福建省青山纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告
福建省青山纸业股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月 27 日
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人潘士颖、主管会计工作负责人陈文水及会计机构负责人（会计主管人员）郭俊
卿保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 3,460,995,549.56 3,574,214,959.96 -3.17
归属于上市公司 1,221,298,390.27 1,327,590,852.10 -8.01
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 73,205,516.87 4,740,580.53 1,444.23
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,357,813,801.22 1,354,749,123.90 0.23
归属于上市公司 4,848,735.20 -33,238,070.67 114.59
股东的净利润
归属于上市公司 -149,411,397.19 -127,887,388.51 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 0.38 -2.47 不适用
收益率（%）
基本每股收益 0.0046 -0.0313 114.70
（元/股）
稀释每股收益 0.0046 -0.0313 114.70
（元/股）
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 -43,234.39 -65,004.32
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 732,626.24 3,174,711.38
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
与公司正常经营业务 -7,857,023.20
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 161,525,772.17
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的 50,000.00
应收款项减值准备转
回
除上述各项之外的其 -893,589.35 -2,562,772.61
他营业外收入和支出
所得税影响额 106,326.81 28,153.06
少数股东权益影响额 97,614.57 -33,704.09
（税后）
合计 -256.12 154,260,132.39
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
股东总数（户） 147,418
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 内增减 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
福建省盐 104,978,540 9.89 0 0 国有法人
业有限责 无
任公司
中国信达 53,292,960 5.02 0 0 国有法人
资产管理
无
股份有限
公司
福建省轻 47,285,000 4.45 0 0 国家
纺(控股)
无
有限责任
公司
福建省金 40,926,232 3.85 0 0 国有法人
皇贸易有
无
限责任公
司
福建省财 32,387,040 3.05 0 0 国家
无
政厅
中信证券 9,500,000 0.89 0 0 其他
股份有限
公司约定
购回式证 无
券交易专
用证券账
户
孙晋强 8,000,050 0.75 0 0 境内自然
无
人
刘成书 4,933,321 0.46 0 0 境内自然
无
人
福建省南 4,500,000 0.42 0 0 国有法人
纸股份有 无
限公司
曹成 3,360,800 0.32 0 0 境内自然
无
人
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
福建省盐业有限责任公司 0 人民币普通股 104,978,540
中国信达资产管理股份有限公司 0 人民币普通股 53,292,960
福建省轻纺(控股)有限责任公司 0 人民币普通股 47,285,000
福建省金皇贸易有限责任公司 0 人民币普通股 40,926,232
福建省财政厅 0 人民币普通股 32,387,040
中信证券股份有限公司约定购回式 0 9,500,000
人民币普通股
证券交易专用证券账户
孙晋强 0 人民币普通股 8,000,050
刘成书 0 人民币普通股 4,933,321
福建省南纸股份有限公司 0 人民币普通股 4,500,000
曹成 0 人民币普通股 3,360,800
上述股东关联关系或一致行动的说 上述前十名股东中，第一、三、四股东存在关联关系，福建
明 省盐业有限责任公司、福建省金皇贸易有限责任公司为福建
省轻纺（控股）有限责任公司全资控股子公司，属于《上市
公司收购管理办法》规定的一致行动人。除此之外，本公司
未知其他前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属
于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负债表项目
变动
序号 资产负债表项目 期末数 年初数 重大变动原因
幅度%
主要系报告期公司用于“中国银行沙
1 货币资金 468,909,704.98 255,502,870.55 83.52% 县支行”以及“中信银行福州台江支
行”的贷款及信用证保证金增加所致
主要系报告期公司产品市场竟争激
烈、客户赊销信用期延长，导致货款
2 应收票据 183,207,360.13 320,128,526.61 -42.77%
回笼周期变长，进而收到的票据回款
量减少所致
主要系报告期公司产品市场竟争激
3 应收账款 338,707,791.75 200,358,462.81 69.05% 烈、客户赊销信用期延长，货款回笼
周期变长所致
主要系报告期子公司“沙县青晨贸易
有限公司”应收“三明市青晨工贸公
4 其他应收款 25,296,741.51 11,449,571.33 120.94% 司”往来款增加以及母公司应收“福
建省青州造纸附属综合厂”往来款增
加所致
主要系报告期公司待摊财产保险费、
5 其他流动资产 2,176,895.92 不适用
房产税及土地使用税增加所致
可供出售金融资 主要系报告期公司出售所持有的“兴
6 204,218,951.04 -100.00%
产 业银行”股票所致
主要系报告期公司以现金方式投资入
7 长期股权投资 15,907,857.67 11,307,456.30 40.68% 股“浙江兆山包装材料有限公司”所
致
主要系报告期子公司“深圳市龙岗闽
8 工程物资 2,198,006.85 5,005,852.14 -56.09% 环实业有限公司”待安装设备安装完
