股票代码：600107 股票简称：美 尔 雅
湖北美尔雅股份有限公司2007年第1季度报告
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司董事王长松先生、方华元先生因工作原因未能出席董事会，委托董事长杨闻孙先生代为表决；公司董事桂珍雄先生因工作原因未能出席董事会，委托董事裴文春先生代为表；
1.3 本季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 公司董事长杨闻孙先生、财务总监佘惊雷先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标注1
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产（元） 963,963,747,.90 965,211,180.01 -0.13
所有者权益 （或股
东权益）（元） 413,732,934.22 412,527,034.58 0.29
每股净资产（元） 1.149 1.146 0.29
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金
22,224,990.82 40.41
流量净额（元）
每股经营活动产生的
0.06 40.41
现金流量净额（元）
年初至报告期 本报告期比上年同期增减
报告期
期末 （％）
净利润（元） 1,205,899.63 1,205,899.63 20.60
基本每股收益（元） 0.003 0.003 20.24
稀释每股收益（元） 0.003 0.003 20.24
净资产收益率（％） 0.291 0.291 增加20.25个百分点
扣除非经常性损益后
0.242 0.242 减少1.29个百分点
的净资产收益率（％）
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）
营业外收支净额 203,292.82
合计 203,292.82
2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表截止2006年3月31日，公司股东总人数为52992户。
报告期末股东总数 52,992户
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股数（股） 种类
1、 罗晓岑 1,780,300 A股
2、 殷璐 1,326,321 A股
3、 伍兆全 750,000 A股
4、 杨奇 738,440 A股
5、 孙丽 633,080 A股
6、 缪祖英 562,000 A股
7、 殷文江 532,668 A股
8、 骆义忠 499,010 A股
9、 邱庆峰 480,934 A股
10、 史良明 465,234 A股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、2007年1月1日起实行新会计准则后，根据准则要求，公司将期货公司纳入了合并报表范围，调整了合并报表相关会计科目期初数。
2、截止报告期末，公司资产负债项目大幅变动原因分析：
项目 2007-3-31 2006-3-31 增减额 增减比例
货币资金 131,460,145.29 109,922,396.91 21,537,748.38 19.59%
应收保证金 42,716,676.06 58,973,275.31 -16,256,599.25 -27.57%
长期股权投资 5,736,698.59 4,957,708.17 778,990.42 15.71%
其他流动负债 3,863,586.49 2,429,739.60 1,433,846.89 59.01%
（1）货币资金比期初增加2153.77万元，增长19.59%，主要为期货公司保证金存款增加所致；
（2）应收保证金比期初减少1625.66万元，下降27.57%，主要为期货公司应收保证金转入保证金存款所致；
（3）长期股权投资比期初增加77.89万元，增长15.71%，主要为投资收益增加所致；
（4）其他流动负债比期初增加143.38万元，增长59.01%，主要为预提费用增加所致。
3、报告期内，利润表项目大幅变动原因分析：
项目 2007年1-3月 2006年1-3月 增减额 增减比例
营业收入 80,697,586.45 56,811,880.57 23,885,705.88 42.04%
手续费及佣金收入 3,706,636.92 2,122,214.79 1,584,422.13 74.66%
营业成本 52,979,142.26 35,132,090.15 17,847,052.11 50.80%
销售费用 17,281,624.06 10,000,988.58 7,280,635.48 72.80%
（1）营业收入比上年同期增加2388.57万元，增长42.04%，主要为内销收入增长所致；
（2）手续费及佣金收入比上年同期增加158.44万元，增长74.66%，主要为期货经纪业务增加所致；
（3）营业成本比上年同期增加1784.71万元，增长50.80%，主要为产品销售成本增长所致；
（4）销售费用比上年同期增加728.06万元，增长72.8%，主要为市场前期拓展费用增加所致；
4、报告期内，现金流量表项目大幅变动原因分析：
项目 2007年1-3月 2006年1-3月 增减额 增减比例经营活动产生的现金流量净额22,224,990.82 15,828,191.61 6,396,799.21 40.41%投资活动产生的现金流量净额 -357,550.00 -3,626,271.39 3,268,721.39 90.14%现金及现金等价物净增加额 21,537,748.38 11,615,177.90 9,922,570.48 85.43%
（1）经营活动产生的现金流量净额、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加，主要为销售货款回笼等增加货币资金所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加，主要为固定资产投资减少所致；
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
本公司于2006年12月29日召开2006年第二次临时股东大会，与会非关联股东审议一致通过了《湖北美尔雅股份有限公司关于控股股东以非现金资产抵偿占用公司资金的议案》及《湖北美尔雅股份有限公司关于控股股东以非现金资产抵偿占用公司资金的报告书（草案）》，并于2006年12月30日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》披露了2006034号股东会决议公告。
