以配股募集资金收购了万通燃气公司国有法人股3,724万股，同时以自有资金收购了其他法人股1,108万股，加上原持有的法人股65万股，本公司持有万通燃气公司全部法人股4,897万股，占股本总额6,121万股的80%。2005年子公司明星自来水公司以每股2.8元，收购万通燃气内部职工股11,463,000股，占股本总额18.73%。根据商务部2007年1月26日商资批[2007]44号关于同意外商投资者并购四川万通燃气股份有限公司的批复，同意华润燃气投资（香港）有限公司以每股2.826元价格认购四川万通燃气股份有限公司增发股票61,211,686股。增资后，公司变更为外商投资股份公司。万通燃气公司总股本122,423,372股，注册资本122,423,372元人民币，其中本公司持48,971,686股占总股本的40%，明星自来水公司持股11,458,828股占总股本9.36%，本公司共计持股49.36%，根据双方签定的增资扩股协议约定，本公司拥有50%的表决权并派驻董事长和财务总监，对其财务管理实施了控制；华润燃气投资（香港）有限公司持61,211,686股，占总股本的50%；其他持股781,172股，占总股本的0.64%。四川万通燃气股份有限公司名称变更为四川华润万通燃气股份有限公司。经营范围天然气供应（仅限民用），天然气化工产品、高新技术燃料、燃气设备批发与零售，天然气工程设计、安装，燃气用具维修，LNG项目建设与运营。
（8）遂宁市明星酒店有限公司（简称“明星酒店”）原是由本公司与遂宁市鑫海投资有限公司、遂宁市电力物资公司共同出资设立的有限责任公司，2002年9月20日经四川省遂宁市工商行政管理局登记成立。明星酒店注册资本6,000万元，本公司以货币资金3,000万元投资，占注册资本的50%；遂宁市鑫海投资有限公司以货币资金2,000万元投资，占33.33%；遂宁市电力物资公司以货币资金1,000万元投资，占16.67%。遂宁市鑫海投资有限公司和遂宁市电力物资公司均为遂宁市兴业资产经营公司控制的企业。根据遂宁市人民政府[遂府函（2003）57号]“关于四川明星电力股份有限公司请示置换明星酒店公司股权和债务”的批复，同意本公司以承担退休、内退职工移交安置费4,986.78万元的方式，置换出本公司所欠遂宁市兴业资产经营公司的债务2,265万元，并换回遂宁市兴业资产经营公司所持有的明星酒店股份3,000万股（因明星酒店自试营业以来累计亏损约600万元，每股置换价格为0.9073元）。置换完成后，本公司持有明星酒店100%的股权，不再承担遂宁市兴业资产经营公司22,649,244.96元债务。2003年7月25日，本公司与遂宁市电力物资公司签定出资转让协议，将本公司在明星酒店持有的出资额1,000万元，作价9,072,581.68元转让给遂宁市电力物资公司，并办理了工商变更登记手续。2005年1月20日，本公司与遂宁市电力物资公司签定出资转让协议，遂宁市电力物资公司将其在明星酒店持有的出资额990万元，作价900万元转让给本公司，转让后本公司持有其99.83%的股权。
（9）遂宁兴源油气开发有限公司（简称“兴源油气开发公司”）是华润万通公司与遂宁市市中区水利电力工程公司、遂宁市中区农村合作基金联合会投资设立的有限责任公司。1993年12月30日成立，主要从事浅层油气资源开发、生产销售天然气。兴源油气开发公司注册资本1,300.00万元，其中华润万通公司占906.00万元；遂宁市市中区水利电力工程公司占78.00万元；遂宁市中区农村合作基金联合会占316.00万元。2001年12月19日，华润万通公司与遂宁市市中区水利电力工程公司签订《股权转让协议》，以78.00万元收购其持有的兴源油气开发公司6%的股权。转让行为经遂宁兴源油气开发有限公司2001年度股东会审议通过。转让后华润万通公司持有兴源油气开发公司75.69%的股权。
（10）遂宁安源压缩天然气有限公司（简称“安源压缩天然气公司”）是华润万通公司的全资子公司，1993年12月11日成立，主要从事改装机动车辆两用燃料装置、充装压缩天然气。
（11）遂宁宏达建筑安装有限公司（简称“宏达建安公司”）是水电建设公司与三个自然人共同投资设立的有限责任公司，1994年3月7日成立，注册资本700.00万元，主要从事三级工业与民用建筑工程施工、销售建筑及装饰材料。
（12）遂宁万达房地产开发有限公司（简称“万达房地产开发公司”）是水电建设公司与遂宁宏达建筑安装有限公司共同投资设立的有限责任公司，1996年12月17日成立，注册资本为800.00万元，主要从事四级房地产开发建设。
（13） 遂宁市万通燃气工程设计有限公司是华润万通公司与其全资子公司安源压缩天然气公司共同投资组建的有限公司。注册资本为500,000.00元，其中华润万通公司出资300,000.00元，占60%；安源压缩天然气公司出资200,000.00元，占40%。2003年7月21日取得注册号为5109002700455（1-1）的企业法人营业执照，法定代表人赵金星，注册地遂宁市遂州南路173号，经营范围市政公用行业（燃气（加气站除））丙级设计（仅限工程设计证书核定的范围）。
（14）深圳市明星综合商社有限公司（简称“明星综合商社”）是由本公司和深圳市远大经济发展公司（2004年9月远大公司转让给深圳市申康实业发展有限公司）共同投资设立的有限责任公司，2003年9月16日成立，主要从事小轿车连销经营、汽车配件的购销、兴办实业、电脑软硬件的技术开发、通信电子产品购销及国内商业、物资供销业、经营进出口业务。注册资本为20,000.00万元，其中本公司投入15,000.00万元，控制其75%的股权。该项股权投资经本公司董事会第六届二次会议决议通过。
（15）2004年3月，本公司、华润万通公司和外方JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED（欣丰发展有限公司）签定出资协议，共同投资设立外商投资企业四川明伦化工有限公司（简称明伦化工公司）。本公司协议总投资11,000万元，占其注册资本20,000万元的55%，华润万通公司协议总投资4,000万元，占20%，JOYFULL DEVELOPMENTS LIMITED协议总投资5,000万元，占25%。
（16）2004年11月，控股子公司明星水电建设公司和遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司共同投资设立遂宁市过军渡砂石有限公司，其注册资本为380万元，明星水电建设公司投资195万元，占注册资本的51.32%。
（17） 遂宁市明星电力工程设计有限公司是本公司与本公司的控股子公司明星电气工程公司共同投资设立的有限责任公司，本公司出资26万元、明星电气工程公司出资24万元。该公司注册资本50万元，主要从事电力工程勘察设计及技术咨询服务。
（18） 遂宁市安居区万通燃气有限公司（简称“安居万通燃气公司”）是华润万通公司与安源压缩天然气公司共同出资设立的有限公司，2004年9月14日正式成立，取得四川省遂宁市工商行政管理局核发的注册号为5109002700795企业法人营业执照。注册资本为600万元，其中华润万通公司出资540万元，占90%；安源压缩天然气公司出资60万元，占10%。
2、合营企业明细
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公司名称 注册地 注册资本（ 经营范围 本公司实际投 本公司所占
万元） 资金额（万元 权益比例
）
遂宁市万通凯源燃气有限公司 遂宁市 600.00 民用燃气工程设计、安装， 300.00 50.00%
供气服务，销售燃具器具
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 遂宁市蓬溪县 500.00 车用压缩天然气生产、销售 250.00 50.00%
公司
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（1）遂宁市万通凯源燃气有限公司（简称“万通凯源燃气公司”）是华润万通公司与成都蜀油凯源燃气有限责任公司共同出资设立的有限公司，2005年10月28日正式成立，取得四川省遂宁市工商行政管理局核发的注册号为5109001800983企业法人营业执照。注册资本为600万元，其中华润万通公司出资300万元，占50%；成都蜀油凯源燃气有限责任公司出资300万元，占50%。
（2）蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司（简称“祥兴天然气洁能公司”）是华润万通公司与中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司川中油气矿合资组建的合营企业，2002年11月29日成立，主要从事车用压缩天然气生产、销售，成品油零售。其注册资本为500.00万元，双方各出资250.00万元，各占注册资本的50%。
3、未纳入合并财务报表范围的子公司明细情况
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公司名称 直接或间 注册资本(万 2006.12.31 2006年度
接控股比 元) 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润
例
四川明伦化工有限公司 75% 20,000.00 71,164,143.63 66,500,000.00 - -
深圳市明星综合商社有限公司 75% 20,000.00 107,261,807.7 75,775,924.47 - -745,439.80
8
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（1）明伦化工公司未纳入合并报表范围的原因：本公司原控股股东深圳明伦集团拆借、占用明伦化工大量资金，对明伦化工正常生产经营造成重大影响，致使处于清算期间的明伦化工已无法持续经营，本公司从2006年度不再将其纳入合并报表范围。
（2）明星综合商社未纳入合并报表范围的原因：明星综合商社2005年末进入歇业后，已无资金再开展业务, 明星综合商社无法持续经营,2007年5月31日明星电力董事会第七届十二次会议通过了明星综合商社进行清算。
4、合并财务报表范围变动的情况说明
合并范围减少：
明伦化工公司由于明伦集团拆借、占用本公司大量资金，造成了巨额的损失，致使明伦化工公司停止投入资金建设40万吨甲醇项目。明伦化工公司清算组分别于2006年1月25日、2月4日、2月6日在《华西都市报》上刊登了清算公告。2006年度处于清算期间的明伦化工公司已无法持续经营，本公司从2006年度不再将其纳入合并报表范围。
由于明星综合商社资金拆借、占用，致使明星综合商社遭受巨额损失，2005年度明星综合商社对为深圳市溢时丰实业有限公司、升达实业公司、深圳市银龙源实业发展有限公司提供银行定期存单质押担保往来款项15,817.85万元采用个别认定法计提80％的坏账准备12,654.28万元。明星综合商社2005年末进入歇业，未再开展业务, 明星综合商社已无法持续经营。本公司从2006年度不再将其纳入合并报表范围。
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司和遂宁市万通凯源燃气有限公司未纳入合并报表范围的原因：根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》的规定，公司对祥兴公司和凯源公司只占50%股权，且不能控制该两公司的生产、经营，属合营企业，本公司2007年6月不再将两公司纳入合并范围。
六、合并财务报表主要项目注释
以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指2006年12月31日，期末指2007年6月30日，上年指2006年度，本年指2007年度。
1、货币资金
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项目 期末数 期初数
原币金额 折算汇 折合人民币金额 原币金 折算汇率 折合人民币金额
率 额
现金 177,929.49 133,719.12
现金小计 177,929.49 133,719.12
银行存款 279,118,318.64 151,928,783.84
银行存款小计 279,118,318.64 151,928,783.84
其他货币资金 74,302,923.66 287,794.00
其他货币资金小计 74,302,923.66 287,794.00
合计 353,599,171.79 152,350,296.96
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注：货币资金2007年6月30日末的余额比上年同期增加201,248,874.83元，增幅为132.10%，主要是：
（1）公司于2006年9月8日董事会第七届三次会议同意下属子公司四川万通燃气股份有限公司向华润燃气投资（香港）有限公司增资扩股，华润燃气公司于2007年3月14日转入公司投资款174,701,541元。
（2）其他货币资金增加74,015,129.66元，主要是公司存入保证金7400万元。
2、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备计 坏账准备 金额 比例 坏账准备计 坏账准备
提比例 提比例
1年以内 21,018,344.2 51.13% 0.50% 26,750.10 9,439,598.86 33.30% 0.50% 55,627.77
0
1至2年 5,259,544.75 12.80% 5.00% 1,620,721.87 4,775,587.79 16.84% 5.00% 1,611,202.26
2至3年 1,728,172.50 4.20% 20.00% 1,452,900.79 1,598,819.27 5.64% 20.00% 1,438,465.89
3年以上 13,098,397.6 31.87% 40.00% 12,065,810.7 12,536,112.31 44.22% 40.00% 12,046,876.09
0 5
合计 41,104,459.0 100.00% 15,166,183.5 28,350,118.23 100.00% 15,152,172.01
5 1
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（2）期末欠款前五名情况如下：
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债务人名称 金额 比例 款项性质（或内容）
用电居民 8,583,541.35 20.88% 电费
龙凤水电厂居民 5,214,855.04 12.69% 电费
热电上网分摊 3,184,895.59 7.75% 电费其他附加
大网燃运加价分摊 2,329,386.60 5.67% 电费其他附加
自来水各用户 2,017,824.81 4.91% 应收水费
合计 21,330,503.39 51.89%
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（3）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（4）应收账款年末余额中坏账准备计提比例超过40％的单位：
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债务人名称 金额 计提比例 所欠时间 款项性质
龙凤水电厂居民 5,214,855.04 100.00% 3年以上 所欠电费，无法收回。
热电上网分摊 3,184,895.59 100.00% 3年以上 电费其他附加，已无法收回。
大网燃运加价分摊 2,329,386.60 100.00% 3年以上 电费其他附加，已无法收回。
电力建设基金 696,184.16 100.00% 3年以上 电费其他附加，已无法收回。
市国华石化厂-徐明华 187,420.90 100.00% 3年以上 应收货款，债务人不知去向，收回的可
能性较小。
拆迁费 33,990.00 100.00% 3年以上 无法收回的拆迁工程款
遂宁市中区化纤厂 23,104.89 100.00% 3年以上 货款，已无法收回。
明伦投资有限公司 21,960.80 100.00% 3年以上 欠宾馆消费款
园艺建筑公司 500.00 100.00% 3年以上 货款，已无法收回。
合计 11,692,297.98
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（5）应收账款期末数比期初数增加12,740,329.32元，主要原因是本期应收电费、气费、水费增加。
3、预付账款
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 26,766,319.42 71.64% 29,171,521.75 77.53%
1至2年 6,901,491.68 18.47% 4,014,800.99 10.68%
2至3年 1,669,216.30 4.47% 2,089,034.68 5.55%
3年以上 2,025,299.70 5.42% 2,349,325.85 6.24%
合计 37,362,327.10 100.00% 37,624,683.27 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：预付账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备计 坏账准备 金额 比例 坏账准备计 坏账准备
提比例 提比例
1年以内 11,679,231.84 3.39% 0.50% 420,731.09 31,303,746.99 8.62% 0.50% 4,689,584.77
1至2年 293,761,698.9 85.30% 5.00% 286,162,975.4 292,227,402.1 80.44% 5.00% 281,660,766.7
1 7 3 0
2至3年 22,568,226.38 6.55% 20.00% 6,249,971.54 23,471,838.82 6.46% 20.00% 6,239,731.67
3年以上 16,385,500.81 4.76% 40.00% 8,069,263.44 16,294,741.98 4.48% 40.00% 8,201,678.62
合计 344,394,657.9 100.00% 300,902,941.5 363,297,729.9 100.00% 300,791,761.7
4 4 2 6
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（2）期末欠款前五名单位情况如下：
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债务人名称 金额 比例 所欠时间 款项性质（或内容）
中安经贸发展有限责任公司 100,929,154.00 29.30% 2-3年 康桥股权转让款
力亿有限公司 102,310,434.21 29.71% 2-3年 货款
天津杰超进出口贸易有限公司 40,746,045.00 11.83% 2-3年
遂宁电力物资公司 27,709,872.40 8.05% 2-3年 货款
达州市财政局 20,000,000.00 5.81% 3年以上 借款
