湖北美尔雅股份有限公司2001年年报正文 

　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 
　　一公司基本情况简介 
　　（一）公司法定中文名称：湖北美尔雅股份有限公司 
　　公司英文名称：HUBEI MAILYARD SHARE CO.，LTD 
　　（二）公司法定代表人：高斌 
　　（三）公司董事会秘书：胡钢 
　　联系地址：湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园 
　　电话、传真：07146360298 
　　电子信箱：hugang@mailyard.com.cn 
　　（四）公司注册地址：湖北省黄石市消防路29 号 
　　公司办公地址：湖北省黄石市团城山开发区美尔雅工业园 
　　公司办公地址邮政编码：435003 
　　公司国际互联网网址、电子信箱：info@mailyard.com.cn 
　　（五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 
　　中国证监会指定登载年报的网址：http://www.sse.com.cn 
　　公司年度报告备置地点：公司证券部 
　　（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 
　　股票简称：美尔雅股票代码：600107 
　　（七）其他有关资料： 
　　公司首次注册或变更注册登记日期：1993 年12 月31 日 
　　公司首次注册或变更注册登记地点：湖北省黄石市 
　　企业法人营业执照注册号：27175441-0（3-2） 
　　税务登记号码：国税字420206178428346 
　　地说字42020017842834-6 
　　公司聘请的会计师事务所名称：湖北中正会计师事务所 
　　办公地址：武汉市武昌中南路80 号中南大厦A座4--5 楼 
　　二　会计数据和业务数据摘要 
　　（一）本年度主要会计数据 
项目　　　　　　　　　　　　　　2001年12月 
利润总额　　　　　　　　　　　 43940266.60 
净利润　　　　　　　　　　　　 36145055.53 
扣除非经常性损益后的净利润　　　5459429.87 
主营业务利润　　　　　　　　　 45796188.05 
其他业务利润　　　　　　　　　　5593076.27 
营业利润　　　　　　　　　　　 14345823.46 
投资收益　　　　　　　　　　　 29918203.16 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　62543.00 
营业外收支净额　　　　　　　　　-386303.02 
经营活动产生的现金流量净额　　 66702543.65 
现金及现金等价物净增减额　　　 58690561.16 
　　注：扣除非经常性损益项目和涉及金额为： 
营业外收支净额　　-38.63万元 
投资收益　　　　 3100.94万元 
补贴收入　　　　　　6.25万元 
合计　　　　　　 3068.56万元 
　　说明:1、投资收益系出售美岛公司50%股权本期确认； 
　　2、公司上市后一直存在对大股东的应收款，根据公司与在股东的协议，每年均按同期银行贷款利率计收利息，故利息占用费一直没有列入本扣除项目。 
　　（二）近三年主要会计数据 
　　调整后： 
财务指标　　　　　 单位　　　2001年　　　　　2000年　　　　 1999年 
主营业务收入　　　 元　　 141107525.49　　176686153.41　　337523377.67 
净利润　　　　　　 元　　　36145055.53　　 57224069.55　　 40233121.97 
总资产　　　　　　 元　　1109916408.36　 1071109809.88　 1124087006.33 
股东权益（不含少　 元　　 857796074.41　　813056385.43　　813159709.52 
数股东权益） 
每股收益　　　　　 元　　　　　　 0.1004　　　　　0.16　　　　　　0.20 
每股净资产　　　　 元　　　　　　 2.383　　　　　 2.26　　　　　　4.07 
调整后的每股净资　 元　　　　　　 2.273　　　　　 2.24　　　　　　4.00 
产 
每股经营活动产生　 元　　　　　　 0.185　　　　　 0.39　　　　　　0.26 
的现金流量净额 
净资产收益率　　　　%　　　　　　 4.21　　　　　　7.04　　　　　　4.95 
　　调整前： 
财务指标　　　　　　单位　　　　2001年　　　　2000年　　　　1999年 
主营业务收入　　　　 元　 141107525.49　 311901243.73　　337523377.67 
净利润　　　　　　　 元　　36145055.53　　67619798.55　　 55710902.34 
总资产　　　　　　　 元　1109916408.36　1267071121.59　 1170283879.38 
股东权益（不含少　　 元　 857796074.41　 891016620.54　　859356582.57 
数股东权益） 
每股收益　　　　　　 元　　　　　 0.1004　　　　 0.188　　　　　 0.279 
每股净资产　　　　　 元　　　　　 2.383　　　　　2.475　　　　　 4.297 
调整后的每股净资　　 元　　　　　 2.273　　　　　2.442　　　　　 4.230 
产 
每股经营活动产生　　 元　　　　　 0.185　　　　　0.385　　　　　 0.262 
的现金流量净额 
净资产收益率　　　　　%　　　　　 4.21　　　　　 7.59　　　　　　6.48 
　　（三）本年度利润表附表 
　　　　　　　　　　　　 2001年　　　　　　　2000年（调整后） 
报告期利润　 净资产收益率%　　每股收益　　净资产收益率%　　每股收益 
　　　　　　　 全面　 加权　 全面　 加权　全面　　加权　 全面　　　加权 
　　　　　　　 摊薄　 平均　 摊薄　 平均　摊薄　　平均　 摊薄　　　平均 
主营业务利润　 5.34　 5.51　 0.13　 0.13　5.68　　5.49　　0.13　　 0.13 
营业利润　　　 1.67　 1.73　 0.04　 0.04　7.95　　7.68　　0.18　　 0.18 
净利润　　　　 4.21　 4.35　 0.10　 0.10　7.04　　6.80　　0.16　　 0.16 
扣除非经常性损 
益后的净利润　 0.64　 0.66　 0.02　 0.02　5.75　　5.56　　0.13　　 0.13 
　　　　　　　　　　　　 2001年　　　　　　　　　2000年（调整前） 
报告期利润　　　净资产收益率%　 每股收益　　 净资产收益率%　　每股收益 
　　　　　　　　全面　 加权　 全面　 加权　 全面　　 加权　 全面　 加权 
　　　　　　　　摊薄　 平均　 摊薄　 平均　 摊薄　　 平均　 摊薄　 平均 
主营业务利润　　5.34　 5.51　 0.13　 0.13　 9.25　　9.15　　0.229　0.229 
营业利润　　　　1.67　 1.73　 0.04　 0.04　 8.47　　8.42　　0.210　0.210 
净利润　　　　　4.21　 4.35　 0.10　 0.10　 7.59　　7.57　　0.188　0.188 
扣除非经常性损　0.64　 0.66　 0.02　 0.02　 6.42　　6.44　　0.159　0.159 
益后的净利润 
　　（四）报告期内股东权益变动情况 
项目　　　　　 股本　　　　资本公积　　　盈余公积 
期初数　　 360000000　　232102552.92　　97769745.95 
本期增加　　　　　　　　　9423243.98　　10120615.54 
本期减少 

