贵州长征电气股份有限公司
600112
2011 年半年度报告
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................6
六、 重要事项 ..............................................................................................................................11
七、 财务会计报告（未经审计）...............................................................................................19
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................87
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贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
（一）本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
（二）公司全体董事出席董事会会议。
（三）公司半年度财务报告未经审计。
（四）
公司负责人姓名 李勇
主管会计工作负责人姓名 王肃
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 马滨岚
公司负责人李勇、主管会计工作负责人王肃及会计机构负责人（会计主管人员）马滨岚声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
（五）是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
（六）是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
（一）公司信息
公司的法定中文名称 贵州长征电气股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 长征电气
公司的法定英文名称 GUIZHOU CHANGZHENG ELECTRIC CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 C .Z .E
公司法定代表人 李勇
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王肃 姚伟
联系地址 贵州省遵义市上海路 100 号
电话 0852-8620788
传真 0852-8654903
电子信箱 ws@czdq.cn yaowei658@126.com
（三）基本情况简介
注册地址 贵州省遵义市上海路 100 号
2
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
注册地址的邮政编码 563002
办公地址 贵州省遵义市上海路 100 号
办公地址的邮政编码 563002
公司国际互联网网址 www.czdq.cn
电子信箱 gzczdq@public.gz.cn
(四)信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处
（五） 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A 股 上海证券交易所 长征电气 600112
（六）公司其他基本情况
公司首次注册登记日期：1997 年 11 月 13 日
公司首次注册登记地点：贵州省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：520000000037463
税务登记号码：520303214796622
组织机构代码证：21479662-2
报告期内聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 联合广场 A 座 7 楼
（七）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 1,612,825,768.97 1,366,673,012.80 18.01
所有者权益（或股东权益） 1,086,926,880.72 1,051,268,731.88 3.39
归属于上市公司股东的每
2.5615 2.4774 3.39
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 10,551,104.43 29,721,602.71 -64.5
利润总额 46,200,948.34 37,274,297.41 23.95
归属于上市公司股东的净
35,658,148.84 33,932,513.71 5.09
利润
归属于上市公司股东的扣
5,305,753.97 27,544,881.39 -80.74
除非经常性损益的净利润
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基本每股收益(元) 0.0840 0.0849 -1.06
扣除非经常性损益后的基
0.0125 0.0689 -81.86
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.0840 0.0849 -1.06
加权平均净资产收益率
3.3353 4.8774 减少 1.5421 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
-86,460,598.30 -40,866,030.55 -111.57
净额
每股经营活动产生的现金
-0.2038 -0.0963 -111.63
流量净额（元）
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 32,441,467.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国
396,694.30
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -108,978.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,920,659.77
所得税影响额 -5,289,982.90
少数股东权益影响额（税后） -7,466.14
合计 30,352,394.87
三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股
36,890,000 8.69 0 0 0 -36,890,000 -36,890,000 0 0
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 36,890,000 8.69 0 0 0 -36,890,000 -36,890,000 0 0
其中： 境内非国
21,890,000 5.16 0 0 0 -21,890,000 -21,890,000 0 0
有法人持股
境内自然人持股 15,000,000 3.53 0 0 0 -15,000,000 -15,000,000 0 0
４、外资持股
其中： 境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件流
387,447,372 91.31 0 0 0 36,890,000 36,890,000 424,337,372 100
通股份
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1、人民币普通股 387,447,372 91.31 0 0 0 36,890,000 36,890,000 424,337,372 100
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 424,337,372 100 0 0 0 0 0 424,337,372 100
股份变动的过户情况
公司非公开发行 A 股股票新增 3689 万股股份于 2010 年 5 月 5 日在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司办理了登记托管手续，该部分新增股份于 2011 年 5 月 5 日解禁流通。
（二） 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 35,355 户
前十名股东持股情况
持股
持有有限售条
股东名称 股东性质 比例 持股总数 报告期内增减 质押或冻结的股份数量
件股份数量
(%)
广西银河集团有限公司 境内非国有法人 20.50 86,990,675 0 0 质押 86,990,000
成都财盛投资有限公司 境内非国有法人 15.29 64,860,226 0 0 质押 63,200,000
北海银河科技电气有限
境内非国有法人 2.75 11,690,000 -2,162,375 0 质押 7,820,000
责任公司
蔺静 境内自然人 1.16 4,920,601 -79,399 0 无
刘莎 境内自然人 1.15 4,879,320 0 0 无
中国工商银行－南方绩
优成长股票型证券投资 未知 0.95 4,051,660 4,051,660 0 无
基金
华润深国投信托有限公
司－民森 A 号证券投资 未知 0.55 2,319,718 2,319,718 0 无
集合资金信托
国机财务有限责任公司 未知 0.47 2,000,000 -4,000,000 0 无
中海信托股份有限公司
－浦江之星 12 号集合 未知 0.47 2,000,000 2,000,000 0 无
资金信托
梁志鹏 境内自然人 0.46 1,957,272 1,957,272 0 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
广西银河集团有限公司 86,990,675 人民币普通股 86,990,675
成都财盛投资有限公司 64,860,226 人民币普通股 64,860,226
北海银河科技电气有限责任公司 11,690,000 人民币普通股 11,690,000
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蔺静 4,920,601 人民币普通股 4,920,601
刘莎 4,879,320 人民币普通股 4,879,320
中国工商银行－南方绩优成长股票型证券
4,051,660 人民币普通股 4,051,660
投资基金
华润深国投信托有限公司－民森 A 号证券
2,319,718 人民币普通股 2,319,718
投资集合资金信托
国机财务有限责任公司 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
中海信托股份有限公司－浦江之星 12 号集
2,000,000 人民币普通股 2,000,000
合资金信托
梁志鹏 1,957,272 人民币普通股 1,957,272
1）广西银河集团有限公司和北海银河科技电气有限责任公司属《上市公
司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行动的说明
2）其他股东之间未知其有无关联关系，也未知是否属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2011 年 5 月 11 日，公司收到江毅先生的书面辞职报告，其因工作需要申请辞去公司董
事会秘书职务，上述辞职报告自送达公司董事会时生效。
2011 年 5 月 12 日，公司第七次临时董事会审议通过关于聘任公司董事会秘书的议案，
聘任王肃先生为公司董事会秘书，任期至公司第五届董事会届满。
五、 董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2011 年上半年，国内国际经济环境趋于复杂。在外需乏力、货币政策收紧和经济结构调
整等因素的影响下, 我国经济景气小幅回落，通胀压力上升，货币政策转向“稳健”，使得
国内投资增速放缓、信贷规模收紧、资金成本提高、国内市场需求趋缓、产品出口难度加大、
企业库存增加，行业盈利水平进一步降低。
报告期内，公司经营班子围绕年度经营计划，在不断夯实传统电器业务、加大风电业务
开发的情况下，经过科学论证并结合公司现状，有限、多元拓展了矿产业务。通过加大技术
创新投入，努力提升公司科研水平和技术开发能力；加大市场营销力度，提升产品市场占有
率；加强内部管理，加紧项目建设。2011 年 1-6 月，公司实现营业收入 20546.14 万元，较
上年同期增长 12.69%，归属于母公司所有者的净利润实现 3565.81 万元，较上年同期增加
5.09%。
报告期内完成的主要工作：
1）顺利推进债券市场融资工作，增强公司发展后劲。根据经营发展需要，公司拟通过发
行不超过 4 亿元的公司债券、不超过 2 亿元的短期融资券，募集资金用于补充流动资金。2011
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年 7 月 22 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司本次发行公司债券的申请进
行了审核。根据审核结果，公司本次发行公司债券的申请获得通过；公司将全力做好本次债
券后续发行工作，力争早日完成，以及时补充企业扩大再生产所需的流动资金，增强运营能
力。
2）由于所处的高压电器产业的竞争对手采用了降价的策略，以及上半年市场形势中伴随
CPI 上扬的劳动力工资、原料以及燃料成本不断上升，公司产品综合毛利率较去年同期下降
7.21 个百分点，并导致毛利减少 1400 多万元；公司管理费用及销售费用大幅上升，导致营
业利润出现下滑。针对此种情况，公司结合生产经营状况，采取积极有效的措施，加大产品
研发及市场销售力度，努力化解市场变化带来的不利因素，使公司上半年主要产品生产经营
继续保持了平稳运行。
2011 年上半年公司实现高压产品销售 2847 台，比上年同期增加 44.15%，其中， MB、VMM
等高附加值产品实现销售较上年同期增加 100%以上；实现中压产品销售 4370 台，比上年同
期增加 10.30%，其中环网柜产品销售台数较上年同期增加 30.43%。
3）公司风电产业继续夯实市场基础，顺应国家战略新兴产业发展趋势。通过加大技术研
发和市场营销、扎实推进风电基地建设，风电产业在各个方面都获得了突破性的进展。
2011 年 6 月 16 日同大唐签订贵州四格一期风机项目供货合同，共计 19 台 2.5 兆瓦风机，
风电公司的 2.5 兆瓦风机进入了批量化推广的全新阶段。
2011 年 3 月，风电公司的 2.5 兆瓦直驱永磁机组成功通过了中国电力科学院和 GL 公司
的低电压穿越测试，也因此成为国内第一批按照即将出台的国家并网新标准完成该测试的企
业，同时也刷新了国内已通过低电压穿越测试的风电机组的最大功率记录。目前公司已在山
东威海设立了大型海上风机研发中心，并与丹麦风能设计公司签署了技术开发合同，共同开
发适用于中低风速区域（针对黄渤海地区）5～6 兆瓦大型海上风机。
同时，为更好的推动风电基地的建立和发展，提高管理效率，公司已进行或拟在下一步
进行一系列举措加快风电产业基地发展。
①壮大风电公司的资本金规模，满足长期发展需要。公司 2011 年第二次临时董事会审议
关于增资威海银河长征风力发电设备有限公司的议案。公司拟增资 5000 万元人民币至威海
银河风电，主要用于实施 5～6 兆瓦永磁直驱风力发电机组项目，增资后，该公司的注册资
本将增至 1 亿元人民币，这将壮大威海银河风电的整体资本实力，更好推动海上大功率风机
的发展。
②为了进一步整合资源，促进公司风电产业的发展，搭建统一的风电产业经营管理平台，
公司对旗下风电公司的股权结构进行调整，使其更加清晰，有利于进一步理顺该业务板块的
股权结构，提高公司经营决策的科学性。公司控股子公司江苏银河长征风力发电设备有限公
司将其持有的威海银河长征风力发电设备有限公司的股权全部转让给公司，股权转让后，威
海银河长征风力发电设备有限公司成为公司的全资子公司，公司实现了对威海风电基地的直
接管理；为进一步提高控股子公司广西银河艾万迪斯风力发电有限公司管理效率，保持公司
在风电技术上完整性和独享性，公司拟授权威海银河风电收购外资在广西银河艾万迪斯风力
发电有限公司的股权，增加对风电这一优质资源项目的持股比例，有助于实现公司长远发展
战略，提高整体经营决策能力，实现公司价值最大化。
4）报告期内，公司矿产业务进展顺利。
2010 年第七次临时董事会通过了关于开展矿产业务的议案，公司通过收购矿业公司股权
的形式，相继收购了 9 家矿业权（包括矿业公司的全部股权以及个人持有矿权的全部权益
等），通过正式协议和意向书，拥有了遵义市的 430 万吨左右的矿石量。目前正在对签订正
式协议的矿山根据实际情况抓紧矿山建设投入，完善矿山安全、环保等设施建设，意向签订
的正在聘请具有相关资质的机构进行审计和评估等相关工作；为了提高矿产业务的效率，完
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善产业链条，公司 2011 年第九次董事会审议通过控股子公司投资新建矿石加工厂项目的议
案，拟投资 7.6 亿元建立年处理 10 万吨矿石量的综合开发利用项目（该事项提交 7 月 12
日的 2011 年公司第三次临时股东大会审议通过）。
通过上述举措，公司在获取矿产资源的基础上，进一步延伸矿石产业链条，提高经营效
率，促进矿产业务更好的发展，培育和发展新的利润增长点。
截至目前，遵义市裕丰矿业有限责任公司、遵义市恒生矿业投资有限责任公司和遵义市
通程矿业有限公司三家矿业公司已经完成了股权过户及工商变更手续，目前尚在办理矿权变
更手续 。贵州博毫矿业有限公司，采矿权变更已经通过了贵州省国土资源厅的初审，并已
在贵州省矿权储备交易局办理完成相关变更手续，预计在 8 月下旬能够办理完毕矿权变更，
之后将尽快办理完毕该公司的工商变更手续。公司将在此基础上，加快其他矿业公司的矿权
变更工作。针对其余已经签署意向协议的矿业公司（个人），公司将加快相关工作进度，争
取尽快签署正式协议，完成资产的收购。
（4）、报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
1）贵州长征电力设备有限公司，主要从事高压电气设备的生产和销售，位于贵州遵义
市，公司持有 100%股份，报告期内实现营业收入 11,359.82 万元，净利润 2,078.87 万元，
本报告期为公司贡献净利润 2,078.87 万元；
2）北海银河开关设备有限公司，主要从事中压电气设备的生产和销售，位于广西北海
市，公司持有 100%股份，报告期内实现营业收入 7,780.06 万元，净利润 1,222.68 万元，
本报告期为公司贡献净利润 1,222.68 万元；
3）广西银河艾万迪斯风力发电有限公司，主要从事风电设备的制造、销售，位于广西
北海市，公司持有 93.33%的股份，至本报告期末未实现销售收入，净利润为-1,457.13 万元，
公司按份额计算承担亏损 1,359.94 万元。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本
分行业或 率 营业利润率比上
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
分产品 年同期增减(%)
期增减(%) 期增减(%)
(%)
分行业
减少 7.21
电器 202,238,728.12 127,906,425.42 36.75 12.67 27.17
个百分点
分产品
减少 11.38
高压产品
113,118,556.56 61,554,546.94 45.58 26.14 59.51 个百分点
减少 3.75
中压产品
82,609,895.48 59,872,341.62 27.52 -4.73 0.48 个百分点
增加 38.59
低压产品
310,556.41 297,148.44 4.32 2,664.18 1,869.78 个百分点
减少 22.64
成套产品
6,199,719.67 6,182,388.42 0.28 100.30 159.11 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
377.54 万元。
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东部 91,117,142.87 26.23
南部 28,511,999.62 -19.64
西部 36,782,808.95 18.99
北部 41,782,264.95 14.05
国外 4,044,511.73 -5.52
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
1）营业外收入为 35,887,129.29 元，比上年同期增长 371.69%；主要为处置的本公司拥
有的遵义市上海路遵汇国用(2008)字第 64 号地块（即地号为 V-1 号地块，总面积 81,455.5
平方米)土地使用权，由遵义经济技术开发区土地储备中心收回而获得的无形资产处置利得
32,091,034.29 元；
2）投资收益较上年同期增长 45.58%，主要是投资企业净利润增加所致；
3）资产减值损失较上年同期增加 109.22%，主要是应收账款增加所致；
4）营业税金及附加较上年同期增加 71.05%，主要是由于销售收入的增加所致；
5）所得税费用比上年同期增加 94.12%，主要为公司的利润增加所致。
4、 公司在经营中出现的问题与困难
1）因全球流动性过剩以及国内通胀压力导致的大宗商品价格波动因素，公司主要产品所
需的原材料价格会有一定幅度的上涨，存在营业成本上涨的风险。
公司将通过签订长期采购协议、加强成本控制等方式降低成本上涨风险。立足内部挖潜，
强化成本管控，严格控制非生产性支出，提高经济效益。以成本管控为核心，强化目标成本
管理，着力增强公司盈利能力，努力为广大投资者提供更大的回报。
2）矿产业务是新进入行业，需要提高安全生产、环境保护、管理保障能力。
公司将深入强化安全质量标准化工作, 强化安全问责，落实隐患排查责任，强化现场管
理，努力构建安全生产长效机制，提升基础管理和现场管理水平；完善地质、通风等机构设
置，构建管理、工作、技术、考核四大标准体系，强化业务部门的保安作用，健全安全生产
的基础制度；加大安全投入,强化安全隐患排查治理，对矿石采掘、通风、机电、运输等环
节进行综合治理和升级改造，提升矿山安全装备水平，积极有效实施安全生产。
3）矿山建设和矿石加工等项目投资、风机合同前期零部件采购等都需要大量的资金支持。
公司将进一步健全内部控制机制，完善财务风险防范体制，提高资金使用效率；根据项目
的建设进度和企业的自身实力，合理安排资金分阶段建设重点项目，分批投产，这样企业的
经营盈利可以继续投入到项目的后期建设。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位:万元 币种:人民币
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贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
募集资金总 本报告期已使用募集 已累计使用募集资 尚未使用募集资 尚未使用募集资金
募集年份 募集方式
额 资金总额 金总额 金总额 用途及去向
2010非公开发行 45374.7 10446.96 33,598.79 10,375.91 继续投入原承诺
截止 2011 年 6 月 30 日，本年度使用募集资金 10446.96 万元，主要包括：
1）220kV 有载分接开关项目 289.28 万元；
2）油浸式真空有载分接开关项目 666.34 万元；
3）2.5 兆瓦直驱永磁风力发电机组项目 9491.34 万元。
经公司保荐机构同意，经公司 2011 年第三次临时董事会、第五届监事会第五次会议审议
通过，同意广西银河艾万迪斯风力发电有限公司将 3500 万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，使用期限不超过 6 个月。报告期内，上述资金已从募集资金专户划出。截止本报告期末，
仍在使用中。2011 年 7 月 21 日，该资金已经全部归还（详见公司 2011-042 号公告）。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
变更原因
募集资金 募集资金 未达到计
承诺项目 是否变更 是否符合 产生收益 是否符合 及募集资
拟投入金 实际投入 项目进度 预计收益 划进度和
名称 项目 计划进度 情况 预计收益 金变更程
额 金额 收益说明
序说明
220kV 有
载 分 接 开否 3,000.00 3,000.00是 正在建设中
关项目
油浸式真
空有载分
否 5,400.00 5,400.00是 正在建设中
接开关项
目
2.5 兆瓦直
驱永磁风
否 35,000.00 35,000.00是 正在建设中
力发电机
组项目
合计 / 43,400.00 43,400.00 / / / / / /
3、非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
遵义长征钼业有限公司 1,000.00新公司注册成立
100kt/a 高碳质页岩综合开发利用 目前正在按照项目进度要求进行前期的项目安监、