根据上述股东会形成的决议，美尔雅集团有限公司拟用评估价值12,991.93万元的金融债权资产包整体和评估价值为11,804.7424万元的110441.33平方米的土地使用权资产等额抵偿所欠本公司的相应债务。
美尔雅集团有限公司已于2006年12月30日，正式将抵债金融债权资产包的权属凭证移交给本公司，并向全体债权人依法发出将债权转移给本公司的通知。
美尔雅集团有限公司已将办理土地使用权证相关手续移交给本公司，目前土地使用权证的相关手续尚在办理过程中，并承诺在六个月内将抵债的土地使用权资产变更到本公司名下，为本公司办理《国有土地使用证》。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
关于公司股权分置改革的说明，2007年2月16日公司实施了股权分置改革，公司非流通股股东选择以送股支付对价的方式作为向流通股股东的对价安排。流通股股东每持有10股流通股将获得4股股票对价，对价股份总数为5,328万股。方案实施后的总股本依然为36,000万股，公司资产、负债、所有者权益、每股收益等财务指标保持不变。
承诺履行
股东名称 承诺事项
情况
（1）其所持美尔雅非流通股股份自获得上市流
通权之日起，在36个月内不上市交易或转让（；2）
其用美尔雅非流通股股份中的国家股代不同意、
没表示意见、或股份存在质押、冻结等情形的非
流通股股东垫付不足对价安排股份；（3）在公司
股权分置改革期间，若美尔雅其他非流通股股东
湖北美尔雅集团
的股份发生被质押、冻结等情形而无法向流通股
严格履行
有限公司 股东执行对价安排股份的情况，美尔雅集团将用
了承诺义
国家股代其他非流通股股东支付因质押、冻结等
（含持有的国家
情形而无法支付给流通股股东的对价股份。美尔 务
股）
雅集团用国家股为上述非流通股股东代为垫付
后，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的
非流通股股份上市流通时，应先征得美尔雅集团
的同意或向美尔雅集团偿还代其垫付的股份，并
由美尔雅向上海证券交易所提出该等股份的上
市流通申请。
公司其他非流通股股东承诺其持有的公司非流 严格履行
公司其他非流通
通股股票自获得上市流通权之日起，在12个月 了承诺义
股股东
内不上市交易或转让； 务
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用 √不适用
湖北美尔雅股份有限公司董事会
董事长：杨闻孙
二○○七年四月十七日
资产负债表
2007年3月31日
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
资 产 母公司期末数 合并期末数 母公司期初数 合并期初数
流动资产：
货币资金 2,726,654.77 131,460,145.29 4,239,060.23 109,922,396.91
应收保证金 - 42,716,676.06 58,973,275.31
应收票据 - -
应收账款 10,644,270.61 27,315,184.72 11,817,498.34 28,782,533.85
预付款项 7,972,230.71 12,392,156.25 9,284,074.57 13,483,519.41
应收利息 - -
应收股利 3,824,968.86 - 3,824,968.86
其他应收款 245,519,798.71 214,348,439.94 235,536,812.58 210,889,697.34
买入返售金融资产 - -
存货 8,579,985.00 50,049,531.58 21,015,184.76 53,804,503.45
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 110,700,518.11 111,381,828.48 108,907,270.72 109,458,497.18
流动资产合计 389,968,426.77 589,663,962.32 394,624,870.06 585,314,423.45
非流动资产：
可供出售金融资产 - 6,815,300.00 6,815,300.00
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 118,307,429.53 5,736,698.59 117,241,680.17 4,957,708.17
投资性房地产 - -
固定资产 153,726,779.79 262,726,066.65 156,163,370.49 267,101,059.29
在建工程 - -
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 77,007,361.25 95,068,609.40 78,663,156.47 96,840,928.79
开发支出 - -
商誉 - -
长摊待摊费用 59,319.68 1,288,073.90 84,456.68 1,516,723.27
递延所得税资产 - 2,665,037.04 2,665,037.04
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 349,100,890.25 374,299,785.58 352,152,663.81 379,896,756.56
资产总计 739,069,317.02 963,963,747.90 746,777,533.87 965,211,180.01
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
资产负债表（续表）
2007年3月31日
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
负债和所有者权益
母公司期末余额 合并期末数 母公司年初余额 合并期初数
（或股东权益）
流动负债：
应付保证金 95,614,311.38 90,358,326.12
风险准备金 1,770,551.22 1,584,572.64
短期借款 184,572,190.00 188,672,190.00 189,572,190.00 193,672,190.00
应付票据 - -
应付账款 18,171,763.50 34,342,963.66 20,332,771.65 36,175,719.73