项目　　　 法定　　　　　未分配利润　　　股东权益 
　　　　　 公益金　　　　　　　　　　　　合计 
期初数　　26165095.44　　123184086.56　 813056385.43 
本期增加　 2891604.44　　 25195829.46　　44739688.98 
本期减少 
　　三　股本变动及股东情况 
　　（一）股份变动情况表　　　　　　　　　　　　　　　　　 （单位：股） 
　　　　　　　　　期初数　　　　本次变动增减（+、-）　　　　期末数 
　　　　　　　　　　　　　　配股　送股　公积金转股　 小计 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　 192803738　　　　　　　　　　　　　　　　　192803738 
其中： 
国家拥有股份　　　 87728738　　　　　　　　　　　　　　　　　 87728738 
境内法人拥有股份　105075000　　　　　　　　　　　　　　　　　105075000 
2、募集法人股　　　33996262　　　　　　　　　　　　　　　　　 33996262 
3、内部职工股 
4、优先股或其他 
尚未流通股合计　　226800000　　　　　　　　　　　　　　　　　226800000 
二、已流通股份 
境内上市的A股　　 133200000　　　　　　　　　　　　　　　　　133200000 
已流通股份合计　　133200000　　　　　　　　　　　　　　　　　133200000 
三、股份总数　　　360000000　　　　　　　　　　　　　　　　　360000000 
　　（二）股票发行与上市情况 
　　1、1997 年10 月8 日经中国证监会证监发字（1997）474 号和证监发字[1997]475 号文批准，公司向社会公众发行人民币普通股5000 万股，每股面值1.00 元，发行价为8.10 元/股。1997 年11 月6日，经上海证券交易所批准，5000 万社会公众股获准上市流通。本公司总股本扩大到20000 万股。 
　　2、2000 年4 月，公司以1999 年末的总股本20000 万股为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增8 股，转增后本公司总股本为36000 万股。2000 年10 月16 日，经上海证券交易所批准，公司内部职工股4320 万股获准上市流通，公司的流通股份达到13320 万股,其中高管人员所持101205 股仍被冻结锁定。 
　　（三）报告期末股东情况 
　　1、报告期末股东总数为83207 户。 
　　2、公司前十名股东 
股东名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　持股数量（股）　　 比例（%） 
1、湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司　　 （国家股）87728738　　24.37 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（社会法人股）54000000　　15.00 
2、中国东方资产管理公司　　　　　　　 （社会法人股）23625000　　 6.56 
3、黄石南天经贸有限公司　　　　　　　 （社会法人股）20250000　　 5.62 
4、武汉聚鑫科技发展有限公司　　　　　 （社会法人股）19235000　　 5.34 
5、黄石电力集团有限公司　　　　　　　 （社会法人股） 7200000　　 2.00 
6、湖北中兴实业有限公司　　　　　　　 （社会法人股） 6840000　　 1.90 
7、武汉诚成文化投资集团股份有限公司　 （社会法人股） 5062500　　 1.40 
8、黄石商贸有限公司　　　　　　　　　 （社会法人股） 1600000　　 0.44 
9、黄石美崎电子技术有限公司　　　　　 （社会法人股）　928125　　 0.258 
10、刘合泗　　　　　　　　　　　　　　　　（流通股）　415440　　 0.12 
　　3、本公司股东年度内股份增减变动的情况、年末持股数量、所持股份类别及所持股份质押或冻结的情况。 
　　（1）本公司股东武汉聚鑫科技发展有限公司将其持有的1923.5万股法人股质押给了华夏银行武汉分行营业部，质押期限1 年。 
　　（2）本公司股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司将其持有的14647500 股法人股质押给了建设银行黄石分行，质押期限6年。 
　　4、前10 名股东之间存在关联关系 
　　黄石美崎电子技术有限公司为本公司控股股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司子公司，湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司持有其50%的股份。 
　　（四）对公司控股股东情况： 
　　湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司，全民所有制企业，注册资本为5000 万元，法定代表人罗日炎，成立于1993 年3 月，经营范围为：主营纺织品、服装及辅料制造加工，自产产品及相关技术的进出口业务，兼营批发零售百货、精细化工产品及原料、高新技术开发、咨询服务、饮食供应、住宿、文化娱乐服务、仪器仪表及相关技术的进出口业务。 
　　四　董事、监事、高级管理人员和员工情况 
　　（一）基本情况 
　　公司现任董事、监事、高级管理人员情况： 
姓名　 姓别 年龄　　　 职务　　　年末持股(股) 期内持股变动　　　任期 
高斌　　男　 41　 董事长　　　　　 13500　　　无变动　　 2001.4---2004.4 
罗日炎　男　 61　 董事、党委书记　 16875　　　无变动　　 2001.4---2004.4 
刘莉　　女　 42　 副董事长　　　　 13500　　　无变动　　 2001.4---2004.4 
李俊　　男　 42　 副董事长　　　　　　 0　　　　　　　　 2001.4---2004.4 
陈政华　男　 33　 董事、总经理　　　　 0　　　　　　　　 2001.4---2004.4 
宋良刚　男　 41　 董事　　　　　　 13500　　　无变动　　 2001.4---2004.4 
张爱军　男　 36　 董事　　　　　　　　 0　　　　　　　　 2001.4---2004.4 
王曾敬　男　 60　 独立董事　　　　　　 0　　　　　　　　 2001.4---2004.4 
杨闻孙　男　 40　 监事会主席　　　　　 0　　　　　　　　 2001.4---2004.4 
李勤　　男　 58　 监事　　　　　　 13500　　　无变动　　 2001.4---2004.4 
辛启鹏　男　 55　 监事　　　　　　　　 0　　　　　　　　 2001.4---2004.4 
贺卫　　男　 50　 监事　　　　　　　　 0　　　　　　　　 2001.4---2004.4 
陈琳　　男　 37　 副总经理　　　　　　 0 
张四海　男　 33　 副总经理　　　　　　 0 
徐晨阳　男　 33　 总会计师　　　　　　 0 
胡钢　　男　 27　 董事秘书　　　　　　 0 
　　（二）年度报酬情况 
　　1、公司董、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为32.6 万元，共有两名董事在公司领取报酬，报酬总额为10.5万元。前三名高级管理人员的报酬总额为11.3 万元.公司现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额在2 万元至3 万元之间的有1 人，在3万元至5 万元之间的有5 人，不在本公司领取报酬而在股东单位领取报酬的有罗日炎、刘莉、李俊、宋良刚、张爱军、辛启鹏、贺卫。 
　　2、报告期内，根据公司2000 年度股东大会通过的关于董、监津贴的议案。公司从五月份开始向独立董事每人每月支付1500 元的津贴，向其他董事和监事每人每月支付1000 元的津贴。 
　　3、公司董事在股东单位任职情况 
　　公司董事罗日炎先生在公司控股股东担任董事长职务，公司董事刘莉女士在公司控股股东担任执行总裁职务，公司董事张爱军先生在公司股东黄石电力集团有限公司担任总经理职务，其余董事不在股东单位任职。 
　　（三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 
　　1、报告期内公司独立董事郑昌济先生因身体原因辞去董事职务。 
　　2、公司原监事陈琳先生因被聘为公司其他职务，已向监事会提出辞职申请。 
　　（四）聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 
　　报告期内，高斌先生辞去公司总经理职务，聘任陈政华先生为公司总经理，聘任陈琳先生；裴文春先生辞去公司副总经理职务，聘任张四海先生为公司副总经理；聘任徐晨阳先生为公司总会计师。 
　　（五）公司员工情况 
　　截止2001 年12 月31 日，公司在册职工3160 人，其中：生产部门2686 人，占员工总数85%；销售部门230 人，占员工总数7.3%；行政部门80 人，占员工总数2.5%；财务部门38 人，占员工总数1.2%；技术人员126 人，占员工总数4%.按文化程度划分,其中:大中专文化程度以上员工690 人,占员工总数21.84%;初高中文化程度员工2470人,占员工总数78.16%. 
　　五　公司治理结构 
　　（一）公司治理的情况 
　　2001 年4 月10 日至16 日，武汉证管办对本公司进行了巡检，并于2001 年7 月30 日下达了武证监巡查字[2001]14 号文《限期整改通知书》对公司三公开、募集资金的使用、公司董事会、监事会工作、信息披露、会计处理提出整改意见，公司董事会于2001 年8月20 日通过了公司的整改报告，并积极进行了整改，纠正了存在不规范行为。 
　　目前，公司已按照《公司法》、《证券法》和中国证券会的相关法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、进行规范化运作，先后制订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》，以上规则基本符合中国证监会2002 年1 月发布的《上市公司治理准则》的有关要求。以上各细则在工作中得到了贯彻执行。另外公司五届四董事会已审议通过了公司独立董事制度，该制度将在经股东大会审议通过后正式生效。 
　　1、股东与股东大会： 
　　公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平行地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东大会规范意见》的规定召集、召开股东大会，尽可能地使更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。 
　　2、控股股东与上市公司的关系： 
　　公司控服股东充分尊重公司的独立性，没有利用其控股股东地位直接或间接干预公司的决策和经营活动，经过治理整顿，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了分开，公司生产经营稳定，内部机构完善，能够独立规范运作。 
　　3、董事与董事会： 
　　公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举重事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累积投票制度，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，确保了董事会能够规范、高效运作和科学决策；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，确实不能出席会议的，都委托其他董事代为表决。今后公司董事会将进行一步贯彻《上市公司治理准则》的要求，完善董事会内部的各种专门委员会的建设。 
　　4、监事和监事会： 
　　公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职务的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 
　　5、信息披露与透明度： 
　　公司非常重视信息披露工作，认真接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 
　　（二）公司独立董事履行职责情况。 
　　公司于2001 年4 月董事会换届选举时即聘任了两名独立董事，该两名独立董事依据有关规定出席董事会并发表意见。2001 年10月，其中一名独立董事郑昌济先生由于身体原因辞去了董事职务。目前，公司已制订了相应的独立董事工作制度，拟提交公司董事会、股东会审议。对于空缺的独立董事，公司将在2002 年6 月30 日前完成聘任。 
　　（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 
　　1、业务独立 
　　目前，公司已拥有包括产、供、销“一条龙”的独立的经营体系，自主开展业务活动，公司生产和销售的产品与控股股东不存在同业竞争。 
　　2、人员、机构独立： 
　　公司拥有完整的生产经营和行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)体系，设有完整的职能部门，各职能部门完全独立于控股公司；公司所属公司也均完全独立于控股公司。 
　　公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取薪酬，均未在控股股东公司兼任任何职务或领取薪酬。 
　　公司董事人选和经理的任命均严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的规定，通过合法程序进行，不存在控股股东或政府部门干预公司董事会和服东大会已经作出的人事任免决定的情况。 
　　3、资产完整： 
　　公司与控股公司及其它股东的产权关系明确；公司设立时各发起人注入公司的资产和业务独立完整，其出资全部足额到位，并完成了相关的产权变更手续；公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、工业产权、非专利技术等资产，以及独立的采购和销售系统；目前，公司大股东占用股份公司的资金已部分归还，对尚未偿还部分已作出了清收计划。 
　　4、财务独立 
　　公司设立有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。 
　　六　股东大会情况简介 
　　（一） 报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 
　　1、股东大会的通知、召集、召开情况。 
　　报告期内公司共召开了三次股东大会。 
　　（1）2001年第一次临时股东大会由董事会依法召集，并于2001年2 月8 日在公司会议室召开了2001 年第一次临时股东大会。 
　　（2）公司于2001年3月12日在《上海证券报》刊登了美尔雅股份有限公司召开2000年度股东大会的公告。对会议议程、参加对象及会议登记办法等作了详细披露，2000 年度股东大会由董事会依法召集，并于2001 年4 月26 日在公司会议室召开。 
　　（3）公司于2001年8月22日在《上海证券报》刊登了美尔雅股份有限公司召开2001年第二次临时股东大会的公告。对会议议程、参加对象及会议登记办法等作了详细披露，2001 年第二次临时股东大会由董事会依法召集，并于2001 年10 月15 日在公司会议室召开。 
　　（二）股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 
　　1、2001 年第一次临时股东大会审议通过了《关于出让美岛公司股权》议案；该次大会的决议公告刊登在2001 年2 月10 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　2、2000 年度股东大会审议通过了如下报告和决议：审议并通过了《2000 年度报告》及《2000 年年度报告摘要》、通过了《2000 年度董事会工作报告》、通过了《2000 年度监事会工作报告》、通过了关于2000 年度利润分配预案、通过了关于修改董事会对外投资权限的议案、通过了关于修改《公司章程》的议案、通过了关于成立第五届董事会的议案、通过了选举成立第五届监事会的议案和通过了本公司第一大股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司，关于董、监津贴的临时提案。 
　　上述决议公告刊登在2001年4月27日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　3、2001 年第二次临时股东大会审议通过了如下报告和决议：审议并通过了关于《2001 年中期报告》及《2001 年中期报告摘要》、通过了关于修改《公司章程》的议案、通过了关于《公司债务重组方案》的议案、通过了关于郑昌济先生辞去公司董事的议案。 
　　上述决议公告刊登在2001年10月15日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　（三）选举、更换公司董事、监事情况。 
　　1、2001年4月26日选举成立第五届董事会，成员：罗日炎、高斌、刘莉、陈政华、宋良刚、李俊、张爱军、王曾敬、郑昌济。 
　　2、2001年4月26日选举成立第五届监事会，成员：杨闻孙、李勤、陈琳、贺卫、辛启鹏。 
　　3、2001年10月14日公司独立董事郑昌济先生因身体原因辞去董事职务。 
　　4、公司监事陈琳先生因被聘为公司其他职务，已向监事会提出辞职申请。 
　　七　董事会报告 
　　（一）公司董事会报告期内的经营情况： 
　　1、主营业务的范围及其经营状况。 
　　公司为出口型的纺织服装类企业，主要从事精毛纺织制品、服装及辅助制造、加工和销售。公司的主营业务为服装的生产和销售，兼营酒店业，主要产品‘美尔雅’西服及职业装主要出口日本、东南亚和欧洲等市场，并在日本市场上享有较高的市场占有率。本年度实现主营业务收入141107525.49 元，主营业务利润为45796188.05元，净利润为36145055.53 元。 
　　（1）分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 
　　A：按地区分类主营业务收入： 
　　① 国外市场：54,928,907.68 元，占公司主营业务收入的38.93% 
　　②国内市场：86174365.82 元，占公司主营业务收入的61.07% 
　　B：按产品分类主营业务收入 
　　①西服：123,297,805.62 元，占公司主营业务收入的87.38% 
　　②其他：17807769.72 元，占公司主营业务收入的12.62% 
　　（2）报告期内，公司通过资产重组置入了磁湖山庄，导致公司主营业务构成有所变化。该山庄为一家集酒店、商务、旅游于一身的四星级（预备级）专业酒店。目前，经过本公司对现有资源的整合，其经营管理水平和创利能力正在不断增强，但是由于山庄部分经营性资产未得到充分利用，加上增加接待能力的二期工程尚未建设，而四星级酒店本较高的管理成本，经营状况仍然不容乐观， 7至12 月份共完成销售收入5347643.10 元，净利润-4644485.16 元。 
　　2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 
　　（1）美尔雅服饰有限公司是一家以生产中、高档西服为主的中日合资企业，产品主要出口日本，其注册资本为1000 万美元，本公司持有其65%的股份。报告期内，美尔雅服饰有限公司生产各类西服106 万件套，实现销售收入67865796.38 元，利润4767609.53 元。 
　　（2）美尔雅期货经纪有限公司，主要从事期货经纪业务和期货业务培训，注册资本为3000 万元，本公司持有其95%的股份。报告期内，公司共实现营业收入341790.23 元，净利润-2182365.05 元。为适应期货市场对期货经纪公司抗风险能力的要求，本公司与武汉中泽源公司达成协议拟共同对美尔雅期货进行增资扩股，将注册资本由3000 万元增加到10000 万元，其中，本公司追加现金投资2300万元，中泽源公司现金出资4700 万元；完成此次注册资本增加后，本公司和中泽源公司各享受美尔雅期货公司50%的股权。目前增资工作正在向中国证监会的申报中。 
　　（3）武汉巨通科技有限公司，由于该公司二期投资无法进行，目前该公司仍处于筹备阶段。 
　　3、主要供应商、客户情况 
　　公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的28.2%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的30.3 %。 
　　4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 
　　报告期内，由于日元汇率不断下滑，对于产品大量出口日本的本公司来说无疑增加了经营风险；而不断增加的汇率损失也加大了公司的财务费用，从增加了公司的经营成本。与此同时在国内市场，由于2001 年度国内西服市场总体下滑超过10%，公司国内销售也受到了较大影响。为解决以上问题，公司拟将通过增收节支，降低生产成本，以增加公司的抗风险能力，同时，通过对国内市场的资源整合，加大国内市场销售队伍的建设和资金的投入，调整产品结构，以提高国内市场的销售份额。另外公司拟利用加入WTO 给我们带来的机遇，大力开拓日本以外的国际市场，将出口业务进一步扩大。 
　　（二） 公司报告期内的投资情况 
　　1、本公司于2001 年12 月与武汉中泽源实业有限公司（下称：中泽源公司）就美尔雅期货经纪有限公司（下称：美尔雅期货）注册资本增加事宜达成协议，由本公司与中泽源公司共同对美尔雅期货进行增资扩股，将注册资本由3000 万元增加到10000 万元，其中，本公司追加现金投资2300 万元，中泽源公司现金出资4700 万元。目前向中国证监会的申报工作正在进行中。 
　　2、2001年11月，公司投资1500 万元参股黄石市商业银行，占其总股本的14.9%。 
　　（三）公司报告期内的财务状况 
项目　　　　　　　 2001年　　　　　　 2000年　　　　　　增减 
总资产　　　　　1109916408.36　　　1071109809.88　　　　+3.62% 
长期负债　　　　　　500000.00　　　　 2903243.98　　　 -82.78% 
股东权益　　　　 857796074.41　　　 813056385.43　　　　 +5.5% 
主营业务利润　　　45796188.05　　　　46117906.00　　　　-0.70% 
净利润　　　　　　36145055.53　　　　57244069.55　　　 -36.86% 
　　总资产变化的原因：固定资产增加 
　　长期负债变化的原因：归还长期借款 
　　股东权益变化的原因：本期盈利所致 
　　主营业务利润变化的原因：销售成本增加 
　　净利润变化的原因：销售收入下降，成本增加 
　　（四）如果生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，对公司的财务状况和经营成果产生重要影响 
　　1、报告期内，日元汇率不断下滑，一度超过1 美元兑140 日元的水平，对本公司造成了较大的汇兑损益，加大了公司的经营风险。据权威机构预计，日元有可能进一步下跌。 
　　2、报告期内，我国已加入WTO，由于纺织行业关税壁垒的逐步开放，对外贸出口型的纺织企业是极大的利好，有利于利用公司的劳动力资源丰富以及技术过硬等优势参与争夺国际服装市场份额的国际竞争。 
　　（六）公司董事会应披露新年度的经营计划 
　　1、增收节支，控制和降低公司的费用成本，力争使成本下降10%，以减少日元汇率下跌对本公司所造成的影响； 
　　2、加大公司销售队伍的建设和对销售的资金投入，提升公司的销售额和市场份额； 
　　3、进行一步提高公司的法人治理结构； 
　　4、加大公司技术改造的力度，使公司的生产技术条件保持的较为先进的水平之上； 
　　5、针对新近接手的酒店、化纤印染等行业的特点，采取外引内联等多种方式，争取使上述行业在新年度内经营有所突破。 
　　6、完成美尔雅期货经纪有限公司增资工作，并积极进行期货营业部筹备工作。 
　　（七）公司应披露董事会日常工作情况 
　　1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 
　　报告期内公司共召开四次董事会。 
　　（1）、公司于2001 年3 月8 日召开第四届董事会十一次会议，审议通过了以下议案：2000 年度报告及摘要、2000 年度利润分配预案、2001 年度利润分配政策、《2000 年度董事会工作报告》、审议通过了第四届董事会到期换届和提名第五届董事会候选人的议案、关于修改董事会对外投资权限的议案、审议通过了关于修改《公司章程的议案》、审议通过了召开年度股东大会的议案。 
　　此次会议的决议公告于2001 年3 月12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　（2）、公司于2001 年5 月22 日以传真方式召开了第五届董事会第一次会议，会议经过表决投票，一致决定推选罗日炎先生为本公司董事会董事长，刘莉女士、李俊先生为董事会副董事长。此次会议的决议公告于2001 年5 月23 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　（3）、公司于2001 年8 月20 日召开了第五届董事会第二次会议，审议通过了关于《2001 年中期报告》及《2001 年中期报告摘要》、关于2001 年中期不分配，不进行公积金转增股本的议案、关于《会计政策变更的说明和计提资产减值准备》的议案、关于修改《公司章程》的议案，以及审议通过了《董事会议事规则》2001 年修订案、《总经理工作细则》2001 年修订案、《湖北美尔雅股份有限公司内部审计制度》2001 年修订案和关于董事及高级管理人员辞去职务的议案、关于公司资产重组方案的议案，并审议通过了关于《巡检的整改方案的报告》的议案及召开2001 年临时股东大会的议案。此次会议的决议公告于2001 年8 月22 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　（4）、公司于2001 年12 月28 日召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了罗日炎先生辞去公司董事长职务同时选举高斌先生为公司董事长的议案、关于高斌先生辞去公司副总经理职务同时聘任陈政华先生为公司总经理的议案、关于裴文春先生辞去公司副总经理职务同时聘任张四海先生为公司副总经理的议案以及审议通过了关于清收美尔雅集团公司及其关联公司对本公司欠款方案的议案和关于对美尔雅集团公司及其关联公司对本公司的欠款在美尔雅集团公司及其关联公司的协议还款期内暂停收取资金占用费的议案。此次会议的决议公告于2001 年12 月28 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　2、董事会对股东大会决议的执行情况 
　　根据2000 年度股东大会决议，公司董事会实施了2000 年度利润分配方案，以2000 年年末总股本36000 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1.00 元（含税），共计分配利润3600 万元。分红派息股权登记日为2001 年7 月2日，除权交易日为2001 年7 月3日，红利发放日为2001 年7 月10 日。 
　　（八）公司2001 年度利润分配预案 
　　经湖北中正会计师事务所审计，截止2001 年12 月31 日公司实现利润总额为43,940,266.60 元，净利润36,145,055.53 元，提取10%的法定公积金3,614,505.55 元，提取8%的法定公益金2,891,604.44 元，提取10%的任意公积金3,614,505.55 元，本年度可供股东分配的利润为26,024,439.98 元，加上年度结余未分配利润，本年末实际可供股东分配的利润为148,379,916.02 元，拟决定2001 年度不分配，也不进行公积金转增股本。 
　　八　监事会报告 
　　（一）公司报告期内监事会的工作情况 
　　公司第五届监事会于2001 年4 月26 日举行的2000 年度股东大会上选举产生。报告期内，本届监事会共召开了两次会议，各次会议的情况如下： 
　　1、公司第五届监事会第一次会议于2001 年5 月22 日以传真方式召开，会议一致决定推选杨闻孙先生为本公司监事会召集人。并形成监事会决议刊登于5月23 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　2、公司第五届监事会第二次会议于2001 年8 月2O 日召开，会议审议通过了关于《2001 年中期报告》及《2001 年中期报告摘要》，以及《监事会议事规则》2001 年修订案。并形成监事会决议刊登于8 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 
　　（二）监事会应对下列事项发表独立意见： 
　　1、报告期内，公司决策程序是合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时有无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 
　　2、监事会认为湖北中正会计师事务所为公司出具的2001 年度审计报告准确、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 
　　3、报告期内，公司所进行的收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易行为存在，损害部分股东的权益或造成公司资产流失情况。 
　　5、关联交易公平合理，无损害上市公司利益的情形。 
　　九　重要事项 
　　（一）公司重大诉讼、仲裁事项 
　　本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 
　　（二）公司报告期内资产置换的简要情况及进程 
　　报告期内，本公司经与控股公司美尔雅集团公司进行了资产置换方式的重组，将集团公司所有的磁湖山庄资产与本公司120 万米毛纺织生产线资产置换，资产置换差额以本公司对集团公司的应收款补足。 
　　目前，房屋资产及200 亩土地由美尔雅集团过户到本公司的相关手续已经完成，磁湖山庄已交由本公司经营。经过本公司对现有资源的整合，其经营管理水平和盈利能力正在不断增强，但是由于山庄部分经营性资产未得到充分利用，加上增加接待能力的二期工程尚未建设，而四星级酒店本较高的管理成本，磁湖山庄资产仍然存在着一定的经营风险。 
　　（三）公司报告期内发生的重大关联交易事项。 
　　1、生产线租赁 
　　本年度公司将[年产2100 万米化纤织染生产线（技术改造）]项目和[年产120 万米高档精毛纺面料]项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限公司。由于公司本年度已将年产120 万米高档精毛纺面料生产线置换给集团公司,因此本期仅向美仓公司收取半年的租赁费。 
　　具体情况如下： 
单位名称　　　　　　　　租赁费收入　 计提折旧费　 计提营业税　租赁净利润 
黄石美京纤维有限公司　 9,377,302.20　7,088,808.84 468,865.11 1,819,628.25 
黄石美仓毛纺织有限公司 7,181,249.52　5,537,621.28 359,062.48 1,284,565.76 
合计　　　　　　　　　16,558,551.72 12,626,430.12 827,927.59 3,104,194.01 
　　经与2100 万米化纤印染项目租赁方美尔雅集团美京纤维有限公司协商，2002 年将不再租赁本公司年产2100 万米化纤生产线。 
　　2、收取资金占用费：本年度公司根据与湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司及湖北美尔雅集团销售有限公司订立的协议书，向湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司和湖北美尔雅集团销售有限公司收取资金占用费，其计息利率为同期银行贷款利率。本年度有关资金占用费事项已实质性完成，处理方法与财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》不发生冲突。 
　　具体情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　 2000年　　　　　　 2001年 
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公　 2,886,136.09　　　2,610,053.74 
司 
湖北美尔雅集团销售有限公司　　　　17,156,698.29　　 15,515,521.03 
合计　　　　　　　　　　　　　　　20,042,834.38　　 18,125,574.77 
　　为减轻美尔雅集团及其关联公司的利息承担，在2002 年至2004年内收清美尔雅集团公司及其关联公司的欠款时，在协议还款期内暂停向集团公司及其关联公司收取资金占用费。 
　　3、公司资产重组暨关联交易情况 
　　（1）报告期内公司完成了出让本公司控股子公司美岛服装有限公司的工作。此次关联交易实质完成时间为2001 年3 月，本公司将由此产生的投资收益计入了当期损益，该处理方法符合财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》。。 
　　（2）报告期内，本公司经与控股公司美尔雅集团公司进行了资产置换方式的重组，将集团公司所有的磁湖山庄资产与本公司120万米毛纺织生产线资产置换，资产置换差额以本公司对集团公司的应收款补足。本次资产重组的基准日为2001 年6 月30 日。重组置换进入本公司的资产为美尔雅集团公司磁湖山庄固定资产和土地使用权。湖北众联咨询评估有限公司和湖北永业行评估咨询有限公司分别对磁湖山庄的固定资产和土地使用权进行了评估，评估原值169,272,307.00 元,评估净值165,960,820.00 元。 
　　本公司本次换出的毛纺织生产线帐面原值172,388,776.00 元,帐面净值59,212,542.16 元。湖北众联咨询评估有限公司对置出的生产线以2001 年6 月30 日为评估基准日的现时价值进行了评定估算，评估原值135,946,976.00 元,评估净值74,270,131.00 元。 
　　本次资产重组置入资产价值与置出的资产价值两者之间的差额为91,690,689.00 元，以本公司对集团公司的应收款抵补。 
　　换入资产的入帐价值按换出资产的帐面价值入帐,即按120 万米生产线帐面价值59,212,542.16 元和应收集团款的帐面价值77,937,085.65 元（帐面余额91,690,689.00 元扣除相应的坏帐准备13,753,603.35 元）之和137,149,627.81 元确定。换入资产的相应入帐价值如下： 
　　（金额单位：人民币元） 
资产名称　　　　　　评估净值　　　　　　　 入帐价值 
房屋类合计　　　　95,671,617.00　　　　　79,062,796.43 
设备类合计　　　　10,401,604.00　　　　　 8,595,860.86 
土地使用权　　　　59,887,600.00　　　　　49,490,970.52 
总计　　　　　　 165,960,820.00　　　　 137,149,627.81 
　　（四）公司应披露重大合同及其履行情况 
　　1、公司生产线租赁事项 
　　本年度公司将[年产2100 万米化纤织染生产线（技术改造）]项目和[年产120 万米高档精毛纺面料]项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限公司。由于公司本年度已将年产120 万米高档精毛纺面料生产线置换给集团公司,因此本期仅向美仓公司收取半年的租赁费。经与2100 万米化纤印染项目租赁方美尔雅集团美京纤维有限公司协商，2002 年将不再租赁本公司年产2100 万米化纤生产线。其中，本公司向黄石美仓毛纺织有限公司收取租赁费7,181,249.52 元，本公司向黄石美仓毛纺织有限公司收取租赁费9,377,302.20 元。 
　　2、本年度内公司无重大对外担保。 
　　3、在报告期内公司没委托他人进行现金资产管理事项 
　　4、本公司于2001 年12 月与武汉中泽源实业有限公司（下称：中泽源公司）就美尔雅期货经纪有限公司（下称：美尔雅期货）注册资本增加事宜达成协议，由本公司与中泽源公司共同对美尔雅期货进行增资扩股，将注册资本由3000 万元增加到10000 万元，其中，本公司追加现金投资2300 万元，中泽源公司现金出资4700 万元。目前向中国证监会的申报工作正在进行中。 
　　（五）公司或股东在报告期内或持续到报告期内有承诺事项。 
　　1、1997 年，公司控股股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司向本公司的放弃同业竞争的承诺。目前，本公司所生产和销售的产品与美尔雅集团公司均不构成竞争。 
　　2、本年度内公司控股股东湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司向本公司承诺，在三至四年内将美尔雅集团公司及其关联公司对本公司的欠款全部收回。具体比例是：2002 年清收欠款总额的20％；2003 年清收欠款总额的30％；2004 年内将清收全部剩余款项。美尔雅集团公司表示将无条件归还所占用资金，并在保证自身正常经营的前提下尽量以现金方式偿还占用本公司款项。 
　　（六）公司应披露聘任、解聘会计师事务所情况。 
　　本年度内拟解聘原为本公司进行审计的中审会计师事务所，聘任湖北中正会计师事务所为本公司进行2001 年度的审计工作，年审计费40 万元。 
　　（七）2001 年4 月10 日至16 日，武汉证管办对本公司进行了巡检，并于2001 年7 月30 日下达了武证监巡查字[2001]14 号文《限期整改通知书》对公司三公开、募集资金的使用、公司董事会、监事会工作、信息披露、会计处理提出整改意见，公司董事会于2001年8 月20 日通过了公司的整改报告，并于2001 年8 月21 日《中国证券报》、《上海证券报》进行了披露。 
　　（八）2001 年9 月12 日，中国证监会对本公司及公司十名董事因信息披露的真实性、准确性和完整性，公司治理结构的规范性，公司的独立性，募集资金使用与招股说明书的一致性及变更程序等方面存在严重问题，进行了通报批评。目前尚未公布调查结论。 
　　十　财务报告 
　　（一）审计报告 
　　鄂中正审二查字（2002）第1003 号 
　　湖北美尔雅股份有限公司： 
　　我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 
　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定及其补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 
　　湖北中正会计师事务有限公司 
　　中国注册会计师：许凯 
　　中国武汉中南路中南大厦45 楼 
　　中国注册会计师：李朝辉 
　　2002 年3 月11 日 
　　（二）会计报表（附后） 
　　1、资产负债表 
　　2、利润分配表 
　　3、现金流量表 
　　4、美尔雅期货经纪有限公司利润分配表 
　　（三）会计报表附注（附后） 
　　十一　备查文件目录 
　　（一）公司备查文件的目录，包括： 
　　1、载有法定代表人、总会计师、财务部长签名并盖章的会计报表。 
　　2、审计报告原件。 
　　3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 
　　董事长：高斌 
　　2002 年3 月13 日 

