湖北美尔雅股份有限公司二OOO年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：湖北美尔雅股份有限公司
公司英文名称：HUBEI MAILYARD SHARE CO．，LTD
2、公司法定代表人：罗日炎先生
3、公司董事会秘书：胡钢先生
联系地址：湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
联系电话：0714－6360298
传真：0714－6360219
4、公司注册地址：湖北省黄石市消防路29号
办公地址：湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园
邮政编码：435003
互联网址：HTTP：＼＼WWW．MAILYARD．COM
公司年度报告备置地点：公司证券部
5、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：美尔雅
股票代码：600107
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度利润总额及构成（单位：人民币元）
项目 2000年
利润总额 85，934，518．59
净利润 67，619，798．55
扣除非经常性损益后的净利润
57，186，207．91
主营业务利润 82，417，312．04
其他业务利润 10，758，363．75
营业利润 75，500，929．95
投资收益 —————
补贴收入 2，680，743．77
营业外收支净额 7，752，846．87
经营活动产生的现金流量净额
138，756，306．77
现金及现金等价物净增加额
24，918，129．65
注：非经常性损益项目和涉及金额
（1）增值税返还 2，680，743．77
（2）所得税返还
（3）冻结利息收入 2，903，243．98
（4）处置固定资产净收益
－270，423．99
（5）其他 5，120，026．88
以上项目涉及金额合计 10，433，590．64
2、报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标
项目 2000年 1999年
追溯调整后 追溯调整前
主营业务收入 311，901，243．73 337，523，377．67 343，361，969．96
净利润 67，619，798．55 55，710，902．34 58，505，003．42
总资产 1，267，071，121，59 1，170，283，879．38 1，173，571，057．12
股东权益（不含少数股东权益）
891，016，620．54 859，356，582．57 866，258，676．29
每股收益（摊薄） 0．188 0．279 0．293
每股收益（加权） 0．188 0．279 0．293
扣除非经常损益后的每股收益（摊薄）
0．159 0．228 0．242
扣除非经常损益后的每股收益（加权）
0．159 0．228 0．242
每股净资产 2．475 4．297 4．331
调整后每股净资产 2．442 4．230 4．264
每股经营活动产生的现金流量净额
0．385 0．262 0．262
净资产收益率（摊薄） 7．59％ 6．48％ 6．75％
净资产收益率（加权） 7．57％ 6．12％ 6．42％
项目 1998年
追溯调整前 追溯调整后
主营业务收入 430，918，329．42 422，334，211．16
净利润 91，210，181．16 61，890，894．06
总资产 1，245，951，013．25 1，157，481，153．45
股东权益（不含少数股东权益）
886，625，433．14 803，245，481．23
每股收益（摊薄） 0．456 0．309
每股收益（加权） 0．456 0．309
扣除非经常损益后的每股收益（摊薄）
0．357 0．210
扣除非经常损益后的每股收益（加权）
0．357 0．210
每股净资产 4．43 4．02
调整后每股净资产 4．43 4．02
每股经营活动产生的现金流量净额
－0．188 －0．188
净资产收益率（摊薄） 10．29％ 7．71％
净资产收益率（加权） 10．35％ 7．62％
3、利润分配表附表
报告期利润 净资产收益率％ 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9．25 9．15 0．229 0．229
营业利润 8．47 8．42 0．210 0．210
净利润 7．59 7．57 0．188 0．188
扣除非经常性损益后的净利润
6．42 6．44 0．159 0．159
注：以上净资产收益率和每股收益系列指标系根据中国证监会《编报规则第9号》编制。
三、股本变动及股东情况
（1）报告期末本公司股东数量74685户。
（2）公司前十名股东的持股情况：
股东名称 持股数量（股） 比例％
①湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司 87728738（国家股）
54000000（法人股） 39．37
②武汉中银物业发展公司 23625000 6．56
③黄石市南天经贸有限公司 20250000 5．62
④武汉聚鑫科技投资有限公司 14647500 4．07
⑤黄石电力实业有限公司 7200000 2
⑥湖北中兴实业有限公司 6840000 1．9
⑦武汉诚成文化投资集团股份有限公司 5062500 1．4
⑧湖北纺织实业发展公司 4500000 1．25
⑨武汉市汉阳商业股份有限公司 1687500 0．47
⑩黄石美崎电子技术有限公司 928125 0．258
（3）本公司持股5％以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结等情况。
（4）黄石美崎电子技术有限公司为湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司控股子公司，其余前十大股东之间不存在关联交易。
四、股东大会简介
（一）、2000年5月9日，公司召开1999年度股东大会。
会议审议通过了如下决议：
（1）审议通过了公司《1999年度报告》及《1999年度报告摘要》．
（2）审议通过了公司《1999年度董事会工作报告》
（3）审议通过了公司《1999年度业务工作报告》；
（4）审议通过了公司1999年度财务报告及利润分配预案。
（5）审议通过了公司收购“美尔雅”商标所有权的议案．
（6）审议通过了收购湖北汉富期货经纪有限公司股权并对其进行增资扩股的议案；
（7）审议通过了公司1999年配股延期的议案；
（8）审议通过了《公司章程》修改的议案；
（9）审议通过了公司会计政策变更及四项计提报告。
（10）审议通过了公司资产减值准备内部控制制度的议案。
本次股东大会决议公告在2000年5月9日《上海证券报》上进行了披露。
（二）、2000年12月15日，公司召开2000年第一次临时股东大会。
会议审议通过如下决议：
（1）审议通过了关于李萍女士辞去公司副总经理、董事职务的议案。
（2）否决了四届九次董事会提出的关于出让湖北美岛服装有限公司股权的议案。
此次决议公告已于2000年12月19日《上海证券报》进行了披露。
五、董事会报告
1、公司经营状况
2000年度，本公司主要的海外市场、日本市场经济显示出复苏的迹象，但是整体上仍未走出低谷，再加上2000年度日元汇率的持续下滑，使本公司在海外市场面临着巨大的风险；同时在国内市场上，由于行业竞争的日益加剧，影响了本公司自93年以来强劲的增长势头，导致公司主营业务增长乏力，本年度公司的经营状况基本与1999年持平。
（1）公司所处行业及在本行业中的地位
公司是以出口为主的纺织服装企业，主要从事精毛纺织制品、服装及辅助制造、加工和销售。公司的主要产品‘美尔雅’西服远销日本、东南亚和欧洲市场，并在日本市场上享有较高的市场占有率。本公司“美尔雅”被国家工商行政管理局评为“中国驰名商标”。公司连续三年名列中国服装行业百强前十名，被中国服装协会授予“中国服装行业优势企业”。
（2）公司主营业务的范围及其经营状况
本公司的主营业务为服装的生产和销售，属纺织行业。主要产品为中、高档西服和时装．在报告期内，实现主营业务收入311，901，243．73元，占公司总收入的90％以上，其中西服为149，532，042．82元、女装146，958，152．29元、大衣15，411，048．73元。实现主营业务利润为82，431，604．54，占利润总额的95．91％。公司的生产保持稳步的发展势头，生产各类服装528．5万件（套），实现净利润67，619，798．55元，比去年提高21．38％。
报告期内，日本经济的缓慢复苏，公司全年的生产任务饱满，但日元汇率的下跌造成了较大的减利因素；同时，在国际、国内剧烈的市场竞争下，公司加强产品的销售力度，全面实施了内部结构调整和增收节支等一系列措施，利润总额比去年的较大提高；另外，在不低于成本价的原则下，公司对库存产品进行了处理，使公司的成品库存保持在一个较为理想的水平。
（3）公司主要合资附属企业及控股子公司经营情况及业绩
本公司拥有四家控股子公司，美尔雅服饰有限公司、美岛服装有限公司、美尔雅期货经纪有限公司、武汉巨通科技有限公司；其中，美尔雅期货经纪有限公司、武汉巨通科技有限公司报告期未仍处于筹备阶段。报告期内，控股子公司之间无相互关联交易。
美尔雅服饰有限公司是一家以生产中、高档西服为主的中日合资企业，产品主要出口日本。报告期内，美尔雅服饰有限公司生产各类西服129万件，实现销售收入12484．76万元，利润976．8万元。
湖北美岛服装有限公司是一家从事高级时装生产和销售的中日合资企业，生产的高级时装大部分出口日本。全年生产各类款式服装399．5万件（套），实现销售收入13310．06万元，利润613．06万元。近年美岛服装有限公司在国内销售部分不断增长，初步在周边市场树立起了美岛女装的新形象。但是，由于美岛公司的主要产品仍然以来料加工为主，美岛公司的外方投资者与本公司在发展方向上存在较大分歧，且美岛公司合资期限将满，本公司董事会已通过决议，拟将本公司持有的美岛公司的50％的股权出让。
（4）2000年度，东南亚经济的缓慢增长，国内、国际纺织、服装行业的竞争日益激烈，公司出口受到日本经济难以得到有效复苏的影响，对日出口产量难以大幅提高；而国内市场份额的争夺更加激烈，使服装加工业利润率越来越低。针对上述这些情况，公司采取以下解决方案：
①进一步开拓东南亚、拉丁美洲及非洲等广阔的海外市场，在进一步提升‘美尔雅’的国际知名度的同时，通过对外贸易，加强国际间的合作与交流。
②通过采取对国内销售网络进行整合，形成产、供、销一条龙体系，进一步理顺新老公司经销网点的关系，解决历史遗留的呆死帐问题，加强各项费用的管理，降低成本等系列措施，集中优势力量抢占国内市场份额。
③面对日益激烈的市场竞争，面对利润率相对较低的服装加工业，公司将逐步减少在这方面的投资力度，从而转向光电子，生物制药等高科技领域，强化公司综合竞争实力。
2、公司财务状况
指标名称 2000年（元） 1999年（元） 增长％
总资产 1，267，071，121．59 1，170，283，879．38 8．27
长期负债 2，903，243．98 10，806，487．96 －73．13
股东权益 891，016，620．54 859，356，582．57 3．68
主营业务利润 82，417，312．04 87，110，225．76 －5．39
净利润 67，619，798．55 55，710，902．34 21．38
（1）总资产增加系收购″美尔雅″商标所有权；
（2）长期负债减少主要是偿还银行的长期借款；
（3）股东权益增加是收益留存；
（4）主营业务利润降低主要原因是日元汇率下降和销售收入下降所致；
（5）净利润增加主要是加强应收款的回收，减少坏帐准备计提，从而导致管理费用降低。
3、公司投资情况
（1）2000年4月6日99年度股东大会审议通过了收购湖北汉富期货经纪有限公司95％股权并对其增资的议案。并对湖北汉富期货经纪有限公司重组成立了美尔雅期货经纪有限公司，主要经营活动为从事期货经纪业务。目前该公司已取得中国证券监管委员会颁发的期货经纪业务从业许可证，公司正处于筹建阶段。
（2）2000年9月15日发布董事会公告，公司将以自有资金投资3000万元成立“阿维尼科技有限公司”，办理工商登记时核准为“巨通科技有限公司”，占新公司60％的股份，主要从事红外热像仪及红外无损检测技术和配电自动化系统项目的研制和开发。根据合作协议，对该公司的投资分两阶段进行，本公司已实际投入资金200万元。