毕转入固定资产所致
主要系报告期公司整体工资额度下降
9 应付职工薪酬 39,103,317.65 58,559,352.42 -33.22%
所致
主要系报告期公司因设备及材料采购
10 应交税费 16,841,825.85 2,005,535.92 739.77% 进项税减少、销项税额增加导致应交
增值税增加所致
主要系报告期公司支付预提分期付息
11 应付利息 4,893,320.05 9,804,597.75 -50.09%
到期还本的银行借款利息所致
主要系报告期子公司“漳州水仙药业
12 其他流动负债 16,870,199.89 494,387.99 3312.34% 股份有限公司”预提业务宣传费及广
告费增加所致
主要系报告期公司预提与“厦门国贸
13 预计负债 7,857,023.20 不适用 集团公司”因木材原料侵权纠纷案件
相关诉讼赔偿支出增加所致
主要系报告期公司出售所持有的“兴
14 递延所得税负债 969,283.37 43,701,194.18 -97.78%
业银行”股票所致
主要系报告期公司出售所持有的“兴
15 资本公积 7,459,030.43 135,654,762.86 -94.50%
业银行”股票所致
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3.1.2 利润表项目
变动
序号 利润表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 重大变动原因
幅度%
主要系报告期公司教育费附加、营业
1 营业税金及附加 6,738,283.39 4,782,866.10 40.88% 税以及城市维护建设税支出同比增加
所致
主要系报告期公司计提坏账损失同比
2 资产减值损失 4,587,680.89 -4,642,405.15 198.82%
增加所致
主要系报告期公司出售所持有的“兴
3 投资收益 168,003,155.99 50,002,875.23 235.99%
业银行”股票所致
4 营业利润 33,973,688.61 -71,246,862.93 147.68% 主要原因同上“3”所述
主要系上年同期公司将无需支付的以
前年度职工安置补偿金 4,786.12 万元
5 营业外收入 4,006,326.83 60,553,208.14 -93.38% 转为营业外收入以及报告期房产税及
土地使用税返还补贴收入同比减少所
致
主要系报告期公司预提与“厦门国贸
6 营业外支出 11,316,415.58 7,712,302.00 46.73% 集团公司”因木材原料侵权纠纷案件
相关诉讼赔偿支出增加所致
7 利润总额 26,663,599.86 -18,405,956.79 244.86% 主要原因同上“3”所述
主要系报告期公司利润总额增加，计
8 所得税费用 11,564,016.90 8,862,318.20 30.49%
提应交所得税税金支出同比增加所致
9 净利润 15,099,582.96 -27,268,274.99 155.37% 主要原因同上“3”所述
3.1.3 现金流量表项目
变动
序号 现金流量表项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 重大变动原因
幅度%
主要系报告期公司销售商品收到的现
经营活动产生的现
1 73,205,516.87 4,740,580.53 1444.23% 金同比增加以及支付的银行信用证保
金流量净额
证金同比减少所致
主要系报告期公司出售“兴业银行”
投资活动产生的现
2 200,417,047.55 34,802,691.73 475.87% 股票收入增加以及技改工程支出同比
金流量净额
减少所致
筹资活动产生的现 主要系报告期公司借款总额同比减少
3 -259,913,112.97 -74,901,622.01 -247.01%
金流量净额 以及融资保证金支出同比增加所致
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
①关于公司 2014 年度非公开发行股票、拟募集资金主要用于莆田化纤木浆粕项目事项于 2014
年 3 月 18 日获公司 2014 年第一次临时股东大会批准。公司本次非公开发行股票事项已获福建省
国资委批准，且前期准备工作已经展开，但因项目用地审批及环境评价工作进度延后，公司非公
开发行股票事项未能如期上报，且难以预期。
②关于公司及福建泉州肖厝港有限责任公司与厦门国贸集团股份有限公司货款纠纷案公司已
于 2014 年 8 月 28 日在上交所网站(http://www.sse.com.cn) 、《中国证券报》、《上海证券报》
刊登了《福建省青山纸业股份有限公司重大诉讼公告》。本案系公司采购提取一批国际木片时已
付清货款，但期间因供货第三方违约导致了或有负债连带责任，故公司不服上述一审判决，已于
2014 年 9 月 3 日就此提起上诉，截至目前未有新的进展。
③关于公司拟转让全资子公司福建省漳平青菁林场有限责任公司 100%股权及控股子公司福
建省明溪青珩林场有限责任公司 68.15%股权事项，根据公司股东大会决议及相应授权，公司已按
规定通过福建省产权交易中心启动公开竞价转让程序，报告期处于挂牌征集意向受让方阶段，目
前无股权交易成交情况。
④关于公司以现金方式出资1,500万元入股浙江兆山包装材料有限公司事项，根据相关合同分
期支付投资款之约定，报告期公司完成第一笔投资款500万元。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承 承 承诺 承诺内容 承诺 是否 是否 如未能及 如未能
诺 诺 方 时间 有履 及时 时履行应 及时履
背 类 及期 行期 严格 说明未完 行应说
景 型 限 限 履行 成履行的 明下一
具体原因 步计划
与 其 福建 2014 年 2 月 24 日，公司与相 2014 否 有
再 他 省轻 关股东签署了《附生效条件股 年2
融 纺 份认购协议》，就公司拟以非 月 24
资 （控 公开发行方式发行不超过 日
相 股） 65,000 万股(含 65,000 万
关 有限 股)A 股股票事项，福建轻纺
的 责任 控股(或其全资子公司福建盐
承 公司 业)承诺以现金方式按照与其
诺 和福 他发行对象相同的认购价格，
建省 出资不低于人民币 20,000 万
盐业 元(含 20,000 万元)认购本次
有限 发行的股票，具体认购数量根
责任 据双方最终确定的认购金额
公司 除以认购价格确定。
其 分 福建 详见《福建省青山纸业股份有 持续 否 是
他 红 省青 限公司章程》（2014 年修订） 履行
承 山纸 第 177 条和 179 条
诺 业股
份有
限公
司
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
本次会计政策变更和会计科目核算的调整不会对公司 2013 年度以及本年度三季报的总资产、
净资产、净利润产生影响；该调整仅对资产的分类产生影响，对公司当期及以前年度的财务状况
和经营成果没有影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
被投资 交 2013年1月 2013年12月31日