合计 291,695,505.61 84.70%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款年末余额中坏账准备计提比例超过40％的单位:
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债务人名称 金额 计提比例 所欠时间 款项性质
力亿有限公司 102,310,434. 100.00% 2-3年 货款，已无法收回
21
中安经贸发展有限责任公司 100,929,154. 100.00% 2-3年 康桥股权转让款，无资产补偿，无法收回。
00
天津杰超进出口贸易有限公司 40,746,045.0 100.00% 2-3年 货款，已无法收回
0
遂宁市电力物资公司 27,709,872.4 100.00% 2-3年 往来款，已无法收回
0
四川国伦投资有限公司 6,000,000.00 100.00% 2-3年 借款，已无法收回
深圳市申润康实业发展有限公司 5,700,000.00 100.00% 2-3年 货款，已无法收回
兴泰制管厂 2,233,298.64 100.00% 3年以上 已破产清算，无法收回
鄂州通和机械制造有限公司 880,000.00 100.00% 3年以上 借款，已无法收回
涪江城市信用社 700,000.00 100.00% 3年以上 存款，已无法收回
甘肃省兰州中级人民法院 425,000.00 100.00% 3年以上 诉讼扣款
袁乃清 416,725.02 100.00% 3年以上 该款项系借款,现在诉讼中，收回的可能性极小。
深圳骏益美泽通信设备有限公司 403,200.00 100.00% 3年以上 借款利息，已无法收回
市国华石化厂-徐明华 129,000.00 100.00% 3年以上 该款项系应收货款，债务人不知去向，收回的可能
性较小。
市贸易局 120,000.00 100.00% 3年以上 借款，已无法收回
遂宁驻蓉办事处 100,000.00 100.00% 3年以上 借款，已无法收回
省政府办公厅养殖场 100,000.00 100.00% 3年以上 借款，已无法收回
遂宁市贸易局 100,000.00 100.00% 3年以上 98年借款，单位已不存在，收回的可能性较小
遂宁兴源生物科技有限公司 85,031.53 100.00% 1-2年 2006年9月已注销，收回的可能性极小
唐琦 50,000.00 100.00% 3年以上 住宿费，无法收回
陈阳光 55,574.07 100.00% 3年以上 住宿费，无法收回
陈鹏 37,650.00 100.00% 3年以上 住宿费，无法收回
严发喜 32,979.96 100.00% 2-3年 代付款，已无法收回
朱一 32,646.43 100.00% 5年以上 货款，已无法收回
胡嘉禾 26,851.90 100.00% 3年以上 借款，已无法收回
阎荣富 14,123.80 100.00% 3年以上 住宿费，无法收回
向乾才 1,000.00 100.00% 3年以上 住宿费，无法收回
陈光全 2,269,690.54 100.00% 1-2年 工程施工单位已按合同完成工程并且工程已竣工结
王兴太 635,518.35 100.00% 1-2年 算，资金已支付，公司自行审计审减的工程款，工
王建国 625,143.24 100.00% 1-2年 程施工单位未予确认，该挂账款项实际无法收回。
李惠民 646,626.36 100.00% 1-2年
杨平 342,940.67 100.00% 1-2年
吴钴 10,382.94 100.00% 1-2年
谢喜明 44,108.82 100.00% 1-2年
余顺 40,467.37 100.00% 1-2年
合计 293,953,465.
25
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注：①因上述欠款单位香港力亿有限公司、天津杰超进出口贸易有限公司和深圳市申润康实业发展公司无任何查封财产抵偿欠款，2006年4月27日经本公司第6届董事会第25次会议审议通过，全额计提了坏账准备。
②2005年5月24日，本公司与中安经贸发展有限责任公司（简称中安经贸公司）签定《出资转让协议书》，将本公司持有的明星康桥投资公司27,000万元的股权（占77.14%）转让给中安经贸公司，转让价格为27,000万元，该转让事宜分别于2005年5月26日和2005年6月27日经本公司第6届董事会第15次会和2004年度股东大会审议通过。2005年6月18日，明伦集团公司向本公司出具承诺书，由明伦集团公司承担与本次出资转让有关的全部责任。签约后，中安经贸公司仅向本公司支付了16,500万元，尚余10,500万元。2005年11月，深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司、周益明向本公司出具书面担保函，承诺为明伦集团公司欠本公司的出资转让款10,500万元承担连带责任。
2006年通过执行周益明及其关联公司的资产，收回27辆汽车，根据评估价值，用车辆抵债冲减应收中安经贸公司407.08万元。被遂宁市中级人民法院和深圳市中级人民法院扣押的周益明关联公司江西5000亩土地及其建筑物设备，截止2007年4月26日，该资产尚未进入司法处置程序。由于该资产本身涉及银行借款抵押22,751万元（借款本金）以及未支付的工程款约2,000万元，再考虑银行借款的利息以及该资产通过司法处置而需缴纳税金（含土地增值税）等因素，本公司能否从该资产中获得补偿，具有重大不确定性。因此本公司对截止2006年末应收中安经贸公司10,092.92万元全额计提坏账准备。该坏账准备计提事项已经公司董事会第七届第十一次会议决议通过。
③截止2006年末，本公司应收遂宁电力物资公司27,709,872.40元。遂宁电力物资公司因周益明及其关联公司案件被占用的资金金额为6,920万元，扣除通过明伦化工挪用的3,900万元设备款后，应收遂宁电力物资公司27,709,872.40元已经无法收回，本公司对应收遂宁电力物资公司的该款项全额计提了坏账准备。该坏账准备计提事项已经公司董事会第七届第十一次会议决议通过。
④周益明关联公司四川国伦投资有限公司挪用本公司控股子公司四川万通燃气股份有限公司600万元，该公司已无执行资产。本公司对应收四川国伦投资有限公司600万元全额计提坏账准备。该坏账准备计提事项已经公司董事会第七届第十一次会议决议通过。
5、存货及存货跌价准备
（1）存货分类明细情况：
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项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
在途物资 - - - -
原材料 7,210,553.87 23,771.40 12,390,653.80 23,771.40
包装物 12,689.11 - 12,872.91 -
低值易耗品 55,618.24 - 11,409.12 -
库存商品 12,814,355.12 - 12,865,387.90 -
委托加工物资 - - -
委托代销商品 - - -
分期收款发出商品 748,742.62 - 783,857.82 -
工程施工 9,386,109.69 - 4,260,754.69 -
在产品 1,891,829.87 20,495.60 3,471,670.63 20,495.60
周转材料 - 491,441.39 -
合计 32,119,898.52 44,267.00 34,288,048.26 44,267.00
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（2）存货跌价准备：
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项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 期末市值
数 因资产价值回升 其他原因转回 合计
转回数 数
在途物资 - - - - -
原材料 23,771.40 - - - - 23,771.40
包装物 - - - - - -
低值易耗品 - - - - - -
库存商品 - - - - - -
委托加工物资 - - - - - -
委托代销商品 - - - - - -
分期收款发出商品 - - - - - -
工程施工 - - - - - - -
在产品 20,495.60 - - - - 20,495.60
合计 44,267.00 - - - - 44,267.00
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注：存货期末数比期初数减少2,168,149.74元，主要原因是原材料减少。
6、长期股权投资
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被投资单位 持股比 初始投资成 期初数 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
例 本
按权益法：
成都彭州广播电视网络公司 39% 8,185,227.3 8,185,227.36 1,227,338.6 9,412,566.01 255,500.0
6 5 0
遂宁万通凯源燃气有限公司 50% 3,978,715.0 3,978,715.05
5
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有 50% 2,721,243.6 2,721,243.68
限责任公司 8
按成本法：
四川明伦化工有限公司 75% 66,500,000. 66,500,000.0 66,500,000.00 50,685,568.33
00 0
深圳明星综合商社有限公司 75% 57,254,649. 57,254,649.1 57,254,649.18 46,659,338.44
18 8
华西证券有限责任公司 3% 27,180,000. 27,734,600.0 27,734,600.00
00 0
飞虹轴瓦股份有限公司 4% 2,000,000.0 2,000,000.00 2,000,000.00
0
富泰投资担保有限公司 11% 1,000,000.0 1,000,000.00 1,000,000.00
0
福斯特实业股份有限公司 2% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00
遂宁城市信用股份有限公司 7% 2,169,854.5 2,169,854.54 2,169,854.54
4
遂宁第二中学学生公寓及食堂 7,642,608.8 7,642,608.83 -996,536.25 6,646,072.58
3
遂宁中学学生公寓及食堂 7,393,980.0 7,393,980.00 -964,117.00 6,429,863.00
0
遂宁明星建材开发有限责任公 19% 1,883,070.0 1,883,070.00 1,883,070.00 991,535.00
司 0
遂宁市涪江信用社 2.58% 1,500,000.0 1,500,000.00 1,500,000.00
0
遂宁明星建材开发有限责任公 100,000.00 100,000.00 100,000.00
司
合计 183,309,389 183,863,989. 5,966,644.1 189,830,634.0 98,836,441.77 255,500.0
.91 91 3 4 0
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注：本公司本期长期股权投资增减额为5,966,644.13元，主要是（1）对成都彭州市广播电视网络公司按投资比例计算增加1,227,338.65 元，本公司2007年4月收到成都彭州市广播电视网络公司2006年分红255,500元；（2）遂宁二中、遂宁中学按投资协议收回投资款从而减少1,960,653.25元；（3）因2007年执行新会计准则，将遂宁市万通凯源燃气有限公司和蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司没有纳入合并范围，从而增加股权投资6,699,958.73元。
7、固定资产及累计折旧
（1）固定资产及累计折旧明细情况：
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原价
房屋建筑物 846,670,726.94 616,122.97 19,251,102.34 828,035,747.57
专用设备 709,655,040.23 4,242,014.51 3,113,716.18 710,783,338.56
通用设备 37,956,650.08 3,418,682.15 41,375,332.23
运输设备 32,518,523.57 2,302,626.83 49,148.50 34,772,001.90
其他设备 3,852,002.26 12,001,871.15 3,621,716.41 12,232,157.00
合计 1,630,652,943.08 22,581,317.61 26,035,683.43 1,627,198,577.26
累计折旧
房屋建筑物 172,078,000.72 12,648,983.43 397,303.54 184,329,680.61
专用设备 239,218,565.02 14,041,824.11 28,831.40 253,231,557.73
通用设备 12,142,241.30 1,284,673.85 13,426,915.15
运输设备 10,467,918.45 1,430,891.59 11,898,810.04
其他设备 1,161,206.50 554,320.21 931,999.59 783,527.12
合计 435,067,931.99 29,960,693.19 1,358,134.53 463,670,490.65
固定资产净值 1,195,585,011.09 1,163,528,086.61
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注：固定资产本期增加22,581,317.61元，主要是本期下属公司明星药业公司基建工程因峻工决算将预付工程及设备款等3,899,640.29元和装修费9,340,351.45元转入固定资产,华润万通公司增加5,639,932.10元。固定资产本期减少26,035,683.43元，主要是因为本期下属公司明星药业公司基建工程因峻工决算将以前暂估进入固定资产的8,000,000元从固定资产里转入无形资产，华润万通公司减少9,196,048.48元。
（2）固定资产减值准备：
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
因资产价值回升 其他原因转回 合计
转回数 数
房屋建筑物 22,037,375.03 - 22,037,375.03
专用设备 19,106,830.13 26,585.90 26,585.90 19,080,244.23
通用设备 1,054,431.11 - 1,054,431.11
运输设备 1,519,811.67 134,400.00 134,400.00 1,385,411.67
其他设备 457,228.87 - 457,228.87
合计 44,175,676.81 - - 160,985.90 160,985.90 44,014,690.91
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注：固定资产减值准备本期减少160,985.90元，主要是处置报废了车辆和专用设备。
（3）本期固定资产抵押情况明细
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项目 账面原值 账面净值 备注
明星康年大酒店房屋 167,266,390.32 150,231,522.50 遂宁市房权证城区字第A0012284号
三星水电厂房屋建筑物 341,243,086.93 286,691,789.85 遂宁市房权证城区字第A0081510—A0081513号
三星水电厂电力变压器 122,071,466.02 88,912,183.10
龙风水电厂房屋 17,247,752.74 10,790,021.58 遂宁市房权证城区字第A0084330—A0084332号
、A0084337—A0084340
龙风水电厂机械、发电设备 25,190,405.90 6,094,483.08
电网设备 146,081,119.10 118,259,936.08
城南、城北加气站设备(专用及其他设备) 12,068,257.83 6,743,025.20
遂宁市仁里镇化工厂厂房 6,127,979.29 3,268,444.69 遂房权证字第A0011408、A0011411、A0011414
、A0011531、A0011710、A0011546、A0011469
、A0011474、A0011471
遂州南路319号办公楼1栋 1,887,411.69 486,022.66 遂房权证字第A0085909号
遂宁市城区管网设备 22,680,570.34 10,275,414.09
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8、在建工程
（1）在建工程明细情况：
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工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转 其他减 期末数 资金来 工程投入
入固定 少数 源 占预算的
资产数 比例
过军渡水电站 628,572,100.0 276,507,466. 30,082,762.4 - 306,590,228. 48.78%
0 16 0 56
城网改造工程 - 41,261,462.4 - 41,261,462.4 -
2 2
城市供水网改造工程 - 29,637,315.5 181,880.58 - 29,819,196.1
6 4
供电工程 - 1,552,119.05 10,553,004.7 12,105,123.8
6 1
加气加油站项目 - 1,216,533.09 1,320,396.11 2,536,929.20
LNG项目 - 154,250.80 6,990.00 161,240.80
合成氨技改及废气利用醋 - 190,000.00 5,388,647.07 5,578,647.07
酸项目
酒店员工宿舍 - 62,032.00 62,032.00
药厂基建项目 - 3,656,640.07 3,656,640.07
中央商务区线路改造工程 2,045,852.36 2,045,852.36
河东新区城区电缆管沟建 6,000,000.00 6,000,000.00
设工程
双堰至遂北110KV线路工程 4,717,980.89 4,717,980.89
35KV环城变电站 3,100,083.74 3,100,083.74
其他零星工程 - 4,854,116.08 1,925,854.06 6,779,970.14
合计 628,572,100.0 359,091,935. 65,323,451.9 424,415,387.