76,479.25
工程项目 环评、土地等相关手续办理。
股权收购正式协议已经签订，正在按照协议进度安
通程矿业股权收购项目 4,000.00
排办理相关事宜。
股权收购正式协议已经签订，正在按照协议进度安
裕丰矿业股权收购项目 6,600.00
排办理相关事宜。
股权收购正式协议已经签订，正在按照协议进度安
恒生矿产股权收购项目 6,500.00
排办理相关事宜。
10
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
股权收购正式协议已经签订，正在按照协议进度安
博毫矿业股权收购项目 6,300.00
排办理相关事宜
2010 年第七次临时董事会通过了公司开拓矿产业务的议案，公司在报告期通过收购股权
和相关矿权权益的方式收购 9 个矿权，其中签订正式协议的 4 家，签订意向书的 5 家，目前
正在按照相关的协议或意向书要求进行相关的工作，其中签订意向书的天育钼镍矿业股权收
购项目正在办理资源复查、股权审计、评估工作；韦顺达矿业股权收购项目目前正在办理矿
权的延期工作，完成之后将会进行股权审计、评估工作；七里坡钼镍矿探矿权权益收购项目
正在完成矿区的详查工作；天一工贸矿业股权收购项目正在进行股权的审计、评估工作；粮
食坝镍钼多金属矿探矿权权益收购项目正在进行探矿权的延期工作。
同时，为提高矿产业务的经营效率，延伸矿产业务产业链条，公司审议通过由控股子公司
遵义长征钼业有限公司投资新建 100kt/a 高碳质页岩综合开发利用工程项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》和中国证监
会有关法律法规的要求，不断建立和完善法人治理结构、依法规范运作；加强信息披露，做
好投资者关系管理工作。同时，根据公司实际情况适时修改了《公司章程》、制定了《董事
会秘书工作制度》，进一步加强和完善了公司内控制度。目前公司治理情况如下：
（1）公司治理规章制度
报告期，公司根据《上海证券交易所上市公司董事会秘书管理办法》的有关要求，修订
了《董事会秘书工作制度》，进一步明确了董事会秘书职责及其分管的工作部门等事项。公
司已制订了较为完善的公司治理制度，建立了股东大会、董事会、监事会的议事规则，明确
公司股东大会、董事会和公司管理层的职权范围和决策权限，截止目前，公司的各项重大投
资决策均能严格按照相关规定执行。公司一系列的规章制度，形成了一个结构完整、行之有
效的公司治理规章制度体系，为公司规范运作、稳健经营提供了制度保障。
（2）股东和股东大会
报告期，公司股东大会的召集、召开程序严格按照公司股东大会议事规则的规定进行。
公司股东大会提案审议严格按照法定程序进行，股东大会安排股东发言、公司高管人员回答
提问，休会期间股东咨询、互动交流等形式，确保中小股东的话语权。股东大会提案没有被
否决的情况。股东大会决议都能按时公告。
（3）董事和董事会
公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。公司董事会设立了战略委员会、审计
委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等 4 个专门委员会，制定了各专业委员会的实施
细则，各专业委员会运作情况良好，对公司重大投资事项的审核、财务会计信息的审核、高
管人员任职资格等方面提出了审核意见并提请董事会审议，提高了公司运作的质量、效率和
治理水平，为公司发展起到了积极的作用。公司董事会的召集、召开、审议、决策程序严格
按照公司董事会议事规则的规定进行，外部董事和独立董事充分发表意见。董事会提案没有
被否决的情况。
（4）监事和监事会
公司监事会由 3 人组成，其中职工代表监事 1 名。监事会的人员及结构符合国家法律、
法规和《公司章程》的规定。监事会制定了监事会议事规则，明确了监事会的议事方式和表
决程序，确保监事会的有效监督。公司监事能忠实、诚信、勤勉地履行职责，公司监事会按
照《公司章程》和国家法律法规的规定，对公司经营、财务和董事及其他高级管理人员的合
11
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
法合规性进行监督，维护了公司和股东的权益。
（5）公司内控制度
公司已经建立了较完善的内控制度体系，在内控管理上，公司实行分类分级管理和联签
审批制度，落实职责权限，严格职能分开，加强检查监督，实施制度执行跟踪监控，确保公
司经营活动正常有序进行。根据上海证券交易所以及贵州证监局的相关要求，公司召开了
2011年第五次临时董事会，审议通过了《公司内部控制规范实施工作方案》。公司通过组织
宣传学习，参加专题讲座、培训，统一了思想，提高了公司各职能部门对内部控制工作的理
解认识，公司将严格按照内部控制工作计划，依照内控基本规范和配套指引的要求，从内部
机构设置、业务流程、制度建设、岗位职责、权责分配等方面，对照《企业内部控制应用指
引》，全面梳理存在的风险，编制风险清单，查找内控缺陷。目前，公司已按照内控工作的
总体安排部署，将各项具体工作充分落实到各责任部门及主要责任人，公司整体内控相关工
作正按计划实施进行中。
目前，公司治理结构较为完善，与中国证监会的有关文件要求无实质性差异。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司无实施利润分配方案。
（三）报告期内现金分红政策的执行情况
公司于 2011 年 5 月 9 日召开 2010 年度股东大会，审议通过《二〇一〇年度利润分配
预案》，鉴于公司 2011 年公司所面临的市场形势依然严峻，为确保公司持续经营的资金需求，
公司 2010 年利润分配方案为：不分配，不转增。以后年度可供分配利润为 47,148,437.47 元。
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
（六）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
（七）资产交易事项
1、 收购资产情况
12
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
自本年初
自收购
至本期末
日起至 该资产为上
为上市公 是否为关 所涉及的
报告期 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 资产收 司贡献的 联交易（如 资产收购 资产产权 关联关
被收购资产 购买日 末为上 权债务是否 的净利润占
最终控制方 购价格 净利润（适 是，说明定 定价原则 是否已全 系
市公司 已全部转移 利润总额的
用于同一 价原则） 部过户
贡献的 比例(%)
控制下的
净利润
企业合并）
遵义市恒生 2011
刘勤和柳洪
矿产投资有 年 1 月 6500 0 0否 否 是 0
英
限责任公司 27 日
遵义市通程 2011
吴愈勇和罗
矿业有限公 年 1 月 4000 0 0否 否 是 0
勇
司 27 日
张 家 界 嘉 华 遵义市裕丰 2011
工 贸 有 限 责 矿业有限责 年 1 月 6600 0 0否 否 是 0
任公司 任公司 27 日
2011
金 立 和 梁 庆 贵州博毫矿
年6月 6300 0 0否 否 否 0
华 业有限公司
9日
2010 年第七次临时董事会决议，审议通过公司开展矿产业务的议案。
1）2011 年 1 月 26 日，公司第一次临时董事会审议通过了《收购遵义市裕丰矿业有限
责任公司 100%股权的议案》、《收购遵义市恒生矿产投资有限责任公司 100%股权的议案》和
《收购遵义市通程矿业有限公司 100%股权的议案》具体成交价格将以北京中锋资产评估有
限责任公司出具的评估价格 8000 万元、6101.77 万元 和 4087.29 万元为依据，由双方协商
确定，收购价格原则上不超过上述评估价格。
2011 年 1 月 27 日，公司与吴愈勇、罗勇签订了《股权转让协议》，以 4000 万元人民币
的价格受让吴愈勇、罗勇持有的遵义市通程矿业有限公司 100%的股权。公司与张家界嘉华
工贸有限责任公司签订了《股权转让协议》，以 6600 万元人民币的价格受让张家界嘉华工贸
有限责任公司持有的遵义市裕丰矿业有限责任公司 100%的股权。公司与刘勤和柳洪英签订
了《股权转让协议》，刘勤将其所拥有的遵义市恒生矿产投资有限责任公司 60%股权、柳洪
英将其所拥有的遵义市恒生矿产投资有限责任公司 40%股权，合计恒生公司 100%股权转让给
本公司，转让价格为 6500 万元人民币。
2011 年 2 月 24 日，公司第一次临时股东大会审议通过了以上议案。
2）2011 年 4 月 13 日，公司与金立和梁庆华（甲方）就贵州博毫矿业有限公司（下称“贵
州博毫”）100%股权事宜签订《股权转让意向书》；2011 年 6 月 9 日，公司 2011 年第八次
临时董事会审议通过了《关于公司收购贵州博毫矿业有限公司 100%股权的议案》；2011 年 6
月 9 日，公司与金立和梁庆华签订了《股权转让协议》，金立将其所拥有的贵州博毫 80%股
权、梁庆华将其所拥有的贵州博毫 20%股权，合计贵州博毫 100%股权转让给本公司，转让价
13
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
格为 6300 万元人民币。
2、出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年初起至 所涉及 所涉及
是否为关 资产 资产出售为上 关
出售日该出 的资产 的债权
交易对 出售产生 联交易（如 出售 市公司贡献的 联
被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 产权是 债务是
方 的损益 是，说明定 定价 净利润占利润 关
市公司贡献 否已全 否已全
价原则） 原则 总额的比例(%) 系
的净利润 部过户 部转移
遵 义 经 地号为 V-1 号
技 术 开 地块，总面积 土地
2010 年 11
发 区 土 81,455.5 平 6,039.76 3,209.10否 评 估是 69.46
月 10 日
地 储 备方 米 的 土 地 价
中心 使用权
经公司 2010 年第六次临时董事会议审议，同意将本公司拥有的遵义市上海路遵开国用
(2008)字第 64 号地块，即地号为 V-1 号地块(总面积 81455.5 平方米)土地使用权由遵义经
济技术开发区土地储备中心收回。公司以评估价 6039.76 万元的价格向遵义经济技术开发区
土地储备中心转让上述土地。本次交易为非关联性交易，决策程序符合相关规定。
V-1 号土地使用权的回收符合国家、省、市相关政策规定，没有损害公司和股东的利
益。
（八） 重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
（九） 重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
（1） 托管情况
本报告期公司无托管事项。
（2）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（3） 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
0
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
0
担保）
14
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 7,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 7,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 7,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.44
截至 2011 年 6 月 30 日，公司对外担保余额累计为 7000 万元，占公司 2010 年度经审计
净资产的 6.66%。其中：本公司对子公司北海银河开关设备有限公司的担保为 4000 万元，
占公司 2010 年度经审计净资产的 3.81%，对子公司贵州长征电力设备有限公司的担保为
3000 万元，占公司 2010 年度经审计净资产的 2.85%。
3、委托理财及委托贷款情况
（1） 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（2） 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。
（1）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
（2）截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 深圳市鹏城会计师事务所有限公司
境内会计师事务所报酬 50
境内会计师事务所审计年限 5年
2007 年 2 月 28 日，贵州长征电器股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会审议并通
过了《变更公司财务审计机构的议案》，批准聘任深圳市鹏城会计师事务所有限公司为本公
司 2006 年度财务报告审计机构；2007 年 5 月 15 日，贵州长征电器股份有限公司 2006 年
年度股东大会审议通过了《续聘会计师事务所》的议案，公司续聘深圳市鹏城会计师事务所
有限公司为公司 2007 年度财务审计机构；2008 年 2 月 27 日，贵州长征电气股份有限公司
15
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
2007 年度股东大会审议通过了《续聘会计师事务所》的议案，公司续聘深圳市鹏城会计师
事务所有限公司为公司 2008 年度财务审计机构；2009 年 5 月 15 日，贵州长征电气股份
有限公司 2008 年度股东大会审议通过了《续聘会计师事务所》的议案，公司续聘深圳市鹏
城会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务审计机构。2010 年 3 月 1 日，贵州长征电
气股份有限公司 2009 年度股东大会审议通过了《续聘会计师事务所》的议案，公司续聘深
圳市鹏城会计师事务所有限公司为公司 2010 年度财务审计机构。2011 年 5 月 9 日，贵州长
征电气股份有限公司 2010 年度股东大会审议通过了《续聘会计师事务所》的议案，公司续
聘深圳市鹏程会计师事务所有限公司为公司 2011 年度财务审计机构。
（十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情
况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三） 其他重大事项的说明
1、报告期内，公司积极推进债务融资工作。以补充企业发展所需的流动资金，增强运营
能力。公司拟通过发行不超过 4 亿元的公司债券和不超过 2 亿元的短期融资券的形式，并提
请股东大会授权董事会择优选择融资方式。该事项已经 2011 年第四次临时董事会和第二次
临时股东大会审议通过。2011 年 7 月 22 日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公
司本次发行公司债券的申请进行了审核。根据审核结果，公司本次发行公司债券的申请获得
通过。
2、公司风机批量化推广进入新阶段。2011 年 1 月 28 日，公司风机中标大唐四格风电一
期项目。2011 年 6 月 16 日同大唐桂冠盘县四格风力发电有限公司签订贵州四格一期风机项
目供货合同，共计 19 台 2.5 兆瓦风机。
3、矿产业务获得政府支持，产业链条进一步完善。
公司于 2011 年 1 月 24 日收到遵义市人民政府遵府函【2011】25 号《市人民政府关于
贵州长征电气股份有限公司钼镍矿开发问题的批复》，批复主要内容为：“1、市人民政府支
持公司依法开展钼镍矿资源收购或整合等工作，将协调省、市有关部门予以支持。2、同意
将公司新建钼镍矿资源开发项目纳入遵义市“十二五”工业发展规划，享受相关优惠政策。”
为提高公司的矿产业务经营效率，完善产业链条。公司 2011 年第九次临时董事会审议通
过由控股子公司来实施 100kt/a 高碳质页岩综合开发利用工程项目。
（十四） 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《中国证券报》、《证券时报》、
公司公告 2011 年 1 月 4 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《证券时报》、
公司公告 2011 年 1 月 6 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《证券时报》、
公司股票交易异常公告 2011 年 1 月 10 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《证券时报》、
公司公告 2011 年 1 月 10 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
《 关 于 并 加 快 整 合 遵 义《中国证券报》、《证券时报》、2011 年 1 月 26 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
16
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
市 钼 镍 矿 资 源 并 投 资 兴 《上海证券报》、《证券日报》
建矿石加工厂的请示》获
得遵义市人民政府批复
的公告
2011 年第一次临时董事
会决议公告暨召开 2011 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 1 月 28 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
年 第 一 次 临 时 股 东 大 会 《上海证券报》、《证券日报》
的通知
关 于 收 购 遵 义 市 通 程 矿 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 1 月 28 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
业有限公司股权的公告 《上海证券报》、《证券日报》
关于收购遵义市裕丰矿
《中国证券报》、《证券时报》、
业有限责任公司股权的 2011 年 1 月 28 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
公告
关于收购遵义市恒生矿
《中国证券报》、《证券时报》、
产投资有限责任公司股 2011 年 1 月 28 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
权的公告
《中国证券报》、《证券时报》、
关于项目中标的公告 2011 年 1 月 29 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
2011 年第二次临时董事 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 2 月 12 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
会决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
关于增资威海银河长征
《中国证券报》、《证券时报》、
风力发电设备有限公司 2011 年 2 月 12 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
的公告
2011 年第一次临时股东 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 2 月 15 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
大会决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
第 五 届 监 事 会 第 五 次 会 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
议决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
关 于 以 闲 置 募 集 资 金 暂 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
时补充流动资金的公告 《上海证券报》、《证券日报》
2011 年第三次临时董事 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 2 月 23 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
会决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
2011 年第四次临时董事
会决议公告暨召开 2011 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 3 月 9 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
年 第 二 次 临 时 股 东 大 会 《上海证券报》、《证券日报》
的通知
2011 年第二次临时股东 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 3 月 26 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
大会决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
关 于 股 东 股 权 质 押 解 除 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 3 月 30 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
的公告 《上海证券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《证券时报》、
停牌公告 2011 年 4 月 8 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
第 五 届 监 事 会 第 六 次 会 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 4 月 9 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
议决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
17
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
第五届董事会第三次会
《中国证券报》、《证券时报》、
议决议公告暨召开 2010 2011 年 4 月 9 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
年度股东大会的通知
2011 年度为控股子公司 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 4 月 9 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
提供担保的公告 《上海证券报》、《证券日报》
关于公司募集资金存放
《中国证券报》、《证券时报》、
与实际使用情况的专项 2011 年 4 月 9 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
报告
2011 年日常关联交易公 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 4 月 9 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
告 《上海证券报》、《证券日报》
关于签订股权、探矿权转 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 4 月 15 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
让意向书的公告 《上海证券报》、《证券日报》
非 公 开 发 行 限 售 股 份 上 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 4 月 28 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
市流通提示性公告 《上海证券报》、《证券日报》
关于收到中国证监会行
《中国证券报》、《证券时报》、
政许可申请受理通知书 2011 年 5 月 4 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
的公告
2010 年年度股东大会决 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 5 月 10 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