单位 易 1日归属于 长期股权投资 长期股权投资 可供出售金融 可供出售金融 归属于
基 母公,司股 （+/-） 减值准备 资产（+/-） 资产减值准备 母公司
本 东权益 股东权
益（+/-）
信 （+/-）
息
中国科技 57,220,000.00 57,220,000.00 57,220,000.00 57,220,000.00
国际信托
投资有限
责任公司
海南机场 58,800.00 58,800.00 58,800.00 58,800.00
股份有限
公司
合计 - 57,278,800.00 57,278,800.00 57,278,800.00 57,278,800.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明：
根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》准则，将具有控制、重大影响的权益性投资及具有
共同控制的合营企业权益性投资在“长期股权投资”中核算；不具有控制、共同控制或重大影响，
且不能按市场报价、公允价值等可靠计量的权益性投资按照金融工具进行核算，并按要求进行了
追溯调整。此次调整对归属于母公司股东权益影响为零，只是将年初不具有控制、共同控制或重
大影响的长期股权投资5,727.88万元，长期股权投资减值准备5,727.88万元，重新分类至可供出
售金融资产及可供出售金融资产减值准备。
公司名称 福建省青山纸业股份有限公司
法定代表人 潘士颖
日期 2014 年 10 月 27 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 468,909,704.98 255,502,870.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 183,207,360.13 320,128,526.61
应收账款 338,707,791.75 200,358,462.81
预付款项 22,660,744.43 28,304,124.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 25,296,741.51 11,449,571.33
买入返售金融资产
存货 691,086,361.46 800,580,762.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,176,895.92
流动资产合计 1,732,045,600.18 1,616,324,317.96
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 204,218,951.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,907,857.67 11,307,456.30
投资性房地产 42,349,390.51 43,916,128.96
固定资产 1,445,300,930.10 1,517,134,239.71
在建工程 27,992,401.26 24,915,079.17
工程物资 2,198,006.85 5,005,852.14
固定资产清理
公益性生物资产 7,802,947.81 7,802,947.81
油气资产
无形资产 138,805,748.07 141,663,234.95
开发支出
商誉 3,419,593.82 3,419,593.82
长期待摊费用 741,677.68 935,795.47
递延所得税资产 44,431,395.61 44,343,619.89
其他非流动资产
非流动资产合计 1,728,949,949.38 2,004,662,899.26
资产总计 3,460,995,549.56 3,620,987,217.22
法定代表人：潘士颖 主管会计工作负责人：陈文水 会计机构负责人：郭俊卿
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合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 513,925,120.04 565,305,055.11
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 84,745,294.48 86,800,000.00
应付账款 218,545,632.45 286,905,142.08
预收款项 37,748,689.79 31,035,498.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 39,103,317.65 58,559,352.42
应交税费 16,841,825.85 2,005,535.92
应付利息 4,893,320.05 9,804,597.75
应付股利 5,513,569.56 5,513,569.56
其他应付款 77,923,725.96 68,141,154.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 72,967,750.00 101,096,900.00
其他流动负债 16,870,199.89 494,387.99
流动负债合计 1,089,078,445.72 1,215,661,194.27
非流动负债：
长期借款 978,913,750.00 861,120,590.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 18,113,526.47 14,220,997.11
预计负债 7,857,023.20
递延所得税负债 969,283.37 43,701,194.18
其他非流动负债 12,875,000.08 13,678,571.47
非流动负债合计 1,018,728,583.12 932,721,352.76
负债合计 2,107,807,028.84 2,148,382,547.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,061,841,600.00 1,061,841,600.00
资本公积 7,459,030.43 135,654,762.86
减：库存股
专项储备
盈余公积 204,616,383.24 204,616,383.24
一般风险准备
未分配利润 -52,618,623.40 -57,467,358.60
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,221,298,390.27 1,344,645,387.50
少数股东权益 131,890,130.45 127,959,282.69
所有者权益合计 1,353,188,520.72 1,472,604,670.19
负债和所有者权益总计 3,460,995,549.56 3,620,987,217.22
法定代表人：潘士颖 主管会计工作负责人：陈文水 会计机构负责人：郭俊卿
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 398,293,406.69 193,617,200.07