4、生产经营情况及宏观环境、政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果将产生的影响
（1）尽管亚洲经济已处于复苏阶段，但我公司赖以出口的日本经济却发展缓慢，经济增长速度慢于其它东南亚国家，这在一定程度上制约了公司出口额的增长。加之日元汇率不断下降，也对本公司的收入产生了较大的影响。但公司加强了南亚及非洲市场的开拓，在这些地区的出口额逐年增加，为‘美尔雅’西服成为国际品牌打下基础。
（2）2001年中国加入WTO已进入倒计时，也标志着中国的纺织行业将迎接新的春天。由于纺织行业关税壁垒的逐步开放，对外贸出口型的纺织企业是极大的利好。因而我公司采取加强与东南亚以外的国家之间的联系，在进一步提升公司品牌国际竞争力的同时，利用公司的劳动力资源丰富，技术过硬等优势参与争夺国际服装市场的国际竞争。
5、新年度业务发展计划
（1）、通过收购“美尔雅”商标所有权等一系列措施，对国内销售资源进行重组，使本公司形成产、供、销一条龙的经营体系，以进一步提高公司在国内服装市场的竞争力和市场占有率。
（2）、利用自身的地域优势，积极参与武汉中国光谷的建设，通过与相关优势单位的合作，创建自己的科技园。
（3）、搞好即将开业的期货经纪公司的客户开发和市场开拓工作，以高起点、高素质参与期货市场，为公司向金融领域拓展打下基础。
（4）、以收购“美尔雅”商标为契机，进一步做好品牌的管理及开发，真正利用好“美尔雅”品牌巨大的无形资产价值。
（5）、通过周密的市场调研和科学严谨的论证，积极做好项目的引进工作，为公司的发展补充新鲜的“血液”。
6、董事会日常工作情况
（1）报告期内，公司董事会先后召开了四次会议，主要内容如下：
（一）2000年4月4日，召开四届七次会议．会议审议并通过了如下决议：
①审议通过了公司《1999年度报告》及《1999年度报告摘要》．
②审议通过了公司《1999年度董事会工作报告》
③审议通过了公司《1999年度业务工作报告》；
④审议通过了公司1999年度财务报告及利润分配预案。
⑤审议通过了公司收购“美尔雅”商标所有权的议案．
⑥审议通过了收购湖北汉富期货经纪有限公司股权并对其进行增资扩股的议案；
⑦审议通过了公司1999年配股延期的议案；
⑧审议通过了《公司章程》修改的议案；
⑨审议通过了公司会计政策变更及四项计提报告。
⑩审议通过了公司资产减值准备内部控制制度的议案。
（二）2000年7月20日，召开四届八次董事会会议．会议审议并通过了如下决：
①审议通过了湖北美尔雅股份有限公司2000年中期报告。
②审议通过了陈政华同志辞去董事会秘书，提名胡钢同志为董事会秘书的议案。
③审议通过了提名许雷华同志为董事会证券事物代表的议案。
（三）2000年10月31日，召开四届九次董事会会议．会议审议并通过了如下决议：
①审议通过了关于李萍女士辞去公司副总经理、董事职务的议案。
②审议通过了关于出让湖北美岛服装有限公司股权的议案。
（四）2000年12月27日，召开四届十次董事会会议．会议审议并通过了如下决议：
①审议通过了关于刘莉女士辞去总经理职务的议案。
②审议通过了关于宋良刚先生辞去副总经理职务的议案。
③审议通过了关于聘任高斌先生为公司总经理，聘任陈琳先生、向斯青先生担任公司副总经理职务，聘任徐晨阳先生担任公司总会计师职务的议案。
④审议通过了出让湖北美岛服装有限公司股权的议案。
⑤审议通过了关于召开2001年第一次临时股东大会的议案。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况报告期内，董事会如实地执行了股东大会通过的各项决议，其中：
公司99年度股东大会审议通过的《公司99年度财务报告及利润分配预案》已于2000年5月12日通过上交所对全体股东按10：8的比例实施资本公积金转增股本方案。
7、公司管理层及员工情况：
（1）现任董事、监事、高级管理人员
姓名 职务 性别 年龄 年初持股 年末持股 持股变动
罗日炎 董事长 男 60 9375 16875 增加7500
胡德渝 副董事长 男 59 0 0
李炜杰 副董事长 男 37 0 0
刘莉 董事 女 41 7500 13500 增加6000
高斌 董事／总经理 男 40 7500 13500 增加6000
李俊 董事 男 41 0 0
裴文春 董事／副总经理 男 39 7500 13500 增加6000
胡坚 董事 女 36 0 0
张爱军 董事 男 35 0 0
辛启鹏 董事 男 54 0 0
李勤 监事会主席 男 57 7500 13500 增加6000
杨闻孙 监事 男 39 0 0
肖文昌 监事 男 49 0 0
贺卫 监事 男 49 0 0
陈琳 副总经理 男 36 0 0
向斯青 副总经理 男 49 5625 10125 增加4500
徐晨阳 总会计师 男 32 0 0
胡钢 董事会秘书 男 26 0 0
①公司现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额在2万元至3万元元之间的有4人，在3万元至5万元的2人，5万元以上的有1人，不在本公司领取报酬的有刘莉、胡坚、杨闻孙、李勤、胡德渝、李炜杰、李俊、张爱军、辛启鹏、肖文昌、贺卫。
②报告期内，因工作需要李萍女士辞去公司董事及副总经理职务。因工作需要，刘莉女士辞去公司总经理职务，以及宋良刚先生辞去公司副总经理职务。同时聘任高斌先生担任公司总经理职务，聘任陈琳先生，向斯青先生担任公司副总经理职务。
③报告期内，因工作需要，陈政华先生辞去董事会秘书职务，聘任胡钢先生担任董事会秘书职务。
④本公司第四届董事会于2000年6月已到期届满。本公司董事会拟于四届十一次会议进行换届选举。
⑤公司原持有股份董事／监事持股数量增加系本公司2000年5月用公积金按每10股转增股本8股所致。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经中审会计师事务所审计，截止2000年12月31日公司实现利润总额为85，934，518．59元，净利润67，619，798．55元，提取10％的法定公积金6，761，979．86元，提取8％的法定公益金5，409，583．88元，提取10％的任意公积金6，761，979．86元，本年度可供股东分配的利润为48，686，254．95元，加上年度结余未分配利润166，708，601．04元，本年末实际可供股东分配的利润为215，394，855．99元，经公司董事会第四届十一次会议决议决定拟以2000年末总股本36000万股为基数向全体股东：每10股现金1元（含税）。
预计2001年度公司分配利润一次，2001年度公司用于利润分配的比例约为本年实现净利润的30％，公司2000年度未分配利润用于2001年利润分配的比例不低于5％；利润分配主要采取派现金方式，其中现金股息不低于50％。
六、监事会报告
二000年度公司监会成员依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，对公司的财务状况及董事、经理执行公司职务的行为分别进行了相应的审查与监督。
报告期内，公司召开了两次监事会会议。
（一）、公司第四届监事会第六次会议于2000年2月29日在公司会议室召开．
（二）、公司第四届监事会第七次会议于2000年7月31日在公司会议室召开。对本年度公司的实际运作情况，监事会发表以下独立意见：
（1）公司依法运作的情况
监事会认为公司董事会在报告期内按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议。公司决策程序合法有效，本公司建立了完善的内部控制制度。公司董事、高管人员在执行职务时没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
（2）公司的财务状况
通过对公司财务制度及执行情况的检查，监事会认为公司2000年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。会计师事务所出具的是无保留意见的审核报告。
（3）公司募集资金的使用情况
公司前次募集资金的实际使用与公司招股说明书中所承诺投入项目相比发生了两项变更，其变更程序合法。湖北立华会计师事务所对此进行专项审核，并于一九九九年四月十六日出具［（99）鄂会师核字第123号］《前次募集资金使用情况专项报告》。
（4）收购、出售资产交易的情况
本年度内，公司以171万元收购湖北汉富期货经纪有限公司95％的股权，与美尔雅纺织服装实业（集团）公司签定《商标转让合同》以自有资金1、2亿元受让“美尔雅”商标所有权，并于12月26日与黄石裕隆纺织服装有限公司签订股权转让协议拟转让公司所持有的美岛公司50％股权，监事会在同审计部门对以上各项收购事项进行认真的审核后，认为其转让价格合理，无内幕交易，不存在损害部分股东利益和造成公司资产流失的行为。
（5）关联交易的情况
在监事会同审计部门进行的严格审计及日常监督下，监事会认为公司2000年度的关联交易均按市场原则进行，交易行为公平合理，并未损害本公司的利益。
七、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。2、报告期内公司，公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。3、报告期内未发生公司控股股东变更情况；公司董事及高级管理人员变更情况如下：
（1）2000年7月20日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了关于陈政华同志辞去董事会秘书，提名胡钢同志为董事会秘书的议案；
（2）2000年12月15日———19日，公司2000年临时股东大会审议通过了关于李萍女士辞去董事职务的议案；
（3）2000年12月27日，公司第四届董事会审议通过了关于刘莉女士辞去总经理职务，宋良刚先生辞去副总经理职务的议案。同时决定聘任高斌先生担任公司总经理职务，陈琳先生，向斯青先生担任公司副总经理职务，徐晨阳先生担任公司总会计师职务。
4、报告期内公司出售资产及收购资产事项主要情况如下：
（1）商标收购
2000年4月27日，本公司与湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司签订了《商标转让合同》。本公司决定用自有资金1．2亿元受让“美尔雅”商标所有权。完成商标收购后，将有利于优化公司资源配置关系，使公司形成产、供、销一条龙的运作体系，最大限度地减少因使用同一种商标而与美尔雅集团产生的同业竞争，逐步消除因商标使用而与控股股东发生的关联交易。
“美尔雅”商标经评估价值2．36亿元，本次商标转让本公司将支付现金1．2亿元，摊销年限十年。本次商标转让完成后，公司将每年减少约400万的商标使用费，本公司将完全独立使用该商标，从而使本公司能够对“美尔雅”商标进行更大力度的市场开发和更加深入的广告宣传，使本公司最大限度地发挥“美尔雅”商标的品牌优势，使“美尔雅”商标成为提升主营业务竞争力和赢利能力的主体，并享受由此而来的品牌收益以。上情况本公司于2000年2月9日《上海证券报》进行了详细披露。
（2）、股权出让
2000年10月31日和2000年11月13日本公司与黄石市裕隆纺织服装有限公司（下称裕隆公司）签订股权出让协议及补充协议，并经本公司董事会审议通过，拟将本公司持有的湖北美岛服装有限公司（下称美岛公司）的50％的股权转让给裕隆公司。
2000年12月15日至19日，本公司召开了2000年第一次临时股东大会，因程序问题，该次大会否决了关于出让美岛公司股权的议案。
由于股权转让双方继续完成此次股权转让的基础仍然存在，且裕隆公司已顺利完成增资工作，注册资本增至13500万元，2000年12月26日本公司与裕隆公司重新签订股权出让协议，并将关于出让湖北美岛服装有限公司股权的议案重新提交董事会和股东大会审议。
本次交易完成后本公司将更加突出以生产经营西服为核心的主营业务，将有助于提高产品竞争力，符合公司的长远发展战略。同时本次交易完成后公司将于2001年取得一次性转让收益约3000万元，使公司逐步实现产业结构调整成为可能。
5、重大关联交易事项
（1）2000年4月27日，本公司与湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司签订了《商标转让合同》。本公司决定用自有资金1．2亿元受让“美尔雅”商标所有权。