0 23 7 20
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注：在建工程期末数比期初数增加65,323,451.97元，主要原因是过军渡水电站项目投入增加30,082,762.4元，电力公司线路等工程增加15,863,916.99元。
（2）借款费用资本化金额
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工程名称 资本化率 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数
过军渡水电站 3,962,044.45 2,519,111.42 - - 6,481,155.87
合计 3,962,044.45 2,519,111.42 - - 6,481,155.87
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（3）截至2006年12月31日止，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
9、固定资产清理
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项目 账面价值 转入清理的原因
运输设备清理 19,331.25 报废
合计 19,331.25
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10、无形资产
（1）无形资产明细情况：
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项目 年初帐面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
一、原价合计 88,759,925.46 12,650,413.35 101,410,338.81
1、土地使用权 78,531,058.46 12,590,413.35 91,121,471.81
2、软件使用权 1,923,867.00 60,000.00 1,983,867.00
3、河东燃气经营权 2,500,000.00 2,500,000.00
4、药品生产许可及非专利技术 5,805,000.00 5,805,000.00
二、累计摊销额合计 19,140,495.41 1,553,191.14 20,693,686.55
1、土地使用权 18,070,550.14 962,102.17 19,032,652.31
2、软件使用权 516,505.30 114,005.64 630,510.94
3、河东燃气经营权 541,666.64 124,999.98 666,666.62
4、药品生产许可及非专利技术 11,773.33 352,083.35 363,856.68
三、无形资产减值准备累计金额合计 1,076,282.22 1,076,282.22
1、土地使用权 1,076,282.22 1,076,282.22
2、软件使用权
3、河东燃气经营权
4、药品生产许可及非专利技术
四、无形资产帐面价值合计 68,543,147.83 12,650,413.35 1,553,191.14 79,640,370.04
1、土地使用权 59,384,226.10 12,590,413.35 962,102.17 71,012,537.28
2、软件使用权 1,407,361.70 60,000.00 114,005.64 1,353,356.06
3、河东燃气经营权 1,958,333.36 124,999.98 1,833,333.38
4、药品生产许可及非专利技术 5,793,226.67 352,083.35 5,441,143.32
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本年增加土地使用权12,650,413.35元，主要是：①本公司区乡客户服务部土地使用权增加4,590,413.35元；②明星药业公司基建工程决算从在建工程转入土地使用权8,000,000元；③明星电力工程设计公司购买预算软件进入软件使用权60,000元。
（2）本期无形资产抵押情况明细
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项目 面积(㎡) 产权证
明星康年大酒店土地使用权 43,291.40 遂国用2004字第10483号
明星三星水电厂土地使用权 456,335.62 遂国用2005字第3970、3971号
龙凤水电厂土地使用权 372,280.00 遂国用1994字第0328号
遂州南路319号办公楼土地使用权 622.48 遂国用(2003)字第08514号
城南充配气站土地使用权 13,376.30 遂国用(2002)字第6283号
城北加油加气站土地使用权 2,517.00 遂国用(2003)字第13001号
遂宁市仁里镇化工厂土地使用权 42,188.41 遂国用(2002)字第4200号、4203号
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11、长期待摊费用
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项目 原始发生额 期初数 本期 增加数 本期 转 本期 摊销 累计 摊销数 期末数 剩余摊销
出数 数 年限
配气站管场防腐工程 368,854.47 338,116.59 - 36,106.81 66,844.69 302,009.78 38个月
配气站开罐检查工程 1,231,528. 1,094,691.6 - 146,093.65 282,930.13 948,597.99 26个月
12 4
万通燃气商城装修费 214,308.26 136,919.17 - 35,718.04 113,107.13 101,201.13 17个月
租赁费 54,000.00 18,000.00 - 18,000.00 54,000.00 -
A110-2催化剂 1,784,410. 522,010.00 218,400.00 - 181,005.00 1,225,005.0 559,405.00 6个月
00 0
君泰加油站租赁费 750,000.00 479,166.71 - 109,791.68 380,624.97 369,375.03 18个月
宾馆及餐厅装修费 556,426.30 417,349.02 2,200.00 - 30,600.34 167,477.62 388,948.68
合计 4,959,527. 3,006,253.1 220,600.00 - 557,315.52 2,289,989.5 2,669,537.6
15 3 4 1
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12、递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末帐面数 年初帐面余额
计提坏帐准备确认的递延所得税资产 49,618,573.55 49,618,573.55
计提存货跌价准备确认的递延所得税资产 14,608.11 14,608.11
计提无形资产减值及摊销确认的递延年得税资产 2,450,220.03 2,450,220.03
计提固定资产减值准备确认的递延所得税资产 7,725,320.70 7,725,320.70
计提长期股权投资减值准备确认的递延所得税资产 20,322,192.75 20,322,192.75
合计 80,130,915.14 80,130,915.14
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注：本公司因存在巨额未弥补亏损且未来期间可实现的应纳税所得额存在不确定性，故暂不确定递延所得税资产。
13、资产减值准备表
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项目 年初帐面余额 本期计提 本期减少额 期末帐面余额
转回 转销 合计
一、坏帐准备 315,943,933.77 125,191.28 0.00 316,069,125.05
二、存货跌价准备 44,267.00 0.00 44,267.00
三、可供出售金融资产减值准备 0.00 0.00
四、持有至到期投资减值准备 0.00 0.00
五、长期股权投资减值准备 98,836,441.77 0.00 98,836,441.77
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 44,175,676.81 160,985.90 160,985.90 44,014,690.91
八、工程物资减值准备 0.00 0.00
九、在建工程减值准备 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准备 0.00 0.00
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 1,076,282.22 0.00 1,076,282.22
十三、商誉减值准备 0.00 0.00
十四、其他 0.00 0.00
合计 460,076,601.57 125,191.28 0.00 160,985.90 160,985.90 460,040,806.95
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14、短期借款
（1）短期借款明细情况：
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借款类别 币种 期末数 期初数
信用借款* 人民币 59,430,000.00 430,000.00
抵押借款 人民币 485,000,000.00 485,000,000.00
保证借款 -
质押借款 -
合计 544,430,000.00 485,430,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：短期借款增加5900万元，主要是公司向四川明珠水利电力股份有限公司申请了委托贷款。信用借款中还有是遂宁宾馆1992年向遂宁市建行房地产信贷部借的购房款本金30万元，截止2001年末已归还10万元，尚未归还本金20万元及利息23万元，共计43万元。主要是由于建行体制变更，遂宁市建行房地产信贷部并入建行遂宁分行裕竹办，经与建行核对，尚欠贷款本金20万元及利息82,783.82元，待核对清楚后归还；
15、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 13,013,996.56 60.28% 11,559,389.19 47.14%
1-2年 2,114,324.98 9.79% 2,983,067.44 12.17%
2-3年 2,023,738.88 9.37% 1,429,647.98 5.83%
3年以上 4,438,185.81 20.56% 8,549,250.97 34.86%
合计 21,590,246.23 100.00% 24,521,355.58 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
16、预收账款
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 32,352,546.63 63.57% 33,917,733.27 68.91%
1-2年 14,106,657.20 27.72% 11,083,792.08 22.52%
2-3年 4,062,067.99 7.98% 3,909,120.00 7.94%
3年以上 371,771.73 0.73% 309,002.33 0.63%
合计 50,893,043.55 100.00% 49,219,647.68 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:预收账款期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
17、应付职工薪酬
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项目 年初余额 本期发生额 本期支付额 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,640,680.41 40,624,280.03 38,919,102.26 7,345,858.18
二、应付福利费 9,799,948.60 751,514.28 3,322,898.02 7,228,564.86
三、社会保险 181,878.19 4,999,568.40 4,445,279.38 736,167.21
四、住房公积金 523,663.30 184,464.30 339,199.00
五、工会经费和职工教育经费 551,960.60 1,336,079.99 722,501.25 1,165,539.34
六、因解除劳动关系给予的补偿
其中：以现金结算的股份支付
合计 16,174,467.80 48,235,106.00 47,594,245.21 16,815,328.59
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18、应交税费
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税种 税率 期末数 期初数
增值税 17%、13%、6%、4% 1,958,839.30 2,008,146.36
营业税 5%、3% 451,612.00 1,176,955.93
城市维护建设税 7%、6% 721,045.07 768,399.65
企业所得税 11,669,202.63 14,747,562.74
个人所得税 877,467.83 800,448.22
房产税 12%、1.2% 489,932.31 718,849.04
土地使用税 48,120.50 81,942.03
车船使用税 -3,560.00 -2,760.00
印花税 13,323.91 -29,920.21
资源税 169,032.89 169,911.57
教育费附加 3% 429,728.35 429,286.01
价格调节基金 0.1% 257,426.46 279,444.52
能源交通建设基金 -34,281.55 -34,281.55
地方教育附加费 1% 125,197.82 134,426.00
其他 129,020.35 64,207.03
合计 17,302,107.87 21,312,617.34
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19、应付股利
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投资者名称 未付原因 期末数 期初数
深圳明伦集团 未领取 524,431.44 524,431.44
遂宁市金源科技发展公司 未领取 147,916.56 147,916.56
个人股股利 未领取 569,580.32 569,580.32
四川锦华股份有限公司（原股东遂宁市棉纺厂） 未领取 483,000.00 483,000.00
合计 1,724,928.32 1,724,928.32
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20、其他应付款
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帐龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 62,751,316.78 36.95% 75,109,371.30 43.53%
1-2年 23,535,100.05 13.86% 17,763,957.54 10.30%
2-3年 48,129,143.55 28.34% 47,512,958.13 27.54%
3年以上 35,417,723.70 20.85% 32,153,331.19 18.64%
合计 169,833,284.08 100.00% 172,539,618.16 100.00%
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注：其他应付款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
大额其他应付款：
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债权人名称 金额 性质（或内容） 报表日后是否
归还
深圳市明星综合商社有限公司 44,552,460.03 执行回来的案件款 否
退休职工活动中心 27,449,084.80 用于支付股改时内退职工的相关支出 否
广东水电二局项目部 5,689,535.00 工程质保金 否
管输费 5,775,403.48 专项款 否
气表更换费 5,492,376.04 十年气表更换费 否
中国水利水电项目部六局 3,036,103.00 工程质保金 否
住房公积金 2,180,689.67 未上交的住房公积金 否
各工程公司 1,898,709.77 土石方人工费 否
遂宁市龙老公路建设 1,873,322.17 — 否
开发风险基金 1,656,187.61 专项款 否
应付统筹金 1,149,810.38 统筹金 否
网总建设基金 1,085,785.47 — 否
污水处理费 1,098,876.80 设备维护及包干费 否
合计 102,938,344.22
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21、一年内到期的长期负债
（1）一年内到期的长期负债明细情况：
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项目 期末数 期初数
一年内到期的长期借款 38,318,000.00 38,318,000.00
一年内到期的应付债券 - -
一年内到期的长期应付款 - -
合计 38,318,000.00 38,318,000.00
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（2）一年内到期的长期借款：
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贷款单位 币种 借款条件 年利率 借款起止日期 期末数 期初数
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10.31 12,000,000.00 12,000,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10.31 12,000,000.00 12,000,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10.31 12,000,000.00 12,000,000.00
遂宁市财政局 人民币 信用 - 300,000.00 300,000.00
遂宁市财政局 人民币 信用 - 500,000.00 500,000.00
遂宁市财政局 人民币 信用 - 500,000.00 500,000.00
遂宁市财政局 人民币 0.30% 96.11.1—99.10.31 600,000.00 600,000.00
遂宁市财政局 人民币 - 93.7.15—96.7.15 100,000.00 100,000.00
利息 人民币 - 318,000.00 318,000.00
合计 38,318,000.00 38,318,000.00
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22、长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 年利率 借款起止日期 期末数 期初数
四川水利电力产业集团 人民币 信用 5.76% 2002.12.9-2022.12. 65,560,000.00 65,560,000.00
8
四川水利电力产业集团 人民币 信用 5.76% 2002.12.5-2022.12. 24,800,000.00 24,800,000.00
4
四川水利电力产业集团 人民币 信用 5.76% 2003.2.14-2023.2.1 43,200,000.00 43,200,000.00
3
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 5.76% 2005.11.7-2008.11. 12,000,000.00 12,000,000.00
6
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 5.76% 2005.10.28-2008.10 12,000,000.00 12,000,000.00
.27
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.03% 2006.5.29-2008.5.2 10,000,000.00 10,000,000.00
8
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.03% 2006.6.26-2008.6.2 5,000,000.00 5,000,000.00
5
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.03% 2006.6.15-2009.6.1 5,000,000.00 5,000,000.00
4
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10. - -
31
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10. - -
31
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10. - -
31
遂宁市财政局 人民币 信用 2.28% 2002.6.16-2022.6.1 3,500,000.00 3,500,000.00
5
遂宁市财政局 人民币 信用 2.25% 2000.6.01-2008.6.0 3,547,017.00 3,393,717.00
1
遂宁市财政局 人民币 信用 2.28% 2003.7.01-2011.6.3 2,000,000.00 2,000,000.00