　　　　　　　　　　　　　　　 资产负债表 
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司　　2002年3月13日　　　　　单位：元 
资产　　　　　　　　　　　　附注号 行次　　　　　　　 期末数 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　 母公司数 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　　 1　　1　 103,037,776.35　　89,674,142.12 
短期投资　　　　　　　　　　　　　　2　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
应收票据　　　　　　　　　　　　　　5　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
应收股利　　　　　　　　　　　　　　6　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
应收利息　　　　　　　　　　　　　　7　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
应收帐款　　　　　　　　　　　 2　　8　　30,637,263.57　　17,400,212.73 
预付账款　　　　　　　　　　　 3　 21　　 8,236,403.91　　 7,697,959.91 
应收补贴款　　　　　　　　　　　　 24　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
其他应收款　　　　　　　　　　 4　 25　 239,261,652.28　 225,594,142.58 
存货　　　　　　　　　　　　　 6　 30　　94,269,664.63　　81,574,358.97 
待摊费用　　　　　　　　　　　 5　 33　　　 557,887.32　　　 557,887.32 
待处理流动资产净损失　　　　　　　 34　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
一年内到期的长期债权投资　　　　　 35　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
其他流动负债　　　　　　　　　　　 36　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
流动资产合计　　　　　　　　　　　 39　 476,000,648.06　 422,498,703.63 
长期投资 
长期股权投资　　　　　　　　　 7　 40　　65,908,817.48　 119,281,746.49 
长期债权投资　　　　　　　　　　　 41　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
长期投资合计　　　　　　　　　　　 42　　65,908,817.48　 119,281,746.49 
减：长期投资减值准备　　　　　　　 43　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
长期投资净额　　　　　　　　　　　 44　　65,908,817.48　 119,281,746.49 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　　　 8　 45　 462,429,616.39　 369,505,216.96 
减：累计折旧　　　　　　　　　 8　 46　　89,024,421.59　　63,534,252.99 
固定资产净值　　　　　　　　　　　 47　 373,405,194.80　 305,970,963.97 
减：固定资产减值准备　　　　　 9　　　　 38,515,599.28　　26,490,359.04 
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　334,889,595.52　 279,480,604.93 
工程物资　　　　　　　　　　　　　 48　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
在建工程　　　　　　　　　　　10　 49　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
固定资产清理　　　　　　　　　　　 50　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
待处理固定资产净损失　　　　　　　 51　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
固定资产合计　　　　　　　　　　　 53　 334,889,595.52　 279,480,604.93 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　11　 54　 230,834,985.37　 230,834,985.37 
开办费　　　　　　　　　　　　12　 55　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
长期待摊费用　　　　　　　　　13　 56　　 2,282,361.93　　 2,282,361.93 
其他长期资产　　　　　　　　　　　 57　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
无形资产及其他资产合计　　　　　　 58　 233,117,347.30　 233,117,347.30 
递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
递延税款借项　　　　　　　　　　　 59　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
资产总计　　　　　　　　　　　　　 60 1,109,916,408.36 1,054,378,402.35 

资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数　　　　　母公司数 
流动资产： 
货币资金　　　　　　　　　　　　　　　　 44,349,115.19　　10,132,218.22 
短期投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
应收票据　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
应收股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
应收利息　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
应收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　 67,773,383.72　　54,875,290.30 
预付账款　　　　　　　　　　　　　　　　　4,279,624.58　　 3,056,254.27 
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　293,430,025.83　 274,034,548.24 
存货　　　　　　　　　　　　　　　　　　 77,104,978.93　　69,031,574.79 
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
待处理流动资产净损失　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
一年内到期的长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
流动资产合计　　　　　　　　　　　　　　486,937,128.25　 411,129,885.82 
长期投资 
长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　 62,063,934.47　 113,248,387.68 
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
长期投资合计　　　　　　　　　　　　　　 62,063,934.47　 113,248,387.68 
减：长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
长期投资净额　　　　　　　　　　　　　　 62,063,934.47　 113,248,387.68 
固定资产： 
固定资产原价　　　　　　　　　　　　　　544,033,431.31　 376,335,787.91 
减：累计折旧　　　　　　　　　　　　　　142,038,529.48　 104,231,848.64 
固定资产净值　　　　　　　　　　　　　　401,994,901.83　 272,103,939.27 
减：固定资产减值准备　　　　　　　　　　 80,722,744.39　　68,697,504.15 
固定资产净额　　　　　　　　　　　　　　321,272,157.44　 203,406,435.12 
工程物资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
在建工程　　　　　　　　　　　　　　　　　2,237,657.11　　　 906,813.51 
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
待处理固定资产净损失　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
固定资产合计　　　　　　　　　　　　　　323,509,814.55　 204,313,248.63 
无形资产及其他资产： 
无形资产　　　　　　　　　　　　　　　　195,378,352.90　 195,378,352.90 
开办费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　224,995.71　　　 224,995.71 
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　　　2,995,584.00　　 2,995,584.00 
其他长期资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
无形资产及其他资产合计　　　　　　　　　198,598,932.61　 198,598,932.61 
递延税项：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
递延税款借项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
资产总计　　　　　　　　　　　　　　　1,071,109,809.88　 927,290,454.74 
企业负责人：高斌　　　　 财务负责人：徐晨阳　　　　制表人：佘惊雷 