预收款项 10,690,942.00 14,065,776.46 11,333,389.47 14,621,060.54
应付职工薪酬 636,852.23 16,487,120.87 701,214.36 17,351,866.62
应交税费 13,228,108.61 15,431,925.73 14,122,706.61 18,113,412.78
应付利息 - -
应付股利 - 11,379,006.29 11,379,006.29
其他应付款 34,656,463.11 48,285,727.91 34,958,317.43 47,755,113.42
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 2,516,475.38 3,863,586.49 2,366,321.79 2,429,739.60
流动负债合计 264,472,794.83 429,913,160.01 273,386,911.31 433,441,007.74
非流动负债：
长期借款 60,518,350.00 60,518,350.00 60,518,350.00 60,518,350.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 4,000,000.00 20,000,000.00 4,000,000.00 20,000,000.00
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 64,518,350.00 80,518,350.00 64,518,350.00 80,518,350.00
负债合计 328,991,144.83 510,431,510.01 337,905,261.31 513,959,357.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00 360,000,000.00
资本公积 161,254,207.55 161,254,207.55 161,254,207.55 161,254,207.55
减：库存股 - -
盈余公积 25,072,623.55 25,072,623.55 25,072,623.55 25,072,623.55
一般风险准备 - -
未分配利润 -136,248,658.91 -132,593,896.89 -137,454,558.54 -133,799,796.52
外币报表折算差额 - -
归属于母公司所有者权益合计 410,078,172.19 413,732,934.21 408,872,272.56 412,527,034.58
少数股东权益 - 39,799,303.67 38,724,787.69
所有者权益（或股东权益）合计 410,078,172.19 453,532,237.89 408,872,272.56 451,251,822.27
负债和所有者权益 739,069,317.02 963,963,747.90 746,777,533.87 965,211,180.01
（或股东权益）总计
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊
利润表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
2007年1-3月 2006年1-3月
项目 合并数 母公司 合并数 母公司
一、营业总收入 84,404,223.37 25,070,642.66 58,934,095.36 13,286,680.02
其中：营业收入 80,697,586.45 25,070,642.66 56,811,880.57 13,286,680.02
手续费及佣金收入 3,706,636.92 - 2,122,214.79
二、营业总成本
营业成本 52,979,142.26 17,170,024.89 35,132,090.15 6,426,093.53
手续费及佣金支出 - -
营业税金及附加 925,415.92 410,909.20 524,647.93 180,812.56
销售费用 17,281,624.06 413,151.10 10,000,988.58 2,739,150.96
管理费用 9,632,747.53 6,409,921.36 8,121,611.44 5,605,483.91
财务费用 1,597,894.16 526,485.84 1,135,634.25 1,154,563.01
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益（损失以"-敽◇
填列） - -
投资收益（损失以"-敽盘盍校◇ 549,101.17 1,065,749.36 -369,267.31 3,819,348.70
其中：对联合企业和合营企业的投
资收益 -
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,536,500.61 1,205,899.63 3,649,855.70 999,924.75
加：营业外收入 204,292.82 13,977.00 -
减：营业外支出 1,000.00 1,000.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
列） 2,739,793.43 1,205,899.63 3,662,832.70 999,924.75
减：所得税费用 433,834.55 740,017.89
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,305,958.88 1,205,899.63 2,922,814.81 999,924.75
归属于母公司所有者的净利润 1,205,899.63 999,924.75
少数股东损益 1,100,059.25 1,922,890.06
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.003 0.002
（二）稀释每股收益 0.003 0.002
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘
现金流量表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
2007年1-3月 2006年1-3月