0
遂宁市财政局 人民币 信用 2.28% - 3,000,000.00 3,000,000.00
遂宁市财政局 人民币 信用 - - 983,457.67 983,457.67
四川省投资管理公司 人民币 信用 - - 100,000.00 100,000.00
合计 190,690,474.67 190,537,174.67
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注：四川水利电力产业集团有限责任公司的农网改造统贷借款13,356万元，原协议年利率5.76%，但按国家有关文件规定不计提利息，每年从农村电网供电收入中按每度0.02元收取后归还本息。
23、长期应付款
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种类 初始金额 应计利息 期末数 备注
1994年拨“挖、革、改”资金 61,575,098.96 - 2,189,730.97 遂宁市财政局
1998和2002年拨电力建设基金 4,960,000.00 - 4,960,000.00 遂宁市政府
1999年拨三星电站造地复耕基金 150,000.00 - 150,000.00 遂宁农业综合开发办公室
合计 7,299,730.97 - 7,299,730.97
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24、专项应付款
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项目 拨款单位 款项用途 期末数 期初数
农村电网改造资金拨款 遂宁市水利局、四川省水利电 农村电网改造资金拨款 33,330,000.0 33,330,000.00
力产业集团公司 0
水电农村电气化建设拨款 四川省水利电力产业集团公司 水电农村电气化建设拨款 850,000.00 850,000.00
城网建设国债转贷资金 建行 4,200,000.00 4,200,000.00
城网建设国债转贷资金 建行 12,450,000.0 12,450,000.00
0
过军渡水利枢纽工程专项工程款 遂宁市过军渡水利枢纽投资公 过军渡电站 141,600,000. 131,600,000.0
司 00 0
甲醇项目前期经费 遂宁市财政局 甲醇项目 300,000.00 300,000.00
环保专项项目经费 遂宁市财政局 环保项目 - -
自来水改扩建工程拨款 遂宁市财政局 自来水改扩建工程 9,500,000.00 9,500,000.00
自来水城市供水管网改造工程拨款 遂宁市财政局 城市供水管网改造工程 7,580,000.00 7,500,000.00
迁扩建项目 遂宁市财政局 技术改造 1,100,000.00 1,100,000.00
财政局拨付公共商务信息体系建设专 遂宁市财政局 公共商务信息体系建设专 15,000.00
项资金 项资金
合计 210,925,000. 200,830,000.0
00 0
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注：专项应付款本期比上期增加 %，主要原因①遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司按协议拨给本公司用于承建遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工程的专项工程款10,000,000.00元。③自来水公司本期收到的城市供水管网改造工程拨款80,000.00元。④华润万通燃气公司本期收到公共商务信息体系建设专项资金15000元。
25、预计负债
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项目 期末数 期初数
对外提供担保 52,540,000.00 52,540,000.00
商业承兑汇票贴现 - -
未决诉讼 - -
产品质量保证 - -
其他预计负债 - -
合计 52,540,000.00 52,540,000.00
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26、递延所得税负债
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项目 期初数 本期发生数 本期转回数 期末数
递延所得税负债 1,370,726.58 - 1,370,726.58
合计 1,370,726.58 - 1,370,726.58
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27、股本
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(% 发行 送股 公积金转股 其 小计 数量 比例(%
) 新股 他 )
一、有限售条件股份
1、国家持股 21,176,074 7.99 -2,689,540 -2,689,540 18,486,534 5.70
2、国有法人持股 95,514,058 36.06 -12,131,092 -12,131,092 83,382,966 25.72
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 148,206,31 55.95 14,820,632 59,282,527 74,103,159 222,309,47 68.58
8 7
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 264,896,45 100 0 59,282,527 59,282,527 324,178,97 100
0 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司股权分置改革于2007年2月5日召开的2007年第一次临时股东大会暨相关股东会议审议通过，公司以现有流通股份148,206,318为基数，全体非流通股股东向方案实施之股权登记日在册的全体流通股股东同比例送股，使流通股东每10股获得1股，同时以资本公积金向全体流通股股东定向转增股东，流通股股东获得每10股转增4股的股份，综合计算相当于流股股东每10股获得2.3股对价。2007年2月26日公司对价股份上市,股本总额324,178,977股。
28、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价 450,242,525.34 44,709,005.60 63,938,453.53 431,013,077.41
其他资本公积 49,327,361.27 636,000.00 97,123.64 49,866,237.63
合计 499,569,886.61 45,345,005.60 64,035,577.17 480,879,315.04
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注：①本期资本公积增加636,000元,主要是本公司对成都海星宽带信息网络公司的债权根据四川省遂宁市中级人民法院（2003）遂中执字第30-5号之规定，成都海星宽带信息网络公司将持有成都彭州市广播电视网络公司股权6.709.451.71股股权抵偿所欠本公司债务，本公司于2005年12月29日进行了帐务处理，本公司又于2006年根据投资协议本公司对彭州广电公司股权投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额记入资本公积4,062,825.29元，由于成都彭州市广播电视网络公司于2007年3月23日对其2005年度利润分红,根据四川省遂宁市中级人民法院（2003）遂中执字第30-7号之规定对成都彭州市广播电视网络公司原股东成都海星公司收取的红利偿还所欠本公司的债务，从而增加资本公积。因华润万通公司增资扩股后增加资本公积，本公司按持股比例计算增加资本公积44,709,005.60元。
②本期资本公积减少63,938,453.53元，其中公司股权分置改革以资本公积定向流通股股东每10股转增4股从而减少资本公积59,282,527元；根据董事会第七届十二会议决议用资本公积冲减股权分置改革费用从而减少资本公积4,655,926.53元。
29、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 148,624,633.05 148,624,633.05
任意盈余公积 3,607,148.85 - 3,607,148.85
法定公益金 - - -
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
合计 152,231,781.90 - - 152,231,781.90
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30、未分配利润
（1）利润分配顺序及比例
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取10%的法定盈余公积金；
③分配股东股利。
（2）未分配利润增减变动：
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项目 金额
调整前年初未分配利润 -205,776,633.47
调整年初未分配利润 79,891,434.05
调整后年初未分配利润 -125,885,199.42
加:本年合并净利润 5,993,846.68
盈余公积转入
其他转入 -
减:提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
年末未分配利润 -119,891,352.74
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注：加期初未分配利润79,897,434.05元，按照《新企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条调整增加期初末分配利润。
31、营业收入和营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期累计数 上年同期数
主营业务收入 310,903,215.86 280,909,117.38
其他业务收入 4,086,602.38 2,206,768.15
合计 314,989,818.24 283,115,885.53
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（1）主营业务收入、成本
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主营业务项目 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力销售及安装 183,321,409.66 151,852,609.33 158,909,078.52 96,490,863.47
天然气、化工销售 95,492,611.70 64,174,613.32 88,406,320.43 59,889,898.40
自来水销售 22,530,021.91 9,778,812.07 21,333,025.21 9,681,413.11
建筑安装 9,905,292.85 7,869,749.68 11,028,605.13 9,423,006.96
宾馆服务 5,906,942.42 -9,014.11 8,387,230.77 616,502.83
纺织品及电子产品出口 741,249.41 729,674.22
制药收入 15,097.44 35,115.20 59,823.92 119,029.68
其他 640,637.24 462,711.67 2,283,997.04 1,102,351.68
小计 317,812,013.22 234,164,597.16 291,149,330.43 178,052,740.35
减：公司内各分部抵销数 6,908,797.36 5,377,697.22 10,240,213.05 9,518,624.94
合计 310,903,215.86 228,786,899.94 280,909,117.38 168,534,115.41
地区分部 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
遂宁 310,903,215.86 228,786,899.94 277,498,634.37 167,218,957.06
成都 2,669,233.60 585,484.13
深圳 741,249.41 729,674.22
合计 310,903,215.86 228,786,899.94 280,909,117.38 168,534,115.41
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注：①公司本期前五名客户销售收入总额为3192.98万元，占全部销售收入比例为10.27%
②公司本期主营业务收入较上年同期增长10.68%，主要是气候比较热和用户增多导致电、水、气销售量增加。
（2）其他业务收入、成本
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其他业务项目 本年数 上年数
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
租金 865,749.03 412,058.27 453,690.76 1,067,265.10 91,816.24 975,448.86
安检、气表拆装等 277,303.59 78,753.74 198,549.85 218,518.65 62,058.92 156,459.73
管道维修 41,403.82 18,358.50 23,045.32 37,315.05 11,828.04 25,487.01
代收费手续费 134,009.01 6,015.33 127,993.68 50,136.28 6,506.81 43,629.47
工程检测费收入 63,000.00 3,559.50 59,440.50 108,200.00 4,987.76 103,212.24
审查、测验收入 53,500.00 1,415.44 52,084.56 117,000.00 3,095.45 113,904.55
售材 7,553.85 5,335.15 2,218.70 9,027.64 4,858.71 4,168.93
废旧物资 64,183.68 897.70 63,285.98 6,000.00 6,000.00
其他 2,579,899.40 88,285.34 2,491,614.06 593,305.43 406,942.59 186,362.84
合计 4,086,602.38 614,678.97 3,471,923.41 2,206,768.15 592,094.52 1,614,673.63
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32、营业税金及附加
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项目 本年数 上年数
计提比例 金额 计提比例 金额
营业税 5%、3% 2,087,178.39 5%、3% 1,839,817.59
城建税 7%、5% 1,045,921.15 7%、5% 921,964.38
教育费附加 3% 449,888.27 3% 396,570.01
副食品价调基金 0.1% 338,316.79 0.1% 298,221.36
地方教育附加费 1% 149,267.84 1% 131,577.44
其他 10,205.68 8,996.16
合计 4,080,778.12 3,597,146.94
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33、销售费用
营业费用2007年6月30日末为7,811,279.58元。
34、管理费用
管理费用2007年6月30日末为50,281,223.33元,比上年同期数53,083,789.14元减少5.28%。
35、财务费用
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项目 本年数 上年数
利息支出 14,652,867.32 15,374,718.42
减：利息收入 694,558.05 418,000.38
汇兑损失 - 7,122.88
减：汇兑收入 - --
手续费
其他 23,288.03 30,535.60
合计 13,981,597.30 14,994,376.52
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36、投资收益
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
遂宁二中 801,724.65 801,724.65
遂宁中学 775,643.00 775,643.00
市富泰投资担保有限公司 100,000.00 80,000.00
成都彭州市广播电视网络公司 1,414,924.48 1,482,838.65 权益法核算下计提的收益
遂宁市涪江信用社 150,000.00 90,000.00
遂宁市万通凯源燃气有限公司 302,678.37 权益法核算下计提的收益
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司 168,102.00 权益法核算下计提的收益
其他 -441,153.93
合计 2,801,138.20 3,700,986.67
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37、营业外收入
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项目 本年数 上年数
处置非流动资产净利得 357,192.92 8,239.42
非货币性交换利得
债务重组利得
政府补助
资产盘盈利得
接受捐赠利得
违约金、滞纳金收入 265,871.62 209,800.39
其他收入 392,302.92 319,786.63
合计 1,015,367.46 537,826.44
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38、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
非流动性资产处置损失 128,999.05 94,346.59
非货币性资产交换损失
债务重组损失
公益性捐赠支出
非常损失 58,838.53 571,511.91
资产盘亏损失 -4,669,046.42
其他 2,230,093.00 598,755.36
合计 2,417,930.58 -3,404,432.56
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39、所得税费用
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类别 2007年1-6月 2006年1-6月
本期所得税费用 1,270,119.04 7,261,418.93
递延所得税费用
合计 1,270,119.04 7,261,418.93
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40、收到的其他与经营活动有关的现金
公司2007年6月30日末“收到的其他与经营活动有关的现金”39,274,816.05元：
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项目 金额
工程投标保证金 3,947,000.00
代收垃圾费用、污水处理费 5,491,775.36
其他 29,836,040.69
合计 39,274,816.05
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41、支付的其他与经营活动有关的现金
公司2007年6月30日末“支付的其他与经营活动有关的现金” 64,632,815.57元：
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项目 金额
中国水电七局工程质金 5,748,933.82
专案费用 1,594,122.69
退职退休费用 1,864,272.10
股改费用 3,695,926.53
退工程投标保证金 3,947,000.00
审计、咨询和公告等费 2,122,000.00
支付垃圾和污水处理费 5,165,931.81
运输费 1,818,101.84
业务招待费 2,206,149.32
办公费 1,397,397.58
修理费 3,849,459.32
其他 36,972,454.38
合计 64,632,815.57
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42、收到的其他与投资活动有关的现金
公司本年度“收到的其他与投资活动有关的现金”10,285,324.33元,主要是收到过军渡水利枢纽工程投资开发公司拨款10,000,000元。
七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 坏账准备 金额 比例 坏账准备 坏账准备
计提比例 计提比例
1年以内 8,882,046.73 36.09% 0.50% 3,993.46 4,203,605.50 21.10% 0.50% 21,018.03
1至2年 378,013.22 1.54% 5.00% 348,909.21 4,115,723.14 20.66% 5.00% 1,583,801.33
2至3年 4,207,983.15 17.10% 20.00% 1,411,596.63 1,248,481.17 6.28% 20.00% 1,248,481.17
3年以上 11,138,731.40 45.27% 40.00% 11,334,873.83 10,349,921.17 51.96% 40.00% 10,246,072.60
合计 24,606,774.50 100.00% 13,099,373.13 19,917,730.98 100.00% 13,099,373.13
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（2）期末大额欠款单位情况如下：