（2）本公司将［年产2100万米化纤染生产线（技术改造）］项目和［年产120万米高档精毛纺面料］项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限公司，全年共收取租赁收入23，739，801．24，实现租赁净利润4，388，759．78。
（3）采购货物：本年度为切实履行《商标收购协议》关于美尔雅集团及其控股公司不再经营“美尔雅”品牌服装的约定，本公司与湖北美尔雅集团销售有限公司签订了《采购合同》，购买其59，978，128．58元西服等服装，价格为湖北美尔雅集团销售有限公司的成本价；向黄石美仓毛纺织有限公司采购面料5，004，190．30元，价格为市场价。
（4）收取资金占用费：报告期内本公司分别向湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司和湖北美尔雅集团销售总公司收取资金占用费2，886，136．09元和17，156，698．29元。（具体见会计报表附注）
6、三分开情况
（1）人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬；公司高级管理人员均未在股东单位担任重要职务。
（2）资产方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；采购及销售系统也由本公司独立拥有；同时2000年通过向控股股东收购“美尔雅”商标，又拥有了独立的商标权，从而进一步在产、供销诸方面理清与美尔雅集团及其关联公司的关系，最终形成了生产、采购、销售、商标所有权等在内的完整独立的资产体系。
（3）财务方面：本公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户。
7、生产线租赁
本年度公司根据《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美京纤维有限公司财产租赁协议书》和《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美仓毛纺织有限公司财产租赁协议书》将［年产2100万米化纤染生产线（技术改造）］项目和［年产120万米高档精毛纺面料］项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限公司，全年共收取租赁收入23，739，801．24，实现租赁净利润4，388，759．78。
8、本年度公司继续聘请中审会计师事务所为本公司进行会计审计工作。
9、本年度公司重大合同
（1）重大合同
①2000年4月27日本公司与美尔雅集团公司签订了《商标收购合同》，根据合同本公司将用自有资金1．2亿元收购美尔雅集团所有的“美尔雅”商标，报告期内，该合同已履行完毕。
②2000年10月31日和11月13日，本公司与黄石市裕隆服装有限公司签订了《股权出让协议》和《补充协议》，拟将本公司持有的湖北美岛服装有限公司50％的股权出让给黄石市裕隆服装有限公司。该协议涉及的股权出让方案在提交2000年第一次临时股东大会审议时由于程序原因，被子大会否决。
③2000年12月15日本公司与黄石市裕隆服装有限公司重新签订了有关出让湖北美岛服装有限公司股权的《股权出让协议》，并于12月27日公司董事会审议通过。
④为切实履行商标收购协议关于美尔雅集团及其控股公司不再经营“美尔雅”品牌服装的约定，本公司与湖北美尔雅集团销售有限公司签订了《采购合同》，购买其59，978，128．58元西服等服装，价格为湖北美尔雅集团销售有限公司的成本价。
（2）报告期内本公司无担保事项。
10、报告期内公司未发生更改名称及股票简称的情况。
11、其他重大事项
（1）湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司债权转股权事项
本公司第一大股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司与中国信达资产管理公司于2000年5月25日签订了《债权转股权协议》，双方同意将信达资产管理公司所持有的美尔雅集团的部分债权12792万元进行债转股处置，美尔雅集团将所持有的本公司15％的国家股权5400万股（按99年公积金转增后总股本36000万股计）转让给信达公司，转让价格折算为摊薄、调整后每股净资产2．3689元，转让总金额为12792万元。目前，该协议尚待国家有关部门的批准，受让方和转让方正在积极办理报批等事宜以上情况本公司于2000年6月6日《上海证券报》进行了详细披露。
（2）承诺事项：
本公司或持股5％以上股东除控股股东美尔雅集团外，其他股东未在指定报纸及网站披露任何承诺事项。本公司控股股东美尔雅集团在招股说明书中曾作出如下承诺：
①逐渐停止从事任何与本公司相竞争的业务冲突，业务重叠部分不再扩大规模；
②、尽量减少双方之间的产品购销业务，逐步降低关联交易的比重。
本公司上市以来，集团公司一直严格履行承诺，致力于维护股份公司的权益。经过不懈努力，现已对业务重叠的部分子公司实施了相应的关、停、并、转等措施；同时对集团公司的发展战略及产品结构、商标、市场结构、技术品质等作出相应调整、限制和重新设计，将资金逐步投向其他领域；对部分与股份公司业务形成竞争，且有利于股份公司发展的资产，在与股份公司协商一致的情况下出售给股份公司，如本年度向股份公司协议转让“美尔雅”商标使用权，以进一步促进股份公司健全完善的资产体系，减少关联交易。
通过采取以上这些措施，美尔雅集团公司正逐步减少甚至停止了与股份公司的同业竞争，发生关联交易的可能性也大大降低，为股份公司更进一步的规范化运作创造了有利条件。
12、期后事项
2001年2月8日公司召开2001年第一次临时股东大会，审议通过了关于出让美岛公司股权的议案。按照双方协议，本公司以6，600万元将美岛公司50％的股权出让给裕隆公司，以上情况本公司于2001年2月9日《上海证券报》进行了详细披露。
八、财务会计报告
（一）审计报告
本公司2000年度财务报告经中审会计师事务所注册会计师许长顺、王庆华审计，并出具了无保留意见的审计报告中审字［2000］第051号。
（二）会计报表（见附表）
1、资产负债表
2、利润及分配表
3、现金流量表
（三）会计报表附注
A、公司概况
湖北美尔雅股份有限公司，是1993年3月20日经湖北省体改委鄂体改（1993）122号文批准，以黄石美尔雅服装总厂作为主要发起人采取定向募集方式设立的股份有限公司。1997年10月8日经中国证券监督管理委员会证监发行字［1997］474号、［1997］475号文批准，湖北美尔雅股份有限公司向社会公开发行人民币普通股5000万股，每股面值1元。1997年10月16日经上海证券交易所批准，湖北美尔雅股份有限公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。发行后公司总股本为20，000万股，注册资本为20，000万元。2000年5月8日根据公司股东大会决议，公司以1999年12月31日的总股本20，000股为基数每股用资本公积转增8股，转增后公司总股本变更为36，000股。
公司经营范围：主营：精毛纺织制品、服装及辅料制造、加工、销售；兼营：办公自动化设备、仪器仪表、五金交电、副食品销售；室内外装饰；高科技开发等。公司注册商标为“美尔雅”牌商标，主要产品为中高档西服、时装等。
B、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）会计制度
公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定。
（2）会计期间
公司会计期间为公历年度即公历1月1日至12月31日。
（3）记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐原则和计价基础
公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记帐法记帐，按实际发生的金额作为计价基础。
（5）外币折算方法
公司的会计核算以人民币为记帐本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初的基准汇价折合为人民币记帐，决算日货币性项目中的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原帐面余额的差额作为汇兑损益，并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。
（6）现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短（指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（7）坏帐核算方法
坏帐的确认条件：
①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍不能收回的应收帐款、其他应收款；
②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款、其他应收款。
以上确实无法收回的应收款项，按经董事会批准的审批核销权限规定分级确定后，作为坏帐核销。
公司及被投资公司的坏帐损失采用备抵法进行核算。按应收款项（包括应收帐款、其他应收款）期末余额的15％提取坏帐准备，计入当年度损益类帐项，同时在资产负债表中作为应收款项的减项单独反映。
（8）存货核算方法
公司存货按形态分为原材料、库存商品、低值易耗品等。购入原材料时公司按计划成本登记入帐进行核算，期末将实际成本与计划成本的差异通过“材料成本差异”科目进行调整。发出和领用自制半成品和产成品时，按移动平均法确定其实际成本进行核算。低值易耗品在领用后，采用五五摊销法进行摊销，包装物按一次摊销法进行摊销。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并采用单项比较法提取存货跌价准备。
（9）短期投资的核算
公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券等。
公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入帐，其中包含的已宣告发放、但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。
（10）长期投资核算方法
公司的长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差记入“股权投资差额”，并按照借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的原则分期摊销进入当期损益。
公司对拥有20％以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有超过20％但不大于50％股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。
公司债券投资按购买时实际支付的款项记帐，价款中含有的应计利息单独反映，每期结帐时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。
本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来内不可恢复时，按可回收金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。
（11）固定资产计价及其折旧方法
公司对于使用年限在一年以上的，单位价值在2，000元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况以会计制度的规定确定固定资产原价登记入帐。
公司固定资产折旧方法采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率，分类别确定折旧如下：
资产类别 估计经济使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 10％ 4．5％
机器设备 5—14年 10％ 19％—6．43％
运输工具 5年 10％ 18％
电子设备 5年 10％ 18％
其他设备 5－10年 10％ 18％－9％
（12）在建工程核算方法