交易性金融资产
应收票据 105,589,000.39 237,712,003.85
应收账款 172,257,778.83 74,251,087.20
预付款项 15,674,417.36 19,364,881.35
应收利息
应收股利
其他应收款 26,437,887.93 20,166,238.16
存货 452,842,262.45 546,534,123.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 2,176,895.92
流动资产合计 1,173,271,649.57 1,091,645,533.85
非流动资产：
可供出售金融资产 204,218,951.04
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 419,711,047.74 437,725,551.12
投资性房地产 41,664,803.64 43,217,727.54
固定资产 1,303,456,829.94 1,376,698,481.52
在建工程 26,885,365.12 20,497,338.11
工程物资 1,917,690.85 1,961,757.52
固定资产清理
公益性生物资产 1,752,552.00 1,752,552.00
油气资产
无形资产 112,623,007.14 115,291,426.38
开发支出
商誉
长期待摊费用 74,100.00 78,000.00
递延所得税资产 38,800,000.00 38,800,000.00
其他非流动资产
非流动资产合计 1,946,885,396.43 2,240,241,785.23
资产总计 3,120,157,046.00 3,331,887,319.08
法定代表人：潘士颖 主管会计工作负责人：陈文水 会计机构负责人：郭俊卿
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:福建省青山纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 486,175,120.04 545,305,055.11
交易性金融负债
应付票据 84,000,000.00 96,800,000.00
应付账款 180,073,034.39 247,991,528.14
预收款项 21,671,658.71 16,938,955.45
应付职工薪酬 24,055,500.09 46,336,487.93
应交税费 11,769,951.08 -4,188,739.85
应付利息 4,893,320.05 9,804,597.75
应付股利 2,713,569.56 2,713,569.56
其他应付款 175,651,089.21 153,532,632.81
一年内到期的非流动负债 72,967,750.00 101,096,900.00
其他流动负债
流动负债合计 1,063,970,993.13 1,216,330,986.90
非流动负债：
长期借款 978,913,750.00 861,120,590.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 7,857,023.20
递延所得税负债 969,283.37 43,701,194.18
其他非流动负债 12,875,000.08 13,678,571.47
非流动负债合计 1,000,615,056.65 918,500,355.65
负债合计 2,064,586,049.78 2,134,831,342.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,061,841,600.00 1,061,841,600.00
资本公积 3,321,561.37 131,517,293.80
减：库存股
专项储备
盈余公积 204,616,383.24 204,616,383.24
一般风险准备
未分配利润 -214,208,548.39 -200,919,300.51
所有者权益（或股东权益）合计 1,055,570,996.22 1,197,055,976.53
负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,120,157,046.00 3,331,887,319.08
法定代表人：潘士颖 主管会计工作负责人：陈文水 会计机构负责人：郭俊卿
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合并利润表
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年年初至报告
项目 （7-9 月） （7-9 月） 末金额 期期末金额（1-9
（1-9 月） 月）
一、营业总收入 486,816,585.95 425,444,682.40 1,357,813,801.22 1,354,749,123.90
其中：营业收入 486,816,585.95 425,444,682.40 1,357,813,801.22 1,354,749,123.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 514,176,714.84 459,699,810.38 1,491,843,268.60 1,475,998,862.06
其中：营业成本 452,190,441.72 388,618,651.57 1,224,336,233.36 1,226,718,568.55
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,854,683.81 2,204,135.23 6,738,283.39 4,782,866.10
销售费用 15,350,515.12 10,318,155.12 61,389,005.79 56,517,567.29
管理费用 40,516,095.52 37,432,865.31 118,161,329.00 112,713,273.72
财务费用 23,404,679.91 24,316,984.34 76,630,736.17 79,908,991.55
资产减值损失 -20,139,701.24 -3,190,981.19 4,587,680.89 -4,642,405.15
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以 6,876,982.45 15,403,215.82 168,003,155.99 50,002,875.23
“－”号填列）
其中：对联营企业 -399,598.63 -467,971.63
和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏 -20,483,146.44 -18,851,912.16 33,973,688.61 -71,246,862.93
损以“－”号填列）
加：营业外收入 1,012,131.34 58,760,692.88 4,006,326.83 60,553,208.14
