关于贵州长征天成控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2017]48030005 号
目 录
一、 专项审核报告 1-2
二、 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 3
三、 本所营业执照及执业许可证（复印件）
四、 签字注册会计师资格证书（复印件）
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关于贵州长征天成控股股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
瑞华核字[2017]48030005 号
贵州长征天成控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了贵州长征天成控股股份有限公司（以下简称“天成
控股公司”）2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2016 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证
券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是天成控股公司
管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意
见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计天成控股公司 2016 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发
现不一致。
1
为了更好地理解天成控股公司 2016 关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供贵州长征天成控股股份有限公司 2016 年度年报披露之目的
使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
中国北京
二○一七年四月二十四日
赵沫
中国注册会计师
陈松波
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附表
上市公司2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：贵州长征天成控股股份有限公司 金额单位：人民币万元
报告期占用 报告期占用
占用方与上市公司的 上市公司核算的 期初占用 报告期偿还 期末占用 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用性质
关联关系 会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额 形成原因
（不含利息） （如有）
现大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
前大股东及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
报告期往来 报告期往来
往来方与上市公司的 上市公司核算的 期初往来 报告期偿还 期末往来 往来
其它关联资金往来 资金往来方名称 累计发生金额 资金的利息 往来性质
关联关系 会计科目 资金余额 累计发生额 资金余额 形成原因
（不含利息） （如有）
北海银河生物产业投资股份有限公司 母公司的控股子公司 应收账款 16.12 - - 16.12 货款 经营性往来
广西柳州特种变压器有限责任公司 母公司的控股子公司 应收账款 - 422.86 - 421.51 1.35 货款 经营性往来
江西变压器科技股份有限公司 母公司的控股子公司 应收账款 354.47 685.59 - 335.60 704.46 货款 经营性往来
山东电工配网科技发展有限公司 子公司的参股公司 应收账款 436.90 53.59 383.31 货款 经营性往来
应收账款小计 370.59 1,545.35 - 810.70 1,105.24
大股东及其附属企业 银河天成集团有限公司 控股股东 其他应收款 2,217.81 31,819.75 - 31,144.93 2,892.63 应收业绩承诺补偿款 经营性往来
北海银河生物产业投资股份有限公司 母公司的控股子公司 其他应收款 639.80 639.80 - 水电费 经营性往来
山东电工配网科技发展有限公司 子公司的参股公司 其他应收款 761.80 720.00 41.80 应收代垫试验费 经营性往来
北京国华汇银科技有限公司 原投资子公司 其他应收款 - 1,978.48 1,109.97 868.51 往来款 经营性往来
贵州泰永长征技术股份有限公司 投资公司 其他应收款 35.00 35.00 往来款 经营性往来
其他应收账款小计 2,252.81 35,199.83 - 33,614.70 3,837.94
小 计 —— —— —— 2,623.40 36,745.18 - 34,425.40 4,943.18 —— ——
上市公司的子公司及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
关联自然人
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
其他关联方及其
附属企业
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
总 计 —— —— —— 2,623.40 36,745.18 - 34,425.40 4,943.18 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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