公司在建工程按实际支出成本核算，在建工程完工交付使用后转入固定资产核算。与在建工程相关的借款利息支出发生在竣工决算之前的计入在建工程的成本。
（13）无形资产及其摊销
公司的无形资产指土地使用权、科贸楼使用权、商标使用权，自入帐次月起按有效使用年限或法规规定年限摊销。
（14）开办费、长期待摊费用及其摊销
公司的开办费，从开始生产经营当日起按5年期限采用直线法平均摊销；公司的长期待摊费用中固定资产大修理费在大修理间隔期内平均摊销，其他长期待摊费用从发生之日起次月按受益期采用直线法平均摊销。
（15）收入的确认
A、主营业务收入，以商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）的成本能够可靠地计量时，作为商品（产品）销售收入的确认。
其他业务收入，以业务项目已经完成或劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，已收到价款或取得索取价款的证据时，作为其他业务收入确认。
（16）所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
（17）合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表按照财政部财会字〖95〗11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。
合并会计报表时将本公司对被投资企业权益性资本投资与被投资企业所有者权益中本公司持有的份额相抵销。被投资企业所有者权益各项目中不属于本公司拥有的数额，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目之前，以总额单列一类反映。
纳入合并会计报表的被投资企业为外商投资企业时，对其会计报表按《股份有限公司会计制度》的有关规定进行调整。公司与被投资企业及其相互间的债权与债务项目相互抵销。公司与被投资企业及其相互间发生的交易中未实现利润予以抵销，内部销售收入予以抵销，内部收取费用相互抵销。除上述调整和抵销外，相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。合并会计报表的范围发生变化时，不调整年初数。
（18）主要会计政策、会计估计变更及对公司财务经营状况、经营成果的影响数
公司本会计期间主要会计政策没发生变化。
C、税项
税种 税率 备注
A、增值税 17％ 应交增值税按17％计算的销项
税额抵扣进项税额后交纳
B、所得税 33％ 按应纳税所得额的33％征收，
由同级财政返还18％。
C、城市维护建设税
7％ 以流转税为计税依据。
D、教育费附加 3％ 以流转税为计税依据。
E、堤防维护费 2％ 以流转税为计税依据。
F、营业税
5％－8％ 以应纳税营业所得为计税依据
G、房产税 1．2％ 以非生产用房屋及建筑物的原值为计税依据
【说明1】所得税问题的相关文件如下：
国函［1993］19号文
湖北省黄石市人民政府黄发［1997］40号的规定，公司控股的美尔雅服饰有限公司和湖北美岛服装有限公司享受10％的优惠税率。
湖北省人民政府鄂政函［1997］13号文。
【说明2】外资子公司湖北美尔雅服饰有限公司被确认为小规模纳税人，适用征收率为6％。
D、控股公司及合营公司
A、本公司所控制的子公司的情况
公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 经营范围
湖北美尔雅服饰有限公司 USD1000万元 65％ 47，563，351．88元 生产、销售西服及
服饰产品
湖北美岛服装有限公司 USD598．48万元 50％ 21，968，098．15元 生产、销售男、女
时装
美尔雅期货经纪有限公司 3000．00万元 90％ 27，000，000．00元 期货经纪业务
武汉巨通科技有限公司 3，250．00万元 60％ 200万元 研制、开发配电自
动化系统、红外热
像仪
注：根据出资人三方协议，本公司对武汉巨通科技有限公司的投资采取分三期逐步投入，本期实际投资额为200万元。投资全部到位后本公司总投资为3000万元，占总资本的60％。
B、本公司无合营公司
C、未纳入合并会计报表范围的子公司
1、2000年5月8日，根据本公司1999年度股东大会的决议，本公司收购了湖北汉富期货经纪公司95％的股权并对其进行了增资扩股。原湖北汉富期货经纪公司更名为美尔雅期货经纪有限公司。2000年12月24日经中国证券监督管理委员会批准，美尔雅期货经纪有限公司取得了期货经纪业务许可证。美尔雅期货经纪有限公司的营业执照正在办理之中。鉴于目前美尔雅期货经纪有限公司尚处于筹建期间，本期本公司对该公司不予合并会计报表。
2、武汉巨通科技有限公司于2000年9月20日成立，根据出资三方达成的出资协议，出资三方对该公司分期投入资本，截至2000年12月31日止，该公司尚处于筹建期间，根据财政部财会二字（1996）2号文的规定，本期本公司对该公司不予合并会计报表。
E、合并会计报表项目附注
1、货币资金
项目 期初数 期末数
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金 900．00 900．00
银行存款
人民币户 9，966，854．01 16，132，568．97
日元户 332236596.01 0.080933 26888904.12 1247651170.00 0.072422
91139280．28
美元户 2029691．80 8．27931 6804427．31 1195187．82 8.2781
9，893，884．28
德国马克户
11073．14 4．2640 47，215．87
小计 53，707，401．31 117，165，733．53
其他货币资金：
人民币户 6，075，533．31 －－－－－－
日元户 303499991．00 0．080933 24563，164．77 －－－－－－
美元户 954，368．63 8．2793 7，901，504．19 －－－－－－
小计 38，540，202．27 －－－－－－
合计 92，248，503．88 117，166，633．53
2、应收帐款
期初数 期末数
A、帐龄结构
比重（％） 金额 坏帐准备 比重（％） 金额 坏帐准备
（1）一年以内
27.48 58,164,333.54 8,724,650.03 30.62 30,601,555.24 4,590,233.29
（2）一至二年
69.58 147,281,407.51 22,092,211.12 1.47 1,468,047.12 220,207.06
（3）二至三年 58.52 58,477,695.22 8,771,654.28
（4）三至四年
2.94 6,232,679.05 934,901.85 9.39 9,387,618.67 1,408,142.80
合计
100.00 211,678,420.10 31,751,763.00 100.00 99,934,916.25 14,990,237.43
B、欠款金额列前五名的单位情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
湖北美尔雅集团销售有限公司 58,859,018.72 2-3年 货款
日本小岛衣料株式会社 11,871,638.28 1年以内 货款
日本三泰衣料株式会社 7,875,041.33 1年以内 货款
华银电力公司 1,516,000.00 1年以内 货款
上海恒欣发展公司 720,765.40 3年以上 货款
C、应收帐款中无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
3、预付帐款
期初数 期末数
A、帐龄结构 比重（％） 金额 比重（％） 金额
1年以内 100 389,715.89 98.81 7,722,221.07
1-2年 - - 1.19 92,800.00
2-3年
3年以上
合计 100 389,715.89 100 7,815,021.07
注：预付帐款较上年有较大幅度增加系预付工程款、出口商品运费及采购原材料等所致。
B、欠款金额较大的单位情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
美尔雅房地产有限公司 1,500,308.80 1年以内 预付工程款
丰岛运输有限公司 1,414,608.02 1年以内 运费
江苏阳光股份有限公司 908,011.23 1年以内 货款
南山实业股份有限公司 519,163.70 1年以内 货款
武汉山水装饰有限公司 354,944.50 1年以内 货款
C、预付款中无持有本公司5％（含5％）以上股份股东单位欠款。
4、其他应收款
期初数 期末数
A、帐龄结构
比重（％） 金额 坏帐准备 比重（％） 金额 坏帐准备
（1）一年以内
34.98 130,412,299.61 18,970,377.43 11.79 41,440,984.24 6,216,147.64
（2）一至二年
60.63 226,082,329.51 33,912,349.43 30.90 108,610,437.66 16,291,565.65
（3）二至三年
2.46 9,155,682.24 1,373,352.34 55.54 195,204,387.93 29,280,658.19
（4）三至四年
1.93 7,194,475.80 1,079,171.37 1.77 6,182,305.71 927,345.86
合计
100 372,844,787.16 55,335,250.57 100 351,438,115.54 52,715,717.34
B、欠款金额列前五名的单位情况如下：
单位名称 欠款金额
湖北美尔雅集团销售有限公司 244,112,252.81
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司 56,845,691.51
日本三泰衣料株式会社 9,102,707.77
黄石美京纤维有限公司 5,298,589.07
湖北美升药业有限公司 3,109,850.00
C、其他应收款中持股5％股东欠款情况如下：
单位名称 欠款金额
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司 56,845,691.51
黄石南天经贸有限公司 1,192,504.18
5、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数
养路费 7,800.00 43,762.66 37,654.66 - 13,908.00
利息 103,333.33 － 103,333.33 －
合计 111,133.33 43,762.66 140,987.99 13,908.00
6、存货
A、类别 期初数 存货跌价准备 期末数 存货跌价准备
（1）原材料 12,743,554.87 1,074,070.69 19,555,504.40 1,235,083.52
（2）低值易耗品 - - 13,256.00
（3）在产品 14,939,368.52 － 256,263.73 －
（4）库存商品 719,008.13 － 67,254,782.63 1,092,053.67
合计 28,401,931.52 1,074,070.69 87,079,806.76 2,327,137.19
B、存货本期较上期增加了58,677,875.24元,主要是由本公司本期从湖北美尔雅集团销售有限公司购买西服等所致,详细情况见附注。
7、长期股权投资
被投资单位名称 占被投资单位 期初金额 本期增加 期末余额 长期投资减
注册资本比例 值准备
美尔雅期货经纪有限公司 90％ 2,700万元 2,700万元
武汉巨通科技有限公司 60％ 200万元 200万元
合计 2,900万元 2,900万元
8、固定资产及其折旧
固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
固定资产原值
房屋及建筑物 280,628,400.97 38,730,917.73 25,983,102.99 293,376,215.71
机器设备 298,883,922.84 22,869,061.89 1,942,052.20 319,810,932.53
运输设备 7,653,525.02 388,937.00 604,045.39 7,438,416.63