议公告 《上海证券报》、《证券日报》
2011 年第七次临时董事 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 5 月 13 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
会决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《证券时报》、
董事会秘书辞职公告 2011 年 5 月 13 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
2011 年第八次临时董事 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 6 月 10 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
会决议公告 《上海证券报》、《证券日报》
关 于 签 订 股 权 转 让 意 向 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 6 月 14 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
书的公告 《上海证券报》、《证券日报》
关 于 签 订 探 矿 权 转 让 意 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 6 月 14 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
向书的公告 《上海证券报》、《证券日报》
关 于 收 购 贵 州 博 毫 矿 业 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 6 月 16 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
有限公司股权的公告 《上海证券报》、《证券日报》
《中国证券报》、《证券时报》、
关于中标项目进展公告 2011 年 6 月 18 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
第九次临时董事会会议
决议公告暨召开 2011 年 《中国证券报》、《证券时报》、
2011 年 6 月 24 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
第 三 次 临 时 股 东 大 会 的 《上海证券报》、《证券日报》
通知
控股子公司 100kt/a 高碳
《中国证券报》、《证券时报》、
质页岩综合开发利用工 2011 年 6 月 24 日 www.sse.com.cn 在上市公司公告全文里检索
《上海证券报》、《证券日报》
程的公告
18
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:贵州长征电气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 171,111,873.82 399,369,791.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 39,359,237.41 63,975,552.72
应收账款 184,434,242.55 135,039,859.74
预付款项 514,679,936.07 174,348,309.36
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 8,813,601.49 8,813,601.49
其他应收款 68,792,386.34 35,756,990.45
买入返售金融资产
存货 177,106,039.17 152,779,734.77
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,164,297,316.85 970,083,839.73
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 69,284,264.29 64,611,395.21
投资性房地产
固定资产 141,321,671.86 137,459,676.74
在建工程 61,275,208.32 50,163,543.42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
19
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
无形资产 92,520,178.43 82,289,600.77
开发支出 67,233,390.28 46,258,005.76
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 16,893,738.94 15,806,951.17
其他非流动资产
非流动资产合计 448,528,452.12 396,589,173.07
资产总计 1,612,825,768.97 1,366,673,012.80
流动负债：
短期借款 226,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 14,970,000.00 18,530,638.80
应付账款 156,146,909.14 113,040,422.40
预收款项 16,882,741.43 16,338,245.01
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,204,892.03 1,558,311.82
应交税费 -5,314,717.60 -588,265.49
应付利息
应付股利
其他应付款 26,542,651.10 19,895,675.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 60,077,250.00 16,050,000.00
流动负债合计 496,509,726.10 284,825,028.41
非流动负债：
长期借款 7,140,908.00 7,359,090.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,774,884.07 1,774,884.07
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,915,792.07 9,133,974.07
负债合计 505,425,518.17 293,959,002.48
20
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 424,337,372.00 424,337,372.00
资本公积 415,520,784.65 415,520,784.65
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,848,279.75 22,848,279.75
一般风险准备
未分配利润 224,220,444.32 188,562,295.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
1,086,926,880.72 1,051,268,731.88
权益合计
少数股东权益 20,473,370.08 21,445,278.44
所有者权益合计 1,107,400,250.80 1,072,714,010.32
负债和所有者权益
1,612,825,768.97 1,366,673,012.80
总计
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
21
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:贵州长征电气股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 58,588,963.68 51,430,656.99
交易性金融资产
应收票据 182,000.00 6,050,687.50
应收账款 69,045,078.08 63,328,394.16
预付款项 239,777,703.30 56,973,972.10
应收利息
应收股利 8,813,601.49 8,813,601.49
其他应收款 32,704,628.30 24,323,029.12
存货 38,559,720.78 37,487,124.48
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 447,671,695.63 248,407,465.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 11,166,061.84 11,166,061.84
长期股权投资 807,961,563.96 738,850,901.01
投资性房地产
固定资产 18,028,976.90 17,696,813.02
在建工程 4,292,828.27 3,578,787.23
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,168,454.83 34,276,330.62
开发支出 161,624.00 161,624.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,175,316.44 14,272,560.25
其他非流动资产 9,690,257.96 9,690,257.96
非流动资产合计 870,645,084.20 829,693,335.93
资产总计 1,318,316,779.83 1,078,100,801.77
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 40,000,000.00
交易性金融负债
22
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
应付票据 576,011.80
应付账款 39,351,333.02 33,834,037.16
预收款项 6,644,529.10 6,731,311.26
应付职工薪酬 93,068.14 83,372.66
应交税费 3,139,179.83 3,812,725.99
应付利息
应付股利
其他应付款 68,572,182.27 13,165,311.06
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 108,911,132.91 55,698,771.45
流动负债合计 376,711,425.27 153,901,541.38
非流动负债：
长期借款 7,140,908.00 7,359,090.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,774,884.07 1,774,884.07
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,915,792.07 9,133,974.07
负债合计 385,627,217.34 163,035,515.45
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 424,337,372.00 424,337,372.00
资本公积 420,731,197.10 420,731,197.10
减：库存股
专项储备
盈余公积 22,848,279.75 22,848,279.75
一般风险准备
未分配利润 64,772,713.64 47,148,437.47
所有者权益（或股东权益）
932,689,562.49 915,065,286.32
合计
负债和所有者权益
1,318,316,779.83 1,078,100,801.77
（或股东权益）总计
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
23
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 205,461,398.58 182,324,070.82
其中：营业收入 205,461,398.58 182,324,070.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 199,583,163.23 155,812,228.91
其中：营业成本 131,722,983.32 104,099,556.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,557,642.74 1,495,289.44
销售费用 24,622,725.82 20,486,656.22
管理费用 33,944,833.56 22,030,529.67
财务费用 3,570,770.66 6,187,818.91
资产减值损失 3,164,207.13 1,512,378.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
4,672,869.08 3,209,760.80
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,551,104.43 29,721,602.71
加：营业外收入 35,887,129.29 7,608,153.18
减：营业外支出 237,285.38 55,458.48
其中：非流动资产处置损失 128,107.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号
46,200,948.34 37,274,297.41
填列）
减：所得税费用 11,514,707.86 5,931,794.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,686,240.48 31,342,503.09
归属于母公司所有者的净利润 35,658,148.84 33,932,513.71
少数股东损益 -971,908.36 -2,590,010.62
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0840 0.0849
24
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）稀释每股收益 0.0840 0.0849
七、其他综合收益
八、综合收益总额 34,686,240.48 31,342,503.09
归属于母公司所有者的综合收益
35,658,148.84 33,932,513.71
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -971,908.36 -2,590,010.62
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
25
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 7,849,546.07 38,644,108.56
减：营业成本 7,381,913.92 18,167,629.04
营业税金及附加 497,728.14 440,862.38
销售费用 783,242.30 1,925,147.88
管理费用 11,752,686.03 9,039,128.48
财务费用 2,196,058.94 1,735,601.59
资产减值损失 -643,748.14 -532,204.95
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
4,672,869.08 3,209,760.80
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,445,466.04 11,077,704.94
加：营业外收入 35,077,951.38 7,289,186.27
减：营业外支出 109,178.15 53,185.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
25,523,307.19 18,313,706.21
填列）
减：所得税费用 7,899,031.02 5,589,389.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,624,276.17 12,724,317.02
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0415 0.0318
（二）稀释每股收益 0.0415 0.0318
六、其他综合收益
七、综合收益总额 17,624,276.17 12,724,317.02
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
26
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
186,832,207.06 184,691,488.12
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
24,507,253.90 19,770,868.21
有关的现金
经营活动现金流入
211,339,460.96 204,462,356.33
小计
购买商品、接受劳务
166,193,146.72 131,232,056.72
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
27
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
支付给职工以及为职
29,310,282.04 24,965,996.86
工支付的现金
支付的各项税费 35,453,267.42 26,669,211.01
支付其他与经营活动
66,843,363.08 62,461,122.29
有关的现金
经营活动现金流出
297,800,059.26 245,328,386.88
小计
经营活动产生的
-86,460,598.30 -40,866,030.55
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 65,799,819.45 9,742,519.41
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
43,477,250.00
有关的现金
投资活动现金流入
109,277,069.45 9,742,519.41
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 242,685,123.53 40,607,676.53
的现金
投资支付的现金 130,300,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
372,985,123.53 40,607,676.53
小计
投资活动产生的
-263,708,054.08 -30,865,157.12
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 442,747,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 146,000,000.00 45,000,000.00
28
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
873,580.41
有关的现金
筹资活动现金流入
146,873,580.41 487,747,000.00
小计
偿还债务支付的现金 20,218,182.00 20,218,182.00
分配股利、利润或偿
4,745,156.85 4,105,131.11
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
7,064,380.42
有关的现金
筹资活动现金流出
24,963,338.85 31,387,693.53
小计
筹资活动产生的
121,910,241.56 456,359,306.47
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
493.44 -2,155.02
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-228,257,917.38 384,625,963.78
增加额
加：期初现金及现金
399,369,791.20 78,947,509.43
等价物余额
六、期末现金及现金等价
171,111,873.82 463,573,473.21
物余额
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
29
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
4,519,617.23 37,611,727.22
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
78,615,689.70 129,829,908.18
有关的现金
经营活动现金流入
83,135,306.93 167,441,635.40
小计
购买商品、接受劳务
7,659,246.03 26,586,515.65
支付的现金
支付给职工以及为职
4,685,217.94 4,551,606.65
工支付的现金
支付的各项税费 10,248,054.07 9,033,985.75
支付其他与经营活动
39,355,709.77 32,017,029.10
有关的现金
经营活动现金流出
61,948,227.81 72,189,137.15
小计
经营活动产生的
21,187,079.12 95,252,498.25
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 65,532,100.00 9,716,780.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
12,580,000.00
有关的现金
投资活动现金流入
78,112,100.00 9,716,780.00
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 54,364,136.21 16,923,268.67
的现金
投资支付的现金 145,300,000.00 537,000,000.00
取得子公司及其他营
30
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
199,664,136.21 553,923,268.67
小计
投资活动产生的
-121,552,036.21 -544,206,488.67
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 442,747,000.00
取得借款收到的现金 110,000,000.00 25,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
110,000,000.00 467,747,000.00
小计
偿还债务支付的现金 218,182.00 20,218,182.00
分配股利、利润或偿
2,258,554.22 3,033,487.75
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
7,064,380.42
有关的现金
筹资活动现金流出
2,476,736.22 30,316,050.17
小计
筹资活动产生的
107,523,263.78 437,430,949.83
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
7,158,306.69 -11,523,040.59
增加额
加：期初现金及现金
51,430,656.99 39,432,240.91
等价物余额
六、期末现金及现金等价
58,588,963.68 27,909,200.32
物余额
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
31
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 其他
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 424,337,372.00 415,520,784.65 22,848,279.75 188,562,295.48 21,445,278.441,072,714,010.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 424,337,372.00 415,520,784.65 22,848,279.75 188,562,295.48 21,445,278.441,072,714,010.32