减：营业外支出 1,265,828.85 7,483,360.35 11,316,415.58 7,712,302.00
其中：非流动资产 62,667.89 87,238.25 44,420.33
处置损失
四、利润总额（亏 -20,736,843.95 32,425,420.37 26,663,599.86 -18,405,956.79
损总额以“－”
号填列）
减：所得税费用 3,692,843.75 2,074,928.29 11,564,016.90 8,862,318.20
五、净利润（净亏 -24,429,687.70 30,350,492.08 15,099,582.96 -27,268,274.99
损以“－”号填
列）
归属于母公司所 -27,317,927.98 29,554,363.98 4,848,735.20 -33,238,070.67
有者的净利润
少数股东损益 2,888,240.28 796,128.10 10,250,847.76 5,969,795.68
六、每股收益：
（一）基本每股收 -0.0257 0.0278 0.0046 -0.0313
益(元/股)
（二）稀释每股收 -0.0257 0.0278 0.0046 -0.0313
益(元/股)
七、其他综合收益 18,859,644.32 -128,195,732.43 -14,896,424.64
八、综合收益总额 -24,429,687.70 49,210,136.40 -113,096,149.47 -42,164,699.63
归属于母公司所 -27,317,927.98 48,414,008.30 -123,346,997.23 -48,134,495.31
有者的综合收益
总额
归属于少数股东 2,888,240.28 796,128.10 10,250,847.76 5,969,795.68
的综合收益总额
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母公司利润表
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业收入 323,297,545.03 314,004,634.99 884,083,644.90 978,309,863.90
减：营业成本 331,687,587.78 302,693,266.37 895,972,313.59 962,621,347.60
营业税金及附加 1,709,991.31 1,710,686.98 3,144,217.28 2,214,220.85
销售费用 6,917,385.28 8,189,510.92 20,751,129.47 26,448,817.83
管理费用 24,637,329.06 22,309,338.72 72,480,061.48 70,521,492.73
财务费用 23,385,243.60 23,724,326.74 77,847,556.69 78,074,917.50
资产减值损失 -19,079,308.40 -2,769,002.19 3,663,664.37 -6,066,124.49
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以 4,439,711.02 15,403,215.82 184,160,817.65 38,265,206.63
“－”号填列）
其中：对联营企业和 -399,598.63 -467,971.63
合营企业的投资收
益
二、营业利润（亏损 -41,520,972.58 -26,450,276.73 -5,614,480.33 -117,239,601.49
以“－”号填列）
加：营业外收入 535,240.31 51,603,357.13 1,524,958.33 52,495,740.78
减：营业外支出 318,491.32 455,412.57 9,089,634.71 585,297.74
其中：非流动资产处
置损失
三、利润总额（亏损 -41,304,223.59 24,697,667.83 -13,179,156.71 -65,329,158.45
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 24,630.31 17,943.15 110,091.17 91,617.75
四、净利润（净亏损 -41,328,853.90 24,679,724.68 -13,289,247.88 -65,420,776.20
以“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0389 0.0232 -0.0125 -0.0616
(元/股)
（二）稀释每股收益 -0.0389 0.0232 -0.0125 -0.0616
(元/股)
六、其他综合收益 18,859,644.32 -128,195,732.43 -14,896,424.64
七、综合收益总额 -41,328,853.90 43,539,369.00 -141,484,980.31 -80,317,200.84
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合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期
（1-9月） 期末金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,582,823,939.19 1,383,973,604.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,152,772.07 2,995,623.26
收到其他与经营活动有关的现金 276,574,861.99 286,722,108.36
经营活动现金流入小计 1,863,551,573.25 1,673,691,335.84
购买商品、接受劳务支付的现金 1,196,434,049.16 1,074,997,062.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 191,375,334.14 169,120,757.71
支付的各项税费 72,571,200.79 56,943,917.49
支付其他与经营活动有关的现金 329,965,472.29 367,889,017.91
经营活动现金流出小计 1,790,346,056.38 1,668,950,755.31
经营活动产生的现金流量净额 73,205,516.87 4,740,580.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 197,186,529.71 25,259,943.26
取得投资收益收到的现金 1,488,960.00 14,995,295.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 26,783.61 239,696.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,608,803.52 37,204,734.91