项 目 母公司 合并数 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,208,204.19 64,369,402.61 7,211,915.58 53,003,583.47
收手续费收入取得的现金 - 3,696,558.92 2,159,765.29
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 6,737,784.79 29,732,695.50 6,896,552.08 46,527,155.09
经营活动现金流入小计 15,945,988.98 97,798,657.03 14,108,467.66 101,690,503.85
购买商品、接受劳务支付的现金 4,074,807.83 21,093,561.26 3,184,417.06 23,808,559.20
向交易所支付手续费的现金 - - -
支付给职工以及为职工支付的现金 1,485,737.28 18,762,630.38 1,391,370.11 15,749,057.98
支付的各项税费 4,231,599.73 6,534,768.76 2,336,949.37 3,268,626.40
支付其他与经营活动有关的现金 7,092,975.88 29,182,705.81 6,728,942.89 43,036,068.66
经营活动现金流出小计 16,885,120.72 75,573,666.21 13,641,679.43 85,862,312.24
经营活动产生的现金流量净额 -939,131.74 22,224,990.82 466,788.23 15,828,191.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 357,550.00 8,560.00 3,626,271.39
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 - 357,550.00 8,560.00 3,626,271.39
投资活动产生的现金流量净额 - -357,550.00 -8,560.00 -3,626,271.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 247,061.07 175,107.00
筹资活动现金流入小计 247,061.07 175,107.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 573,273.72 573,273.72 478,090.62 478,090.62
支付其他与筹资活动有关的现金 - 3,479.79 5,594.11
筹资活动现金流出小计 573,273.72 576,753.51 478,090.62 483,684.73
筹资活动产生的现金流量净额 -573,273.72 -329,692.44 -478,090.62 -308,577.73
四、汇率变动对现金的影响 - - -278,164.59
五、现金及现金等价物净增加额 -1,512,405.46 21,537,748.38 -19,862.39 11,615,177.90
加：期初现金及现金等价物余额 4,239,060.23 109,922,396.91 174,788.94 100,101,215.08
六、期末现金及现金等价物余额 2,726,654.77 131,460,145.29 154,926.55 111,716,392.98
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘惊雷
母公司 合并数 母公司 合并数
1.将净利润调节为经营活动现金流量 - -
净利润 1,205,899.63 2,305,958.88 999,924.75 2,922,814.81
资产减值准备 - -
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
3,374,277.70 5,507,574.03 3,080,268.32 4,645,538.81
产折旧
无形资产摊销 1,655,795.22 1,772,319.39 1,655,795.22 1,792,882.50
长期待摊费用摊销 11,105.21 1,506,628.67 1,160,588.99 -201,601.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（收益以"-斕盍校◇ - -
固定资产报废损失（收益以"-斕盍校◇ - -
公允价值变动损失（收益以"-斕盍校◇ - -
财务费用（收益以"-斕盍校◇ 92,925.00 -149,016.03 706,008.45 711,259.13
投资损失（收益以"-斕盍校◇ -1,065,749.36 -549,101.17 -3,819,348.70 369,267.31
递延所得税资产减少（增加以"-斕盍校◇ - -
递延所得税负债增加（减少以"-斕盍校◇ - -
存货的减少（增加以"-斕盍校◇ 12,435,199.76 3,754,971.87 4,515,567.47 6,204,126.66
经营性应收项目的减少（增加以"-斕盍校◇ -13,923,255.92 45,672.95 1,517,255.98 3,045,592.66
经营性应付项目的增加（减少以"-斕盍校◇
-4,725,328.98 8,029,982.23 -9,349,272.25 -3,661,689.27
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -939,131.74 22,224,990.82 466,788.23 15,828,191.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
债务转资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 2,726,654.77 131,460,145.29 154,926.55 111,716,392.98
减：现金的期初余额 4,239,060.23 109,922,396.91 174,788.94 100,101,215.08
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -1,512,405.46 21,537,748.38 -19,862.39 11,615,177.90
法定代表人:杨闻孙 主管会计工作负责人:佘惊雷 会计机构负责人:佘