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 35,658,148.84 -971,908.36 34,686,240.48
号填列）
（一）净利润 35,658,148.84 -971,908.36 34,686,240.48
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
35,658,148.84 -971,908.36 34,686,240.48
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所 有 者 权 益 的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
32
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 424,337,372.00 415,520,784.65 22,848,279.75 224,220,444.32 20,473,370.081,107,400,250.80
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一般 少数股东权
实收资本（或股 减：库 专项 所有者权益合计
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 322,872,810.00 12,663,784.65 18,769,629.65 183,487,086.28 25,720,720.88 563,514,031.46
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 322,872,810.00 12,663,784.65 18,769,629.65 183,487,086.28 25,720,720.88 563,514,031.46
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 101,464,562.00 397,088,729.58 -38,068,122.94 -2,590,010.62 457,895,158.02
号填列）
（一）净利润 33,932,513.71 -2,590,010.62 31,342,503.09
（二）其他综合收
益
上述（一）和（二）
33,932,513.71 -2,590,010.62 31,342,503.09
小计
（三）所有者投入
36,890,000.00 397,088,729.58 433,978,729.58
和减少资本
1．所有者投入资
36,890,000.00 397,088,729.58 433,978,729.58
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 64,574,562.00 -72,000,636.65 -7,426,074.65
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
64,574,562.00 -72,000,636.65 -7,426,074.65
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
33
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 424,337,372.00 409,752,514.23 18,769,629.65 145,418,963.34 23,130,710.261,021,409,189.48
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
34
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 424,337,372.00420,731,197.10 22,848,279.75 47,148,437.47 915,065,286.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 424,337,372.00420,731,197.10 22,848,279.75 47,148,437.47 915,065,286.32
三、本期增减变动金额（减少以
17,624,276.17 17,624,276.17
“－”号填列）
（一）净利润 17,624,276.17 17,624,276.17
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 17,624,276.17 17,624,276.17
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 424,337,372.00420,731,197.10 22,848,279.75 64,772,713.64 932,689,562.49
35
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或股 减：库
资本公积 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股
准备
一、上年年末余额 322,872,810.00 17,874,197.10 18,769,629.65 82,441,223.22 441,957,859.97
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 322,872,810.00 17,874,197.10 18,769,629.65 82,441,223.22 441,957,859.97
三、本期增减变动金额（减少
101,464,562.00 397,088,729.58 -59,276,319.63 439,276,971.95
以“－”号填列）
（一）净利润 12,724,317.02 12,724,317.02
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 12,724,317.02 12,724,317.02
（三）所有者投入和减少资本 36,890,000.00 397,088,729.58 433,978,729.58
1．所有者投入资本 36,890,000.00 397,088,729.58 433,978,729.58
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 64,574,562.00 -72,000,636.65 -7,426,074.65
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
64,574,562.00 -72,000,636.65 -7,426,074.65
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 424,337,372.00 414,962,926.68 18,769,629.65 23,164,903.59 881,234,831.92
法定代表人：李勇 主管会计工作负责人：王肃 会计机构负责人：马滨岚
36
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）公司概况
1、历史沿革
本公司是由贵州长征电器集团有限责任公司作为独家发起人，采用向社会公开发行股票而
募集设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)494 号文和证监发字
(1997)495 号文批准，于 1997 年 10 月 31 日在上海证券交易所上网发行，并于同年 11 月
27 日在上海证券交易所正式挂牌上市交易，简称“长征电器”， 股票代码 600112。
2002 年，根据《财政部关于贵州长征电器股份有限公司国家股划转有关问题的批复》,
遵义市国有资产投资经营有限公司持有本公司 8460.296 万股,占总股本的 49.19%，成为本
公司第一大股东。2004 年 5 月 24 日，遵义市国有资产投资经营有限公司将其持有的本公
司 股 份 分 别 转 让 给 广 西 银 河 集 团 有 限 公 司 4644 万 股 及 北 海 银 河 科 技 电 气 有 限 公 司
3816.296 万股，广西银河集团有限公司及北海银河科技电气有限公司成为本公司的第一和
第二大股东。
经过历年派送红股、配售新股、转增股本以及 2010 年公司实施 2009 年度利润分配和非
公开发行股票 3689 万股，致使公司总股本由 2009 年 12 月 31 日的 322,872,810 股增加
到 424,337,372 股，2010 年 7 月 8 日，公司变更营业执照后，公司注册资本增至人民币
42,433 万元。
2010 年 12 月 29 日，公司第七次临时董事会审议通过了公司开展矿产业务的议案，公司
的经营范围中增加了矿产品的开采、加工、销售（在取得许可或资质的子公司或分公司开展
经营活动）。目前已经完成了工商变更。
2、行业性质、经营范围
本公司属机械电工行业，是西南地区大型的工业电器生产企业。经营范围为高、中、低压
电器元件及成套设备，风力发电设备的设计、研制、生产、销售及售后服务；电气技术开发、
咨询及服务；精密模具、机械加工；矿产品的开采、加工、销售（在取得许可或资质的子公
司或分公司开展经营活动）。
3、主要产品
公司是专业生产 500kV 以下高、中压电器元件、风力发电设备、矿产品等产品的国家大
型一档企业，是西南地区最大的工业电器生产基地。主要生产 M 型(ZY1A)、V 型(FY30)、
MD 型高压有载分接开关、VM 型油浸式真空有载分接开关，CSIS 系列固封式真空断路器、
GLX24 系列 SF6 气体绝缘环网柜、兆瓦级风力发电机组、钼镍矿相关产品等。
（三）公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
37
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
A、同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的
账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）
的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项
直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发
生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、
合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价
值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，按照本准则规定进行调整的，以调整
后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、
费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流
量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。
B、非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买
日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账
面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计
量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负
债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法：
（1）A、合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财务报表及其他
有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务
报表范围的各子公司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东
权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政
策对其进行调整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在
申报财务报表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末
的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目
20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净
资产公允价值为基础对个别财务报表进行调整。
38
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的
会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算：
A、外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交
易发生日当月月初的汇率。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币
性项目进行处理：
a、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始
确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
b、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
记账本位币金额。
c、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
B、外币财务报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、
负债及损益类项目按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权
益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折
算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项
目反映。
9、金融工具：
A、金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收
款项、可供出售金融资产等四类。
B、金融资产的计量：
a、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入
初始确认金额。
b、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能
发生的交易费用。但是，下列情况除外：
1/ 持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
2/ 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C、金融资产公允价值的确定：
a、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
b、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，
39
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。
D、金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资
产的控制时，终止确认该金融资产。
E、金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生
减值的客观证据，包括下列各项：
a、发行方或债务人发生严重财务困难；
b、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能
无法收回投资成本；
g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
h、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
F、金融资产减值损失的计量：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试；
b、持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额
计提减值准备；
c、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的，单独进行减值测试，根
据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不
重大，经测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确
认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合法组合后风险较大的应
收款项，单独进行测试，并计提个别坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分
析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失。
d、可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降
属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。
（1）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力
发生改变的依据
无
10、应收款项：
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
本公司单项金额重大的应收款项指单笔金额应收
单项金额重大的判断依据或金额标准 账款为 500 万元以上的应收款项，其他应收款指
单笔金额为 300 万元以上的应收款项。
经减值测试后不存在减值的，公司按账龄计提坏
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账准备，存在减值的个别计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
40
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 60% 60%
5 年以上 80% 80%
11、存货：
（1）存货的分类
存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等四大类。
（2）发出存货的计价方法
先进先出法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所
必须的估计费用后的价值。
存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基
础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变
现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存
货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货
的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。
（4）存货的盘存制度
永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品
一次摊销法
2）包装物
一次摊销法
12、长期股权投资：
（1） 投资成本确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资
成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之
41
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成
本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制
权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未
来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规
定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成
本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同
或协议约定价值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换
入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具
有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成
本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同
控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用
成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股
利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确
认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计
算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确认被投资单位发生的净亏损，
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零
42
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收
益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位
的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应
当按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资
损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3） 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的
重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的
迹象。如果存在被投资单位经营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额
的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将长期股权投资的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的
长期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、 投资性房地产：
无
14、固定资产：
（1）固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单
位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
（2）各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 5% 3.17-2.38
机器设备 10-14 5% 9.50-6.790
电子设备 5 5% 19
运输设备 8 5% 11.88
（3） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，
或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果
表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，
