浙江东日:第六届董事会第八次会议决议公告2014-10-17
股票代码: 600113 股票简称:浙江东日 公告编号:2014-029
浙江东日股份有限公司
第六届董事会第八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对
公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
浙江东日股份有限公司第六届董事会第八次会议,于 2014 年 10
月 10 日以传真、邮件或现场送达形式向全体董事发出通知,于 2014
年 10 月 15 日以通讯方式召开。会议应参加董事 5 人,实际参加表决
董事 5 人,分别是杨作军、周前、陈琦、张雷宝、车磊。会议的召集、
召开及审议程序符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》
的有关规定。会议由董事长杨作军先生主持。
经审议,会议一致通过以下议案:
一、 审议通过了《浙江东日股份有限公司 2014 年第三季度报告
全文及正文的议案》;
二、 审议通过了关于执行 2014 年新颁布的相关企业会计准则
的议案;
1、概述
根据财政部 2014 年修订的 《企业会计准则第 2 号-长期股权
投资》、《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号
-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》,以及颁
布了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40
号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》
等具体准则要求,公司拟于 2014 年 7 月 1 日起执行上述企业会计准
则,并按照上海证券交易所《关于做好上市公司 2014 年第三季度报
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告披露工作的通知》要求,对期初数相关项目及其金额做出相应调整。
2、执行新会计准则对本公司的具体影响如下:
(1)执行《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的相关情况
根据《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》,公司对持有的不具有
控制、共同控制、重大影响,且其公允价值不能可靠计量的股权投资,
作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算,不作为长期股权投资
核算,并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下:
受 影 响 的 影响金额(元)
调整内容
报表项目名称2013 年 12 月 31 日 2014 年 9 月 30 日
将在“长期股权投资 可 供 出 售 117,900,000.00 117,900,000.00
——温州银行股份有 金融资产
限公司”核算的股权
投资,追溯调整至“可
长 期 股 权 -117,900,000.00 -117,900,000.00
供出售金融资产”核
投资
算。
执行上述会计准则,仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个
报表项目金额产生影响,对公司 2013 年度及本期总资产、负债总额、
净资产及净利润不产生任何影响。
(2)执行《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则
第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、
《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-
合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》的
相关情况
公司 2013 年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、
合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相
关业务及事项,已按上述准则的规定进行核算与披露,新准则的实施
不会对公司 2013 年度及本期财务报表项目金额产生影响。
3、公司独立董事关于公司执行 2014 年新颁布的相关企业会计准
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则的独立意见
公司依照财政部颁布的相关制度的规定,对公司涉及的业务核算
进行了追溯调整。执行 2014 年新颁布的相关企业会计准则,符合财
政部、中国证券监督管理委会、上海证券交易所的相关规定,能够客
观、公允地反映公司现时财务状况和经营成果,符合公司及所有股东
的利益。本次执行 2014 年新颁布的相关企业会计准则决策程序,符
合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司按照 2014 年新
颁布的相关企业会计准则执行。
上述二项议案的表决结果均为 5 票赞成、0 票反对、0 票弃权。
特此公告
浙江东日股份有限公司
董 事 会
二○一四年十月十五日
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