　　　　　　　　　　　　　　资产负债表(续) 
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司　　　2001年12月31日　　　 单位：元 
负债和股东权益　　　　　　 附注号　行次　　　　　　　 期末数 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　 母公司数 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　　　14　 61　　48,421,000.00　　42,800,000.00 
应付票据　　　　　　　　　　　15　 62　　30,700,000.00　　29,500,000.00 
应付帐款　　　　　　　　　　　16　 63　　87,714,729.20　　66,987,230.57 
预收帐款　　　　　　　　　　　17　 64　　　 625,458.21　　　 542,382.21 
代销商品款　　　　　　　　　　　　 65　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
应付工资　　　　　　　　　　　　　 66　　　 243,264.55　　　 243,264.55 
应付福利费　　　　　　　　　　　　 67　　 1,347,670.67　　 2,280,747.21 
应付股利　　　　　　　　　　　18　 68　　 4,375,770.22　　　　　　　　- 
应交税金　　　　　　　　　　　19　 69　　-7,762,480.86　　-5,675,670.32 
其他应交款　　　　　　　　　　20　 70　　 1,941,535.93　　 1,941,535.93 
其他应付款　　　　　　　　　　21　 71　　55,132,373.47　　57,321,094.69 
预提费用　　　　　　　　　　　22　 72　　　 141,743.10　　　 141,743.10 
一年内到期的长期负债　　　　　　　 73　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
其他流动负债　　　　　　　　　　　 74　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
内部往来　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
上交利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
流动负债合计　　　　　　　　　　　 80　 222,881,064.49　 196,082,327.94 
长期负债 
长期借款　　　　　　　　　　　23　 81　　　 500,000.00　　　 500,000.00 
应付债券　　　　　　　　　　　　　 82　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
长期应付款　　　　　　　　　　　　 83　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
住房周转金　　　　　　　　　　　　 84　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
其他长期负债　　　　　　　　　24　 85　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
长期负债合计　　　　　　　　　　　 90　　　 500,000.00　　　 500,000.00 
递延税项： 
递延税款贷项　　　　　　　　　　　 91　　　　　　　　-　　　　　　　　- 
负债合计　　　　　　　　　　　　　 92　 223,381,064.49　 196,582,327.94 
少数股东权益　　　　　　　　　25　　　　 28,739,269.46　　　　　　　　- 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　　　26　 93　 360,000,000.00　 360,000,000.00 
资本公积　　　　　　　　　　　27　 94　 241,525,796.90　 241,525,796.90 
盈余公积　　　　　　　　　　　28　 95　 107,890,361.49　 107,890,361.49 
其中：公益金　　　　　　　　　　　 96　　29,056,699.88　　29,056,699.88 
未分配利润　　　　　　　　　　29　 97　 148,379,916.02　 148,379,916.02 
股东权益合计　　　　　　　　　　　 98　 857,796,074.41　 857,796,074.41 
负债和股东权益总计　　　　　　　　 99 1,109,916,408.36 1,054,378,402.35 

负债和股东权益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初数 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并数　　　　 母公司数 
流动负债： 
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　 30,124,400.00　　 7,000,000.00 
应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　7,000,000.00　　 7,000,000.00 
应付帐款　　　　　　　　　　　　　　　　 58,503,566.77　　35,746,719.27 
预收帐款　　　　　　　　　　　　　　　　　5,808,277.68　　 5,732,815.98 
代销商品款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,588.95　　　　 2,868.11 
应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　2,855,472.55　　 2,572,730.77 
应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　 40,475,770.22　　36,000,000.00 
应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　3,271,530.05　　　-158,597.25 
其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　1,721,995.92　　 1,721,995.92 
其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　 73,428,469.92　　15,319,043.53 
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　393,249.00　　　 393,249.00 
一年内到期的长期负债　　　　　　　　　　　4,000,000.00　　　　　　　　- 
其他流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
内部往来　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
上交利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　227,589,321.06　 111,330,825.33 
长期负债 
长期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
应付债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
住房周转金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　- 
其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　　2,903,243.98　　 2,903,243.98 
长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　2,903,243.98　　 2,903,243.98 
递延税项： 
递延税款贷项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　230,492,565.04　 114,234,069.31 
少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　 27,560,859.41　　　　　　　 - 
股东权益： 
股本　　　　　　　　　　　　　　　　　　360,000,000.00　 360,000,000.00 
资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　232,102,552.92　 232,102,552.92 
盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　 97,769,745.95　　97,769,745.95 
其中：公益金　　　　　　　　　　　　　　 26,165,095.44　　26,165,095.44 
未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　123,184,086.56　 123,184,086.56 
股东权益合计　　　　　　　　　　　　　　813,056,385.43　 813,056,385.43 
负债和股东权益总计　　　　　　　　　　1,071,109,809.88　 927,290,454.74 
企业负责人：高斌　　　财务负责人：徐晨阳　　　　 制表人：佘惊雷 

　　　　　　　　　　　　　利润及利润分配表 
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司　　2001年12月31日　　　 单位：元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　附注号　行次　　　　 2001年度 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　 30　　 1　　 141,107,525.49 
减：折扣与折让　　　　　　　　　　　　　　　　　2　　　　　　　　　- 
主营业务收入净额　　　　　　　　　　　　　　　　3　　 141,107,525.49 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　 31　　 4　　　94,427,013.80 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　5　　　　 884,323.64 
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　10　　　45,796,188.05 
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　　　33　　11　　　 5,593,076.27 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　 13　　　17,486,504.87 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14　　　31,058,051.91 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 32　　15　　 -11,501,115.92 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　18　　　14,345,823.46 
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　34　　19　　　29,918,203.16 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 22　　　　　62,543.00 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　 35　　23　　　　 138,511.60 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　 36　　25　　　　 524,814.62 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　27　　　43,940,266.60 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　 28　　　 6,616,801.02 
少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,178,410.05 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　　　30　　　36,145,055.53 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　 31　　 123,184,086.56 
其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 32　　　　　　　　　- 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　　　 35　　 159,329,142.09 
加：提取法定公积金　　　　　　　　　　　　　　 36　　　 3,614,505.55 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　 37　　　 2,891,604.44 
提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　828,610.53 
提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
七、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　 40　　 151,994,421.57 
减：已分配优先股股利　　　　　　　　　　　　　 41　　　　　　　　　- 
提取任意公积金　　　　　　　　　　　　　　　　 42　　　 3,614,505.55 
已分配普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　 43　　　　　　　　　- 
转作资本(或股本)的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　 45　　 148,379,916.02 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2001年度 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司数 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　 73,241,729.11 
减：折扣与折让　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
主营业务收入净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 73,241,729.11 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　　　　　 39,101,787.17 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　884,323.64 
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　33,255,618.30 
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　　　　　　　　　 5,321,069.00 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 16,656,546.61 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 28,675,686.70 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-15,907,929.66 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　 9,152,383.65 
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　　　　　　32,106,678.96 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 62,543.00 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　100,801.60 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 61,274.34 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　　　　41,361,132.87 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,044,687.87 
少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　35,316,445.00 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　123,184,086.56 
其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　158,500,531.56 
加：提取法定公积金　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,614,505.55 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,891,604.44 
提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
七、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　151,994,421.57 
减：已分配优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
提取任意公积金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　3,614,505.55 
已分配普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
转作资本(或股本)的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　148,379,916.02 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2000年度 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并数 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　176,686,153.41 
减：折扣与折让　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
主营业务收入净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　176,686,153.41 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　　　　　130,064,796.90 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　443,450.51 
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　46,177,906.00 
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　　　　　　　　　12,614,022.04 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,613,763.09 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -438,328.73 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-15,988,386.97 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　64,604,880.65 
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　　　　　　 3,065,320.77 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,680,743.77 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　6,840,962.17 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,721,235.87 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　　　　66,470,671.49 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　8,797,222.63 
少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　449,379.31 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　　57,224,069.55 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　118,289,666.17 
其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　　175,513,735.72 
加：提取法定公积金　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,719,165.61 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,575,332.49 
提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　315,985.45 
提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
七、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　164,903,252.17 
减：已分配优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
提取任意公积金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,719,165.61 
已分配普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　 36,000,000.00 
转作资本(或股本)的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　123,184,086.56 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2000年度 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司数 
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　53,953,644.56 
减：折扣与折让　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
主营业务收入净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　53,953,644.56 
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　　　　　　　31,875,557.18 
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　 423,399.22 
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　 21,654,688.16 
加：其他业务利润（亏损以"-"号填列）　　　　　　　　 18,988,642.20 
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,251,985.35 
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-6,154,102.78 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -17,398,634.66 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　 54,944,082.45 
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　　　　　　　3,899,882.34 
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,680,743.77 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,575,357.17 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,578,960.99 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　　　　　 63,521,104.74 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,613,020.64 
少数股东收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　　　　　 56,908,084.10 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　 118,289,666.17 
其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　　　　　　 175,197,750.27 
加：提取法定公积金　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,719,165.61 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,575,332.49 
提取职工奖励及福利基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
提取储备基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
提取企业发展基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
利润归还投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
七、可供股东分配的利润　　　　　　　　　　　　　　 164,903,252.17 
减：已分配优先股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
提取任意公积金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,719,165.61 
已分配普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　36,000,000.00 
转作资本(或股本)的普通股股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　 123,184,086.56 

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本年累计　　　　 上年累计 
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益　　31,009,385.68 
2、自然灾害发生的损失 
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额　　-3,103,240.17　　-7,721,649.42 
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 
5、债务重组损失 
6、其他 
企业负责人：高斌　　　　财务负责人：徐晨阳　　　　 制表人：佘惊雷 

　　　　　　　　　　　　　　现金流量表 
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司　　　2001年度　　　　　　　 单位：元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　附注号　行次　　　 合并 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　 1　213,650,255.83 
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3　 15,879,321.00 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　 37　　8　 59,646,347.40 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9　289,175,924.23 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　10　107,887,981.92 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　12　 26,428,222.31 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13　 41,756,975.86 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　 38　 18　 46,400,200.49 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20　222,473,380.58 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　21　 66,702,543.65 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　22　 36,000,000.00 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　23　　　　　　　 - 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金　　　25　　　 50,000.00 
净额 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　28　　　　　　　 - 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　29　 36,050,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　30　　7,248,636.52 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　31　 38,000,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　35　　　　　　　 - 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　36　 45,248,636.52 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　37　 -9,198,636.52 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　38　　　　　　　 - 
取得借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　40　 92,066,600.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　43　　　 10,090.75 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　44　 92,076,690.75 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　45　 75,770,000.00 
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　46　 13,980,232.92 
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　52　　　　1,070.30 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　53　 89,751,303.22 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　54　　2,325,387.53 
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　55　 -1,138,733.50 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　56　 58,690,561.16 

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司 
一、经营活动产生的现金流量： 
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　140,243,260.31 
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15,879,321.00 
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 59,608,637.40 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　215,731,218.71 
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　 69,048,448.95 
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　5,433,904.48 
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 35,284,596.49 
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　 45,910,943.20 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　155,677,893.12 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 60,053,325.59 
二、投资活动产生的现金流量： 
收回投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 36,000,000.00 
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金　　　　　　　 50,000.00 
净额 
收到的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 36,050,000.00 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金　　　　　　3,194,135.98 
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 38,000,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 41,194,135.98 
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 -5,144,135.98 
三、筹资活动产生的现金流量： 
吸收投资所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
取得借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,800,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　 10,090.75 
现金流入小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,810,090.75 
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 12,000,000.00 
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金　　　　　　　　　　　 13,174,154.21 
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　　　　　　　　　　　　1,070.30 
现金流出小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 25,175,224.51 
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 24,634,866.24 
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -1,131.95 
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　 79,542,923.90 

单位负责人：高斌　　　财务负责人：徐晨阳　　　编制人：佘惊雷 
　　附注: 
补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　行次　　　合并 
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 57　36,145,055.53 
加：少数股东本期收益（或损失）　　　　　　　　　　　　　　　1,178,410.05 
计提的资产损失准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　 58 -14,287,966.26 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 59　27,671,546.37 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 60　14,194,338.05 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 61　　 938,217.78 
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　 64　　-557,887.32 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　 65　　-251,505.90 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66　　　-5,726.32 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 67　　　　　　　- 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 68 -16,755,649.58 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　 69 -29,918,203.16 
递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　　　　 70　　　　　　　- 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　 71 -19,568,637.99 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　 72 101,476,588.56 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　 73 -33,556,036.16 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 74　　　　　　　- 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　 75　66,702,543.65 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 76　　　　　　　- 
一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　 77　　　　　　　- 
融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 78　　　　　　　- 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 79 103,038,776.35 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　 80　44,348,215.19 
加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　 81　　　　 900.00 
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　 82　　　　 900.00 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　- 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　 83　58,690,561.16 

补充资料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　母公司 
1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 35,316,445.00 
加：少数股东本期收益（或损失）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
计提的资产损失准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-12,251,628.61 
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 19,052,000.74 
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14,194,338.05 
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　938,217.78 
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -557,887.32 
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -251,505.90 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）　　　　 -5,726.32 
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-17,444,759.15 
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-32,106,678.96 
递延税款贷项（减：借项）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　　　　　　-16,032,072.27 
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　　　　　　　　　　　 98,160,534.15 
经营性应付项目的增加（减：减少）　　　　　　　　　　　　　-28,957,951.60 
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　　　　　　　　　　 60,053,325.59 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 
债务转为资本　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
一年内到期的可转换公司债券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
融资租入固定资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
3、现金及现金等价物净增加情况： 
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 89,675,142.12 
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,132,218.22 
加：现金等价物的期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
减：现金等价物的期初余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　　　　　　　　　　 79,542,923.90 

　　　　　　　　　　　　　　　 损益表 
编制单位：美尔雅期货经纪有限公司　　 2001年度　　　　单位：人民币元 
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　 行次　 本年累计数　上年同期累计数 
一、营业收入　　　　　　　　　　　　　　 1　　 341,790.23　　　　- 
其中：1、手续费收入　　　　　　　　　　　2　　 341,790.23 
2、其他业务收入　　　　　　　　　　　　　3 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5 
二、营业支出　　　　　　　　　　　　　　10　 3,990,667.67　　　　- 
1、营业税金及附加　　　　　　　　　　　 11　　　18,445.36 
2、营业费用　　　　　　　　　　　　　　 13　 3,998,221.52 
3、财务费用　　　　　　　　　　　　　　 14　　 -25,999.21 
4、其他业务支出　　　　　　　　　　　　 15 
三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　 18　-3,648,877.44　　　　- 
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　 19　 1,466,512.39 
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　23 
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　25 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　 27　-2,182,365.05　　　　- 
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　28 
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　 30　-2,182,365.05　　　　- 
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　31 
盈余公积金转入　　　　　　　　　　　　　32 
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　　35　-2,182,365.05　　　　- 
加：提取法定公积金　　　　　　　　　　　36 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　　37 
七、可供股东分配的利润　　　　　　　　　40　-2,182,365.05　　　　- 
减:提取任意公积金　　　　　　　　　　　 42 
应付利润　　　　　　　　　　　　　　　　43 
转作资本利润 
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　　45　-2,182,365.05　　　　- 