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债务人名称 金额 比例 款项性质（或内容）
用电客户 11,736,825.69 48.77% 电费
龙凤水电站居民 5,214,855.04 21.67% 电费
热电上网分摊 3,184,895.59 13.23% 电费其他附加
大网燃运加价分摊 2,329,386.60 9.68% 电费其他附加
城市工业用电附加 904,150.65 3.76% 电费其他附加
电力建设基金 696,184.16 2.89% 电费其他附加
合计 24,066,297.73 100.00%
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（3）应收账款年末余额中坏账准备计提比例超过40％的单位：
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债务人名称 金额 计提比例 所欠时间 款项性质
龙凤水电站居民 5,214,855.04 100.00% 3年以上 电费
热电上网分摊 3,184,895.59 100.00% 3年以上 电费其他附加
大网燃运加价分摊 2,329,386.60 100.00% 4年以上 电费其他附加
电力建设基金 696,184.16 100.00% 5年以上 电费其他附加
合计 6,210,466.35
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（4）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备计 坏账准备 金额 比例 坏账准备计 坏账准备
提比例 提比例
1年以内 41,644,180.66 10.10% 0.50% 44,050.89 57,689,038.20 13.04% 0.50% 44,618.79
1至2年 301,098,851.0 72.67% 5.00% 277,492,864.2 310,991,782.5 70.30% 5.00% 277,492,296.3
7 9 3 9
2至3年 32,092,416.12 7.75% 20.00% 4,035,234.05 35,812,611.65 8.09% 20.00% 4,035,234.05
3年以上 39,259,246.36 9.48% 40.00% 1,620,313.61 37,914,500.25 8.57% 40.00% 1,620,313.61
合计 414,094,694.2 100.00% 283,192,462.8 442,407,932.6 100.00% 283,192,462.8
1 4 3 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）期末欠款前五名情况如下：
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债务人名称 金额 比例 所欠时间 款项性质（或内容）
中安经贸发展有限责任公司 100,929,154.00 22.81% 2-3年 康桥股权转让款
力亿有限公司 102,310,434.21 23.13% 2-3年 货款
天津杰超进出口贸易有限公司 40,746,045.00 9.21% 2-3年 货款
遂宁市电力物资公司 27,709,872.40 6.26% 2-3年 货款
达州市财政局 20,000,000.00 4.52% 3年以上 借款
合计 291,695,505.61 65.93%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（4）其他应收款年末余额中坏账准备计提比例超过40％的明细情况：
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债务人名称 金额 计提比例 所欠时间 款项性质
力亿有限公司 102,310,434.21 100.00% 2-3年 货款，已无法收回
中安经贸发展有限责任公司 100,929,154.00 100.00% 2-3年 康桥股权转让款，已无资产偿还
天津杰超进出口贸易有限公司 40,746,045.00 100.00% 2-3年 货款，已无法收回
遂宁市电力物资公司 27,709,872.40 100.00% 2-3年 往来款，已无法收回
深圳申润康实业发展有限公司 5,700,000.00 100.00% 2-3年 货款，已无法收回
合计 277,395,505.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 3,882,246.48 7,573,343.83
合计 3,882,246.48 7,573,343.83
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4、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况：
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被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
成本法：
华润万通公司 85,366,295.81 85,366,295.81
明星自来水公司 31,595,048.07 31,595,048.07
电气工程公司 17,118,674.35 17,118,674.35
水电建设公司 10,201,792.33 8,000,000.00 18,201,792.33
加气砖厂 3,590,195.64 3,590,195.64
遂宁宾馆 4,480,463.09 4,480,463.09
明星药业公司 74,593,558.68 74,593,558.68
明星康年酒店 42,520,048.28 42,520,048.28
遂宁市明星电力工程设计有限公司 1,619,483.26 1,619,483.26
四川明伦化工有限公司 26,500,000.00 26,500,000.00
深圳市明星综合商社有限公司 57,254,649.18 57,254,649.18
华西证券有限责任公司 27,734,600.00 27,734,600.00
飞虹轴瓦股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
市富泰投资担保有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
福斯特实业股份有限公司 500,000.00 500,000.00
金龙信用社 2,169,854.54 2,169,854.54
遂宁二中 7,642,608.83 996,536.25 6,646,072.58
遂宁中学 7,393,980.00 964,117.00 6,429,863.00
明星建材公司 1,883,070.00 1,883,070.00
权益法：
成都彭州市广播电视网络公司 8,185,227.36 1,227,338.65 9,412,566.01
合计 413,349,549.42 9,227,338.65 1,960,653.25 420,616,234.82
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注：①长期股权投资本期增加了9,227,338.65元，主要是对水电建设公司追加投资8,000,000元，成都彭州市广播电视网络公司按权益法核算增加损益调整1,227,338.65元。
②长期投资本期减少1,960,653.25元,主要是按协议收回遂宁二中和遂宁中学投资成本。
（2）长期投资减值准备：
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被投资单位名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
因资产价值回 其他原因转回 合计
升转回数 数
四川福斯特实业股份有限公司 500,000.00 - - - - 500,000.00
遂宁市明星建材开发有限责任公司 941,535.00 - - - - 941,535.00
深圳市明星综合商社有限公司 46,659,338.44 - - - - 46,659,338.44
四川明伦化工有限公司 20,198,198.98 - - - - 20,198,198.98
合计 68,299,072.42 - - - - 68,299,072.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、固定资产
（1）固定资产明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原价
房屋建筑物 618,875,689.24 616,122.97 619,491,812.21
专用设备 495,914,661.71 183,313.70 87,400.00 496,010,575.41
通用设备 7,175,735.62 367,670.34 7,543,405.96
运输设备 19,099,066.71 737,750.00 19,836,816.71
其他设备 56,873.50 56,873.50
合计 1,141,122,026.78 1,904,857.01 87,400.00 1,142,939,483.79
累计折旧
房屋建筑物 123,344,166.58 7,501,307.84 130,845,474.42
专用设备 145,618,735.45 8,009,351.29 153,628,086.74
通用设备 2,339,037.22 218,853.29 2,557,890.51
运输设备 4,813,365.62 834,728.26 5,648,093.88
其他设备 9,339.73 2,734.02 12,073.75
合计 276,124,644.60 16,566,974.70 - 292,691,619.30
固定资产净值 864,997,382.18 850,247,864.49
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（2）固定资产减值准备明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数
数 因资产价值回升转 其他原因转回 合计
回数 数
房屋建筑物 11,346,563.39 - 11,346,563.39
专用设备 11,559,239.92 26,586.90 26,586.90 11,532,653.02
通用设备 911,808.79 - 911,808.79
运输设备 934,772.97 - 934,772.97
其他设备 - -
合计 24,752,385.07 - - 26,586.90 26,586.90 24,725,798.17
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6、短期借款
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借款类别 币种 期末数 期初数
信用借款* 人民币 59,000,000.00
抵押借款 人民币 435,000,000.00 435,000,000.00
保证借款 -
质押借款 -
合计 494,000,000.00 435,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：短期借款增加5900万元，主要是公司向四川明珠水利电力股份有限公司申请了委托贷款。
7、长期借款
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贷款单位 币种 借款条件 年利率 借款起止日期 期末数 期初数
四川水利电力产业集团 人民币 信用 5.76% 2002.12.9-2022.12.8 65,560,000.00 65,560,000.00
四川水利电力产业集团 人民币 信用 5.76% 2002.12.5-2022.12.4 24,800,000.00 24,800,000.00
四川水利电力产业集团 人民币 信用 5.76% 2003.2.14-2023.2.13 43,200,000.00 43,200,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 5.76% 2005.11.7-2008.11.6 12,000,000.00 12,000,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 5.76% 2005.10.28-2008.10.27 12,000,000.00 12,000,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.03% 2006.5.29-2008.5.28 10,000,000.00 10,000,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.03% 2006.6.26-2008.6.25 5,000,000.00 5,000,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.03% 2006.6.15-2009.6.14 5,000,000.00 5,000,000.00
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10.31 - -
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10.31 - -
中国农业银行遂宁市分行 人民币 抵押 6.00% 2005.11.1-2007.10.31 - -
合计 177,560,000.00 177,560,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：四川水利电力产业集团有限责任公司的农网改造统贷借款13,356万元，原协议年利率5.76%，但按国家有关文件规定不计提利息，每年从农村电网供电收入中按每度0.02元收取后归还本息。
8、预计负债
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项目 期末数 期初数
对外提供担保 52,540,000.00 52,540,000.00
商业承兑汇票贴现 - -
未决诉讼 - -
产品质量保证 - -
其他预计负债 - -
合计 52,540,000.00 52,540,000.00
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9、营业收入
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项目 本期累计数 上年同期数
主营业务收入 171,534,870.27 148,464,312.10
其他业务收入 2,323,392.10 193,249.90
合计 173,858,262.37 148,657,562.00
主营业务项目 本年数 上年数
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
电力销售及安装 171,534,870.27 143,776,977.66 148,464,312.10 90,788,484.41
合计 171,534,870.27 143,776,977.66 148464312.10 90,788,484.41
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10、投资收益
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被投资单位 2007年1-6月 上年同期数 增减变动 变动原因
遂宁二中 801,724.65 801,724.65 0.00
遂宁中学 775,643.00 775,643.00 0.00
市富泰投资担保有限公司 80,000.00 100,000.00 -20,000.00
成都彭州市广播电视网络公司 1,482,838.65 1,414,924.48 67,914.17
合计 3,140,206.30 3,092,292.13 57,914.17
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注：遂宁二中、遂宁中学实现的投资收益是本公司按对遂宁二中、遂宁中学的投资协议收回的投资收益款，本期收到市富泰投资担保有限公司2006年分红款80,000元和成都彭州市广播电视网络公司2006年分红款255,500元，另外对成都彭州市广播电视网络公司按投资比例用权益法核算增加投资收益1,227,338.65元。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
（1）母公司（单位：万元）
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母公司名称 关联关系 注册地 业务性质 法人代表 注册资本 对本企业持 对本企业表决
股比例% 权比例%
四川明珠水利电力股份有限公司 控股股东 四川射洪 水力发电 陈继辉 8,595 20.07 20.07
、供电
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（2）子公司情况（单位：万元）
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子公司名称 注册地 业务性质 注册资 持股比例 表决权比
本 % 例%
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 成都市 旅馆、卡拉OK、酒吧 200 100 100
四川明星水电建设有限公司 遂宁市 水利、水电工程建筑、安装 3,068 80 80
遂宁市明星电气工程有限公司 遂宁市 送变电工程线路安装、维修 1,000 90 90
遂宁市明星自来水有限公司 遂宁市 自来水生产、销售 1,110 100 100
遂宁市明星加气砖厂 遂宁市 加气砖生产销售 185 100 100
四川明星药业有限责任公司 遂宁市 制造销售药品 9,150 98.36 98.36
四川华润万通燃气股份有限公司 遂宁市 天然气、浅层油气资源开发、石油和天燃气化 12,242 49.36 50.00
工产品、燃气设备销售
遂宁市明星酒店有限公司 遂宁市 酒店、宾馆、商务、康乐 6,000 99.83 99.83
遂宁兴源油气开发有限公司 遂宁市 天然气开采供应、原油开采 1,300 75.69 75.69
遂宁安源压缩天然气有限公司 遂宁市 改装车辆燃料装置、充压缩气 2,000 100 100
遂宁宏达建筑安装有限公司 遂宁市 三级工业及民用建筑工程施工 700 95.71 95.71
遂宁万达房地产开发有限公司 遂宁市 四级房地产开发建设 800 100 100
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 遂宁市 市政公用行业丙级设计 50 100 100
深圳市明星综合商社有限公司 深圳市 小轿车连销经营、汽车配件、兴办实业、电脑 20,000 75 75
软硬件的技术开发、进出口业务
四川明伦化工有限公司 达州市 生产精细硫化工产品、甲醇及其系列产品、销 20,000 75 75
售本公司产品
遂宁市过军渡砂石有限公司 遂宁市 矿山设备土石方设备租赁 380 51.32 51.32
遂宁市明星电力工程设计有限公司 遂宁市 电力工程勘察设计及技术咨询服务 50 100 100
遂宁市安居区万通燃气有限公司 遂宁市 工业、商业与民用天然气的输送供应 600 100 100
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（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
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企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
四川省电力公司 6,502.00 64 6,502.00 64
四川明珠水利电力股有限公司 7,453.68 28.14 946.6803 6,507.00 20.07
四川明星电力股份有限公司遂宁宾馆 200 100 200.00 100
四川明星水电建设有限公司 2,268 72.4 800.00 3,068.00 80.00
遂宁市明星电气工程有限公司 1,000 90 1,000.00 90
遂宁市明星自来水有限公司 1,110 100 1,110.00 100
遂宁市明星加气砖厂 185 100 185.00 100
四川明星药业有限责任公司 9,150 98.36 9,150.00 98.36
四川华润万通燃气股份有限公司 6,121 98.72 6,121.00 12,242.0 49.36
0
遂宁市明星酒店有限公司 6,000 99.83 6,000.00 99.83
遂宁兴源油气开发有限公司 1,300 75.69 1,300.00 75.69
遂宁安源压缩天然气有限公司 2,000 100 2,000.00 100
遂宁宏达建筑安装有限公司 700 95.71 700.00 95.71
遂宁万达房地产开发有限公司 800 100 800.00 100
遂宁市万通燃气工程设计有限公司 50 100 50.00 100
深圳市明星综合商社有限公司 20,000 75 20,000.0 75
0
四川明伦化工有限公司 20,000 75 20,000.0 75
0
遂宁市过军渡砂石有限公司 380 51.32 380.00 51.32
遂宁市明星电力工程设计有限公司 50 100 50.00 100
遂宁市安居区万通燃气有限公司 600 100 600.00 100
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注：①、四川明珠水利电力股有限公司本期减少946.6803万元，主要是公司股权分置改革减少。
②、四川明星水电建设有限公司本期增加800万元，主要是公司对其追加投资。