电子设备 - 2,903,995.50 200,089.24 2,703,906.26
其他设备 3,899,911.50 3,350.00 49,130.00 3,854,131.50
合计 591,065,760.33 64,896,262.12 28,778,419.82 627,183,602.63
累计折旧
房屋及建筑物 40,396,970.57 12,207,641.81 1,233,164.75 51,371,447.63
机器设备 104,212,166.22 20,893,046.18 489,227.46 124,615,984.94
运输设备 4,625,582.47 905,506.77 575,541.38 4,955,547.86
电子设备 - 1,083,519.58 124,676.08 958,843.50
其他设备 1,374,203.32 380,097.96 28,074.46 1,726,226.82
合计 150,608,922.58 35,469,812.30 2,450,684.13 183,628,050.75
固定资产净值 440,456,837.75 29,426,449.82 26,327,735.69 443,555,551.88
注：1、固定资产本年增加数由在建工程转入金额35,704,276.96元。
2、固定资产中有5,028万元的机器设备被用于抵押贷款。
9、在建工程
A、工程名称 工程 期初数 本期增加数 本期转入固 期末数 资金
进度 定资产数 来源
（1）活动中心 27,754,656.92 5,761,131.14 33,515,788.06 － 自筹
（2）美岛综合楼 1,943,639.40 508,520.30 2,188,488.90 263,670.80 自筹
（3）职工培训大楼 2,237,657.11 2,237,657.11 自筹
合计 29,698,296.32 8,507,308.55 35,704,276.96 2,501,327.91
B、在建工程中本期无利息资本化情况。
10、无形资产
种类 原值 摊销年限 期初数 本期增加 本期转出
1）土地使用权 42,186,240.07 50 41,367,946.61
2）电力增容费 4,422,640.00 5 3,538,112.00 3,538,112.00
3）科贸大楼使用权 37,709,279.08 50 37,709,279.08
4）商标使用权 120,000,000.00 10 120,000,000.00
合计 204,318,159.15 82,615,337.69 120,000,000.00 3,538,112.00
续上表：
种类 本期摊销 期末余额
1）土地使用权 875,326.26 40,492,620.35
2）电力增容费
3）科贸大楼使用权 823,546.53 36,885,732.55
4）商标使用权 2,000,000.00 118,000,000.00
合计 3.698,872.79 195,378,352.90
注：本公司本期购买了湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司持有的“美尔雅”商标使用权。（详见附注八.6）
11、开办费
种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
开办费 249,995.23 - 249,995.23 24,999.52 224,995.71 4.5
合计 249,995.23 - 249,995.23 24,999.52 224,995.71
12、长期待摊费用
种类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
专卖店装修费 360,000.00 - 360,000.00 18,000.00 342,000.00 4.75
电力增容费 4,422,640.00 - 3,538,112.00 884,528.00 2,653,584.00 3
合计 4,782,640.00 - 3,898,112.00 902,528.00 2,995,584.00
注：电力增容费系由无形资产转入。
13、短期借款
A、借款种类 期初数 期末数
银行借款
其中：抵押 30,400,000.00 39,400,000.00
信用 19,640,000.00 10,640,000.00
担保 32,850,000.00 21,484,400.00
一年内到期的长期借款 6,623,440.00
小计 89,513,440.00 71,524,400.00
B、外币借款
借款单位 外币金额 汇率 金额 借款条件
比利时联合银行 JPY200,000,000.00 0.072422 14,484,400.00 担保
注1、抵押贷款的抵押物分别为3000万日圆的定额存单、7000万日圆的定额存单、50万美元的定期存款和价值5,028万元的机器设备。（详见附注八、7（3））
2、外币借款由本公司为下属子公司湖北美尔雅服饰有限公司提供担保,并由日本国三泰衣料株式会社提供反担保。
3、担保借款中的人民币借款由本公司第一大股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司提供担保。
14、应付票据
序号 单位名称 票据类别 起止期 款项 余额 备注
性质
1 德仁堂药店 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 药款 55,000.00
2 鄂东五金家电物资贸易部 银行承兑汇票 2000.8.1－2001.1.1 货款 20,000.00
3 鄂东五金家电物资贸易部 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 50,000.00
4 鄂州新颖绣花公司 银行承兑汇票 2000.10.30-2001.4.30 绣花费 41,537.26
5 环保兴隆经营部 银行承兑汇票 2000.8.1－2001.1.1 货款 20,000.00
6 环保兴隆经营部 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 40,000.00
7 黄石金太阳贸易公司 银行承兑汇票 2000.8.1-2001.1.1 货款 50,000.00
8 黄石金太阳贸易公司 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 80,000.00
9 黄石琼楼房地产公司 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 80,000.00
水果批发市场
10 黄石兴武金汇 银行承兑汇票 2000.9.26－2001.1.26 货款 30,000.00
11 黄石兴武金汇 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 20,000.00
12 美丹时装公司 银行承兑汇票 2000.11.17－2001.5.17 货款 100,000.00
13 美崎公司 银行承兑汇票 2000.9.26－2001.1.26 货款 109,000.00
14 美宇包装厂 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 330,000.00
15 三迪服装 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 40,000.00
16 市燃料公司 银行承兑汇票 2000.8.7－2001.2.7 货款 86,000.00
17 市燃料公司 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 100,000.00
18 武汉中远国际货运有限 银行承兑汇票 2000.11.17－2001.5.17 运费 100,000.00
公司黄石分公司
19 武汉捷龙经济发展公司 银行承兑汇票 2000.8.1－2001.1.1 货款 100,000.00
20 武汉捷龙经济发展公司 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 80,000.00
21 武汉峻安投资资讯公司 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 39,695.00
22 武汉市江岸新四方制管厂 银行承兑汇票 2000.9.26－2001.1.26 货款 50,000.00
23 武汉市江岸新四方制管厂 银行承兑汇票 2000.10.30－2001.4.30 货款 17,000.00
24 新兴电脑绣花 银行承兑汇票 2000.11.17－2001.5.17 绣花费 80,000.00
25 大连金仑毛纺织有限公司 银行承兑汇票 2000.8.25－2001.2.26 货款 300,000.00
26 湖北迈亚股份有限公司 银行承兑汇票 2000.9.6－2001.3.8 货款 500,000.00
27 湖北迈亚股份有限公司 银行承兑汇票 2000.10.16－2001.4.16 货款 1,000,000.00
28 江苏阳光集团公司 银行承兑汇票 2000.9.6－2001.3.7 货款 500,000.00
29 昆山司达福纺织有限公司 银行承兑汇票 2000.8.25－2001.2.27 货款 200,000.00
上海办事处
30 黄石美仓毛纺织有限公司 银行承兑汇票 2000.8.25－2001.2.25 货款 500,000.00
销售分公司
31 黄石美仓毛纺织有限公司 银行承兑汇票 2000.9.6－2001.3.6 货款 2,000,000.00
销售分公司
32 黄石美仓毛纺织有限公司 银行承兑汇票 2000.10.16－2001.4.17 货款 1,000,000.00
销售分公司
33 山东南山实业股份 银行承兑汇票 2000.8.25－2001.2.28 货款 1,000,000.00
有限公司
合计 8,718,232.26
注：（1）截止报告日,带 标识的应付票据已到期兑付。
（2）应付票据的质押物为60万美元的定期存单和43,890,000.00日圆。
15、应付帐款
应付帐款期末余额为65,611,376.54元。应付帐款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
16、预收帐款
预收帐款期末余额为6,691,587.42元。预收帐款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
17、应付股利
股东类别 期初数 期末数
湖北省信托投资公司 65,301.45 65,301.45
日本国三泰衣料株式会社 4,410,468.77 4,410,468.77
国家股股利 - 14,172,873.80
法人股股利 - 8,507,126.20
社会公众股股利 - 13,320,000.00
合计 4,475,770.22 40,475,770.22
应付股利本期增加数系根据本公司董事会分配预案每10股派现金1元,共计应付36,000,000.00元所致。
18、未交税金
项目 期初数 期末数
增值税 12,465,030.54 -2,308,157.91
城市维护建设税 6,489.25 88,109.21
所得税 3,833,183.40 2,521,787.46
营业税 2,352,074.06 2,195,724.06
土地使用税 6,200.00 -
房产税 737,452.31 632,634.97
个人所得税 2,863.96
合计 19,403,293.52 3,130,097.79
19、其他应付款
其他应付款期末余额为95,633,110.19元,其他应付款中无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。本期公司收到黄石市裕隆纺织服装有限公司购买湖北美岛服装有限公司股权款30,000,000.00元。
20、预提费用
类别 期初数 期末数
利息 84,368.00 139,057.50
租赁费 - 250,000.00
水电费 - 143,249.00
其他 89,327.87 -
合计 173,695.87 532,306.50