43
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租
赁。融资租入固定资产需按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的
较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入资产的入账价值，将最低租
赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实
际利率法在租赁期内分摊。租入固定资产按租赁期和估计净残值确定折旧率，计提折旧。
（5）其他说明
无
15、在建工程：
A、在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理
工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为
固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相
关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当
期财务费用。
B、在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如
果存在：
（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，（2）所建项目在性能上、
技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性等减值迹象的，则估计其可收回
金额。可收回金额的计量结果表明，在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提
相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用：
A、企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
b、借款费用已经发生；
c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
B、购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费
用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、生物资产：
无
44
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
18、油气资产:
无
19、无形资产：
A 、无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、
土地使用权等。
B、无形资产在取得时按照实际成本计价。
C、对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊
销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使
用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊
销方法。
D、无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）
某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收
回金额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形
的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用：
A、长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。B、长
期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资
产的装修费用在自生产经营之日起 5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平
均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊
销的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让：
无
22、预计负债：
A、与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本
公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠
的计量；
B、本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本
确定能够收到时，才能作为资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超
过对应的预计负债的账面金额。
23、股份支付及权益工具：
（1）股份支付的种类：
45
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
无
（2）权益工具公允价值的确定方法：
无
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：
无
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理：
无
24、回购本公司股份：
无
25、收入：
A、销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相
关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
B、提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成
分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分
比法确认相关的劳务收入。
C、让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司
货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时
间和方法计算确定。
26、政府补助：
包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关
的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内
平均计入各期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转
入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损
失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费
用或损失的，取得时直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债：
A、递延所得税资产的确认
a、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣
暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确
认所产生的递延所得税资产不予确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
46
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下
列条件的，确认相应的递延所得税资产：
1/ 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
2/ 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵
扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
B、递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债：
a、商誉的初始确认；
b、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
1/ 该项交易不是企业合并；
2/ 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
c、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满
足下列条件的：
1/ 投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
2/ 暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
28、经营租赁、融资租赁：
无
29、持有待售资产：
无
30、资产证券化业务：
无
31、套期会计：
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
无
（2）会计估计变更
无
33、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
无
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贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）未来适用法
无
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（四） 税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
应纳税销售收入乘以增值税税
增值税 率抵减准予扣除的增值税进项 17%
税额
营业税 5% 5%
城市维护建设税 7% 7%
企业所得税 应纳税所得额 9%、15%、25%
2、税收优惠及批文
母公司于 2008 年 11 月 25 日收到贵州省科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家税务局、
贵州省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证号编号：GR200852000016，有效期三
年。按规定公司按 15%税率征收企业所得税。
子公司北海银河开关设备有限公司（含广西银河迪康电气有限公司）于 2010 年 5 月 18
日收到北海市国家税务局下发的批复，同意在 2010 年至 2012 年期间，享受高新技术企业所
得税优惠政策资格不变的前提下，免征属于地方分享部分的企业所得税。
子公司贵州长征电力设备有限公司于 2010 年 07 月 14 日收到贵州省科学技术厅、贵州省
财政厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证号编号：
GR201052000007，有效期三年。按规定公司按 15%税率征收企业所得税。
（五） 企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
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贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
从母公司所有
少数股 者权益冲减子
东权益 公司少数股东
实质上构成对 持股
子公 期末实 表决权 中用于 分担的本期亏
子公司 业务性 注册 子公司净投资 是否合 少数股
司类 注册地 经营范围 际出资 比例 冲减少 损超过少数股
全称 质 资本 的其他项目余 比例 并报表 东权益
型 额 (%) 数股东 东在该子公司
额 (%)
损益的 期初所有者权
金额 益中所享有份
额后的余额
电力设备、电器元件
及电子产品的设计、
贵 州 长
全 资遵 义 市 汇 川电 工 器 研制、生产、销售及
征 电 力
子 公 区 上 海 路 械 制 造 11400 售后服务；电气技术 11400 100 100是
设 备 有
司 151 号 业 开发、咨询及服务；
限公司
对外贸易；机械加
工。
风力发电机组的设
江 苏 银
计、制造与销售；与
河 长 征
全 资 电工器 风电相关的业务咨
风 力 发 响水沿海经
子 公 械制造 5000 询（以上范围国家有 5000 100 100是
电 设 备 济开发区
司 业 专项规定的待取得
有 限 公
审批手续后方可经
司
营）。
贵 州 长 电力成套设备、开关
征 中 压全 资 柜、断路器、开关及
遵 义 市 上 海电 机 制
开 关 设子 公 1000 相关元器件的设计、 1000 100 100是
路 151 号 造业
备 有 限司 研制、生产、销售及
公司 售后服务。
风力发电设备的研
发、生产、销售；备
威 海 银 案范围内的货物及
河 长 征 威海市火炬 技术进出口业务。
全 资
风 力 发 213 号 创 新 电 机 制 （法律、法规、国务
子 公 5000 5000 100 100是
电 设 备 创业基地 A 造业 院决定禁止的项目
司
有 限 公 座 1513 室 除外，法律、法规、
司 国务院决定限制的
项目须取得许可证
后方可
矿产品加工(不含开
遵 义 长
全 资遵 义 市 红 花 采):销售:有色金属\
征 钼 业
子 公 岗 区 深 溪 镇 矿业 1000 矿 产 品 ( 除 专 项 )\ 进 1000 100 100是
有 限 公
司 内 出口业务\矿产品技
司
术开发研究(以上经
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贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
营范围国家法律法
规禁止经营的不得
经营,法律法规规定
须经审批而未获得
审批前不得经营)
(2) 同一控制下企业合并取得的子公司
单位:万元 币种:人民币
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股 减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
子公 子公司 表决 是否 中用于 的本期亏损
子公司全 业务 注册 期末实际 持股比例 少数股东
司类 注册地 经营范围 净投资 权比 合并 冲减少 超过少数股
称 性质 资本 出资额 (%) 权益
型 的其他 例(%) 报表 数股东 东在该子公
项目余 损益的 司期初所有
额 金额 者权益中所
享有份额后
的余额
北海市
电力成套设备、开
西藏路
关柜、断路器、开
北 海 银 河 全 资 银河软 电 机
关及相关元器件
开 关 设 备 子 公 件科技 制 造 8,500 8,525.46 100 100是
的设计、研制、生
有限公司 司 园专家 业
产、销售及售后服
创业 1 号
务。
楼三楼
筹建风力发电设
备的设计、生产、
销售及售后服务；
北海市
对风力发电的相
西藏路
广西银河 关业务咨询项目
控 股 银河软 电 机
艾万迪斯 （筹建期间不准
子 公 件园信 制 造 45,000 41,998.49 93.33 93.33是 2,047.34
风力发电 从事经营，筹建有
司 息中心 业
有限公司 效期至 2008 年 6
大楼四
月 30 日）。（凡涉
楼
及许可证的项目
凭许可证在有效
期内经营）
2、合并范围发生变更的说明
遵义长征钼业有限公司：该公司于 2011 年 5 月成立，本公司出资人民币 1000 万元，持股
比例 100%，故本年度将其纳入合并范围。
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贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制
权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
遵义长征钼业有限公司 9,988,660.28 -11,339.72
（六） 合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 1,305,859.35 / / 1,511,464.28
人民币 / / 1,068,359.27 / / 1,289,632.23
欧元 25,326.27 9.3612 237,084.28 25,141.27 8.8065 221,406.60
港元 500.00 0.8316 415.80 500.00 0.8509 425.45
银行存款： / / 157,007,267.61 / / 387,484,107.62
人民币 / / 156,754,422.87 / / 387,266,224.11
欧元 26,918.69 9.3913 252,801.71 24,697.66 8.821966 217,881.92
美元 6.65 6.4707 43.03 0.24 6.6250 1.59
其他货币资
/ / 12,798,746.86 / / 10,374,219.30
金：
人民币 / / 12,798,746.86 / / 10,374,219.30
合计 / / 171,111,873.82 / / 399,369,791.20
2、应收票据：
（1）应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 39,359,237.41 63,975,552.72
合计 39,359,237.41 63,975,552.72
3、应收股利：
单位：元 币种：人民币
未收回的原 相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
因 发生减值
账龄一年
以内的应 8,813,601.49 8,813,601.49 否
收股利
其中：
江苏银河 8,813,601.49 8,813,601.49 否
51
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
机械有限
公司
合计 8,813,601.49 8,813,601.49 / /
4、应收账款:
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额 比例(%)
(%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账 龄 组
219,129,382.89 98.29 34,695,140.34 15.83 167,634,621.76 97.52 32,817,731.02 19.58
合
组 合 小
219,129,382.89 98.29 34,695,140.34 15.83 167,634,621.76 97.52 32,817,731.02 19.58
计
单 项 金
额 虽 不
重 大 但
单 项 计
3,819,609.41 1.71 3,819,609.41 100.00 4,265,547.41 2.48 4,042,578.41 94.77
提 坏 账
准 备 的
应 收 账
款
合计 222,948,992.30 / 38,514,749.75 / 171,900,169.17 / 36,860,309.43 /
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款是指单笔金额为 500 万元以上并单项计提
坏账准备的应收账款。
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款是指账龄超过五年并且单项计提坏账
准备的应收账款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
154,893,868.19 70.67 7,744,693.41 96,014,945.92 57.29 4,800,747.29
小计
1至2年 15,681,323.71 7.16 1,568,132.36 20,535,350.08 12.25 2,053,535.01
2至3年 14,871,189.14 6.79 2,974,237.83 17,257,811.91 10.29 3,451,562.38
3至4年 10,451,544.83 4.77 4,180,617.93 10,451,544.83 6.23 4,180,617.93
4至5年 1,788,534.07 0.82 1,073,120.44 1,843,534.07 1.10 1,106,120.44
5 年以上 21,442,922.95 9.79 17,154,338.37 21,531,434.95 12.84 17,225,147.97
合计 219,129,382.89 100.00 34,695,140.34 167,634,621.76 100.00 32,817,731.02
52
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
3,819,609.41 3,819,609.41 100
合计 3,819,609.41 3,819,609.41 / /
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
长春三鼎变压器
非关联方 13,415,970.85 1 年以内 6.02
有限公司
南京科沃电力科
非关联方 12,855,300.44 1 年以内 5.77
技有限公司
北京高性能战略
计算能力建设项 非关联方 7,961,522.97 3-4 年 3.57
目
神华宁夏煤业集
团有限公司物资 非关联方 6,473,345.50 1 年以内 2.90
公司
山东达驰电气有
非关联方 6,422,680.93 1 年以内 2.88
限公司
合计 / 47,128,820.69 / 21.14
（4）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
北海银河科技电气有限
参股股东 171,616.95 0.08
责任公司
江西变压器科技股份有
母公司的控股子公司 5,775,615.54 2.59
限公司
广西柳州特种变压器有
母公司的控股子公司 544,805.00 0.24
限责任公司
合计 / 6,492,037.49 2.91
5、其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
53
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 35,885,951.60 29.88 35,885,951.60 100.00 35,885,951.60 42.02 35,885,951.60 100.00
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 82,902,633.89 69.04 14,110,247.55 17.02 48,219,424.02 56.46 12,462,433.57 25.85
组合小计 82,902,633.89 69.04 14,110,247.55 17.02 48,219,424.02 56.46 12,462,433.57 25.85
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 1,294,747.00 1.08 1,294,747.00 100.00 1,294,747.00 1.52 1,294,747.00 100.00
准备的其他
应收账款
合计 120,083,332.49 / 51,290,946.15 / 85,400,122.62 / 49,643,132.17 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
上海银基投资有
32,575,421.60 32,575,421.60 100
限公司
上海海欣企发公
3,310,530.00 3,310,530.00 100
司
合计 35,885,951.60 35,885,951.60 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
62,483,055.99 75.37 3,124,152.82 27,139,624.81 56.28 1,356,981.26
小计
1至2年 1,068,079.39 1.29 106,807.95 1,613,005.22 3.35 161,300.53
2至3年 5,785,295.89 6.98 1,157,059.18 5,830,914.87 12.09 1,166,182.98
3至4年 1,981,143.58 2.39 792,457.43 1,981,143.58 4.11 792,457.43
4至5年 1,691,385.28 2.04 1,014,831.17 1,691,385.28 3.51 1,014,831.17
5 年以上 9,893,673.76 11.93 7,914,939.00 9,963,350.26 20.66 7,970,680.20