③、四川华润万通燃气股份有限公司本期增加6121万元，是根据商务部2007年1月26日商资批[2007]44号关于同意外商投资者并购四川万通燃气股份有限公司的批复，同意华润燃气投资（香港）有限公司以每股2.826元价格认购四川万通燃气股份有限公司增发股票61,211,686股。增资后，公司变更为外商投资股份公司。万通燃气公司总股本122,423,372股，注册资本122,423,372元人民币，其中本公司持48,971,686股占总股本的40%，明星自来水公司持股11,458,828股占总股本9.36%；华润燃气投资（香港）有限公司持61,211,686股，占总股本的50%。四川万通燃气股份有限公司名称变更为四川华润万通燃气股份有限公司。经营范围天然气供应（仅限民用），天然气化工产品、高新技术燃料、燃气设备批发与零售，天然气工程设计、安装，燃气用具维修，LNG项目建设与运营。
2、合营和联营企业的情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本（万 持股比例 表决权比
元） % 例%
合营企业:
遂宁市万通凯源燃气有限公司 遂宁市 民用燃气工程设计、安装，供气服 600.00 50.00 50.00
务，销售燃具器具
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任 遂宁蓬溪县 车用压缩天然气生产、销售 500.00 50.00 50.00
公司
联营企业:
成都彭州市广播电视网络公司 彭州市 1,700.00 39.47 39.47
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被投资单位名称 期末资产总额( 期末负债总额( 期末净资产总 本期营业收 本期净利
万元) 万元) 额(万元) 入总额(万元 润(万元)
)
合营企业:
遂宁市万通凯源燃气有限公司 921.53 125.79 795.74 80.36 60.54
蓬溪县祥兴压缩天然气洁能有限责任公司 621.65 46.75 574.89 55.44 33.62
联营企业:
成都彭州市广播电视网络公司 3,833.41 1,669.32 2,164.09 310.12 310.95
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3、不存在控制关系的关联方
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企业名称 与本公司关系
遂宁兴业资产经营公司 为本公司国家股持股单位，占本公司总股本5.7%
遂宁金源科技发展有限公司 为本公司法人持股单位，占本公司总股本5.65%
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（二）关联交易
1、采购货物
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关联方 关联交易类 关联交易 定价原则 2007年1-6月 2006年1-6月
型 内容 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金
额比例% 额比例%
四川省电力公司资阳 购买商品 电力 四川省物价局的批准 35,729,801. 100
公司 价格以及双方协议 51
四川省电力公司遂宁 购买商品 电力 四川省物价局的批准 74,589,196. 100
公司 价格以及双方协议 74
合计 74,589,196. 100 35,729,801. 100
74 51
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2、销售货物
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关联方 关联交易类 关联交易 定价原则 2007年1-6月 2006年1-6月
型 内容 金额 占同类交易金 金额 占同类交易金
额比例% 额比例%
四川省电力公司资阳 销售商品 电力 四川省物价局的批准价 7,396.98 100
公司 格以及双方协议
合计 7,396.98 100
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3、其他重大关联交易事项
本公司无其他重大关联交易事项。
4、关联方应收应付款项余额
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项目 期末数
2007年6月30日 2006年12月31日
其他应付款
遂宁兴业资产经营公司 30,000.00 30,000.00
合计 30,000.00 30,000.00
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九、或有事项
（一）诉讼事项
1、2005年4月11日至6月29日，银龙源实业以履行与深圳市合讯网络技术有限公司签订的销售合同为由，向广东发展银行深圳春风支行申请开具了6张共计金额为5,710万元的银行承兑汇票。明星综合商社以其在广发银行深圳春风支行开立的7张共计金额为5,710万元的定期存款存单，质押给广发银行深圳春风支行，为银龙源实业上述5,710万元的银行承兑汇票提供担保。2005年12月1日，银龙源实业与明星综合商社达成协议，承诺在2005年12月5日前向明星综合商社支付5,710万元人民币作为反担保，以避免明星综合商社在上述5,710万元银行承兑汇票到期后向银行承担担保责任而蒙受损失。同日，日汇盛实业、骏益美泽向明星综合商社出具书面担保函，承诺为银龙源实业应支付给明星综合商社5,710万元款项承担连带保证责任。为此，明星综合商社向遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院主持双方当事人调解，并于2005年12月10日出具（2005）遂中民初字第061号民事调解书，双方自愿达成协议：由银龙源实业赔偿明星综合商社人民币5,710万元，于2005年12月15日前付清，日汇盛实业、骏益美泽就上述5,710万元赔偿款向明星综合商社承担连带责任。
2、2005年4月18日，溢时丰实业以履行与深圳市合讯网络技术有限公司签订的销售合同为由，与华夏银行广州分行申请开具了2张金额均为1,000万元的银行承兑汇票。就此，明星综合商社以其在华夏银行广州分行的2张金额均为1,000万元的定期存款存单，质押给华夏银行广州分行，为溢时丰实业的2,000万元银行承兑汇票提供了担保。该2,000万元银行承兑汇票到期后，因溢时丰实业未向华夏银行广州分行履行还款义务，华夏银行广州分行就将明星综合商社的2,000万元存款扣收以抵偿溢时丰实业的债务。
2005年6月22日、6月30日，溢时丰实业仍以履行合同为由，分别向华夏银行广州分行和上海浦发银行深圳罗湖支行申请开具了2张金额均为900万元和2张金额均为500万元的银行承兑汇票。就此，明星综合商社分别以其在华夏银行广州分行开立的1张金额为1,800万元的定期存款存单和在上海浦发银行深圳罗湖支行开立的2张金额均为500万元的定期存款存单，出质给华夏银行广州分行和上海浦发银行深圳罗湖支行，为溢时丰实业就上述2800万元的银行承兑汇票提供担保。
2005年12月1日，溢时丰实业与明星综合商社达成协议约定，承诺在2005年12月5日前向明星综合商社支付4,800万元，以赔偿明星综合商社因承担共计4,800万元银行承兑汇票担保责任而蒙受的损失。2005年12月1日，日汇盛实业、骏益美泽向明星综合商社出具书面担保函，承诺为溢时丰实业应支付给明星综合商社的4,800万元款项承担连带保证责任。为此，明星综合商社向遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院主持双方当事人调解，并于2005年12月10日出具（2005）遂中民初字第061号民事调解书，双方自愿达成协议：溢时丰实业赔偿明星综合商社4800万元，于2005年12月15日前付清，日汇盛实业、骏益美泽就上述4800万元赔偿款项向明星综合商社承担连带责任。
上述担保事项共计15,810万元，是未经必要决策、审批程序的违规担保，给明星综合商社造成巨大资金风险，给本公司造成巨大投资损失。目前本公司已派专人与被担保人磋商还款事宜，因具体情况复杂，涉及多方面因素，清理情况尚无结果。明星综合商社已经对上述三笔款项计提了80%的坏账准备，但保留对债权的追索权，采取各种措施继续进行追收，以减少本公司损失。
3、2004年2月26日，经本公司董事会审议同意为当时的控股子公司明星康桥投资公司在上海浦东发展银行深圳市分行罗湖支行的50,000,000.00元银行承兑汇票和贷款50,000,000.00元，共计100,000,000.00元提供担保。2004年11月29日，经本公司董事会审议同意为该笔贷款提供的担保延期1年。2005年5月本公司转让股权后，明星康桥投资公司不再是本公司的子公司。贷款于2005年10月30日到期后，由于明星康桥投资公司无力偿还，2006年1月12日经本公司第6届董事会第21次会议审议通过同意承担连带责任，于2006年1月13日和27日共代其偿还本息101,600,000.00元。据此，本公司按照《企业会计准则—或有事项》和财政部的有关补充规定，确认预计负债和损失101,600,000.00元，并计入2005年度损益。2006年度本公司代明星康桥投资公司偿还101,600,000.00元。
4、2003年12月28日，子公司万通燃气公司与四川国伦投资有限公司（简称国伦投资）签订了一份借款合同，约定由万通燃气公司借给国伦投资人民币1,000万元。2003年12月30日万通燃气公司支付了借款。借款到期后，国伦投资除已归还万通燃气公司400万元外，尚欠万通燃气公司600万元。2005年11月15日，明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司共同向万通燃气公司出具书面担保函，承诺为国伦投资所欠万通燃气公司的600万元借款承担连带保证责任。截止2005年11月29日，国伦投资所欠万通燃气公司的600万元借款未归还。为此，万通燃气公司向遂宁市中级人民法院提起诉讼，案件如下：
原告：四川万通燃气股份有限公司
被告：四川国伦投资有限公司
被告：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
诉讼请求：判令被告国伦投资向万通燃气公司归还欠款600万元；被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司就上述欠款向万通燃气公司承担连带保证责任。经遂宁市中级人民法院主持调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第049号民事调解书，双方当事人自愿达成协议：由被告国伦投资于2005年12月10日前归还万通燃气公司借款人民币600万元，被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司就上述款项向万通燃气公司承担连带责任。截止2006年12月31日，该款项尚未收回。
5、2004年4月，明伦化工公司与明星综合商社签订代理开证协议，约定由明星综合商社向明伦化工公司提供开证金额为900万美元的信用证，明伦化工公司向明星综合商社支付开证金额20%的保证金。签约后，明伦化工公司于2004年4月13日向明星综合商社支付了保证金人民币800万元，但明星综合商社未向明伦化工公司提供开证额为900万美元的信用证，亦未归还所收取的保证金。2005年11月15日，明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司向明伦化工公司出具书面担保函，承诺为明星综合商社所欠明伦化工公司的800万元保证金向明伦化工公司承担连带保证责任。为此，明伦化工公司向遂宁市中级人民法院提起诉讼，案件如下：
原告：四川明伦化工有限公司
被告：深圳市明星综合商社有限公司
被告：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
诉讼请求：判令被告明星综合商社偿还所欠保证金人民币800万元，被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司就上述款项向明伦化工公司承担连带保证责任。经遂宁市中级人民法院主持调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第050号民事调解书，双方当事人自愿达成协议：由被告明星综合商社于2005年12月10日前返还原告明伦化工公司保证金人民币800万元；被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司对上述款项向原告明伦化工公司承担连带责任。截止2006年12月31日，该款项尚未收回。
6、2005年1月3日，本公司与深圳市申润康实业发展公司（简称申润康实业）签订《产品购销合同》，约定本公司向申润康实业购买3CCOM集线器和D-LINK路游器，总价款人民币3488万元。合同签订后，本公司于2005年1月27日向申润康实业支付了1000万元的承兑汇票，申润康实业收款后，一直位按合同约定交付指定数量的货物。经本公司催告，申润康实业于2005年11月1日返还了货款430万元，尚欠货款570万元。2005年11月15日，明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司向本公司出具书面担保函，自愿为申润康实业欠本公司货款570万元承担连带保证责任。经本公司催收未果，遂向遂宁市中级人民法院提起诉讼，案件如下：
原告：本公司
被告：深圳市申润康实业发展公司
被告：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司
诉讼请求：要求被告申润康实业立即返还预付货款570万元，并由保证人承担连带保证责任。经遂宁市中级人民法院主持调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第055号民事调解书，双方当事人自愿达成协议：由被告申润康实业返还本公司预付货款570万元，于2005年12月10日前付清，被告明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司承担连带清偿责任。截止2006年12月31日，该款尚未收回。
7、2005年4月12日，本公司与德国公司签订了一份外贸合同，约定由本公司向德国公司出售3万吨焦碳，2005年4月18日、20日，本公司与天津杰超进出口贸易公司签订了《合作协议》及《补充协议》，约定由双方合作出口上述3万吨焦碳，本公司向天津杰超进出口贸易有限公司支付货款，天津杰超进出口贸易公司负责3万吨焦碳的数量、质量和发运工作，《合作协议》签订后，本公司向天津杰超进出口贸易有限公司支付了货款4,100万元，但天津杰超进出口贸易公司收到货款后却不履行义务。2005年9月19日、10月17日，明伦集团公司向本公司出具担保函，承诺该4,100万元货款由明伦集团公司承担，同年11月，明伦集团公司又向本公司出具担保书，自愿为该笔货款承担连带清偿责任。2005年11月29日，本公司向遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院主持双方调解，双方当事人自愿达成协议：明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司共同偿还本公司货款4,100万元，限于2005年12月10日前付清。截止2006年12月31日，该笔货款尚未收回。
8、为了进行电解铜的转口贸易，2005年5月至7月，本公司与Bayin．Resoure．CompanyLimited公司分别签订了四份外贸进口合同，由本公司向Bayin．Resoure．CompanyLimited公司购买电解铜，在上述四份外贸进口合同签订的同日，本公司与香港力亿有限公司分别签订了四份外贸出口合同，约定由本公司向香港力亿有限公司出售电解铜。
上述外贸进口合同和2出口合同签订后，本公司收到Bayin．Resoure．CompanyLimited公司交付的提单，分别以信用证方式支付了全部货款12,625,979.04美元。2005年6月30日、7月18日、7月22日、7月29日、8月5日本公司将提单交给了香港力亿有限公司，香港力亿有限公司应向本公司支付货款人民币102,354,427.15元。2005年10月17日，明伦集团公司向本公司出具了欠款担保函，承诺对该笔贸易款承担担保责任，2005年11月15日，明伦集团公司出具担保书，自愿为香港力亿有限公司所欠本公司货款承担连带保证责任。2005年11月29日，本公司向遂宁市中级人民法院提起诉讼。经遂宁市中级人民法院主持双方进行调解，并于2005年12月1日出具（2005）遂中民初字第057号民事调解书，双方当事人自愿达成协议：香港力亿有限公司所欠本公司货款人民币102,354,427.15元，限于2005年12月10日前付清。对该货款由明伦集团公司、深圳市明伦电脑技术有限公司、明伦食品（香港）有限公司、嘉浩（庐山）房地产开发有限公司、中联（庐山）国际商务会议中心有限公司、庐山国际高尔夫球会有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司共同承担连带清偿责任。截止2006年12月31日，该款尚未收回。
9、华夏银行股份有限公司广州分行以及广州天河支行分别诉深圳市明伦光电技术有限公司、深圳市索祺实业发展有限公司、深圳市日汇盛实业发展有限公司、深圳市明伦光电技术有限公司3,350万元、2,000万元、3,800万元、1,950万元借款合同纠纷案，本公司为本案的第五被告，原告要求本公司对以上的欠款共计11,100万元的本息承担连带清偿责任。
2006年7月，广州市中级人民法院发出《民事裁定书》，因出现需要中止审理的事由，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十条第一款第（十一）项的规定，对上述4起案件作出中止审理的裁定。
（二）担保事项
金额单位：万元
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担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 担保是否已经 是否为关联方
履行完毕 担保
深圳市明伦光电技术有限公司 3,350.00 连带责任担保 否 否
深圳市索祺实业发展有限公司 2,000.00 连带责任担保 否 否
深圳日汇盛实业发展有限公司 3,800.00 连带责任担保 否 否
深圳市明伦光电技术有限公司 1,950.00 连带责任担保 否 否
深圳日汇盛实业发展有限公司 2,000.00 连带责任担保 2005.4—2005.9 否 否
深圳市索祺实业发展有限公司 4,000.00 连带责任担保 2005.10—2006.10 否 否
深圳市明伦集团有限公司 2,000.00 连带责任担保 2005.9—2006.9 否 否
报告期末担保余额额合计 19,100.00
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（三）资产抵押
1、固定资产抵押
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资产类别 账面原值 账面净值 备注
明星康年大酒店房屋 167,266,390.32 150,231,522.50 遂宁市房权证城区字第A0012284号
三星水电厂房屋建筑物 341,243,086.93 286,691,789.85 遂宁市房权证城区字第A0081510—A008
1513号
三星水电厂电力变压器 122,071,466.02 88,912,183.10
龙风水电厂房屋 17,247,752.74 10,790,021.58 遂宁市房权证城区字第A0084330—A008
4332号、A0084337—A0084340
龙风水电厂机械、发电设备 25,190,405.90 6,094,483.08
电网设备 146,081,119.10 118,259,936.08
城南、城北加气站设备（专用及其他设备 12,068,257.83 6,743,025.20
）
遂宁市仁里镇化工厂厂房 6,127,979.29 3,268,444.69 遂房权证字第A0011408、A0011411、A0
011414、A0011531、A0011710、A00115
46、A0011469、A0011474、A0011471
遂州南路319号办公楼1栋 1,887,411.69 486,022.66 遂房权证字第A0085909号
遂宁市城区管网设备 22,680,570.34 10,275,414.09
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2、无形资产抵押
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资产类别 面积(平方米) 备注
明星康年大酒店土地使用权 43,291.40 遂国用2004字第10483号
明星三星水电厂土地使用权 456,335.62 遂国用2005字第3970、3971号
龙凤水电厂土地使用权 372,280.00 遂国用1994字第0328号
遂州南路319号办公楼土地 622.48 遂国用(2003)字第08514号
城南充配气站土地使用权 13,376.30 遂国用(2002)字第6283号
城北加油加气站土地使用权 2,517.00 遂国用(2003)字第13001号
遂宁市仁里镇化工厂土地使用权 42,188.41 遂国用(2002)字第4200号、4203号
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十、承诺事项
1、2002年12月13日，本公司与四川省遂宁中学校（简称“遂宁中学”）、遂宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁中学新校区学生公寓及学生食堂》协议，合作内容为：遂宁中学提供经规划许可用于建设学生公寓及学生食堂的土地（四川省遂宁中学校应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、气三通等），本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建设对资金的需要，工程建设竣工后委托遂宁中学经营管理，经营管理的盈亏和安全责任（包括房屋毁损、人员人身财产安全等）遂宁中学全部负责。学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂宁中学，由本公司保管。在合作期限内，遂宁中学不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。遂宁中学同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁中学与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由遂宁中学监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002年第11期经济信息”、“四类工程”、“三级二等取费标准”编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，遂宁中学认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总额，即为本公司投资额。工程已完工，双方确认的投资额为11,598,400.00元。根据合作建设协议规定，遂宁中学用8年时间按本公司投资额的180%，按规定的期限和金额分期支付本公司的本金和收益，本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁中学。