　　　　　　　　　　　　　资产减值准备明细表 
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司　　　2001年度　　　　　单位：元 
项目　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　本年增加数 
一、坏账准备合计　　　　　　64,321,138.98　14,570,084.68 
其中：应收账款　　　　　　　12,539,369.71　 1,338,860.48 
其他应收款　　　　　　　　　51,781,769.27　13,231,224.20 
二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　　-　　　　　　　- 
其中：股票投资　　　　　　　　　　　　　- 
债券投资　　　　　　　　　　　　　　　　- 
三、存货跌价准备合计　　　　 2,177,389.47　 3,489,288.09 
其中：库存商品　　　　　　　 1,092,053.67　 3,489,288.09 
原材料　　　　　　　　　　　 1,085,335.80　　　　　　　- 
四、长期投资减值准备合计　　　　　　　　-　　　　　　　- 
其中：长期股权投资　　　　　　　　　　　- 
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　- 
五、固定资产减值准备合计　　80,722,744.39　　　　　　　- 
其中：房屋、建筑物　　　　　18,961,305.86　　　　　　　- 
机器设备　　　　　　　　　　61,761,438.53　　　　　　　- 
六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　-　　　　　　　- 
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备 
八、委托贷款减值准备 

项目　　　　　　　　　　　　　　 本年转回数　　　年末余额 
一、坏账准备合计　　　　　　　 31,262,003.23　 47,629,220.43 
其中：应收账款　　　　　　　　　8,471,654.28　　5,406,575.91 
其他应收款　　　　　　　　　　 22,790,348.95　 42,222,644.52 
二、短期投资跌价准备合计　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计　　　　　　1,085,335.80　　4,581,341.76 
其中：库存商品　　　　　　　　　　　　　　 -　　4,581,341.76 
原材料　　　　　　　　　　　　　1,085,335.80　　　　　　　 - 
四、长期投资减值准备合计　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计　　　 42,207,145.11　 38,515,599.28 
其中：房屋、建筑物　　　　　　 10,438,564.25　　8,522,741.61 
机器设备　　　　　　　　　　　 31,768,580.86　 29,992,857.67 
六、无形资产减值准备　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　 - 
其中：专利权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
商标权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
七、在建工程减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
八、委托贷款减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 - 
　　湖北美尔雅股份有限公司会计报表附注 
　　一、公司概况 
　　湖北美尔雅股份有限公司（以下简称为“本公司”或“公司”）,是1993年3 月20 日经湖北省体改委鄂体改(1993)122 号文批准，以黄石美尔雅服装总厂作为主要发起人采取定向募集方式设立的股份有限公司。1997 年10月8 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1997]474 号、[1997]475 号文批准，本公司向社会公开发行人民币普通股5000 万股，每股面值1 元。发行后公司总股本为20,000 万股，注册资本为20,000 万元。1997 年10 月16 日经上海证券交易所批准，本公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易。2000 年5 月8 日根据公司股东大会决议，公司以1999 年12 月31 日的总股本20,000 股为基数每10 股用资本公积转增8 股，变更后公司总股本为36,000 万股。 
　　公司经营范围： 
　　主营：精毛纺织制品、服装及辅料制造、加工、销售； 
　　兼营：日用化妆品生产销售；计算机网络工程设计、安装、技术开发；期货经纪业务；批零兼营办公自动化设备、仪器仪表；室内外装饰；对高科技产业进行投资。 
　　公司注册商标为“美尔雅”牌商标，主要产品为中高档西服、时装等。 
　　二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 
　　(一) 会计制度 
　　公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 
　　(二) 会计期间 
　　公司会计期间为公历年度即公历1 月1日至12 月31 日。 
　　(三) 记账本位币 
　　公司以人民币为记账本位币。 
　　(四) 记账原则和计价基础 
　　公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，按实际发生的金额作为计价基础。 
　　(五) 外币折算方法 
　　公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初的基准汇价折合为人民币记账，决算日货币性项目中的外币余额按决算日市场汇价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额作为汇兑损益，并按会计制度规定分别记入相关科目进行会计核算。 
　　(六) 现金等价物的确定标准 
　　现金等价物是指本公司持有的期限短（指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资。 
　　(七) 坏账核算方法 
　　坏账的确认条件: 
　　① 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍不能收回的应收账款、其他应收款； 
　　② 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款、其他应收款。 
　　以上确实无法收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限所规定的内容，来分级确定后，作为坏账核销。 
　　公司及被投资公司的坏账损失采用备抵法进行核算。按应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余额的15%提取坏账准备，计入当年度损益类账项，资产负债表中的应收款项是按扣除坏账准备后的净额列示的。 
　　(八) 存货核算方法 
　　公司存货按形态分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。购入原材料时公司按计划成本登记入账进行核算，期末将实际成本与计划成本的差异通过“材料成本差异”科目进行调整。发出和领用自制半成品和产成品时，按移动平均法确定其实际成本进行核算。低值易耗品在领用后，采用五五摊销法进行摊销，包装物按一次摊销法进行摊销，存货的盘存采用“永续盘存法”，并于每年的11 月底进行盘存。 
　　公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，并采用单项比较法提取存货跌价准备。 
　　(九)短期投资的核算 
　　公司的短期投资指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。 
　　公司购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账,其中包含的已宣告发放、但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。 
　　公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 
　　(十)长期投资核算方法 
　　公司的长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。通过债务重组方式取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 
　　长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差记入“股权投资差额”，并按照借方差额摊销不超过10 年、贷方差额摊销不低于10 年的原则分期摊销进入当期损益。 
　　公司对拥有20 ％以下股权的长期股权投资采用成本法核算，对拥有不低于20％但不大于50％股权的长期股权投资采用权益法核算，对拥有50％以上股权的长期股权投资采用权益法核算并合并会计报表。 
　　公司债券投资按购买时实际支付的款项记账，价款中含有的应计利息单独反映，每期结账时，计算其应计利息并进行会计处理。购入债券的溢价金额或折价金额在债券存续期间平均分摊。 
　　本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来内不可恢复时，按可回收金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，并计入当期损益。 
　　长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 
　　截止到2001 年12 月31 日,本公司单项长期投资可收回金额均大于其帐面价值,未计提长期投资减值准备. 
　　(十一) 固定资产计价及其折旧方法 
　　公司对于使用年限在一年以上的，单位价值在2,000 元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算。按照固定资产来源情况，遵循会计制度的规定来确定固定资产原价并登记入账；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则—非货币性交易》和《企业会计准则—债务重组》的规定确定。 
　　公司固定资产折旧方法采用平均年限法，并按固定资产原价，估计经济使用年限和估计残值率，分类别确定折旧如下： 
资产类别　　　　估计经济使用年限　　　 残值率　　　 年折旧率 
房屋及建筑物　　　　20年　　　　　　　　10%　　　　　　　4.5% 
机器设备　　　　 5—14年　　　　　　　　10%　　　　18%—6.43% 
运输工具　　　　　　5年　　　　　　　　 10%　　　　　　　18％ 
电子设备　　　　　　5年　　　　　　　　 10%　　　　　　　 18% 
其他设备　　　　 5-10年　　　　　　　　 10%　　　　　 18％-9% 
　　（十二）固定资产减值准备核算方法 
　　从2001 年1 月1 日起按照单项固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项资产计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 
　　1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
　　2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
　　3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
　　4、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
　　5、其他实质上已经不能再给企业带来经济效益的固定资产。 
　　由于会计政策的变更，本公司对固定资产减值准备采用追溯调整法，调整了2001 年度会计报表相关项目的年初数和上年数。该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本会计报表附注二第二十二条。 
　　(十三) 在建工程核算方法 
　　在建工程在所购建项目达到预定可使用状态时转达为固定资产。 
　　从2001 年1 月1 日起按照在建工程价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。对存在下列情况之一的在建工程，计提减值准备： 
　　1、长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； 
　　2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 
　　3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 
　　截止到2001 年12 月31 日，本公司在建工程可收回金额大于其账面价值，未计提在建工程减值准备。 
　　（十四）借款费用资本化的确认原则、资本期间及借款费用资本化金额的计算方法。 
　　借款费用的确认原则：因购建固定资产专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于当期确认为费用，因安排专门借款而发生的辅助费用，按以上确认原则处理。如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款发生的辅助费用，于当期确认为费用。 
　　因购建固定资产而发生的专门借款费用在同时满足以下三个条件时，且在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，开始资本化，计入所购建固定资产成本。 
　　1．为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担债务形式的支出已经发生； 
　　2．借款费用已经发生； 
　　3．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 
　　固定资产达到预定可使用状态前发生的非正常中断时间超过三个月的，中断期间的借款费用和达到预定可使用状态后发生的借款费用计入当期财务费用。 
　　(十五)无形资产及其摊销方法 
　　本公司的无形资产按取得时的实际成本计量。 
　　取得的无形资产从当月起，按照预计使用年限平均摊销。如果预计使用年限超过合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限，或两者之中的较短年限确定。如果合同和法律均没有规定受益年限，按不超过十年的期限摊销。 
　　（十六）无形资产减值准备核算方法 
　　从2000 年1 月1 日起按照无形资产价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。对存在下列情况之一的无形资产，计提减值准备： 
　　1、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 
　　2、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊余年限内预期不会恢复； 
　　3、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 
　　4、其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。 
　　截止到2001 年12 月31 日，本公司无形资产可收回金额大于其账面价值，未计提无形资产减值准备。 
　　(十七)长期待摊费用及其摊销方法 
　　1、开办费：所有在筹建期间发生的费用，在企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 
　　2、固定资产大修理费：在大修理间隔期内平均摊销。 
　　3、其他长期待摊费用：从发生当月起按受益期采用直线法平均摊销。 
　　（十八）委托贷款 
　　公司按规定程序委托银行等金融机构向其他合法单位贷出款项，按实际委托的贷款金额入账。 
　　期末对委托贷款本金进行检查，并根据账面价值与可回收金额孰低法计提减值准备。 
　　(十九) 收入确认原则 
　　1、主营业务收入，以商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）的成本能够可靠地计量时，作为商品(产品)销售收入的确认。 
　　2、其他业务收入，以业务项目已经完成或劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,已收到价款或取得索取价款的证据时，作为其他业务收入确认。 
　　(二十) 所得税的会计处理方法 
　　本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 
　　(二十一) 合并会计报表的编制方法 
　　公司合并会计报表按照财政部财会字[95]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。 
　　合并会计报表时将本公司对被投资企业所投资的权益性资本同被投资企业所有者权益中本公司持有的份额相抵销。被投资企业所有者权益各项目中不属于本公司拥有的数额，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项目之前，以总额单列一类反映。 
　　纳入合并会计报表的被投资企业为外商投资企业时，对其会计报表按《企业会计制度》的有关规定进行调整。 
　　公司与被投资企业及其相互间的债权与债务项目相互抵销。 
　　公司与被投资企业及其相互间发生的交易中未实现利润予以抵销，内部销售收入予以抵销，内部收取费用相互抵销。 
　　除上述调整和抵销外，相同的资产、负债、成本和费用逐项合并。 
　　(二十二) 主要会计政策、会计估计的变更及其影响数 
　　本公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，公司2001年1 月1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，根据财政部财会[2000]25号文及财政部财会[2001]17 号文的规定，追溯调整了2001 年比较报表相关项目的年初数、上年同期数和上年累计数。 
　　1、因变更会计政策，公司对固定资产减值准备采用追溯调整法进行了调整。 
　　上述调整对合并会计报表期初净资产累计影响数为74,970,170.09 元，其中盈余公积调减了20,991,647.62 元，未分配利润调减了53,978,522.47元；上年净利润调减了7,721,649.42 元。 
　　2、公司1997 年10 月上网发行新股无效申购资金冻结利息收入，共计14,516,219.90 元，公司原按5 年平均转销，因会计政策变更，公司将尚未摊销完毕的新股无效申购资金冻结利息收入2,903,243.98 元转入资本公积科目。 
　　3、开办费由于金额不大，按照规定本期一次性转入损益，对本期净利润影响数为199,996.19 元。 
　　三、主要税项 
税种　　　　　　　 税率　　　　　　　　　　　备注 
A、增值税　　　　　17%　应交增值税按17％计算的销项税额抵扣进项税额后交纳 
B、所得税　　　　　33%　按应纳税所得额的33％征收，由同级财政返还18％。 
C、城市维护建设税　 7%　以流转税为计税依据。 
D、教育费附加　　　 3%　以流转税为计税依据。 
E、堤防维护费　　　 2%　以流转税为计税依据。 
F、营业税　　　　5%-8%　以应纳税营业所得为计税依据 
G、房产税　　　　 1.2%　以非生产用房屋及建筑物的原值为计税依据 
　　【说明1】所得税问题的相关文件如下： 
　　1.国函[1993]19 号文 
　　2.湖北省黄石市人民政府黄发[1997]40 号的规定及黄石市;国家税务局的重新确认，公司控股的美尔雅服饰有限公司享受12%的优惠税率。 
　　3.湖北省人民政府鄂政函[1997]13 号文。 
　　【说明2】外资子公司湖北美尔雅服饰有限公司被确认为增值税一般纳税人，适用征收率为17%。 
　　四、控股公司及合营公司 
　　(一)、本公司所控制的子公司的情况 
公司名称　　　　　注册资本　　 投资　　实际投资额　　　 经营范围 
　　　　　　　　　　　　　　　 比例 
湖北美尔雅服饰有　USD1000万元　65%　 47,563,351.88元　生产、销售西服及服 
限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　饰产品 
美尔雅期货经纪有 10000.00万元　50%　 50,000,000.00元　期货经纪业务 
限公司 
武汉巨通科技有限 3,250.00万元　60%　　2,000,000.00元　研制、开发配电自动 
公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　化系统、红外热像仪 
　　注：根据出资人三方协议，本公司对武汉巨通科技有限公司的投资采取分三期逐步投入，截止本期期末实际投资额为200 万元。投资全部到位后本公司总投资为3000万元，占总资本的60%。 
　　(二)、本公司无合营公司 
　　(三)、合并会计报表范围发生变化情况 
　　1、美尔雅期货经纪有限公司已于2001 年5 月28 日正式营业，由于该公司属于金融类企业，其适用的会计政策与目前本公司适用的会计政策不一致，对该公司会计报表另行披露。 
　　2、武汉巨通科技有限公司于2000 年9 月20 日成立，根据出资三方达成的出资协议，出资三方对该公司分期投入资本，截至目前为止，该公司仍处于筹建期间，根据财政部财会二字（1996）2 号文的规定，本期本公司对该公司不予合并会计报表。 
　　3、由于本公司已将湖北美岛服装有限公司50%的股权出售给黄石裕隆纺织服装有限公司，裕隆公司已付清全部价款6600 万元，本期本公司已确认股权出售的投资收益，且不再将湖北美岛服装有限公司纳入合并范围。 
　　五、合并会计报表项目附注 
1、货币资金 
项目　　　　　　　　　　　　　　期初数 
　　　　　　　 原币　　　　 汇率　　　　折合人民币 
现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 900.00 
银行存款 
人民币户　　　　　　　　　　　　　　　14,094,853.06 
日元户　　416,521,685.01　 0.072422　 30,165,333.48 
美元户　　　　 10,633.92　 8.2781　　　　 88,028.65 
港币 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　44,349,115.19 