21、一年内到期的长期负债
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国银行黄石分行 4,000,000.00 98.04.30－2001.04.30 9.9％－5.94％ 担保
合计 4,000,000.00
22、其他长期负债
项目 期初数 期末数
无效申购资金冻结利息 5,806,487.96 2,903,243.98
合计 5,806,487.96 2,903,243.98
其他长期负债是本公司1997年向社会公开发行人民币普通股时取得的无效申购资金冻结利息14,516,219.90元,根据公司董事会决议分五年摊销,本期摊销2,903,243.98元。
23、少数股东权益
少数股东名称 期初数 期末数
日本国小岛衣料株式会社 29,958,374.29 33,063,934.48
湖北省信托投资公司 8,227,637.17 9,011,521.21
日本国三泰衣料株式会社 20,569,092.94 22,528,803.00
合计 58,755,104.40 64,604,258.69
24、股本
项目
期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
发行 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
88,113,188 +70,490,550 158,603,738
其中：国家持有股份
48,738,188 ＋38,990,550 87,728,738
境内法人持有股份
39,375,000 ＋31,500,000 70,875,000
外资法人持有股份其他
2、募集法人股
37,886,812 ＋30,309,450 68,196,262
3、内部职工股
24,000,000 ＋19,200,000 －43,200,000 -
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
150,000,000 ＋120,000,000 －43,200,000 226,800,000
二、已流通股份
1、境内上市的
50,000,000 ＋40,000,000 ＋43,200,000 133,200,000
人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
50,000,000 ＋40,000,000 ＋43,200,000 133,200,000
三、股份总数
200,000,000 ＋160,000,000 － 360,000,000
注：1、根据公司1999年度股东大会决议,本年度以1999年12月31日股本总额为基数,向全体股东每10股转增8股,累计转增股本16,000万股,转增后公司总股本变更为36,000万股。
2、公司内部职工股43,000,000.00股自新股发行之日起已满三年,2000年10月16日在上海证券交易所上市交易,其中高级管理人员持有的101,205股被锁定。
25、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本数减少数 期末数
股本溢价 391,845,500.00 - 160,000,000.00 231,845,500.00
接受捐赠资产准备 216,813.50 40,239.42 - 257,052.92
合计 392,062,313.50 40,239.42 160,000,000.00 232,102,552.92
注：资本公积本期减少数系根据公司1999年度股东大会决议,本年度以1999年12月31日股本总额为基数,向全体股东每10股转增8股,累计转增股本16,000万股,转增后公司总股本变更为36,000万股。
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定公积金 35,741,703.91 6,761,979.86 - 503,683.77
法定公益金 28,523,177.88 5,409,583.88 - 33,932,761.76
任意公积金 36,320,786.24 6,761,979.86 - 43,082,766.10
合计 100,585,668.03 18,933,543.60 - 119,519,211.63
注：盈余公积期初数变动系本年对以前年度损益追溯调整所致。（详见附注七）
27、主营业务收入
类别 2000年度 1999年度
西服 149,532,042.82 152,291,887.70
女装 146,958,152.29 179,644,072.82
大衣 15,411,048.62 5,587,417.15
合计 311,901,243.73 337,523,377.67
其中：出口销售收入
币种 金额 折合人民币金额
日元 2,920,535,988.00 214,886,555.60
美元 173,169.79 14,335,168.39
合计 229,221,723.99
28、财务费用
类别 2000年度 1999年度
利息支出 5,705,991.81 7,433,061.89
减：利息收入 863,686.23 1,347,801.83
利息支出净额 4,842,305.58 6,085,260.06
汇兑损失 13,155,804.93 7,806,265.91
减：汇兑收益 9,663,200.18 14,316,069.64
汇兑净损失 3,492,604.75 －6,509,803.73
金融机构手续费 1,153,287.18 1,897,708.62
资金占用费收入 20,042,834.38 －
合计 －10,554,636.87 1,473,164.95
注：本项目较上期减少12,027,801.82元,主要系本期将资金占用费收入列在本项目所致。（99年列于其他业务收入）
29、其他业务利润
项目 2000年度 1999年度
材料销售 1,535,236.39 -6,524.22
租赁利润 5,239,943.16 4,418,627.26
零星加工收入 37,475.20 109,423.29
房租收入 - 245,900.00
资金占用费净额 - 17,305,812.39
商标使用权收入 3,945,709.00 -
其它 - 169,242.89
合计 10,758,363.75 22,242,481.61
注：本项目较上期减少11,484,117.86元,主要系本期将资金占用费收入列在财务费用项目所致。（99年列于本项目）
30、补贴收入
项目 2000年度 1999年度
增值税超税负返还 2,680,743.77 2,376,572.97
所得税返还 - 7,005,004.32
合计 2,680,743.77 9,381,577.29
根据湖北省国家税务局鄂国税外函［2000］16号文、黄石市国家税务局黄国税外发［2000］158号文,本期公司收到1998年1－7月份增值税超税负返还款2,680,743.77元。
31、营业外收入
项目 2000年度 1999年度
罚没收入 60,433.16 48,202.60
固定资产出售净收益 275,658.47 51,335.73
材料盘盈 - 427.35
无效申购资金冻结利息 2,903,243.98 2,903,243.98
无法支付的应付款项 5,116,363.44
其他 268,784.20 61,514.50
合计 8,624,483.25 3,064,724.16
32、营业外支出
项目 2000年度 1999年度
罚没支出 293,356.42 11,000.00
捐赠支出 12,000.00 23,550.00
固定资产出售净损失 546,082.46 1,958,116.03
其他支出 20,197.50 323,900.61
合计 871,636.38 2,316,566.64
33、支付的其他与经营活动有关的现金：41,400,503.86元
管理费用： 12,026,492.40
营业费用： 23,868,485.66
往来款： 5,505,525.80
合计 41,400,503.86
F、母公司会计报表主要项目注释1、应收帐款
期初数 期末数
帐龄结构 比重（％） 金额 坏帐准备 比重（％） 金额 坏帐准备
1年以内 29.5 157,846,519.41 8,676,977.91 14.54 9,943,875.33 1,491,581.30
1－2年 70.49 128,065,639.74 19,209,845.96
2－3年 - - - 85.46 58,477,695.22 8,771,654.28
3－4年
合计 100 185,912,159.15 27,886,823.87 100 68,421,570.55 10,263,235.58
2、长期股权投资
被投资单位名称 占被投资单位 期初金额 本期增加 期末余额 长期投资
注册资本比例 减值准备
湖北美尔雅服饰有限公司 65％ 53,479,641.63 5,095,246.19 58,574,887.82
湖北美岛服装有限公司 50％ 29,958,374.29 3,105,560.18 33,063,934.47
美尔雅期货经有限公司 90％ 27,000,000.00 27,000,000.00
武汉巨通科技有限公司 50％ 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 83,438,015.92 37,200,806.37 120,638,822.29
3、投资收益
项目 2000年度 1999年度
股权投资收益 8,160,566.95 9,469,162.29
合计 8,160,566.95 9,469,162.29
4、主营业务收入
2000年度 1999年度
西服销售 53,953,089.96 79,297,477.33
合计 53,953,089.96 79,297,477.33
G、以前年度损益对会计报表期初数的影响
根据公司董事会决议,公司建立了自己的内销网络。本期本公司下属的分公司湖北美尔雅股份有限公司销售公司从湖北美尔雅集团销售有限公司采购货物59,978,128.58元,其中包括1998年7月至2000年6月本公司销售给湖北美尔雅集团销售有限公司货物总计15,435,084.77元。根据《企业会计准则—收入》的相关规定,本公司对该部分货物视同销售退回进行了以前年度损益的追溯调整。累计影响期初未分配利润4,969,507.47元,盈余公积1,932,586.25元。具体调整报表项目如下：
报表项目 原报表金额 调整后金额
存货净额 30,615,038.57 27,327,860.83
应付账款 74,684,590.52 79,517,523.03
应交税金 20,621,310.05 19,403,293.52
盈余公积 102,518,254.28 100,585,668.03
其中：公益金 29,075,345.38 28,523,177.88
未分配利润 171,678,108.51 166,708,601.04
其中：年初未分配利润 129,554,506.04 126,596,751.34
主营业务收入 343,361,969.96 337,523,377.67
主营业务成本 252,374,799.28 249,823,384.73
H、关联关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法人代表人
湖北美尔雅纺织服装实业 黄石市 纺织品、服装及 控股股东 全民所有制 罗日炎
（集团）公司 辅料加工制造
湖北美岛服装有限公司 黄石市 生产销售夹克衫 子公司 合资 罗日炎
及各式男女服装
湖北美尔雅服饰有限公司 黄石市 生产销售西服及 子公司 合资 罗日炎
服饰产品
湖北美尔雅期货经纪
有限公司 武汉市 期货经纪业务 子公司 有限责任 罗日炎
武汉巨通科技有限公司 武汉市 研制、开发配电 子公司 有限责任 罗日炎
自动化系统、红
外热像仪
（2）存在控制关系的关联方所持股份
企业名称 年初数 本年增加 期末数
金额 比例 金额 比例
湖北美尔雅纺织服装实业
（集团）公司 48,738,188.00 24.37％ 38,990,550.00 87,728,738.00 24.37％
湖北美岛服装有限公司 21,968,098.15 50％ - 21,968,098.15 50％
湖北美尔雅服饰有限公司47,563,351.88 65％ - 47,563,351.87 65％