合计 82,902,633.89 100.00 14,110,247.55 48,219,424.02 100.00 12,462,433.57
54
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
1,294,747.00 1,294,747.00 100
合计 1,294,747.00 1,294,747.00 / /
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3） 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
上海银基投资有限
非关联方 32,575,421.60 5 年以上 27.13
公司
上海海欣企发公司 非关联方 3,310,530.00 5 年以上 2.76
遵义长盛资产管理
非关联方 3,221,252.00 1 年以内 2.68
有限责任公司
云南洪德物资贸易
非关联方 2,000,000.00 5 年以上 1.67
有限公司
川西电器有限公司 非关联方 1,295,975.50 5 年以上 1.08
合计 / 42,403,179.10 / 35.32
（4） 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
北海银河高科技产业股
同受控股股东控制 1,601.60
份有限公司
合计 / 1,601.60
6、预付款项：
（1）预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 507,132,861.07 98.54 165,604,134.71 94.99
1至2年 2,942,889.40 0.57 3,022,670.05 1.73
2至3年 726,776.04 0.14 1,844,095.04 1.06
3 年以上 3,877,409.56 0.75 3,877,409.56 2.22
合计 514,679,936.07 100 174,348,309.36 100
55
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
张家界嘉华工贸 正常预付款(股权
非关联方 46,200,000.00 1 年以内
有限责任公司 款)
正常预付款(股权
刘勤 非关联方 45,500,000.00 1 年以内
款)
北海银河高科技
产业股份有限公 关联方 40,015,953.76 1 年以内 预付土地款
司
遵义市汇川区人
非关联方 28,978,118.60 1 年以内 预付土地款
民政府
遵义阳光建筑工
非关联方 28,045,184.61 1 年以内 工程预付款
程有限公司
合计 / 188,739,256.97 / /
（3）本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货：
（1）存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 92,345,021.42 1,498,946.89 90,846,074.53 80,645,624.24 1,498,946.89 79,146,677.35
在产品 55,346,694.74 4,762,733.68 50,583,961.06 44,004,644.01 4,762,733.68 39,241,910.33
库存商品 38,902,900.77 3,724,248.90 35,178,651.87 37,582,269.96 3,862,296.07 33,719,973.89
周转材料 511,359.52 14,007.81 497,351.71 735,365.56 64,192.36 671,173.20
合计 187,105,976.45 9,999,937.28 177,106,039.17 162,967,903.77 10,188,169.00 152,779,734.77
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,498,946.89 1,498,946.89
在产品 4,762,733.68 4,762,733.68
库存商品 3,862,296.07 -138,047.17 3,724,248.90
周转材料 64,192.36 50,184.55 14,007.81
合计 10,188,169.00 -138,047.17 50,184.55 9,999,937.28
8、对合营企业投资和联营企业投资:
56
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本企
业持 本企业在
被投资单 股 被投资单 本期营业收入总
期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润
位名称 位表决权 额
比例 比例(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
承德苏垦
银河连杆
30 30 213,058,550.75 103,717,494.20 109,341,056.55 121,765,759.70 13,536,704.09
股份有限
公司
江苏银河
机械有限 41.7 41.7 100,973,937.11 34,327,493.75 66,646,443.36 41,346,577.56 1,467,285.00
公司
9、长期股权投资:
（1）长期股权投资情况
按成本法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投资单
被投资单 在被投资单
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 位表决权比
位 位持股比例
例
上海双威
科技投资
6,030,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00 3,618,000.00 15 15
管理有限
公司
贵州泰和
保险代理 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10 10
有限公司
贵州长征
开关制造 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.33 3.33
有限公司
贵州长征
电器成套 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2.5 2.5
有限公司
按权益法核算：
57
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
被投资 减值准 资单位 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
单位 备 持股比 表决权
例 比例
承德苏
垦银河
连杆股 24,514,400.52 31,122,775.45 4,061,011.24 35,183,786.69 30 30
份有限
公司
江苏银
河机械
13,231,782.37 27,576,619.76 611,857.84 28,188,477.60 41.7 41.7
有限公
司
10、固定资产:
（1）固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
271,274,257.76 12,558,280.72 14,331,668.97 269,500,869.51
计：
其中：房屋及建
37,113,831.08 37,113,831.08
筑物
机器设备 194,683,211.51 9,867,265.09 12,907,435.41 191,643,041.19
运输工具 17,315,711.19 1,942,255.68 2,500.00 19,255,466.87
其他设备 22,161,503.98 748,759.95 1,421,733.56 21,488,530.37
本期新增 本期计提
二、累计折旧合
125,419,689.89 7,712,051.52 10,224,748.95 122,906,992.46
计：
其中：房屋及建
16,226,621.91 867,266.64 17,093,888.55
筑物
机器设备 85,847,943.65 5,344,958.56 9,270,980.65 81,921,921.56
运输工具 7,882,286.89 837,485.45 2,425.00 8,717,347.34
其他设备 15,462,837.44 662,340.87 951,343.30 15,173,835.01
三、固定资产账
145,854,567.87 / / 146,593,877.05
面净值合计
其中：房屋及建
20,887,209.17 / / 20,019,942.53
筑物
机器设备 108,835,267.86 / / 109,721,119.63
运输工具 9,433,424.30 / / 10,538,119.53
其他设备 6,698,666.54 / / 6,314,695.36
四、减值准备合 8,394,891.13 / / 5,272,205.19
58
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
计
其中：房屋及建
/ /
筑物
机器设备 4,744,735.45 / / 2,049,437.43
运输工具 512,215.65 / / 512,215.65
其他设备 3,137,940.03 / / 2,710,552.11
五、固定资产账
137,459,676.74 / / 141,321,671.86
面价值合计
其中：房屋及建
20,887,209.17 / / 20,019,942.53
筑物
机器设备 104,090,532.41 / / 107,671,682.20
运输工具 8,921,208.65 / / 10,025,903.88
其他设备 3,560,726.51 / / 3,604,143.25
本期折旧额：7,712,051.52 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：541,443.19 元。
11、在建工程：
（1）在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 61,275,208.32 61,275,208.32 50,163,543.42 50,163,543.42
（2）重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数
合资楼 236,399.09 1,485,204.31 1,485,204.31
总装厂房 18,000,000.00 13,637,010.00 25,120.00 13,662,130.00
叶片厂房 80,000,000.00 2,337,144.66 2,337,144.66
张北 AV928 65,000,000.00 111,522.00 111,522.00
房屋 900,000.00 824,127.72 824,127.72
叶片模具 36,450,000.00 23,630,178.03 729,314.42 24,359,492.45
自制拖车 82,000.00 81,483.13 81,483.13
样机调试及认
2,440,000.00 1,200,985.85 224,459.63 1,425,445.48
证费
样机低压穿越
4,180,000.00 72,000.00 2,857,799.79 2,929,799.79
测试
江苏银河风电
30,000,000.00 5,183,940.00 51,684.00 5,235,624.00
厂房
威海银河风电
30,000,000.00 207,014.52 6,333,535.84 6,540,550.36
厂房
异地搬迁扩能 100,000,000.00 1,068,157.20 643,093.35 1,711,250.55
59
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
技改一期工程
直驱永磁风力
发电机组生产 65,000,000.00 201,298.00 404,281.04 605,579.04
基地
APG 设备安装
280,000.00 235,000.00 101,719.64 336,719.64
及调试
三维激光加工
9,200,000.00 19,800.00 19,800.00
中心
新皮卡车（贵
124,000.00 123,240.42 123,240.42
C-W5722)
商务车 440,000.00 16,578.31 16,578.31
坩锅盐炉改良
35,000.00 10,959.65 10,959.65
转入
合计 442,367,399.09 50,163,543.42 11,653,108.09 541,443.19 61,275,208.32
12、无形资产：
（1）无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 102,782,066.82 42,499,240.26 35,058,211.91 110,223,095.17
土地使用权 37,891,504.91 42,281,837.76 35,058,211.91 45,115,130.76
专有技术 64,890,561.91 217,402.50 65,107,964.41
二、累计摊销合计 20,492,466.05 3,962,096.89 6,751,646.20 17,702,916.74
土地使用权 6,401,064.10 660,793.92 6,751,646.20 310,211.82
专有技术 14,091,401.95 3,301,302.97 17,392,704.92
三、无形资产账面
82,289,600.77 38,537,143.37 28,306,565.71 92,520,178.43
净值合计
土地使用权 31,490,440.81 41,621,043.84 28,306,565.71 44,804,918.94
专有技术 50,799,159.96 -3,083,900.47 47,715,259.49
四、减值准备合计
土地使用权
专有技术
五、无形资产账面
82,289,600.77 38,537,143.37 28,306,565.71 92,520,178.43
价值合计
土地使用权 31,490,440.81 41,621,043.84 28,306,565.71 44,804,918.94
专有技术 50,799,159.96 -3,083,900.47 47,715,259.49
本期摊销额：3,962,096.89 元。
（2）公司开发项目支出
60
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期减少
计入
项目 期初数 本期增加 确认为无形 期末数
当期
资产
损益
断路器试验样机 117,624.00 117,624.00
OSIS 固体绝缘新品试制 5,814,820.19 5,814,820.19
GLX24-T-24/630-20(65/79KV) 290,222.33 139,004.26 429,226.59
GLX24-V-24/630-20(65/79KV) 331,778.36 271,411.79 603,190.15
GLX24-K-24/630-20(65/79KV) 296,493.23 514,084.52 810,577.75
VYGQ-24/2500-31.5 手车 725,552.27 725,552.27
VYGQ-40.5/2500-31.5 800,053.13 272,282.55 1,072,335.68
VYGQ-24/3150-31.5 713,427.73 220,681.69 934,109.42
VYGM-12/2000-40 1,997,788.38 312,333.32 2,310,121.70
24KV(65/79KV)RMU 整 体 项
3,852,570.92 3,852,570.92
目
固体绝缘开关柜 4,910,285.64 5,627,419.90 10,537,705.54
风机叶片研发 AB-80.2300-Ⅰ
770,533.21 770,533.21
a-01
风机研发(AV808) 4,205,553.44 4,205,553.44
风机叶片研发 AB-100.2300-Ⅲ
770,533.21 770,533.21
a-01
风机研发(AV1010) 4,205,553.44 930,950.00 5,136,503.44
SCADA 软件 43,672.00 795,371.37 839,043.37
CSIS 538,980.21 538,980.21
MV 有载分接开关 3,361,016.47 834,785.99 4,195,802.46
MG 有载分接开关 1,672,248.54 418,358.80 2,090,607.34
MT 有载分接开关 51,270.00 51,270.00
MB 有载分接开关 43,160.00 43,160.00
VS 有载分接开关 27,222.78 27,222.78
KY4 322,380.27 322,380.27
环网柜、断路器 24,000.00 24,000.00
ＭＶ开关项目合作费 20,000.00 20,000.00
AV928T 风机开发 2,787,345.00 2,787,345.00
AV1010 80 米塔筒载荷评估 66,063.75 68,134.50 134,198.25
IRD 风机技术开发 692,130.66 191,039.73 883,170.39
5-6MW 风机 6,805,726.60 9,911,560.49 16,717,287.09
叶片堆叠支架研发 105,301.35 105,301.35
强风下风力发电机组的控制
71,147.92 71,147.92
方法
直驱永磁同步风力发电机组
71,516.34 71,516.34
功率调节方法
轮毂运输支架研发 114,104.55 114,104.55
61
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
轮毂支架研发 103,297.95 103,297.95
高碳钼镍矿分离镍钼的验证
220,000.00 220,000.00
性试验
合计 46,258,005.76 21,192,787.02 217,402.50 67,233,390.28
13、递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 15,893,564.16 15,374,039.41
可抵扣亏损 1,000,174.78 432,911.76
小计 16,893,738.94 15,806,951.17
（2）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
固定资产减值 2,873,701.39
应收账款坏账 38,514,749.75
其他应收款坏账 51,290,946.15
存货跌价准备 9,999,937.28
长期股权投资 3,618,000.00
可抵扣亏损 4,000,699.11
小计 110,298,033.68
14、资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 86,503,441.60 3,302,254.30 89,805,695.90
二、存货跌价准
10,188,169.00 -138,047.17 50,184.55 9,999,937.28
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
3,618,000.00 3,618,000.00
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
62
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
七、固定资产减
8,394,891.13 3,122,685.94 5,272,205.19
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 108,704,501.73 3,164,207.13 3,172,870.49 108,695,838.37
15、短期借款：
（1）短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 40,000,000.00
抵押借款 16,000,000.00 40,000,000.00
保证借款 170,000,000.00 60,000,000.00
合计 226,000,000.00 100,000,000.00
以上质押借款为定期存单质押，抵押借款抵押物为部分存货抵押，保证借款保证方为：成
都财盛投资有限公司为我公司提供连带责任担保 11000 万元、公司对子公司北海银河开关设
备有限公司提供连带责任担保 4000 万元、公司对子公司贵州长征电力设备有限公司提供连
带责任担保 2000 万元。
16、应付票据：
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,970,000.00 18,530,638.80
合计 14,970,000.00 18,530,638.80
17、应付账款：
（1）应付账款情况
63
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 135,867,658.00 88,515,263.27
1至2年 11,301,123.91 12,191,682.47
2至3年 5,711,317.04 6,082,325.63
3 年以上 3,266,810.19 6,251,151.03
合计 156,146,909.14 113,040,422.40
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
北海银河科技变压器有限公司 98,162.36
北海银河高科技产业股份有限
712,161.77
公司
合计 810,324.13
18、预收账款：
（1）预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 10,487,790.24 9,902,871.82
1至2年 993,690.60 1,034,112.60
2至3年 603,780.94 603,780.94
3 年以上 4,797,479.65 4,797,479.65
合计 16,882,741.43 16,338,245.01
（2）本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
北海银河高科技产业股份有限
500,131.45 546,946.36
公司
合计 500,131.45 546,946.36
19、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,014,531.48 25,852,622.56 26,179,874.85 687,279.19
二、职工福利费 2,736,044.08 2,736,044.08
三、社会保险费 83,168.66 5,911,867.09 5,947,680.34 47,355.41
64
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
1．医疗保险费 17,209.29 1,233,418.48 1,238,522.51 12,105.26
2．基本养老保险费 64,213.74 4,222,176.03 4,255,638.83 30,750.94
3．年金缴费
4．失业保险费 1,405.40 214,233.68 212,301.28 3,337.80
5．工伤保险费 249.12 186,825.78 186,470.41 604.49
6．生育保险费 91.11 55,213.12 54,747.31 556.92
四、住房公积金 52,915.60 1,254,374.40 1,211,154.00 96,136.00
五、辞退福利
六、其他
七、工会经费和职工教育经费 407,696.08 292,882.32 326,456.97 374,121.43
合计 1,558,311.82 36,047,790.45 36,401,210.24 1,204,892.03
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0 元。
工会经费和职工教育经费金额 374,121.43 元，非货币性福利金额 0 元，因解除劳动关系给
予补偿 0 元。
20、应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -8,766,620.09 -4,005,416.97
营业税 7,654.00 8,588.00
企业所得税 2,567,776.56 2,603,366.40
个人所得税 280,955.49 274,319.22
城市维护建设税 341,613.76 229,281.78