项目　　　　　　　　　　　　期末数 
　　　　　　　　 原币　　　 汇率　　　　折合人民币 
现金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　900.00 
银行存款 
人民币户　　　　　　　　　　　　　　　　 90,277,906.29 
日元户　　　 201,332,510.00　 0.063005　 12,684,954.79 
美元户　　　　　　 8,435.26　 8.2766　　　　 69,815.28 
港币　　　　　　　 3,960.00　 1.0606　　　　　4,199.99 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　103,037,776.35 
　　注：货币资金较上期末增加5869 万元,系湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司归还欠款所致。 
　　2、应收账款 
　　　　　　　　　　　　　　 期初数 
A、账龄结构　 比重(%)　　 金额　　　　　坏账准备 
(1) 一年以内　22.03　17,193,812.46　 2,579,071.87 
(2)一至二年　 73.58　57,417,614.01　 7,170,384.78 
(3)二至三年　　4.05　 3,156,597.14　　 473,489.58 
(4)三至四年　　0.34　　 268,595.69　　　40,289.35 
(4)四至五年 
合计　　　　 100.00　78,036,619.30　10,263,235.58 

　　　　　　　　　　　　　　 期末数 
A、账龄结构　　　 比重(%)　　　金额　　　 坏账准备 
(1) 一年以内　　　32.29　 11,639,148.07　1,745,872.21 
(2)一至二年　　　 46.31　 16,691,373.48　2,503,706.02 
(3)二至三年　　　　8.03　　2,893,465.20　　434,019.77 
(4)三至四年　　　 10.37　　3,739,344.40　　560,901.66 
(4)四至五年　　　　3.00　　1,080,508.33　　162,076.25 
合计　　　　　　 100.00　 36,043,839.48　5,406,575.91 
　　注：应收账款较上期末减少3748 万元,系美尔雅集团销售公司归还欠款所致。 
　　B、欠款金额列前五名的单位情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　欠款金额　　　　 欠款时间　　　　欠款原因 
美尔雅集团销售公司　　　 5,959,328.80　　　一年以内　　　　　 货款 
科贸专卖店　　　　　　　 5,084,795.80　　　一年以内及1-2 年　 货款 
新疆办事处　　　　　　　 1,775,336.00　　　一年以内　　　　　 货款 
沈阳经销部　　　　　　　 1,611,275.23　　　1- 2年　　　　　　 货款 
福州鼓楼区美尔雅专卖店　 1,581,277.60　　　一年以内　　　　　 货款 
　　注：前五名欠款单位合计金额16,012,013.43元,占应收帐款的比例为44%。 
　　C、应收账款中无持有本公司5％(含5％) 以上股份的股东单位欠款。 
　　3、预付账款 
　　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　　　　期末数 
A、账龄结构　　比重(%)　　　 金额　　　　比重(%)　　　金额 
1 年以内　　　 100.00　　 4,279,624.58　　100.00　　8,236,403.91 
合计　　　　　 100.00　　 4,279,624.58　　100.00　　8,236,403.91 
　　B、欠款金额较大的单位情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　 欠款金额　　　 欠款时间　欠款原因 
广州惠州斑马裕泰针织服装公司　 1,525,017.00　　 一年以内　　货款 
顺德长丰纺织工业有限公司　　　 1,555,924.24　　 一年以内　　货款 
上海联慧纺织品有限公司　　　　 1,606,584.00　　 一年以内　　货款 
合肥衬衣厂　　　　　　　　　　　 450,000.00　　 一年以内　　货款 
广州市越秀高域医疗器械商社　　　 318,726.80　　 一年以内　　货款 
　　注：前五名欠款单位合计金额5,456,252.04 元,占预付帐款的比例为66%。 
　　a. 预付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。 
　　b. 预付账款增加系母公司和服饰公司新增预付货款所致。 
　　4、其他应收款 
　　　　　　　　　　　　　　　期初数 
A、账龄结构　　　比重(%)　　　 金额　　　　坏账准备 
(1)一年以内　　　13.45　　　45,967,193.09　 6,895,078.96 
(2) 一至二年　　 28.36　　　96,940,255.07　11,631,716.61 
(3) 二至三年　　 55.61　　 190,075,776.69　28,511,366.52 
(4) 三至四年　　　2.59　　　 8,805,838.91　 1,320,875.84 
(5) 四至五年 
合计　　　　　　100　　　　341,789,063.76　48,359,037.93 

　　　　　　　　　　　　　　　期末数 
A、账龄结构　　　 比重(%)　　　金额　　　　坏账准备 
(1)一年以内　　　 28.49　 80,206,612.07　 12,030,991.81 
(2) 一至二年　　　26.19　 73,728,033.80　 11,059,205.07 
(3) 二至三年　　　33.97　 95,601,866.16　 14,340,279.92 
(4) 三至四年　　　 9.09　 25,583,856.70　　3,837,578.51 
(5) 四至五年　　　 2.26　　6,363,928.07　　　954,589.21 
合计　　　　　　 100　　 281,484,296.80　 42,222,644.52 
　　B、欠款金额列前五名的单位情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　欠款金额 
湖北美尔雅集团销售总公司　　　　　　 143,448,826.79 
湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司　　　63,936,691.95 
黄石美京纤维有限公司　　　　　　　　　26,245,555.60 
日本三泰衣料株式会社　　　　　　　　　 9,102,707.77 
美尔雅服装学校　　　　　　　　　　　　 5,238,564.07 
　　注：前五名欠款单位合计金额247,972,346.18 元,占其他应收款的比例为88%。 
　　C、其他应收款中持股5%股东欠款情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　 欠款金额 
湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司　　　　　 63,936,691.95 
　　5、待摊费用 
项目　　　　 期初数　本期增加　　　本期摊销　 本期减少　　期末数 
财产保险费　　　　　 108,324.28　　18,054.06　　　　　　 90,270.22 
展位费　　　　　　　 467,617.10　　　　　　　　　　　　 467,617.10 
合计　　　　　　　　 575,941.38　　18,054.06　　　　　　557,887.32 
　　6、存货 
A、类别　　　　 期初数　　　　存货跌　　　　　存货净值 
　　　　　　　　　　　　　　　价准备 
原材料　　　12,654,886.31　 1,085,335.80　　11,569,550.51 
低值易耗品　　　13,256.00　　　　　　　　　　　 13,256.00 
在产品　　　 4,590,523.50　　　　　　　　　　4,590,523.50 
库存商品　　62,023,702.59　 1,092,053.67　　60,931,648.92 
合计　　　　79,282,368.40　 2,177,389.47　　77,104,978.93 

A、类别　　　　　期末数　　　　　 存货跌　　　　 存货净值 
　　　　　　　　　　　　　　　　　价准备 
原材料　　　　12,450,645.66　　　　　　　　　　 12,450,645.66 
低值易耗品　　　 791,171.98　　　　　　　　　　　　791,171.98 
在产品　　　　 5,954,725.53　　　　　　　　　　　5,954,725.53 
库存商品　　　79,654,463.22　　 4,581,341.76　　75,073,121.46 
合计　　　　　98,851,006.39　　 4,581,341.76　　94,269,664.63 
　　7、长期股权投资 
被投资单位名称　　占被投资单位　　 期初金额 
　　　　　　　　　注册资本比例 
湖北美岛服装有　　　　50%　　　　 33,063,934.47 
限公司 
美尔雅期货经纪　　　　50%　　　　 27,000,000.00 
有限公司 
武汉巨通科技有　　　　60%　　　　　2,000,000.00 
限公司 
商业银行黄石开　　 14.90% 
发区支行 
合计　　　　　　　　　　　　　　　62,063,934.47 

被投资单位名称　　本期增加　　　　　 期末余额　　　　 长期投资 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 减值准备 
湖北美岛服装有　　-33,063,934.47 
限公司 
美尔雅期货经纪　　 21,908,817.48　　48,908,817.48 
有限公司 
武汉巨通科技有　　　　　　　　　　　 2,000,000.00 
限公司 
商业银行黄石开　　 15,000,000.00　　15,000,000.00 
发区支行 
合计　　　　　　　　3,844,883.01　　65,908,817.48 
　　注:长期股权投资增加主要系(1)公司对期货经纪有限公司增资2300 万元;(2)本期新增对黄石商业银行开发区支行投资1500 万元. 
　　8、固定资产及其折旧 
项目　　　　　　　　期初数　　　　　本期增加 
原值 
房屋及建筑物　 277,178,653.01　　 163,801,527.71 
机器设备　　　 257,033,394.82　　　20,310,297.23 
运输设备　　　　 4,664,601.58　　　 1,798,537.61 
电子设备　　　　　 236,959.00　　　　 175,648.00 
其他设备　　　　 4,919,822.90　　　　 713,872.50 
合计　　　　　 544,033,431.31　　 186,799,883.05 
累计折旧 
房屋及建筑物　　44,218,882.50　　　33,972,066.81 
机器设备　　　　92,003,676.48　　　21,658,746.85 
运输设备　　　　 3,355,868.98　　　　 742,864.11 
电子设备　　　　　　 6,996.20　　　　　82,737.98 
其他设备　　　　 2,453,105.32　　　　 313,251.40 
合计　　　　　 142,038,529.48　　　56,769,667.15 
净值　　　　　 401,994,901.83　　 130,030,215.90 

项目　　　　　　　 本年减少　　　　　期末数 
原值 
房屋及建筑物　　 122,677,790.39　　318,302,390.33 
机器设备　　　　 144,268,621.99　　133,075,070.06 
运输设备　　　　　　 262,705.42　　　6,200,433.77 
电子设备　　　　　　　　　 0.00　　　　412,607.00 
其他设备　　　　　 1,194,580.17　　　4,439,115.23 
合计　　　　　　 268,403,697.97　　462,429,616.39 
累计折旧 
房屋及建筑物　　　33,270,710.36　　 44,920,238.95 
机器设备　　　　　75,331,570.49　　 38,330,852.84 
运输设备　　　　　　 302,419.71　　　3,796,313.38 
电子设备　　　　　　　　　 0.00　　　　 89,734.18 
其他设备　　　　　　 879,074.48　　　1,887,282.24 
合计　　　　　　 109,783,775.04　　 89,024,421.59 
净值　　　　　　 158,619,922.93　　373,405,194.80 
　　注：累计折旧减少系母公司资产置换置出资产的累计折旧与置入资产提取的累计折旧之间的差额所致。 
　　9、固定资产减值准备 
项目　　　　　　　　期初数　　 本期增加　　本年减少　　　　　期末数 
房屋及建筑物　　18,961,305.86　　　　　 10,438,564.25　　 8,522,741.61 
机器设备　　　　61,761,438.53　　　　　 31,768,580.86　　29,992,857.67 
合计　　　　　　80,722,744.39　　　　　 42,207,145.11　　38,515,599.28 
　　注：固定资产减值准备较上年下降52%，系母公司资产置换置出资产减值准备相应减少所致。 
　　10、在建工程 
A、工程名称　　　工程进度　　　期初数　　　 本期增加数 
(1)职工培训大楼　　　　　　2,237,657.11 
合计　　　　　　　　　　　 2,237,657.11 

A、工程名称　　　 本期转入固定资产数　 期末数　资金来源 
(1)职工培训大楼　　　 2,237,657.11　　　 - 
合计　　　　　　　　　2,237,657.11　　　 - 
　　注：在建工程减少系本期完工结转固定资产所致。 
　　B、在建工程中本期无利息资本化情况。 
　　11、无形资产 
种类　　　　　　　　原值　　　　　摊销　　　期初数　　　　 本期增加 
　　　　　　　　　　　　　　　　　年限 
土地使用权　　　　91,677,210.59　　50　　40,492,620.35　 49,600,970.52 
科贸大楼使用权　　37,709,279.08　　50　　36,885,732.55　　　 50,000.00 
商标使用权　　　 120,000,000.00　　10　 118,000,000.00 
合计　　　　　　 249,386,489.67　　　　 195,378,352.90　 49,650,970.52 

种类　　　　　　 本期　　　　本期摊销　　　 期末余额 
　　　　　　　　 转出 
土地使用权　　　　　　　　1,370,235.97　　 88,723,354.90 
科贸大楼使用权　　　　　　　824,102.08　　 36,111,630.47 
商标使用权　　　　　　　 12,000,000.00　　106,000,000.00 
合计　　　　　　　　　　 14,194,338.05　　230,834,985.37 
　　12、开办费 
种类 　　　原值　　　期初数　 本期增加　　本期摊销　 期末数 剩余摊销年限 
开办费　249,995.23　224,995.71　　　　　　224,995.71　　-- 
合计　　249,995.23　224,995.71　　　　　　224,995.71　　-- 
　　13、长期待摊费用 
种类　　　　　　　原值　　　　　 期初数　　 本期增加　　 本期摊销 
专卖店装修费　　609,995.23　　 342,000.00　224,995.71　　 53,689.78 
电力增容费　　4,422,640.00　 2,653,584.00　　　　　 -　　884,528.00 
合计　　　　　5,032,635.23　 2,995,584.00　224,995.71　　938,217.78 