湖北美尔雅期货经纪有限公司 - - 27,000,000.00 27,000,000.00 90％
武汉巨通科技有限公司 - - 2,000,000.00 2,000,000.00 60％
2、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本
湖北美尔雅集团销售有限公司 有限责任公司 受同一控股 罗日炎 武汉市 1000万元
股东控制
黄石美京纤维有限公司 合资 受同一控股 罗日炎 黄石市 1800万美元
股东控制
湖北美仓精毛纺织有限公司 合资 受同一控股 罗日炎 黄石市 1000万美元
股东控制
黄石美兴时装有限公司 合资 受同一控股股 罗日炎 黄石市 100万美元
东控制
黄石美丹时装有限公司 合资 受同一控制股 罗日炎 黄石市 60万美元
东控制
上海美香服饰有限公司 合资 受同一控制股 罗日炎 上海市 88万美元
东控制
黄石美可服装有限公司 合资 受同一控制股 罗日炎 黄石市 60万美元
东控制
湖北美尔雅房地产有限公司 有限责任 受同一控制股 罗日炎 黄石市 1000万元
东控制
黄石美好装饰有限公司 有限责任 受同一控制股 罗日炎 黄石市 50万元
东控制
黄石美爱时装有限公司 合资 受同一控制股 罗日炎 黄石市 28.18万美元
东控制
磁湖山庄 有限责任 受同一控制股 罗日炎 黄石市 9322万元
东控制
美尔雅出租车有限责任公司 有限责任 受同一控制股 罗日炎 黄石市 100万元
东控制
湖北美尔雅进出口有限公司 有限责任 受同一控制股 罗日炎 武汉市 1000万元
东控制
湖北美红服饰有限公司 合资 受同一控制股 罗日炎 黄石市 120万美元
东控制
湖北美升药业有限公司 有限责任 受同一控制股 罗日炎 黄石市 1615万元
东控制
黄石美崎电子技术有限公司 合资 受同一控制股 罗日炎 黄石市 86万元
东控制
湖北美勤服饰有限公司 有限责任 受同一控制股 罗日炎 黄石市 188万元
东控制
续上表：
企业名称 所持股份 主营业务
湖北美尔雅集团销售有限公司 - 纺织、服装、医药、开发
研制销售
黄石美京纤维有限公司 - 化纤面料织
湖北美仓精毛纺织有限公司 - 高档面料生产及销售
黄石美兴时装有限公司 - 生产,销售各式时装
黄石美丹时装有限公司 － 生产,销售各式时装
上海美香服饰有限公司 － 服装,蒸烫
黄石美可服装有限公司 － 生产销售各式时装
湖北美尔雅房地产有限公司 － 房地产开发
黄石美好装饰有限公司 室内外装饰工程
黄石美爱时装有限公司 生产销售各式时装
磁湖山庄 宾馆酒店经营
美尔雅出租车有限责任公司 城市出租车客运
湖北美尔雅进出口有限公司 服装面料辅料
进出口贸易
湖北美红服饰有限公司 生产销售各式西服时装
湖北美升药业有限公司 医药产品开发生产销售
黄石美崎电子技术有限公司 开发生产售电子产品
湖北美勤服饰有限公司 生产销售各式学生服装
3、采购货物
企业名称 1999年度 2000年度
湖北美尔雅集团销售有限公司 - 59,978,128.58
黄石美仓毛纺织有限公司 - 5,004,190.30
合计 - 64,982,318.88
注：本期公司向湖北美尔雅集团销售有限公司购买西服等服装59,978,128.58元,采购价格为湖北美尔雅集团销售有限公司的成本价。
4、产品销售
企业名称 1999年度 2000年度
湖北美尔雅集团销售有限公司 83,922,923.94 14,774,555.86
合计 83,922,923.94 14,774,555.86
5、关联方应收应付款项余额
应收账款 年初数 期末数
湖北美尔雅集团销售有限公司 185,352,600.15 58,859,018.72
黄石美丹时装有限公司 1,006,307.01
黄石美可服装有限公司 431,906.88
合计 186,790,814.04 58,859,018.72
其他应收款 年初数 期末数
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司 88,236,478.68 56,845,691.51
湖北美尔雅集团销售有限公司 227,487,477.04 244,112,252.81
黄石美京纤维有限公司 5,606,153.38 5,336,955.58
湖北美仓精毛纺织有限公司 7,182,499.04 1,144,998.08
黄石美兴时装有限公司 5,413,604.87 4,074,606.04
黄石美可服装有限公司 1,660,832.09 1,274,875.63
美尔雅出租车有限责任公司 － 1,200,000.00
湖北美升药业有限公司 150,592.29 3,109,850.00
黄石美崎电子技术有限公司 1,118,770.08 1,323,820.86
合计 336,856,407.47 318,423,050.51
应付账款： 年初数 期末数
湖北美仓精毛纺织有限公司 554,886.76 3,891,169.55
黄石美红服饰有限公司 2,316,567.96 4,492,488.94
合计 2,871,454.72 8,383,658.49
6、收购“美尔雅”商标
2000年5月8日本公司1999年度股东大会通过了关于收购湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司持有的“美尔雅”所有权的议案。
根据湖北证联资产评估公司鄂证评报字［2000］8号文评估并经湖北省国有资产管理局鄂财国发［2000］465号文确认,“美尔雅”商标的评估价值为236,000,000.00元,2000年4月27日本公司同湖北美尔雅纺织服装（集团）公司签订了商标转让合同,转让价格为120,000,000.00元。2000年10月28日,中华人民共和国工商行政管理局商标局出具了部分核准转让注册商标证明,其他相关的注册商标转让手续正在办理之中。
7、其他应披露的事项
（1）、生产线租赁
本年度公司根据《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美京纤维有限公司财产租赁协议书》和《泵蓝殴煞萦邢薰居牖剖啦置闹邢薰静撇饬扌槭椤方勰瓴?100万米化纤织染生产线（技术改造）］项目和［年产120万米高档精毛纺面料］项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限公司。
具体情况如下：
单位名称 租赁费收入 计提折旧费 计提营业税 租赁净利润
黄石美京纤维有限公司 9,377,302.20 7,088,808.84 468,865.11 1,819,628.25
黄石美仓毛纺织有限公司 14,362,499.04 11,075,242.56 718,124.95 2,569,131.53
合计 23,739,801.24 18,164,051.40 1,186,990.06 4,388,759.78
（2）、收取资金占用费：本年度公司根据与湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司及湖北美尔雅集团销售有限公司订立的协议书,向湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司和湖北美尔雅集团销售有限公司收取资金占用费,其计息利率为同期银行存款利率。
具体情况如下：
单位名称 1999年 2000年
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司 2,361,125.25 2,886,136.09
湖北美尔雅集团销售有限公司 13,559,382.01 17,156,698.29
合计 15,920,507.26 20,042,834.38
（3）、本公司700万元人民币短期借款由本公司第一大股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司提供担保。
I、或有事项
截止报告日本公司没有需要披露的或有事项。
J、承诺事项
截止报告日本公司没有需要披露的承诺事项。
K、资产负债表日后事项
公司出售持有的湖北美岛服装有限公司股权
根据公司2001年第一次临时股东大会决议,本公司将持有的湖北美岛服装有限公司的股权转让给黄石裕隆纺织服装有限公司。股权转让价为6,600万元,同时双方约定2000年10月19日前本公司对湖北美岛服装有限公司的债权1,891,739.50元本公司予以放弃。本公司已于2000年12月15日收到黄石裕隆纺织服装有限公司预付的股权转让款30,000,000.00元,截止报告日公司余款36,000,000.00元尚未收到。
M、重大事项
截止报告日本公司没有需要披露的重大事项。
N、其他事项
截止报告日本公司没有需要披露的其他事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1993年12月31日
首次注册登记地点：湖北省黄石市工商行政管理局
变更注册登记日期：1997年10月27日
2、公司法人营业执照注册号：27175441－0（3－2）
3、税务登记号码：国税字420206178428346
地税字42020017842834—6
4、公司会计事务所名称：中审会计师事务所
办公地址：湖北省武昌中北路66号金穗大厦B座11楼
联系电话：027－87326887
十、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师事务所签名并盖章的审计报告。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
湖北美尔雅股份有限公司董事会
2001年3月
合并资产负债表
2000年12月31日
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 会合01表 单位：元
资产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 92248503.88 117166633.53
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 211678420.1 99934916.25
其它应收款 372844787.16 351438115.54
减：坏帐准备 87087013.57 67705954.77
应收帐款净额 497436193.69 383667077.02
预付帐款 389715.89 7815021.07
应收补贴款
存货 28401931.52 87079806.76
减：存货跌价准备 1074070.69 2327137.19
存货净额 27327860.83 84752669.57
待摊费用 111133.33 13908
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 617513407.62 593415309.19
长期投资：
长期股权投资 29000000
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 29000000
减：长期投资减值准备
长期投资净额 29000000
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 591065760.33 627183602.63
减：累计折旧 150608922.58 183628050.75
固定资产净值 440456837.75 443555551.88
工程物资
在建工程 29698296.32 2501327.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 470155134.07 446056879.79
无形及其它资产：
无形资产 82615337.69 195378352.9
开办费 224995.71
长期待摊费用 2995584
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 82615337.69 198598932.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 1170283879.38 1267071121.59
流动负债：
短期借款 82890000 71524400
应付票据 8718232.26