房产税 18,369.60 20,611.20
教育费附加 146,405.74 98,263.46
地方教育附加 79,423.44 11,554.02
地方综合基金 47,088.35 71,790.15
价调基金 32,976.78 52,713.55
契税 -70,396.23
印花税 35.00 46,663.70
合计 -5,314,717.60 -588,265.49
21、其他应付款：
（1）其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 17,878,490.26 10,597,189.18
1至2年 1,175,592.35 1,334,384.60
2至3年 893,640.26 1,353,799.73
3 年以上 6,594,928.23 6,610,302.36
合计 26,542,651.10 19,895,675.87
65
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
江西变压器科技股份有限公司 100,000.00 100,000.00
南宁银河南方软件有限公司 1,668,380.00 1,668,380.00
北海银河高科技产业股份有限
226,551.14 353,044.21
公司
北海银河科技电气有限责任公
214,715.74 214,715.74
司
北海银河电子有限公司 851.60 851.60
合计 2,210,498.48 2,336,991.55
22、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
异地搬迁扩能技改项目资金 22,580,000.00 10,000,000.00
2.3MW 风机技改项目资金补助 6,000,000.00 6,000,000.00
科技厅创新企业项目款 50,000.00 50,000.00
科技成果推广项目资金补助 250,000.00
VV 项目资金补助 300,000.00
2.5MW 风机技改项目资金补助 20,897,250.00
二期直驱永磁发电机项目资金
10,000,000.00
补助
合计 60,077,250.00 16,050,000.00
23、长期借款：
（1）长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
信用借款 7,140,908.00 7,359,090.00
合计 7,140,908.00 7,359,090.00
借 款 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 终 止 币种 利率（％）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
日
贵州省机械厅 1997 年 7 月 1 日 人民币
2,000,000.00 2,000,000.00
贵州省经贸委 人民币
1,200,000.00 1,200,000.00
贵 州 省 重 点 技 术 中1995 年 11 月 1 日 人民币
66
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
心 1,150,000.00 1,150,000.00
贵州省财政厅 2001 年 人民币
1,090,908.00 1,309,090.00
贵州省重点技术中
1996 年 7 月 1 日 人民币
心 1,000,000.00 1,000,000.00
遵义市经贸委 1999 年 7 月 人民币
700,000.00 700,000.00
合计 / / / / / /
7,140,908.00 7,359,090.00
（2）金额前五名的长期借款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 币种
本币金额 本币金额
贵州省机械厅 1997 年 7 月 1 日 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00
贵州省经贸委 人民币 1,200,000.00 1,200,000.00
1995 年 11 月 1
贵州省重点技术中心 人民币 1,150,000.00 1,150,000.00
日
贵州省财政厅 2001 年 人民币 1,090,908.00 1,309,090.00
贵州省重点技术中心 1996 年 7 月 1 日 人民币 1,000,000.00 1,000,000.00
24、专项应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
挖潜改造 200,000.00 200,000.00
其他 1,574,884.07 1,574,884.07
合计 1,774,884.07 1,774,884.07 /
25、股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 发行新 公积金 期末数
送股 其他 小计
股 转股
股份总
424,337,372.00 424,337,372.00
数
26、资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 402,857,000.00 402,857,000.00
其他资本公积 12,663,784.65 12,663,784.65
合计 415,520,784.65 415,520,784.65
67
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
27、盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 22,848,279.75 22,848,279.75
合计 22,848,279.75 22,848,279.75
28、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 188,562,295.48 /
调整后 年初未分配利润 188,562,295.48 /
加：本期归属于母公司所有者的
35,658,148.84 /
净利润
期末未分配利润 224,220,444.32 /
29、营业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 202,238,728.12 179,490,635.09
其他业务收入 3,222,670.46 2,833,435.73
营业成本 131,722,983.32 104,099,556.23
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器 202,238,728.12 127,906,425.42 179,490,635.09 100,579,238.36
合计 202,238,728.12 127,906,425.42 179,490,635.09 100,579,238.36
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压产品 89,674,943.99 38,590,642.52
113,118,556.56 61,554,546.94
中压产品 86,709,169.18 59,587,527.92
82,609,895.48 59,872,341.62
低压产品 11,235.04 15,085.34
310,556.41 297,148.44
成套产品 3,095,286.88 2,385,982.58
68
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
6,199,719.67 6,182,388.42
合计 202,238,728.12 127,906,425.42 179,490,635.09 100,579,238.36
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部 91,117,142.87 62,115,793.12 72,180,659.18 45,262,378.02
南部 28,511,999.62 16,179,348.03 35,481,761.40 21,744,219.44
西部 36,782,808.95 23,341,746.22 30,911,921.60 9,955,255.62
北部 41,782,264.95 23,395,428.10 36,635,388.89 19,938,614.63
国外 4,044,511.73 2,874,109.95 4,280,904.02 3,678,770.65
合计 202,238,728.12 127,906,425.42 179,490,635.09 100,579,238.36
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
通用电气企业发展(上海)有限
17,256,877.74 8.40
公司
长春三鼎变压器有限公司 10,744,826.50 5.23
山东达驰电气有限公司 9,365,213.68 4.56
南京科沃电力科技有限公司 7,514,538.47 3.66
特变电工衡阳变压器有限公司 5,417,647.86 2.64
合计 50,299,104.25 24.49
30、营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 429,706.09 19,048.00 5%
城市维护建设税 1,181,788.81 878,409.47 7%
教育费附加 506,480.91 376,461.21 3%
地方教育附加 310,273.31 105,680.38 1%
价调基金 129,393.62 115,610.73 0.10%
地方水利建设基金 79.65
合计 2,557,642.74 1,495,289.44 /
31、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 9,715,982.11 9,496,424.19
差旅及会议费 2,665,764.69 1,728,851.85
办公费 580,244.14 123,317.78
69
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
业务招待费 1,836,132.89 1,120,896.58
保险费 30,220.00 36,234.00
展览费 165,965.41 589,121.86
技术服务费 1,926,170.05 1,268,343.43
工资 4,043,367.42 3,526,549.31
三费 317,751.83 230,018.47
业务费 1,325,830.63 1,504,380.79
包装费 94,088.29
五险一金 850,820.57 482,191.67
其他 1,164,476.08 286,238.00
合计 24,622,725.82 20,486,656.22
32、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工资 10,506,425.05 5,712,667.23
业务招待费 1,003,514.01 805,464.97
三费数 1,237,398.84 505,694.03
五险一金 2,384,289.32 1,241,172.26
折旧 2,098,578.53 2,021,808.10
办公费 1,600,995.64 737,999.76
保险费 295,803.93 322,202.92
差旅及会议费 2,403,211.44 1,154,065.31
运杂费 1,591,684.67 585,366.21
低值易耗品摊销 64,206.99 64,643.75
税金 1,249,127.80 1,470,937.02
研究开发费 1,000.00
中介费 3,063,215.48 2,130,698.79
无形资产及长期摊销费 3,962,096.89 3,618,284.13
修理费 755,204.07 348,860.00
租赁费 395,451.83 42,773.33
水电费 396,303.50 423,788.60
劳动保护费 154,543.32
清洁排污费 69,375.40 71,088.20
劳动保险费 40.20
其他 712,406.85 772,974.86
合计 33,944,833.56 22,030,529.67
33、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 4,745,156.85 3,275,262.16
70
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
利息收入 1,226,147.57 641,107.39
手续费 120,811.85 65,593.71
汇兑损益 -69,050.47 3,488,070.43
合计 3,570,770.66 6,187,818.91
34、投资收益：
（1）投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,672,869.08 3,209,760.80
合计 4,672,869.08 3,209,760.80
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
承德苏垦银河连杆股份
4,061,011.24 2,851,896.64
有限公司
江苏银河机械有限公司 611,857.84 357,864.16
合计 4,672,869.08 3,209,760.80 /
35、资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,302,254.30 1,512,378.44
二、存货跌价损失 -138,047.17
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,164,207.13 1,512,378.44
36、营业外收入：
（1）营业外收入情况
71
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
32,569,575.22 93,248.92 32,569,575.22
计
其中：固定资产处置利
478,540.93 93,248.92 478,540.93
得
无形资产处置利
32,091,034.29 32,091,034.29
得
债务重组利得 13,601.12
政府补助 396,694.30 6,299,912.57 396,694.30
其他 2,920,859.77 1,201,390.57 2,920,859.77
合计 35,887,129.29 7,608,153.18 35,887,129.29
（2）政府补助明细
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政专项补助 396,694.30 21,800.00
财政贴息 228,112.57
奖励扶持资金 6,050,000.00
合计 396,694.30 6,299,912.57 /
经公司 2010 年第六次临时董事会议审议,同意将本公司拥有的遵义市上海路遵汇国用
(2008)字第 64 号地块（即地号为 V-1 号地块，总面积 81,455.5 平方米)土地使用权，由遵
义经济技术开发区土地储备中心收回而获得的无形资产处置利得 32,091,034.29 元。
37、营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
128,107.23 128,107.23
计
其中：固定资产处置损
128,107.23 128,107.23
失
债务重组损失 108,978.15 108,978.15
对外捐赠 1,000.00
其他 200.00 54,458.48 200.00
合计 237,285.38 55,458.48 237,285.38
38、所得税费用：
72
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
12,601,495.63 5,706,423.95
所得税
递延所得税调整 -1,086,787.77 225,370.37
合计 11,514,707.86 5,931,794.32
39、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
项目 序号 本期金额 上期金额
归属于公司普通股股东的净利润 1
35,658,148.84 33,932,513.71
非经常性损益 2
30,352,394.87 6,387,632.32
扣除非经营性损益后的归属于公司
3=1-2
普通股股东的净利润 5,305,753.97 27,544,881.39
期初股份总数 4
424,337,372.00 322,872,810.00
因公积金转增股本或股票股利分配
5
等增加股份数 64,574,562.00
发行新股或债转股等增加股份数 6a
36,890,000.00
增加股份次月起至报告期期末的累
7a 2
计月数
发行新股或债转股等增加股份数 6b
增加股份次月起至报告期期末的累
7b
计月数
发行新股或债转股等增加股份数 6c
增加股份次月起至报告期期末的累
7c
计月数
因回购等减少股份数 8
减少股份次月起至报告期期末的累
9
计月数
报告期缩股数 10
报告期月份数 11 6 6
12=4+5+6a×7a/11+6b
发行在外的普通股加权平均数 × 7b/11+6c × 7c/11-8
424,337,372.00 399,744,038.67
×9/11-10
计算每股收益采用的股数* 13
424,337,372.00 399,744,038.67
基本每股收益 14=1/13 0.0840 0.0849
扣除非经常损益基本每股收益 15=3/13 0.0125 0.0689
73
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
40、现金流量表项目注释：
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 753,297.01
租赁收入 101,440.00
往来款项 23,652,516.89
合计 24,507,253.90
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
管理费用 11,813,299.50
销售费用 19,206,430.57
往来款项 35,823,633.01
合计 66,843,363.08
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
异地搬迁扩能技改项目资金 12,580,000.00
2.5MW 风机技改项目资金补助 20,897,250.00
二期直驱永磁发电机项目资金补助 10,000,000.00
合计 43,477,250.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
募集资金专户利息收入 873,580.41
合计 873,580.41
41、现金流量表补充资料：
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,686,240.48 31,342,503.09
加：资产减值准备 3,164,207.13 1,512,378.44
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
7,712,051.52 7,372,364.48
折旧
无形资产摊销 3,962,096.89 3,618,284.13
74
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-32,441,467.99 -93,248.92
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,871,576.44 3,162,253.85
投资损失（收益以“－”号填列） -4,672,869.08 -3,209,760.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,086,787.77 225,370.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -24,007,536.03 -28,406,609.17
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -163,332,807.58 -45,919,238.16
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 85,684,697.69 -10,470,327.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 -86,460,598.30 -40,866,030.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 171,111,873.82 463,573,473.21
减：现金的期初余额 399,369,791.20 78,947,509.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -228,257,917.38 384,625,963.78
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 171,111,873.82 399,369,791.20
其中：库存现金 1,305,859.35 1,511,464.28
可随时用于支付的银行存款 157,007,267.61 387,484,107.62
可随时用于支付的其他货币资金 12,798,746.86 10,374,219.30
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 171,111,873.82 399,369,791.20
（七） 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
75
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企
母公司名 企业类 法人 本企业最 组织机构代
注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 业的表决权比
称 型 代表 终控制方 码
(%) 例(%)
项目投资管理,接受委托
南宁市火
对企业进行管理,投资顾
炬 路 15
问；电子技术信息开发，
广西银河 号正成花
有限责 电力系统自动化及电气
集团有限 园综合楼 潘琦 22000 20.50 20.50 潘琦 72308277-5
任公司 设备的销售；生物工程、
公司 2 单元 3
旅游、房地产方面的投
层 303 号
资机械制造(具备生产条
房
件后方能开展经营)。
2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
企业 法人 持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
类型 代表 (%) (%) 码
北海市西藏路 电力成套设备、开关柜、断路
北 海 银 河 开有 限
银河软件科技 器、开关及相关元器件的设
关 设 备 有 限责 任 袁忠 8,500 100 10079432210-7
园专家创业 1 号 计、研制、生产、销售及售后
公司 公司
楼三楼 服务。
电力设备、电器元件及电子产
贵 州 长 征 电有 限
遵义市汇川区 品的设计、研制、生产、销售
力 设 备 有 限责 任 李勇 11,400 100 10068016109-3
上海路 151 号 及售后服务；电气技术开发、
公司 公司
咨询及服务；机械加工。
筹建风力发电设备的设计、生
广西银河艾 北海市西藏路
有 限 产、销售及售后服务；对风力
万迪斯风力 银 河 软 件 园 信王 国
责 任 发 电 的 相 关 业 务 咨 询 项 目 。 45,000 93.33 93.3379974506-1
发电有限公 息 中 心 大 楼 四生
公司 （凡涉及许可证的项目凭许
司 楼
可证在有效期内经营）
风力发电机组的设计、制造与
江苏银河长
有 限 销售；与风电相关的业务咨询
征风力发电 响水沿海经济
责 任 高健 （以上范围国家有专项规定 5,000 100 10055123378-3
设备有限公 开发区
公司 的待取得审批手续后方可经
司
营）。
电力成套设备、开关柜、断路
贵 州 长 征 中有 限
遵义市上海路 器、开关及相关元器件的设
压 开 关 设 备责 任 袁忠 1,000 100 10055663284-7
151 号 计、研制、生产、销售及售后
有限公司 公司
服务。
风力发电设备的研发、生产、
威海银河长
有 限 威海市火炬 213 销售；备案范围内的货物及技
征风力发电 王 国
责 任号 创 新 创 业 基 术进出口业务。（法律、法规、 5,000 100 10056253657-9
设备有限公 生
公司 地 A 座 1513 室 国务院决定禁止的项目除外，
司
法律、法规、国务院决定限制
76