种类　　　　　 累计摊销　　　　　 期末数　　　 剩余摊 
　　　　　　　　　　　　　　　　　销年限 
专卖店装修费　　　96,689.30　　 513,305.93　　　4.25 
电力增容费　　 2,653,584.00　 1,769,056.00　　　2 
合计　　　　　 2,750,273.30　 2,282,361.93 
　　14、短期借款 
借款种类　　　　　　　　期初数　　　　　　　期末数 
A 人民币银行借款 
其中：抵押 
信用　　　　　　　　 7,621,000.00　　　　 41,621,000.00 
担保　　　　　　　　 8,019,000.00　　　　　6,800,000.00 
小计　　　　　　　　15,640,000.00　　　　 48,421,000.00 
　　　　　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　　　　　期末数 
B 外币银行借款　　　　 原币　　　　　　 人民币　　　　　原币　　　人民币 
比利时联合银行　日元200,000,000.00　 14,484,400.00　　　　　　 -　　　 - 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 30,124,400.00　48,421,000.00 
　　15、应付票据 
票据种类　　　　　　 期初数　　　　　　 期末数 
银行承兑汇票　　 7,000,000.00　　　　30,700,000.00 
合计　　　　　　 7,000,000.00　　　　30,700,000.00 
　　注：应付票据较上期末有较大幅度上升，系母公司和服饰公司新开具银行承兑汇票所致。 
　　16、应付账款 
A、　　　　　　　　　　期初数　　　　 期末数 
应付账款　　　　　58,503,566.77　　 87,714,729.20 
　　B、无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 
　　注：应付账款增加系本期购买原材料所致。 
　　17、预收账款 
A　　　　　　　 期初数　　　　　　 期末数 
预收账款　　 5,808,277.68　　　 625,458.21 
　　B、无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 
　　注：预收账款减少系发票已到结转收入所致。 
　　18、应付股利 
股东类别　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　期末数 
湖北省信托投资公司　　　　　　　65,301.45　　　　 -34,698.55 
日本国三泰衣料株式会社　　　 4,410,468.77　　　 4,410,468.77 
国家股股利　　　　　　　　　14,172,873.80　　　　　　　　　- 
法人股股利　　　　　　　　　 8,507,126.20　　　　　　　　　- 
社会公众股股利　　　　　　　13,320,000.00　　　　　　　　　- 
合计　　　　　　　　　　　　40,475,770.22　　　 4,375,770.22 
　　注:根据2001 年4 月26 日股东大会决议,2000 年度应分配红利36,000,000.00 已于2001 年7 月10日发放。 
　　19、未交税金 
项目　　　　　　　　　　　期初数　　　　　　期末数 
增值税　　　　　　　　-1,912,608.35　　　-6,543,554.01 
城市维护建设税　　　　　　76,635.00　　　　 240,862.38 
所得税　　　　　　　　 2,285,086.87　　　-6.674,751.42 
营业税　　　　　　　　 2,189,781.56　　　 2,939,463.77 
房产税　　　　　　　　　 632,634.97　　　　 317,095.25 
个人所得税　　　　　　　　　　　　　　　　1,958,221.30 
土地使用税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　181.87 
合计　　　　　　　　　 3,271,530.05　　　-7,762,480.86 
　　注：应交税金下降主要系母公司缴纳增值税及所得税所致。 
　　20、其他应交款 
项目　　　　　　　　　 期初数　　　　　　 期末数 
教育费附加　　　　　 794,802.50　　　　　885,475.73 
堤防费　　　　　　　 571,362.37　　　　　628,544.97 
平抑基金　　　　　　　　 222.32　　　　　　　345.48 
教育发展基金　　　　 354,986.23　　　　　427,169.75 
城建税　　　　　　　　　 622.50　　　　　　　　　 - 
合计　　　　　　　 1,721,995.92　　　　1,941,535.93 
　　21、其他应付款 
　　其他应付款期末余额为55,132,373.47 元，其他应付款中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 
　　22、预提费用 
类别　　　　　　　　 期初数　　　　　　 期末数 
利息　　　　　　　　　　　　-　　　　　141,743.10 
租赁费　　　　　　 250,000.00　　　　　　　　　 - 
水电费　　　　　　 143,249.00　　　　　　　　　 - 
合计　　　　　　　 393,249.00　　　　　141,743.10 
　　23、长期借款 
银行借款　　　　　　 期初数　　　期末数 
委托借款　　　　　　　 -　　　 500,000.00 
合计　　　　　　　　　 -　　　 500,000.00 
　　24、其他长期负债 
项目　　　　　　　　　　　 期初数　　　　　　 期末数 
无效申购资金冻结利息　　2,903,243.98　　　　　　 - 
合计　　　　　　　　　　2,903,243.98　　　　　　 - 
　　注：其他长期负债是本公司1997 年向社会公开发行人民币普通股时取得的无效申购资金冻结利息14,516,219.90 元，根据《企业会计制度》规定，本期将摊余额2,903,243.98元转入资本公积科目。 
　　25、少数股东权益 
少数股东名称　　　　　　　　　 期初数　　　　　　　 期末数 
湖北省信托投资公司　　　　　 7,874,531.26　　　　8,211,219.85 
日本国三泰衣料株式会社　　　19,686,328.15　　　 20,528,049.61 
合计　　　　　　　　　　　　27,560,859.41　　　 28,739,269.46 
　　26、股本 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　本次变动增减（+，-） 
项目　　　　　　　　　期初数　发行送股　公积金　其他　小计　　期末数 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 转股 
一、尚未流通股份 
1、发起人股份　　　 158,603,738　　　　　　　　　　　　　　 58,603,738 
其中： 
国家持有　　　　　　 87,728,738　　　　　　　　　　　　　　 87,728,738 
国家持有股份　　　　 70,875,000　　　　　　　　　　　　　　 70,875,000 
境内法人持有股份 
外资法人持有股份 
其他 
2、募集法人股　　　　68,196,262　　　　　　　　　　　　　　 68,196,262 
3、内部职工股　　　　　　　　--　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -- 
4、优先股或其他 
尚未流通股份合计　　226,800,000　　　　　　　　　　　　　　226,800,000 
二、已流通股份 
1、境内上市的人民币 133,200,000　　　　　　　　　　　　　　133,200,000 
普通股 
2、境内上市的外资股 
3、境外上市的外资股 
4、其他 
已流通股份合计　　　133,200,000　　　　　　　　　　　　　　133,200,000 
三、股份总数　　　　360,000,000　　　　　　　　　　　　　　360,000,000 
　　　 注:已流通股份中，高级05 股被锁定。 
　　27、资本公积 
项目　　　　　　　　　　期初数　　 本期增加数　 本数减少数　　 期末数 
股本溢价　　　　　 231,845,500.00　2,903,243.98　　　　　 234,748,743.98 
接受捐赠资产准备　　　 257,052.92　　　　　　　　　　　　　　 257,052.92 
其他　　　　　　　　　　　　　　　 6,520,000.00　　　　　　 6,520,000.00 
合计　　　　　　　 232,102,552.92　9,423,243.98　　　　　 241,525,796.90 
　　注：资本公积本期增加系(1)本公司1997 年向社会公开发行人民币普通股时取得的无效申购资金冻结利息14,516,219.90 元，根据《企业会计制度》规定，本期将摊余额2,903,243.98 元转入资本公积科目；(2)根据公司会计政策，将已超过年限应付而不需支付的款项6,520,000.00 元转入资本公积科目。 
　　28、盈余公积 
项目　　　　　　　 期初数　　　本期增加数　　本期减少数　　期末数 
法定盈余公积　34,736,017.45　　3,614,505.55　　　　　　　38,350,523.00 
法定公益金　　26,165,095.44　　2,891,604.44　　　　　　　29,056,699.88 
任意盈余公积　36,868,633.06　　3,614,505.55　　　　　　　40,483,138.61 
合计　　　　　97,769,745.95　 10,120,615.54　　　　　　 107,890,361.49 
　　29、未分配利润 
年初未分配利润　　　　　　　　　　　 123,184,086.56 
加:当年合并净利润　　　　　　　　　　 36,145,055.53 
减:提取法定盈余公积金　　　　　　　　　3,614,505.55 
提取法定公益金　　　　　　　　　　　　 2,891,604.44 
提取的任意盈余公积金　　　　　　　　　 3,614,505.55 
外商投资子公司提取的奖福基金　　　　　　 828,610.53 
年末未分配利润　　　　　　　　　　　 148,379,916.02 
　　注：本期按报告期当年税后利润的10%、8%、10%提取法定盈余公积金、公益金和任意盈余公益金，本期不分配、不转增，尚待公司股东大会诀议通过。 
　　30、主营业务收入 
类别　　　　　　　　　　 2000年度　　　　　　　 2001年度 
西服　　　　　　　　　149,532,042.82　　　　 123,297,805.62 
女装　　　　　　　　　 11,743,061.97　　　　　 3,972,088.66 
大衣　　　　　　　　　 15,411,048.62　　　　　 8,489,988.11 
酒店　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,347,643.10 
合计　　　　　　　　　176,686,153.41　　　　 141,107,525.49 
其中：出口销售收入　　105,947,869.41　　　　　54,928,907.68 
　　 31、主营业务成本 
类别　　　　　　　　　　2000年度　　　　　　　　　　　　 2001年度 
西服　　　　　　　　 104,141,777.41　　　　　　　　　　81,332,506.31 
女装　　　　　　　　　10,910,439.33　　　　　　　　　　 3,330,218.32 
大衣　　　　　　　　　15,012,580.16　　　　　　　　　　 8,331,620.96 
酒店　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,432,668.21 
合计　　　　　　　　 130,064,796.90　　　　　　　　　　94,427,013.80 
其中：出口销售成本　　89,595,937.83　　　　　　　　　　47,654,791.03 
　　32、财务费用 
类别　　　　　　　　　　 2000年度　　　　　　 2001年度 
利息支出　　　　　　　　3,682,953.48　　　　3,755,329.16 
（1） 减：利息收入　　　　625,193.32　　　　　814,435.53 
（2） 汇兑损失　　　　　5,977,344.66　　　　4,817,544.08 
减：汇兑收益　　　　　　5,357,360.47　　　　1,509,212.68 
（3） 金融机构手续费　　　376,703.06　　　　　223,685.72 
（4） 资金占用费　　　-20,042,834.38　　　-17,974,026.67 
合计　　　　　　　　　-15,988,386.97　　　-11,501,115.92 
　　33、其他业务利润 
项目　　　　　　　 2000年　　　　　 2001年 
材料销售　　　　 301,086.11　　　　-270,110.13 
租赁　　　　　 4,645,063.51　　　 5,713,804.13 
商标使用费　　 7,630,397.22　　　　　　　　　- 
其他　　　　　　　37,475.20　　　　 149,382.27 
合计　　　　　12,614,022.04　　　 5,593,076.27 
　　注：(1)、其他业务利润下降系本年度未收取集团公司商标使用费所致。 
　　(2)、租赁利润是指2100 万米化纤(印染)生产线和120 万米毛纺织生产线租赁利润。 
　　34、投资收益 
项目　　　　　　　　　　2000年　　　　　 2001年 
股权投资收益　　 3,065,320.77　　　　29,918,203.16 
合计　　　　　　 3,065,320.77　　　　29,918,203.16 
　　注：投资收益增加主要系出售美岛公司50%股权本期确认投资收益31,009,385.68 元所致。 
　　35、营业外收入 
项目　　　　　　　　　　　　　　　 2000年　　　　　　 2001年 
（1）罚没、违约金收入　　　　　　35,549.46　　　　　 40,233.01 
（2）固定资产出售净收益　　　　 210,000.00　　　　　 47,217.02 
（3）无效申购资金利息摊销　　 2,903,243.98 
（4）无法支付的应付款项　　　 3,689,280.73 
（5）其他　　　　　　　　　　　　 2,888.00　　　　　 51,061.57 
合计　　　　　　　　　　　　　6,840,962.17　　　　　138,511.60 
　　注：营业外收入下降系本期无效申购冻结资金利息收入摊销额不再计入“营业外收入”科目，而转入“资本公积”科目所致。 
　　36、营业外支出 
项目　　　　　　　　　　　　　2000年　　　　　　 2001年 
罚没支出　　　　　　　　　　 87,364.64　　　　 162,776.77 
捐赠支出　　　　　　　　　　　1,200.00　　　　　18,000.00 
固定资产减值准备　　　　 10,614,773.73 
其他　　　　　　　　　　　　 17,897.50　　　　 344,037.85 
合计　　　　　　　　　　 10,721,235.87　　　　 524,814.62 
　　注：营业外支出下降系提取固定资产减值准备追溯调增上期“营业外支出”科目所致。 
　　37、收到的其他与经营活动有关的现金:59,646,347.40元 
　　其中:收到集团公司的还款　　　　　　55,000,000.00元 
　　38、支付的其他与经营活动有关的现金:46,400,200.49元 
其中:管理费用　　　　　　　　　　　　　13,148,906.38元 
营业费用　　　　　　　　　　　　　　　 17,486,504.87元 
租金　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,037,060.00元 
　　六、母公司会计报表主要项目注释 
　　1、应收账款 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 期初数 
A、账龄结构　　 比重(％)　　　　金额　　　　 坏账准备 
(1)一年以内　　 14.43　　　9,318,771.13　　　1,397,815.67 
(2)一至二年　　 85.57　　 55,240,393.93　　　8,286,059.09 
(3)二至三年 
(4)三至四年 
合计　　　　　 100　　　　64,559,165.06　　　9,683,874.76 

　　　　　　　　　　　　　 期末数 
A、账龄结构　　　比重(％)　　金额　　　　 坏账准备 
(1)一年以内　　 24.94　　 5,105,763.61　　　765,864.59 
(2)一至二年　　 75.06　　15,365,074.89　　2,304,761.18 
(3)二至三年 
(4)三至四年 
合计　　　　　 100　　　 20,470,838.50　　3,070,625.77 
　　2、其他应收款 
　　　　　　　　　　　　　　　　　期初数 
A、账龄结构　　比重(％)　　　　 金额　　　　　坏账准备 
(1)一年以内　　12.56　　　 40,497,855.97　　 6,074,678.40 
(2) 一至二年　 28.46　　　 91,741,901.05　　13,761,285.16 
(3) 二至三年　 57.44　　　185,190,557.55　　27.778,583.63 
(4) 三至四年　　1.54　　　　4,963,271.59　　　 744,490.73 
(5) 四至五年 
合计　　　　　100　　　　 322,393,586.16　　48,359,037.92 

　　　　　　　　　　　　　　　 期末数 
A、账龄结构　　　　比重(％)　　 金额　　　　　　坏账准备 
(1)一年以内　　　　28.74　　 76,267,390.21　　11,440,108.53 
(2) 一至二年　　　 26.46　　 70,227,876.69　　10,534,181.50 
(3) 二至三年　　　 34.33　　 91,107,094.48　　13,666,064.17 
(4) 三至四年　　　　8.60　　 22,839,240.65　　 3,425,886.10 
(5) 四至五年　　　　1.87　　　4,963,271.59　　　 744,490.74 
合计　　　　　　　100.00　　265,404,873.62　　39,810,731.04 
　　3、长期股权投资 
被投资单位名称　　 占被投资单位　　　期初金额　　　　 本期增加 
　　　　　　　　　 注册资本比例 
美尔雅服饰有限　　　　65%　　　　51,184,453.21　　　 2,188,475.80 
公司 
湖北美岛服装有　　　　50%　　　　33,063,934.47　　 -33,063,934.47 
限公司 
美尔雅期货经纪　　　　50%　　　　27,000,000.00　　　21,908,817.48 
有限公司 
武汉巨通科技有　　　　60%　　　　 2,000,000.00　　　　　　　 0 
限公司 
商业银行黄石开　　 14.90%　　　　　　　　　　　　　 15,000,000.00 
发区支行 
合计　　　　　　　　　　　　　　113,248,387.68　　　 6,033,358.81 

被投资单位名称　　　　 期末余额　　　 长期投资 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　减值准备 
美尔雅服饰有限　　　　53,372,929.01 
公司 
湖北美岛服装有 
限公司 
美尔雅期货经纪　　　　48,908,817.48 
有限公司 
武汉巨通科技有　　　　 2,000,000.00 
限公司 
商业银行黄石开　　　　15,000,000.00 
发区支行 
合计　　　　　　　　 119,281,746.49 
　　4、投资收益 
项目　　　　　　　　上年数　　　　　 本期数 
股权投资收益　　3,899,882.34　　　32,106,678.96 
合计　　　　　　3,899,882.34　　　32,106,678.96 
　　注:本期股权投资收益包括出售湖北美岛服装有限公司50%股权实现收益31,009,385.68 元. 
　　5、主营业务收入 
项目　　　　　　　　2000年　　　　　2001年 
西服销售　　　　53,953,644.56　　67,894,086.01 
酒店　　　　　　　　　　　　　　　5,347,643.10 
合计　　　　　　53,953,644.56　　73,241,729.11 
　　七、关联关系及其交易 
　　1、存在控制关系的关联方情况 
　　A、存在控制关系的关联方 
企业名称　　　　　　　　　　　注册地　　　主营业务 