应付帐款 79517523.03 65611376.54
预收帐款 71906.14 6691587.42
代销商品款
应付工资 9034953.68 2188312.73
应付福利费 8454076.22 8319808.81
应付股利 4475770.22 40475770.22
应付税金 19403293.52 3130097.79
其它应交款 1511209.1 1721995.92
其它应付款 29209836.67 95633110.19
应付短期债券
预提费用 173695.87 532306.5
一年内到期的长期负债 6623440 4000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 241365704.45 308546998.38
长期负债：
长期借款 5000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债 5806487.96 2903243.98
长期负债合计 10806487.96 2903243.98
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 252172192.41 311450242.36
少数股东权益：
少数股东权益 58755104.4 64604258.69
股东权益：
股本 200000000 360000000
资本公积金 392062313.5 232102552.92
盈余公积 100585668.03 119519211.63
其中：公益金 28523177.88 33932761.76
未确认的外资损失
未分配利润 166708601.04 179394855.99
外币报表折算差额
股东权益合计 859356582.57 891016620.54
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 1170283879.38 1267071121.59
合并资产负债表
2000年12月31日
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 会合01表 单位：元
资产 母公司年初数 母公司期末数
流动资产：
货币资金 4721945.75 10132218.22
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 185912159.15 68421570.55
其它应收款 324986430.68 322393586.17
减：坏帐准备 76043320.96 58622273.51
应收帐款净额 434855268.87 332192883.21
预付帐款 3414594.27
应收补贴款
存货 2391177.8 70168689.33
减：存货跌价准备 449152.03 1092053.67
存货净额 1942025.77 69076635.66
待摊费用 103333.33
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 441622573.72 414816331.36
长期投资：
长期股权投资 83438015.92 120638822.29
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 83438015.92 120638822.29
减：长期投资减值准备
长期投资净额 83438015.92 120638822.29
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 421833393.48 376335787.91
减：累计折旧 86642642.16 104231848.64
固定资产净值 335190751.32 272103939.27
工程物资
在建工程 27754656.92 906813.51
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 362945408.24 273010752.78
无形及其它资产：
无形资产 82615337.69 195378352.9
开办费 224995.71
长期待摊费用 2995584
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 82615337.69 198598932.61
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 970621335.57 1007064839.04
流动负债：
短期借款 45600000 7000000
应付票据 7000000
应付帐款 27910391.9 39038038.16
预收帐款 5732815.98
代销商品款
应付工资 6426496.77 2868.11
应付福利费 1794541.65 2572730.77
应付股利 36000000
应付税金 16426194.87 160254.66
其它应交款 1511209.1 1721995.92
其它应付款 5773062.75 13440959.42
应付短期债券
预提费用 16368 475311.5
一年内到期的长期负债
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 105458265.04 113144974.52
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债 5806487.96 2903243.98
长期负债合计 5806487.96 2903243.98
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 111264753 116048218.5
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 200000000 360000000
资本公积金 392062313.5 232102552.92
盈余公积 100585668.03 119519211.63
其中：公益金 28523177.88 33932761.76
未确认的外资损失
未分配利润 166708601.04 179394855.99
外币报表折算差额
股东权益合计 859356582.57 891016620.54
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 970621335.57 1007064839.04
合并利润及利润分配表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 会合02表 单位：元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 337523377.67 311901243.73
减：折扣与折让
主营业务收入净额 337523377.67 311901243.73
减：主营业务成本 249823384.73 229040481.18
主营业务税金及附加 589767.18 443450.51
二、主营业务利润 87110225.76 82417312.04
加：其他业务利润 22242481.61 10758363.75
减：存货跌价损失 439583.64 1035397.1
营业费用 12705718.15 23868542.66
管理费用 28207786.02 3325444.95
财务费用 1473164.95 -10554636.87
三、营业利润 66526454.61 75500927.95
加：投资收益
期货损益
补贴收入 9381577.29 2680743.77
营业外收入 3064724.16 8624483.25
以前年度损益调整
减：营业外支出 2316566.64 871636.38
分给外单位利润
四、利润总额 76656189.42 85934518.59
减：所得税 9619507.15 9043959.81
少数股东损益 6395793.01 5808914.86
职工奖励及福利基金 4929986.92 3461845.37
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 55710902.34 67619798.55
加：年初未分配利润 126596751.34 166708601.04
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 182307653.68 234328399.59
减：提取法定盈余公积金 5571090.23 6761979.86
提取法定公益金 4456872.18 5409583.88
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 172279691.27 222156835.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 5571090.23 6761979.86
应付普通股股利 36000000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 166708601.04 179394855.99
合并利润及利润分配表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 会合02表 单位：元
项目 母公司
1999年度 2000年度
一、主营业务收入 79297477.33 53953089.96
减：折扣与折让
主营业务收入净额 79297477.33 53953089.96
减：主营业务成本 37502745.52 31875557.18
主营业务税金及附加 589767.18 423399.22
二、主营业务利润 41204964.63 21654133.56
加：其他业务利润 21887158.32 21682826.41
减：存货跌价损失 114146.24 642901.64
营业费用 9208750.05
管理费用 15677972.96 -6751136.42
财务费用 4007817.86 -17316572.16
三、营业利润 43292185.89 57553016.86
加：投资收益 9469162.29 8160566.95
期货损益
补贴收入 7005004.32 2680743.77
营业外收入 2906631.33 6575357.17
以前年度损益调整
减：营业外支出 37951.65 227.5
分给外单位利润
四、利润总额 62635032.18 74969457.25
减：所得税 6924129.84 7349658.7
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 55710902.34 67619798.55
加：年初未分配利润 126596751.34 166708601.04
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 182307653.68 234328399.59
减：提取法定盈余公积金 5571090.23 6761979.86
提取法定公益金 4456872.18 5409583.88
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 172279691.27 222156835.85
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 5571090.23 6761979.86
应付普通股股利 36000000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 166708601.04 179394855.99
合并现金流量表
2000年度
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 会合03表 单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 436665698