2、2002年12月28日，本公司与四川省遂宁市第二中学校（简称“遂宁二中”）、遂宁市教育局、遂宁市财政局签定《校企合作建设遂宁市第二中学校新校区学生公寓及学生食堂》协议，合作内容为：遂宁第二中提供经规划许可用于建设学生公寓及学生食堂的土地（遂宁二中应拥有土地使用权）和设计图纸，并具备建设所需外部条件（水、电、气三通等），本公司提供建设所需资金并及时拨付施工企业，从时间和数量上保证工程建设对资金的需要，工程建设竣工后委托遂宁二中经营管理，经营管理的盈亏和安全责任（包括房屋毁损、人员人身财产安全等）遂宁二中全部负责。学生公寓及学生食堂的所有权由双方按投资比例按份共有，产权证办理到遂宁二中，由本公司保管。在合作期限内，遂宁二中不得以任何方式转移或抵押产权，本公司享有优先收回投资本金和收益的权利。遂宁二中同意由本公司控股的明星水电建设公司承建学生公寓及食堂，并由遂宁二中与明星水电建设公司按国家规定签定建筑工程承包合同，并由遂宁二中监督建筑质量和工期。在本合作项目中，本公司投资额的核定方法为，按建设图纸，分别按照“四川省2000年建筑工程造价定额”、“遂宁市2002年第11期经济信息”、学生公寓工程按四类工程三级二等取费标准、学生食堂工程按四类工程三级一等取费标准编制预算，风险系数取1%，再根据双方认可的预算下浮10%核定工程预算造价，遂宁二中认可的增减工程按工程预算统一口径核定造价，工程竣工验收后，工程预算造价与增减工程造价之和为工程总额，即为本公司投资额。工程已完工，双方确认的投资额为11,988,406.00元。根据合作建设协议规定，遂宁二中用8年时间按本公司投资额的180%，按规定的期限和金额分期支付本公司的本金和收益，本公司优先收回投资本金和投资收益后，学生公寓和学生食堂所有权全部无偿归遂宁二中。
3、2004年4月，本公司董事会第6届8次会议审议通过投资兴建遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工程，并经2003年度股东大会审议通过。遂宁市过军渡水利枢纽（电站）工程位于遂宁市龙凤场涪江干流河段，是兼发电、改善城市生态环境、旅游、航运及防洪综合利用的水利枢纽工程，工程总投资约为8.3亿元，由遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司投资5.4亿元、本公司投资2.9亿元共同投资兴建。工程完工后，遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司拥有过军渡水利枢纽主体工程（包括闸坝、交通桥、船闸）的所有权，本公司拥有过军渡电站（包括电站厂房、厂内设施设备、升压站、送出工程及电站办公生活设施）的所有权、经营权、收益权。2004年7月，本公司和遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司与监督方遂宁市人民政府、遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设指挥部共同签定委托代建过军渡水利枢纽工程（闸坝、交通桥、船闸）协议书，遂宁市过军渡水利枢纽工程投资开发建设有限公司将其作为业主的过军渡水利枢纽主体工程中的闸坝工程、船闸工程、交通桥工程（含引道）委托本公司建设管理。过军渡电站装机容量4.5万千瓦，年发电量2.28亿度。工程于2004年9月正式开工，预计建设期为4年。
4、2005年12月30日，控股子公司四川明星药业有限责任公司（甲方）与杭州功臣投资有限公司（乙方）签定《承包经营协议书》，协议书从2006年2月15日起生效，承包经营期限为8年。协议规定，乙方自筹经营资金，以甲方的名义，将甲方的所有生产经营性固定资产和无形资产承包经营，承包经营的利润归乙方所有，并承担相应的成本费用和税金。乙方向甲方支付承包费。
乙方采取有效措施保护甲方的商誉和资产安全，乙方以甲方名义对外签订的合同由甲方委派专人按相关管理办法进行审查并用章，乙方委派的经营管理人员须按《公司法》的规定规范公司治理，严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《经理办公会议事规则》以及董事会制定的其他基本制度从事生产经营管理活动，甲方有权对承包经营期间的生产经营状况进行审计和提出整改要求，乙方须无条件接受；乙方向甲方交纳不低于30万元的风险抵押金。
在协议生效期间，凡乙方以甲方名义产生的所有债权债务由乙方自行承担，若甲方承担了该项债务，甲方有充分的权利向乙方追偿，乙方应无条件地予以赔偿。甲方公章、财务专用章和营业执照由甲方管理，乙方需使用时甲方应按有关管理办法及时提供。乙方不得以甲方名义对外投资、借款、提供保证、进行资产抵押、质押等事项。未经甲方同意，乙方不得以甲方名义设立分支机构。乙方负责承包经营期间的生产安全、产品质量责任和在职人员人身安全、社会保障等事项。
5、2005年9月25日，控股子公司明星酒店（甲方）与四川省江油市明华饭店有限责任公司饭店管理分公司（乙方）签定《联合经营合同》，甲方将中餐厅、西餐厅、大堂吧、茶楼、宴会厅、会议室的场地及部分营业设备提供给双方用于合作餐饮经营。对合作经营事项双方确定，由乙方经营管理，财务单独核算。联合经营期间双方经营指标单独核算、考核，各自承担合同各项费用开支，盈亏自负，乙方每年向甲方支付联合经营包干费用80万元。联合经营期限从2006年10月1日至2009年9月30日止，联合经营期满后，是否继续联营或终止联营，双方均应提前30天书面告知对方。
6、2004年6月30日，控股子公司四川万通燃气股份有限公司（以下“甲方”）和南充市新盛化工有限公司（以下“乙方”）签订《补偿贸易合同》，主要就甲方筹集技改资金和经销液氨等相关问题达成协议如下：（一）乙方为了支持甲方下属化工分公司技改、降低成本，增加产量，同意以预付货款的方式向甲方提供资金800万元。预付货款不计息；（二）甲方同意在2005年2月技改竣工后，到2007年12月生产的液氨必须全部由乙方一家经销；（三）乙方预付货款800万元，分三年（2005年—2007年）在液氨货款中扣还；（四）乙方按当月液氨调运数量和双方确认的价格应付的货款，除当月已安排扣还的金额外，必须现货现款，并向甲方保证当月25日前结清全部货款。否则甲方有权停止乙方调运液氨，并可向其他客户销售液氨；（五）甲方氨罐存储能力有限，在任何情况下，乙方都必须保证及时调运，否则乙方必须全部赔偿因调运不及时造成的停产损失和重新开车的损失。甲方有权在乙方预付货款中扣除赔偿；（六）商品液氨定价在本合同期限内一律按1350元/吨执行（不含税价），如遇政策调整或市场发生重大变化，液氨价格波动超过10.00%，甲乙双方均可提出调整价格的申请及理由，共同进行市场考查后协商确定。在未确定调整价格前仍按原价执行；（七）违约责任：甲方违约赔偿乙方违约金100万元，乙方违约除前述有关事项赔偿损失及处理外，应赔偿甲方违约金100万元。
2006年5月30日控股子公司四川万通燃气股份有限公司（以下“甲方”）和南充市新盛化工有限公司（以下“乙方”）签订《补偿贸易合同》主要就甲方筹集技改资金和经销液氨等相关问题达成协议如下：（一）乙方为了支持甲方下属化工分公司技改、降低成本，增加产量，同意以预付货款的方式向甲方提供资金500万元。预付货款不计息；（二）甲方同意在2004年6月30日签订的补偿贸易合同基础上，再延续二年，即到2009年12月生产的液氨必须全部由乙方一家经销。（三）乙方预付货款500万元，分二年（2008年、2009年）在每年2月份—11月份的液氨货款平均扣还；（四）乙方按当月液氨调运数量和双方确认的价格应付的货款，除当月已安排扣还的金额外，必须现货现款，并向甲方保证当月25日前结清全部货款。否则甲方有权停止乙方调运液氨，并可向其他客户销售液氨；（五）甲方氨罐存储能力有限，在任何情况下，乙方都必须保证及时调运，否则乙方必须全部赔偿因调运不及时造成的停产损失和重新开车的损失。甲方有权在乙方预付货款中扣除赔偿；（六）商品液氨定价在本合同期限内一律按1490元/吨执行（不含税价），如遇政策调整或市场发生重大变化，液氨价格波动超过10.00%，甲乙双方均可提出调整价格的申请及理由，共同进行市场考查后协商确定。在未确定调整价格前仍按原价执行；（七）违约责任：甲方违约赔偿乙方违约金100万元，乙方违约除前述有关事项赔偿损失及处理外，应赔偿甲方违约金100万元。
十一、补充资料
1、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及第股收益：
单位：元 币种：人民币
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报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.72 0.76 0.018 0.018
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 0.88 0.93 0.023 0.023
净利润
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2、2006年半年度净利润差异调节表
单位：元 币种：人民币
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项目 金额
2006年半年度净利润(原会计准则) 32,470,120.86
追溯调整项目影响合计数 606,762.01
其中:
投资收益 606,762.01
2006年半年度净利润(新会计准则) 33,076,882.87
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 -3,589,381.26
其中:
营业成本 -2,016,857.78
销售费用 -168,696.21
管理费用 -1,403,827.27
2006年半年度模拟净利润 36,666,264.13
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注：上述投资收益增加系调整了股权投资差额摊销，营业成本、销售费用、管理费用调整为职工薪酬调整数。
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人亲笔签署的公司2007年半年度报告正本。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上公开披露的公司所有文件的正本及公告原稿。
董事长：陈继辉
四川明星电力股份有限公司
二00七年八月九日
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 353,599,171.79 152,350,296.96
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 25,938,275.54 13,197,946.22
预付款项 37,362,327.10 37,624,683.27
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 43,491,716.40 62,505,968.16
买入返售金融资产
存货 32,075,631.52 34,243,781.26
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 492,467,122.35 299,922,675.87
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 90,994,192.27 85,027,548.14
投资性房地产
固定资产 1,119,513,395.70 1,151,409,334.28
在建工程 424,415,387.20 359,091,935.23
工程物资
固定资产清理 19,331.25 224,388.81
生产性生物资产
油气资产
无形资产 79,640,370.04 68,543,147.83
开发支出
商誉 15,609,538.48 15,609,538.48
长期待摊费用 2,669,537.61 3,006,253.13
递延所得税资产 80,130,915.14 80,130,915.14
其他非流动资产
非流动资产合计 1,812,992,667.69 1,763,043,061.04
资产总计 2,305,459,790.04 2,062,965,736.91
流动负债：
短期借款 544,430,000.00 485,430,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 21,590,246.23 24,521,355.58
预收款项 50,893,043.55 49,219,647.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,815,328.59 16,174,467.80
应交税费 17,302,107.87 21,312,617.34
应付利息
应付股利 1,724,928.32 1,724,928.32
其他应付款 169,833,284.08 171,861,172.38
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 38,318,000.00 38,318,000.00
其他流动负债
流动负债合计 860,906,938.64 808,562,189.10
非流动负债：
长期借款 190,690,474.67 190,537,174.67
应付债券
长期应付款 7,299,730.97 7,299,730.97
专项应付款 210,925,000.00 200,830,000.00
预计负债 52,540,000 52,540,000
递延所得税负债 1,370,726.58 1,370,726.58
其他非流动负债
非流动负债合计 462,825,932.22 452,577,632.22
负债合计 1,323,732,870.86 1,261,139,821.32
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 324,178,977.00 264,896,450.00
资本公积 480,879,315.04 499,569,886.61
减：库存股
盈余公积 152,231,781.90 152,231,781.90
一般风险准备
未分配利润 -119,891,352.74 -125,885,199.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 837,398,721.20 790,812,919.09
少数股东权益 144,328,197.98 11,012,996.50
所有者权益合计 981,726,919.18 801,825,915.59
负债和所有者权益总计 2,305,459,790.04 2,062,965,736.91
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公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志
母公司资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 171,386,046.22 135,583,917.49
交易性金融资产
应收票据
应收账款 11,507,401.37 6,818,357.85
预付款项 11,118,193.63 7,839,271.33
应收利息
应收股利 195,000.00 195,000.00
其他应收款 130,902,231.37 159,215,469.79
存货 3,882,246.48 7,573,343.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 328,991,119.07 317,225,360.29
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 352,317,162.40 345,050,477.00
投资性房地产
固定资产 825,522,066.32 840,244,997.11
在建工程 380,489,495.72 323,380,581.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 35,935,280.04 31,863,462.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 58,054,749.77 58,054,749.77
其他非流动资产
非流动资产合计 1,652,318,754.25 1,598,594,267.79
资产总计 1,981,309,873.32 1,915,819,628.08
流动负债：
短期借款 494,000,000.00 435,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 11,395,992.74 16,077,568.70
预收款项 2,240,588.68 5,432,723.31
应付职工薪酬 8,223,529.70 7,929,404.68
应交税费 10,491,993.54 11,410,577.47
应付利息
应付股利 730,455.82 730,455.82
其他应付款 225,710,494.29 213,128,266.81
一年内到期的非流动负债 36,000,000.00 36,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 788,793,054.77 725,708,996.79
非流动负债：
长期借款 177,560,000.00 177,560,000.00
应付债券
长期应付款 7,299,730.97 7,299,730.97
专项应付款 192,430,000.00 182,430,000.00
预计负债 52,540,000.00 52,540,000.00
递延所得税负债 1,360,345.44 1,360,345.44
其他非流动负债
非流动负债合计 431,190,076.41 421,190,076.41
负债合计 1,219,983,131.18 1,146,899,073.20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 324,178,977.00 264,896,450.00
资本公积 436,170,309.44 499,569,886.61
减：库存股
盈余公积 152,231,781.90 152,231,781.90
未分配利润 -151,254,326.20 -147,777,563.63
所有者权益（或股东权益）合计 761,326,742.14 768,920,554.88
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,981,309,873.32 1,915,819,628.08
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公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志
合并利润表
2007年1-6月
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 314,989,818.24 283,115,885.53
其中：营业收入 314,989,818.24 283,115,885.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 305,520,662.62 249,423,547.26
其中：营业成本 229,401,578.91 169,126,209.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,080,778.12 3,597,146.94
销售费用 7,811,279.58 8,622,024.73
管理费用 50,281,223.33 53,083,789.14
财务费用 13,981,597.30 14,994,376.52
资产减值损失 -35,794.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,700,986.67 2,801,138.2
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,170,142.29 36,493,476.47
加：营业外收入 1,015,367.46 537,826.44
减：营业外支出 2,417,930.58 -3,404,432.56
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,767,579.17 40,435,735.47
减：所得税费用 1,270,119.04 7,261,418.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 10,497,460.13 33,174,316.54
归属于母公司所有者的净利润 5,993,846.68 33,076,882.87
少数股东损益 4,503,613.45 97,433.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.018 0.125
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 173,858,262.37 148,657,562.00