湖北美尔雅纺织服装实业（集团） 黄石市　 纺织品、服装及 
公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　辅料加工制造 
湖北美尔雅服饰有限公司　　　　 黄石市　 生产销售西服及 
服饰产品 
湖北美尔雅期货经纪有限公司　　 武汉市　 期货经纪业务 
武汉巨通科技有限公司　　　　　 武汉市　 研制、开发配电 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　自动化系统、红 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　外热像仪 

企业名称　　　　　　　　　　　 与本企业　经济性质　 法人代表人 
　　　　　　　　　　　　　　　　关系 
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）　控股股东　全民所有制　罗日炎 
公司 
湖北美尔雅服饰有限公司　　　　　子公司　　合资　　　　罗日炎 
服饰产品 
湖北美尔雅期货经纪有限公司　　　子公司　　有限责任　　罗日炎 
武汉巨通科技有限公司　　　　　　子公司　　有限责任　　罗日炎 
　　B、存在控制关系的关联方所持股份 
企业名称　　　　　　　　　　　　　　　 年初数　　　　 本年增加 
　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　 比例 
湖北美尔雅纺织服装实业（集 
团）公司　　　　　　　　　　 87,728,738.00　39.37% 
湖北美尔雅服饰有限公司　　　 47,563,351.87　　 65% 
湖北美尔雅期货经纪有限公司　 27,000,000.00　　 90%　　23,000,000.00 
武汉巨通科技有限公司　　　　 2,000,000.00　　　60% 

企业名称　　　　　　　　　　　　 期末数 
　　　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　比例 
湖北美尔雅纺织服装实业（集 
团）公司　　　　　　　　　　 87,728,738.00　39.37% 
湖北美尔雅服饰有限公司　　　 47,563,351.87　　 65% 
湖北美尔雅期货经纪有限公司　 50,000,000.00　　 50% 
武汉巨通科技有限公司　　　　　2,000,000.00　　 60% 
　　2、不存在控制关系的关联方关系的性质 
企业名称　　　　　　　　 经济性　 与本公司关　 法人代　注册地 
　　　　　　　　　　　　　 质　　 系　　　　　 表 
湖北美尔雅集团销售有限公　有限责　受同一控股　罗日炎　 武汉市 
司　　　　　　　　　　　　任　　　股东控制 
黄石美京纤维有限公司　　　合资　　受同一控股　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
湖北美仓精毛纺织有限公司　合资　　受同一控股　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
黄石美兴时装有限公司　　　合资　　受同一控股　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
黄石美丹时装有限公司　　　合资　　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
上海美香服饰有限公司　　　合资　　受同一控制　罗日炎　 上海市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
湖北美尔雅房地产有限公司　有限责　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　任　　　股东控制 
黄石美爱时装有限公司　　　合资　　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
美尔雅出租车有限责任公司　有限责　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　任　　　股东控制 
湖北美尔雅进出口有限公司　有限责　受同一控制　罗日炎　 武汉市 
　　　　　　　　　　　　　任　　　股东控制 
湖北美红服装有限公司　　　合资　　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
湖北美升药业有限公司　　　有限责　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　任　　　股东控制 
黄石美崎电子技术有限公司　合资　　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　　　　　股东控制 
湖北美勤服饰有限公司　　　有限责　受同一控制　罗日炎　 黄石市 
　　　　　　　　　　　　　任　　　股东控制 

企业名称　　　　　　　　　注册资本　　　 所持　　主营业务 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股份 
湖北美尔雅集团销售有限公　　 1000万元　　——　　 纺织、服装、 
司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　医药、开发研 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　制销售 
黄石美京纤维有限公司　　　 1800万美元　　——　　 化纤面料织 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　造印染销售 
湖北美仓精毛纺织有限公司　 1000万美元　　——　　 高档面料生产 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　及销售 
黄石美兴时装有限公司　　　　100万美元　　＿＿　　 生产，销售各 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　式时装 
黄石美丹时装有限公司　　　　 60万美元　　----　　 生产，销售各 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　式时装 
上海美香服饰有限公司　　　　 88万美元　　----　　 服装，蒸烫 

湖北美尔雅房地产有限公司　　 1000万元　　----　　 房地产开发 

黄石美爱时装有限公司　　　28.18万美元　　　　　　 生产销售各式 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　时装 
美尔雅出租车有限责任公司　　　100万元　　　　　　 城市出租车客 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　运 

湖北美尔雅进出口有限公司　　 1000万元　　　　　　 服装面料辅料 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　进出口贸易 
湖北美红服装有限公司　　　　120万美元　　　　　　 生产销售各式 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　西服时装 
湖北美升药业有限公司　　　　 1615万元　　　　　　 医药产品开发 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　生产销售 
黄石美崎电子技术有限公司　　　 86万元　　　　　　 开发生产售电 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　子产品 
湖北美勤服饰有限公司　　　　　188万元　　　　　　 生产销售各式 
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　学生服装 
　　3、关联方应收应付款项余额 
应收账款　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数　　　　　　　期末数 
湖北美尔雅集团销售有限公司　　　　　 58,859,018.72　　　　 5,959,328.80 
黄石美丹时装有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,021,506.01 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 58,859,018.72　　　　 6,980,834.81 
其他应收款　　　　　　　　　　　　　　　年初数　　　　　　　　 期末数 
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司　 56,845,691.51　　　　63,936,691.95 
湖北美尔雅集团销售有限公司　　　　　244,112,252.81　　　 143,448,826,79 
黄石美京纤维有限公司　　　　　　　　　5,336,955.58　　　　26,245,555.60 
美仓毛纺织有限公司　　　　　　　　　　1,144,998.08　　　　　　　　-- 
黄石美兴时装有限公司　　　　　　　　　4,074,606.04　　　　 3,898,114.61 
美尔雅出租车有限责任公司　　　　　　　1,200,000.00　　　　 1,200,000.00 
湖北美升药业有限公司　　　　　　　　　3,109,850.00　　　　　　　　-- 
黄石美崎电子技术有限公司　　　　　　　1,323,820.86　　　　　 442,938.23 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　317,148,174.88　　　 239,172,127.18 
应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数　　　　　　　 期末数 
湖北美常服装有限公司　　　　　　　　 10,451,449.99　　　　11,360,204.52 
黄石美红服装有限公司　　　　　　　　　4,492,488.94　　　　 6,114,005.04 
合计　　　　　　　　　　　　　　　　 14,943,938.93　　　　17,474,209.56 
　　4、其他应披露的事项 
　　（1）、生产线租赁 
　　本年度公司根据《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美京纤维有限公司财产租赁协议书》和《湖北美尔雅股份有限公司与黄石美仓毛纺织有限公司财产租赁协议书》将[年产2100 万米化纤织染生产线（技术改造）]项目和[年产120 万米高档精毛纺面料]项目生产线分别租赁给黄石美京纤维有限公司和黄石美仓毛纺织有限公司。由于公司本年度已将年产120 万米高档精毛纺面料生产线置换给集团公司,因此本期仅向美仓公司收取半年的租赁费。 
　　具体情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　租赁费收入　 计提折旧费 
黄石美京纤维有限公司　　9,377,302.20　 7,088,808.84 
黄石美仓毛纺织有限公司　7,181,249.52　 5,537,621.28 
合计　　　　　　　　　 16,558,551.72　12,626,430.12 

单位名称　　　　　　　　　计提营业税　　租赁净利润 
黄石美京纤维有限公司　　　468,865.11　 1,819,628.25 
黄石美仓毛纺织有限公司　　359,062.48　 1,284,565.76 
合计　　　　　　　　　　　827,927.59　 3,104,194.01 
　　根据公司2001 年12 月28 日公告，美京公司2002 年将不再租赁本公司年产2100 万米化纤生产线。 
　　（2）、收取资金占用费：本年度公司根据与湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司及湖北美尔雅集团销售有限公司订立的协议书，向湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司和湖北美尔雅集团销售有限公司收取资金占用费，其计息利率为同期银行贷款利率。本年度有关资金占用费事项已实质性完成，处理方法与财政部《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》不发生冲突。 
　　具体情况如下： 
单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　2000年　　　　　　2001年 
湖北美尔雅纺织服装实业（集团）公司　2,886,136.09　　　　2,610,053.74 
湖北美尔雅集团销售有限公司　　　　 17,156,698.29　　　 15,515,521.03 
合计　　　　　　　　　　　　　　　 20,042,834.38　　　 18,125,574.77 
　　根据公司2001 年12 月28 日公告，本公司将在2002 年至2004 年内收清集团公司及其关联公司的欠款，并在协议还款期内暂停向集团公司及其关联公司收取资金占用费。 
　　八、或有事项 
　　截止报告日本公司没有需要披露的或有事项。 
　　九、承诺事项 
　　截止报告日本公司没有需要披露的承诺事项。 
　　十、资产负债表日后事项 
　　无 
　　十一、重大事项 
　　1．按照本公司与黄石裕隆服装有限公司（下称裕隆公司）签订的协议。本公司以6600 万元将美岛公司50%的股权出让给裕隆公司。截止报告期，本公司已收到全部出让金6600 万元。 
　　2001 年2 月8 日，公司召开2001 年第一次临时股东大会，审议通过了关于出让湖北美岛服装有限公司股权的议案,本次股权转让公司取得投资收益3100.94 万元。 
　　2．关于对期货公司增资的情况 
　　本公司于2001 年12 月与武汉中泽源实业有限公司（下称：中泽源公司）就美尔雅期货经纪有限公司（下称：美尔雅期货）注册资本增加事宜达成协议，由本公司与中泽源公司共同对美尔雅期货进行增资扩股，将其注册资本由3000 万元增加到10000 万元，其中，本公司追加现金投资2300万元，完成此次注册资本增加后，本公司和中泽源公司各持有美尔雅期货50%的股权。上述变更已由中勤万信会计师事务所有限公司出具验资报告。 
　　3．关于资产重组暨关联交易情况 
　　为化解本公司的生产经营风险，改善本公司的资产结构，以提高本公司的资产质量；本公司经与美尔雅集团公司协商，决定通过资产置换的重组方式，将集团公司所有的磁湖山庄资产与本公司120 万米毛纺织生产线进行资产置换，资产置换差额以本公司对集团公司的应收款补足。 
　　本次资产重组的基准日为2001 年6 月30 日。重组置换进入本公司的资产为美尔雅集团公司磁湖山庄固定资产和土地使用权。湖北众联咨询评估有限公司和湖北永业行评估咨询有限公司分别对磁湖山庄的固定资产和土地使用权进行了评估， 评估原值169,272,307.00 元, 评估净值165,960,820.00 元。 
　　本公司本次换出的毛纺织生产线帐面原值172,388,776.00 元,帐面净额59,212,542.16 元。湖北众联咨询评估有限公司对置出的生产线进行了评估，评估原值135,946,976.00 元,评估净值74,270,131.00 元。 
　　本次资产重组置入资产价值与置出的资产价值两者之间的差额为91,690,689.00 元，以本公司对集团公司的应收款抵补。 
　　换入资产的入帐价值按换出资产的帐面价值入帐,即按120 万米生产线帐面价值59,212,542.16 元和应收集团款的帐面价值77,937,085.65 元（帐面余额91,690,689.00 元扣除相应的坏帐准备13,753,603.35 元）之和137,149,627.81 元确定。换入资产的相应入帐价值如下： 
　　（金额单位：人民币元） 
资产名称　　　　　 评估净值　　　　　 入帐价值 
房屋类合计　　 95,671,616.00　　　 79,062,796.43 
设备类合计　　 10,401,604.00　　　　8,595,860.86 
土地使用权　　 59,887,600.00　　　 49,490,970.52 
总计　　　　　165,960,820.00　　　137,149,627.81 
　　本次资产置换对本公司的净损益无影响。 
　　4．调整以前年度损益对会计报表期初数的影响 
　　合并范围的变化：2001 年2 月8 日，公司召开2001 年第一次临时股东大会，审议通过了关于出让湖北美岛服装有限公司股权的议案，以6600万元将美岛公司50%的股权出让给裕隆公司（详见附注），为了保持前后会计数据的可比性，本公司已将美岛公司的期初数从比较合并会计报表期初数中剔除； 
　　会计政策的变化：根据有关规定，公司当年补提以前年度的固定资产减值准备可以采用追溯调整法。因此，公司及其持有65%股权的子公司服饰公司补提了固定资产减值准备，并对相关项目进行了追溯调整。 
　　以上两项对会计报表主要项目期初数的累积影响如下： 
会计科目　　　　　　　　　 原合并期初数　　　　调整后合并期初数 
货币资金　　　　　　　　 117,166,633.53　　　　 44,349,115.19 
应收款项净额　　　　　　 383,667,077.02　　　　361,203,409.55 
存货净额　　　　　　　　　84,752,669.57　　　　 77,104,978.93 
长期投资　　　　　　　　　29,000,000.00　　　　 62,063,934.47 
固定资产净值　　　　　　 443,555,551.88　　　　401,994,901.83 
固定资产减值准备　　　　　　　　　 0　　　　　　80,722,744.39 
短期借款　　　　　　　　　11,524,400.00　　　　 30,124,400.00 
应付帐款　　　　　　　　　65,611,376.54　　　　 58,503,566.77 
其他应付款　　　　　　　　95,633,110.19　　　　 73,428,469.92 
盈余公积　　　　　　　　 119,519,211.63　　　　 97,769,745.95 
未分配利润　　　　　　　 179,394,855.99　　　　123,184,086.56 
其中：年初未分配利润　　 166,708,601.04　　　　118,289,666.17 
主营业务收入　　　　　　 311,901,243.73　　　　176,686,153.41 
主营业务成本　　　　　　 229,040,481.18　　　　130,064,796.90 
其他业务利润　　　　　　　10,758,363.75　　　　 12,614,022.04 
　　5、关于中国证监会巡回检查及本公司整改情况的说明 
　　中国证监会于2001 年4 月10 日至4 月16 日对本公司进行了巡回检查，并于7 月30 日下达了《整改通知书》，公司在接到整改通知书后，针对有关问题，进行了深刻检讨和认真的清理清查工作。公司董事会已积极制定了整改方案（详见2001 年8 月22 日《中国证券报》和《上海证券报》）。敦促大股东集团公司和关联公司在一至两年内彻底解决与公司的应收帐款问题（详见2001 年9 月8日《中国证券报》和《上海证券报》）。 
　　十二、其他事项 
　　截止报告日本公司没有需要披露的其他事项。 
　　2002年3月13日