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 225,311,076.84 77,699,670.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 19,894,029.29 42,896,978.31
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,894,029.29 42,896,978.31
投资活动产生的现金流量净额 200,417,047.55 34,802,691.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 112,300.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 112,300.00
取得借款收到的现金 943,299,151.67 1,188,659,859.53
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 60,420,000.00 76,110,174.15
筹资活动现金流入小计 1,003,719,151.67 1,264,882,333.68
偿还债务支付的现金 909,698,917.88 1,146,518,445.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 82,309,085.01 81,110,494.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 320,000.00 200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 271,624,261.75 112,155,015.74
筹资活动现金流出小计 1,263,632,264.64 1,339,783,955.69
筹资活动产生的现金流量净额 -259,913,112.97 -74,901,622.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -919,646.25 -5,166,159.12
五、现金及现金等价物净增加额 12,789,805.20 -40,524,508.87
加：期初现金及现金等价物余额 103,592,768.20 125,388,174.20
六、期末现金及现金等价物余额 116,382,573.40 84,863,665.33
法定代表人：潘士颖 主管会计工作负责人：陈文水 会计机构负责人：郭俊卿
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母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：福建省青山纸业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期
（1-9月） 期末金额
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,067,342,394.92 1,025,901,458.17
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 317,222,779.76 310,065,854.52
经营活动现金流入小计 1,384,565,174.68 1,335,967,312.69
购买商品、接受劳务支付的现金 854,671,855.34 813,344,506.16
支付给职工以及为职工支付的现金 128,783,116.22 111,397,745.06
支付的各项税费 27,204,804.60 22,514,733.43
支付其他与经营活动有关的现金 314,584,070.73 338,960,042.98
经营活动现金流出小计 1,325,243,846.89 1,286,217,027.63
经营活动产生的现金流量净额 59,321,327.79 49,750,285.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 197,186,529.71 25,259,943.26
取得投资收益收到的现金 2,083,893.09 15,308,604.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 19,433.50 230,124.85
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 27,054,615.77 37,207,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 226,344,472.07 78,005,672.40
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,175,985.03 25,286,760.36
投资支付的现金 5,000,000.00 48,044,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,175,985.03 73,331,260.36
投资活动产生的现金流量净额 207,168,487.04 4,674,412.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 918,299,151.67 1,145,159,859.53
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 60,420,000.00 61,110,174.15
筹资活动现金流入小计 978,719,151.67 1,206,270,033.68
偿还债务支付的现金 892,448,917.88 1,101,518,445.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 76,043,335.01 79,162,180.38
支付其他与筹资活动有关的现金 271,624,261.75 112,155,015.74
筹资活动现金流出小计 1,240,116,514.64 1,292,835,641.97
筹资活动产生的现金流量净额 -261,397,362.97 -86,565,608.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,033,274.47 -5,108,457.12
五、现金及现金等价物净增加额 4,059,177.39 -37,249,368.31
加：期初现金及现金等价物余额 41,707,097.72 59,640,502.86
六、期末现金及现金等价物余额 45,766,275.11 22,391,134.55
法定代表人：潘士颖 主管会计工作负责人：陈文水 会计机构负责人：郭俊卿
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