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
的项目须取得许可证后方可
矿 产 品 加 工 ( 不 含 开 采 ): 销
售:有色金属\矿产品(除专
有 限 项)\进出口业务\矿产品技术
遵义长征钼 遵 义 市 红 花 岗周 联
责 任 开发研究(以上经营范围国家 1,000 100 10057332893-5
业有限公司 区深溪镇内 俊
公司 法律法规禁止经营的不得经
营,法律法规规定须经审批而
未获得审批前不得经营)
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业在
本企业持
被投资单 法人 被投资单 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 股比例
位名称 代表 位表决权 码
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
承德苏垦
股份有限 河北省承
银河连杆 孙 宝 生产销售汽车发动
公司(非上 德市开发 5,000 30 30 758934448
股份有限 成 机莲杆
市) 区东区
公司
内燃机配件、汽车配
件、拖拉机配件、纺
织机械配件、农机及
射阳县中
配件、阀门、五金制
江苏银河 兴 桥 东
有限责任 周 作 造、销售（以上项目
机械有限 （新洋农 2,000 41.7 41.7 74682330-2
公司 安 涉及国家专项规定
公司 场 场 部
的除外）；金属材料
内）
（除贵、稀金属）电
器机械及器件批发、
零售。
单位:万元 币种:人民币
被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 额 总额
一、合营企业
二、联营企业
承德苏垦银河
连杆股份有限 21,305.86 10,371.75 10,934.11 12,176.58 1,353.67
公司
江苏银河机械
10,097.39 3,432.75 6,664.64 4,134.66 146.73
有限公司
77
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
北海银河科技电气有限责任公
参股股东 74514881-9
司
成都财盛投资有限公司 参股股东 74031652-9
北海银河高科技产业服份有限
母公司的控股子公司 19935485-x
公司
四川都江机械有限责任公司 母公司的控股子公司 71609260-9
本公司第一大股东广西银河集团有限公司持有北海银河高科技产业股份有限公司 14.68%
的股权，为北海银河高科技产业股份有限公司第一大股东。
5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
北海银河高 按照市场公
购买相关材
科技产业股 允价格进行 560,948.30 0.01 453,496.85 0.00
料
份有限公司 交易及结算
北海银河科 按照市场公
购买相关材
技变压器有 允价格进行 724.50
料
限公司 交易及结算
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
北海银河高 按照市场公
销售中压产
科技产业股 允价格进行 1,933,773.00 1.91
品
份有限公司 交易及结算
江西变压器 按照市场公
销售高压产
科技股份有 允价格进行 285,500.00 0.30 2,330,760.00 2.22
品
限公司 交易及结算
广西柳州特 按照市场公
销售高压产
种变压器有 允价格进行 3,489,945.00 3.61 5,766,695.00 5.5
品
限责任公司 交易及结算
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
78
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
北海银河科技
应收账款 电气有限责任 171,616.95 69,046.78 171,616.95 69,046.78
公司
江西变压器科
应收账款 技股份有限公 5,775,615.54 288,780.78 5,490,115.54 274,505.78
司
广西柳州特种
应收账款 变压器有限责 544,805.00 27,240.25 54,860.00 2,743.00
任公司
北海银河高科
其他应收款 技产业股份有 1,601.60 80.08 1,601.60 80.08
限公司
北海银河高科
预付账款 技产业股份有 40,015,953.76 30,000,000.00
限公司
广西柳州特种
预付账款 变压器有限责 16,200,000.00
任公司
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
北海银河高科技产业股
预收账款 500,131.45 546,946.36
份有限公司
北海银河科技变压器有
应付账款 98,162.36
限公司
北海银河高科技产业股
应付账款 712,161.77
份有限公司
江西变压器科技股份有
其他应付款 100,000.00 100,000.00
限公司
南宁银河南方软件有限
其他应付款 1,668,380.00 1,668,380.00
公司
北海银河高科技产业股
其他应付款 226,551.14 353,044.21
份有限公司
北海银河科技电气有限
其他应付款 214,715.74 214,715.74
责任公司
其他应付款 北海银河电子有限公司 851.60 851.60
（八） 股份支付：
无
79
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
（九） 或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
（1）2010 年 3 月 8 日，公司为全资子公司贵州长征电力设备有限公司与贵阳市商业银行
市西路支行签署的的人民币 3000 万元（流动资金借款 2000 万元，敞口银行承兑汇票 1000
万元）的《借款合同》提供担保，并与贵阳市商业银行市西路支行签署了期限为三年的《保
证合同》。本担保事项的董事会决议于 2009 年 12 月 16 日刊登在《上海证券报》、《中国证券
报》、《证券时报》、《证券日报》和披露在上海证券交易所网站上。
（2）2010 年 7 月 29 日，公司 2010 年第四次临时董事会审议通过《公司为子公司提供担
保》的议案，公司为子公司北海银河开关设备有限公司（本公司持有其 100%的股权）向贵
阳市商业银行申请 5000 万元人民币的银行综合授信业务（流动资金借款 4000 万元，敞口
银行承兑汇票 1000 万元）提供担保。本次担保期限为叁年，担保方式为连带责任担保。 2010
年 11 月 5 日，银河开关与贵阳市商业银行市西路支行签署了人民币 4000 万元《借款合同》，
公司与贵阳市商业银行市西路支行就上述合同签署了期限为三年的《保证合同》。
上述担保事项对公司经营及财务状况不会产生影响。
2、其他或有负债及其财务影响：
无
（十） 承诺事项：
无
（十一） 母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款：
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例
金额 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%)
(%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄组合 95,630,226.12 96.16 26,585,148.04 27.80 89,918,344.24 95.47 26,812,919.08 29.82
组合小计 95,630,226.12 96.16 26,585,148.04 27.80 89,918,344.24 95.47 26,812,919.08 29.82
单项金额
虽不重大
但单项计
3,819,609.41 3.84 3,819,609.41 100.00 4,265,547.41 4.53 4,042,578.41 94.77
提坏账准
备的应收
账款
合计 99,449,835.53 / 30,404,757.45 / 94,183,891.65 / 30,855,497.49 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
80
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
39,370,943.62 41.17 820,841.23 32,277,046.08 35.89 721,767.13
小计
1至2年 11,295,986.21 11.81 1,129,598.62 11,542,638.10 12.84 1,154,263.81
2至3年 11,427,431.64 11.95 2,285,486.33 12,419,283.41 13.81 2,483,856.68
3至4年 10,304,407.63 10.78 4,121,763.05 10,304,407.63 11.46 4,121,763.05
4至5年 1,788,534.07 1.87 1,073,120.44 1,843,534.07 2.05 1,106,120.44
5 年以上 21,442,922.95 22.42 17,154,338.37 21,531,434.95 23.95 17,225,147.97
合计 95,630,226.12 100.00 26,585,148.04 89,918,344.24 100.00 26,812,919.08
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
3,819,609.41 3,819,609.41 100
合计 3,819,609.41 3,819,609.41 / /
（2）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额 年限
比例(%)
北京高性能战略计算能
非关联方 7,961,522.97 3-4 年 8.01
力建设项目
神华宁夏煤业集团有限
非关联方 6,473,345.50 1 年以内 6.51
公司物资公司
江西变压器科技股份有
关联方 4,610,615.54 1 年以内 4.64
限公司
遵义桦坤节能变压器有
非关联方 3,997,140.00 1-2 年 4.02
限公司
贵州长征电器集团有限
责任公司杭州销售分公 非关联方 1,661,891.66 2-3 年 1.67
司
合计 / 24,704,515.67 / 24.85
（4） 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
北海银河科技电气有限 参股股东 171,616.95 0.17
81
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
责任公司
江西变压器科技股份有
母公司的控股子公司 4,610,615.54 4.64
限公司
合计 / 4,782,232.49 4.81
2、其他应收款：
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 35,885,951.60 43.75 35,885,951.60 100.00 35,885,951.60 48.98 35,885,951.60 100.00
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄组合 44,847,364.49 54.67 12,142,736.19 27.08 36,079,636.27 49.25 11,756,607.15 32.59
组合小计 44,847,364.49 54.67 12,142,736.19 27.08 36,079,636.27 49.25 11,756,607.15 32.59
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 1,294,747.00 1.58 1,294,747.00 100.00 1,294,747.00 1.77 1,294,747.00 100.00
准备的其他
应收账款
合计 82,028,063.09 / 49,323,434.79 / 73,260,334.87 / 48,937,305.75 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
上海银基投资有限
32,575,421.60 32,575,421.60 100
公司
上海海欣企发公司 3,310,530.00 3,310,530.00 100
合计 35,885,951.60 35,885,951.60 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内小计 25,120,970.69 56.01 1,256,048.55 16,283,565.97 45.14 814,178.31
1至2年 675,782.00 1.51 67,578.20 675,782.00 1.87 67,578.20
2至3年 5,484,409.18 12.23 1,096,881.84 5,484,409.18 15.20 1,096,881.84
82
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
3至4年 1,981,143.58 4.42 792,457.43 1,981,143.58 5.49 792,457.43
4至5年 1,691,385.28 3.77 1,014,831.17 1,691,385.28 4.69 1,014,831.17
5 年以上 9,893,673.76 22.06 7,914,939.00 9,963,350.26 27.61 7,970,680.20
合计 44,847,364.49 100.00 12,142,736.19 36,079,636.27 100.00 11,756,607.15
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
1,294,747.00 1,294,747.00 100
合计 1,294,747.00 1,294,747.00 / /
（2）本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（3）其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
上海银基投资有限公司 非关联方 32,575,421.60 5 年以上 39.71
上海海欣企发公司 非关联方 3,310,530.00 5 年以上 4.04
遵义长盛资产管理有限
非关联方 3,221,252.00 1 年以内 3.93
责任公司
云南洪德物资贸易有限
非关联方 2,000,000.00 5 年以上 2.44
公司
川西电器有限公司 非关联方 1,295,975.50 5 年以上 1.58
合计 / 42,403,179.10 / 51.70
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资
本期计 在被投资
单位表决
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 提减值 单位持股
权比例
准备 比例（％）
（％）
上海双威科
技 投 资 管 理 6,030,000.00 6,030,000.00 6,030,000.00 3,618,000.00 15.00 15.00
有限公司
贵州泰和保
险 代 理 有 限 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 10.00 10.00
公司
广西银河艾
万 迪 斯 风 力 69,984,876.57 419,984,876.57 419,984,876.57 93.33 93.33
发电有限公
83
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
司
北海银河开
关 设 备 有 限 42,254,629.23 85,254,629.23 85,254,629.23 100.00 100.00
公司
贵州长征电
力 设 备 有 限 20,000,000.00 114,000,000.00 114,000,000.00 100.00 100.00
公司
江苏银河长
征风力发电
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
设备有限公
司
贵州长征中
压 开 关 设 备 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
有限公司
贵州长征开
关 制 造 有 限 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.33 3.33
公司
贵州长征电
器成套有限 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2.50 2.50
公司
遵义长征钼
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00
业有限公司
威海银河长
征风力发电
49,437,793.87 49,437,793.87 49,437,793.87 100.00 100.00
设备有限公
司
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投资
在被投资
被投资单 本期计提 单位表决
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利 单位持股
位 减值准备 权比例
比例（％）
（％）
江苏银河
机 械 有 限 13,231,782.3727,576,619.76 611,857.8428,188,477.60 41.70 41.70
公司
承德苏垦
银河连杆
24,514,400.5231,122,775.454,061,011.2435,183,786.69 30.00 30.00
股份有限
公司
4、营业收入和营业成本：
（1）营业收入、营业成本
84
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,554,937.62 37,826,870.54
其他业务收入 1,294,608.45 817,238.02
营业成本 7,381,913.92 18,167,629.04
（2）主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电器 6,554,937.62 6,479,536.86 37,826,870.54 17,981,368.79
合计 6,554,937.62 6,479,536.86 37,826,870.54 17,981,368.79
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压产品 35,772,822.98 15,995,702.91
中压产品
低压产品 310,556.41 297,148.44 11,235.04 15,085.34
成套产品 6,244,381.21 6,182,388.42 2,042,812.52 1,970,580.54
合计 6,554,937.62 6,479,536.86 37,826,870.54 17,981,368.79
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东部 7,678,376.02 3,433,361.18
南部 298,764.10 277,754.94 7,011,871.78 3,165,961.43
西部 6,256,173.52 6,201,781.92 15,074,133.01 7,776,929.79
北部 8,062,489.73 3,605,116.39
合计 6,554,937.62 6,479,536.86 37,826,870.54 17,981,368.79
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
神华宁夏煤业集团有限公司物
4,047,878.63 51.57
资公司
遵义长征电器开关设备有限责
922,680.00 11.75
任公司
遵义长征高低压电器有限责任 345,739.32 4.40
85
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
公司
广州市薪联电器有限公司 298,764.10 3.81
贵州长征电器成套有限公司 265,754.70 3.39
5、投资收益：
（1）投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 4,672,869.08 3,209,760.80
合计 4,672,869.08 3,209,760.80
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
承德苏垦银河连杆股份
4,061,011.24 2,851,896.64
有限公司
江苏银河机械有限公司 611,857.84 357,864.16
合计 4,672,869.08 3,209,760.80 /
6、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,624,276.17 12,724,317.02
加：资产减值准备 -643,748.14 -532,204.95
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
1,177,353.59 1,257,532.47
折旧
无形资产摊销 801,310.08 970,707.06
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-32,186,015.69 -67,509.51
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,258,554.22 2,090,610.49
投资损失（收益以“－”号填列） -4,672,869.08 -3,209,760.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 97,243.81 101,983.35
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -493,459.16 -116,937.59
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -75,585,450.57 52,975,257.84
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 112,809,883.89 29,058,502.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 21,187,079.12 95,252,498.25
86
贵州长征电气股份有限公司 2011 年半年度报告
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 58,588,963.68 27,909,200.32
减：现金的期初余额 51,430,656.99 39,432,240.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,158,306.69 -11,523,040.59
（十二）补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 32,441,467.99
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
396,694.30
标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 -108,978.15
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,920,659.77
所得税影响额 -5,289,982.90
少数股东权益影响额（税后） -7,466.14
合计 30,352,394.87
2、净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
3.3353 0.0840 0.0840
利润
扣除非经常性损益后归属于
0.4963 0.0125 0.0125
公司普通股股东的净利润
八、备查文件目录
1、载有董事长、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
3、董事、高级管理人员关于公司 2011 年中期报告的书面确认意见
董事长： 李勇
贵州长征电气股份有限公司
2011 年 8 月 23 日
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