减：营业成本 143,875,112.66 90,802,608.92
营业税金及附加 1,300,972.22 1,227,555.73
销售费用 36,608.12
管理费用 21,011,984.94 21,862,420.58
财务费用 12,909,304.00 11,131,145.72
资产减值损失 -26,586.90
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 3,140,206.30 3,092,292.13
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,072,318.25 26,689,515.06
加：营业外收入 399,972.24 322,490.32
减：营业外支出 1,804,416.56 111,131.04
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -3,476,762.57 26,900,874.34
减：所得税费用 3,814,601.99
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -3,476,762.57 23,086,272.35
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 352,870,612.12 289,345,825.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 296,111.78
收到其他与经营活动有关的现金 39,274,816.05 52,182,036.87
经营活动现金流入小计 392,145,428.17 341,823,974.30
购买商品、接受劳务支付的现金 203,763,598.08 136,808,976.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 51,110,104.56 42,301,665.68
支付的各项税费 28,020,894.97 19,820,681.83
支付其他与经营活动有关的现金 64,632,815.57 36,566,190.59
经营活动现金流出小计 347,527,413.18 235,497,514.34
经营活动产生的现金流量净额 44,618,014.99 106,326,459.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,798,260.90
取得投资收益收到的现金 594,159.00 1,025,643.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 256,748.80 574,061.90
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,285,324.33 2,398,535.23
投资活动现金流入小计 11,136,232.13 5,796,501.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 62,286,248.47 88,342,862.87
投资支付的现金 8,000,000.00 545,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 105,836,950.00
投资活动现金流出小计 70,286,248.47 194,724,812.87
投资活动产生的现金流量净额 -59,150,016.34 -188,928,311.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 172,984,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 419,000,000.00 397,450,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 22,340.38
筹资活动现金流入小计 592,006,540.38 397,450,000.00
偿还债务支付的现金 360,000,000.00 385,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,225,120.20 18,417,014.24
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 544.00
筹资活动现金流出小计 376,225,664.20 403,417,014.24
筹资活动产生的现金流量净额 215,780,876.18 -5,967,014.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,122.88
五、现金及现金等价物净增加额 201,248,874.83 -88,575,989.00
加：期初现金及现金等价物余额 152,350,296.96 205,166,284.19
六、期末现金及现金等价物余额 353,599,171.79 116,590,295.19
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,497,460.13 33,174,316.54
加：资产减值准备 -35,794.62 -1,670,590.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,602,558.66 29,603,942.81
无形资产摊销 1,553,191.14 1,564,391.68
长期待摊费用摊销 557,315.52 497,992.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 -211,274.67 64,284.87
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 21,822.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 14,572,768.69 15,381,841.30
投资损失（收益以“－”号填列） -3,700,986.67 -2,801,138.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,168,149.74 16,357,054.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,163,882.96 4,146,624.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,549,255.89 10,197,712.71
其他 -211,794.44
经营活动产生的现金流量净额 44,618,014.99 106,326,459.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 353,599,171.79 123,677,381.53
减：现金的期初余额 152,350,296.96 212,253,370.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 201,248,874.83 -88,575,989.00
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公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 179,915,686.68 151,416,442.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 39,275,907.77 74,771,324.54
经营活动现金流入小计 219,191,594.45 226,187,766.74
购买商品、接受劳务支付的现金 99,959,148.23 51,154,837.61
支付给职工以及为职工支付的现金 35,244,774.22 27,302,650.84
支付的各项税费 14,246,850.44 13,369,947.00
支付其他与经营活动有关的现金 26,794,634.96 23,606,025.62
经营活动现金流出小计 176,245,407.85 115,433,461.07
经营活动产生的现金流量净额 42,946,186.60 110,754,305.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 335,500.00 1,798,260.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 51,000.00 875,643.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 2,811,813.64
投资活动现金流入小计 10,386,500.00 5,485,717.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,980,469.66 68,929,907.29
投资支付的现金 8,000,000.00 15,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 108,170,160.00
投资活动现金流出小计 62,980,469.66 192,500,067.29
投资活动产生的现金流量净额 -52,593,969.66 -187,014,349.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 419,000,000.00 347,450,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 419,000,000.00 347,450,000.00
偿还债务支付的现金 360,000,000.00 335,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,550,088.21 17,040,436.31
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 373,550,088.21 352,040,436.31
筹资活动产生的现金流量净额 45,449,911.79 -4,590,436.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,122.88
五、现金及现金等价物净增加额 35,802,128.73 -80,857,603.27
加：期初现金及现金等价物余额 135,583,917.49 179,103,826.36
六、期末现金及现金等价物余额 171,386,046.22 98,246,223.09
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,476,762.57 23,086,272.35
加：资产减值准备 -26,586.90 -107,507.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,526,423.42 15,873,937.46
无形资产摊销 518,595.71 302,316.75
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列 -28,608.70
）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 13,377,734.03 11,173,276.39
投资损失（收益以“－”号填列） -3,140,206.30 -3,092,292.13
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,691,097.35 9,579,229.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,687,980.95 15,081,502.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,816,519.61 39,536,123.27
其他 -678,552.35
经营活动产生的现金流量净额 42,946,186.60 110,754,305.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 171,386,046.22 98,246,223.09
减：现金的期初余额 135,583,917.49 179,103,826.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 35,802,128.73 -80,857,603.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志
并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收 资本公 减 盈余公 一 未分配 其 股东
资本( 积 : 积 般 利润 他 权益
或股 库 风
本) 存 险
股 准
备
一、上年年末余 264,8 499,56 152,23 -205,77 10,55 721,471,579.65
额 96,45 9,886. 1,781. 6,633.4 0,094
0.00 61 90 7 .61
加：会计政策变 79,891,
更 434.05
前期差错更正
二、本年年初余 264,8 499,56 152,23 -125,88 11,01 801,825,915.59
额 96,45 9,886. 1,781. 5,199.4 2,996
0.00 61 90 2 .50
三、本年增减变 59,28 -18,69 5,993,8 133,3 179,901,003.59
动金额（减少以 2,527 0,571. 46.68 15,20
“－”号填列） .00 57 1.48
（一）净利润 5,993,8 5,993,846.68
46.68
（二）直接计入 44,709 133,3 178,024,027.08
所有者权益的利 ,005.6 15,20
得和损失 0 1.48
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投 44,709 133,3 178,024,027.08
资单位其他所有 ,005.6 15,20
者权益变动的影 0 1.48
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 44,709 5,993,8 133,3 184,018,053.76
二）小计 ,005.6 46.68 15,20
0 1.48
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权 59,28 -63,39 -4,117,050.17
益内部结转 2,527 9,577.
.00 17
1．资本公积转增 59,28 -59,28
资本（或股本） 2,527 2,527.
.00 00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他 -4,117 -4,117,050.17
,050.1
7
四、本期期末余 324,1 480,87 152,23 -119,89 144,3 981,726,919.18
额 78,97 9,315. 1,781. 1,352.7 28,19
7.00 04 90 4 7.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本 减： 盈余 一 未分配 其
本(或 公积 库存 公积 般 利润 他
股本) 股 风
险
准
备
一、上年年末 264,89 491,3 243,0 -87,76 29,42 940,963,873.08
余额 6,450. 80,75 26,91 4,004. 3,757
00 4.56 5.20 59 .91
加：会计政策 44,716 44,716,190.39
变更 ,190.3
9
前期差错更正
二、本年年初 264,89 491,3 243,0 -43,04 29,42 985,680,063.47
余额 6,450. 80,75 26,91 7,814. 3,757
00 4.56 5.20 20 .91
三、本年增减 4,137 -87,7 120,84 146,0 37,360,562.56
变动金额（减 ,604. 64,00 0,887. 75.20
少以“－”号 49 4.59 46
填列）
（一）净利润 33,076 33,076,882.87
,882.8
7
（二）直接计 4,137 146,0 4,283,679.69
入所有者权益 ,604. 75.20
的利得和损失 49
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被 146,0 146,075.20
投资单位其他 75.20
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 4,137 4,137,604.49
,604.
49
上述（一）和 4,137 33,076 146,0 37,360,562.56
（二）小计 ,604. ,882.8 75.20
49 7
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（
或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者 -87,7 87,764
权益内部结转 64,00 ,004.5
4.59 9
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥 -87,7 87,764
补亏损 64,00 ,004.5
4.59 9
4．其他
四、本期期末 264,89 495,5 155,2 77,793 29,56 1,023,040,626.03
余额 6,450. 18,35 62,91 ,073.2 9,833
00 9.05 0.61 6 .11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 四川明星电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减:库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 264,896,450.00 499,569,886. 152,231,781.9 -205,776,633. 710,921,485.04
61 0 47
加：会计政策变更 57,999,069.84 57,999,069.84
前期差错更正
二、本年年初余额 264,896,450.00 499,569,886. 152,231,781.9 -147,777,563. 768,920,554.88
61 0 63
三、本年增减变动金额（减少以“－ 59,282,527.00 -63,399,577. -3,476,762.57 -7,593,812.74
”号填列） 17
（一）净利润 -3,476,762.57 -3,476,762.57
（二）直接计入所有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 59,282,527.00 -63,399,577. -4,117,050.17
17
1．资本公积转增资本（或股本） 59,282,527.00 -59,282,527.
00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -4,117,050.1 -4,117,050.17
7
四、本期期末余额 324,178,977.00 436,170,309. 152,231,781.9 -151,254,326. 761,326,742.14
44 0 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减:库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 264,896,450.0 491,380,754. 243,026,915. -87,764,004.5 911,540,115.17
0 56 20 9
加：会计政策变更 42,742,625.32 42,742,625.32
前期差错更正
二、本年年初余额 264,896,450.0 491,380,754. 243,026,915. -45,021,379.2 954,282,740.49
0 56 20 7
三、本年增减变动金额（减少以“－ 4,137,604.49 -87,764,004. 110,850,276.9 27,223,876.84
”号填列） 59 4
（一）净利润 23,086,272.35 23,086,272.35
（二）直接计入所有者权益的利得和 4,137,604.49 4,137,604.49
损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得
税影响
4．其他 4,137,604.49 4,137,604.49
上述（一）和（二）小计 4,137,604.49 4,137,604.49
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 -87,764,004. 87,764,004.59
59
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损 -87,764,004. 87,764,004.59
59
4．其他
四、本期期末余额 264,896,450.0 495,518,359. 155,262,910. 65,828,897.67 981,506,617.33
0 05 61
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公司法定代表人：陈继辉 主管会计工作负责人：王槐川 会计机构负责人：冯志