铁龙物流2007年半年度报告
2007年8月
目 录
一、 重要提示 2
二、 公司基本情况 2
三、 股本变动及股东情况 4
四、 董事、监事和高级管理人员 7
五、 董事会报告 8
六、 重要事项 11
七、 财务会计报告 15
八、 备查文件目录 69
重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人郑明理、主管会计工作负责人吴琼及会计机构负责人（会计主管人员）陈煜达声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 公司法定中文名称缩写：铁龙物流 公司英文名称：CHINA RAILWAY TIELONG CONTAINER LOGISTICS CO., LTD 公司英文名称缩写：CRT 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：铁龙物流 公司A股代码：600125 3、 公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号 公司办公地址：大连市中山区新安街1号 邮政编码：116001 公司国际互联网网址：http://www.chinacrt.com 公司电子信箱：zhengquan@chinacrt.com 4、 公司法定代表人：郑明理 5、 公司董事会秘书：畅晓东 电话：0411-82810881 传真：0411-82816639 E-mail：changxiaodong@chinacrt.com 联系地址：大连市中山区新安街1号 公司证券事务代表：关晓东 电话：0411-82810988-6641 传真：0411-82816639 E-mail：guanxiaodong@chinacrt.com 联系地址：大连市中山区新安街1号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：大连市中山区新安街1号公司证券事务部
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 2,382,345,170.62 2,585,652,380.10 -7.86
所有者权益（或股东权益） 1,288,714,653.19 1,213,002,365.77 6.24
每股净资产(元) 1.659 2.030 -18.28
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
营业利润 130,931,953.99 119,098,607.35 9.94
利润总额 130,983,922.39 119,295,831.73 9.80
净利润 96,030,952.45 90,453,106.72 6.17
扣除非经常性损益的净利润 95,997,328.03 90,326,508.49 6.28
基本每股收益(元) 0.124 0.151 -17.88
稀释每股收益(元) 0.124 0.151 -17.88
净资产收益率(%) 7.452 8.061 减少0.609个百分点
经营活动产生的现金流量净额 223,029,848.39 84,491,330.04 163.97
每股经营活动产生的现金流量净额 0.287 0.141 103.55
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报告期公司实现净利润9,603.10万元，较上年同期增长6.17%；报告期末公司净资产为128,871.5万元，较上年度期末增长了6.24%。但由于报告期内公司实施了送股,总股本扩大了30%，使得报告期的每股收益较上年同期下降18.36%，每股净资产与上年度期末相比下降18.28%。
报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为22,302.98万元，较上年同期增长163.97%，最主要原因是由于本报告期公司房地产业务开发的“动力院景”项目预收购房款大幅度增加。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -43,095.66
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 288,782.34
政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -193,718.28
所得税影响 -18,343.98
合计 33,624.42
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股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例（%
） 新股 股 ）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持 196,353,196 32.86 57,950,859 -3,183,667 54,767,192 251,120,388 32.32
股
3、其他内资持 2,384,855 0.4 -2,384,855 -2,384,855
股
其中：境内非国 2,384,855 0.4 -2,384,855 -2,384,855
有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通 398,869,744 66.74 121,331,480 5,568,522 126,900,002 525,769,746 67.68
股
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 597,607,795 100.00 179,282,339 179,282,339 776,890,134 100.00
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股份变动的批准情况
本报告期内公司共发生两次股份变动：
1、2007年3月27日，公司7家有限售条件的流通股股东所持有的股份共计5,568,522股依据2006年3月17日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过的股权分置改革方案，锁定期结束上市流通。
2、2007年5月31日，公司依据2007年5月18日召开的2006年度股东大会审议通过的2006年度利润分配方案，按每10股送3股的比例进行了送股。
股份变动的过户情况
1、因有限售条件的流通股份上市流通所引起的股份变动，已由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司于2007年3月27日对相关股东持有的股份进行了变更登记。
2、因利润分配所送股份已由中国证券登记结算公司过户登记至2007年5月30日（送股股权登记日）收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的本公司全体股东的股票账户中。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
报告期内由送股引起的股本变动使公司总股本增加30%，导致最近一年和最近一期的每股收益、每股净资产等财务指标均下降为原来的76.9%。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 84,800
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻
例(%) 股份数量 结的股份
数量
中铁集装箱运输有限责任公司 国有法人 17.13 133,047,885 30,703,358 133,047,885 无
大连铁路经济技术开发总公司 国有法人 15.20 118,072,503 27,247,501 118,072,503 无
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 其他 1.46 11,304,159 未知
红－005L－FH002沪
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投 其他 1.30 10,062,047 未知
资基金
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型 其他 1.29 9,999,899 未知
证券投资基金(LOF)
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证 其他 1.05 8,128,780 未知
券投资基金
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证 其他 0.97 7,499,797 未知
券投资基金
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 其他 0.95 7,381,942 未知
投资基金
申银万国－汇丰－MERRILLLYNCHINTERNATIO 其他 0.84 6,522,702 未知
NAL
交通银行－汇丰晋信龙腾股票型开放式证券 其他 0.79 6,160,000 未知
投资基金
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上表中国有法人股东持股变化是由于报告期内公司实施了2006年度利润分配的送股。
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 11,304,159 人民币普通股
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金 10,062,047 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型证券投资基金(LOF) 9,999,899 人民币普通股
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证券投资基金 8,128,780 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券投资基金 7,499,797 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 7,381,942 人民币普通股
申银万国－汇丰－MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 6,522,702 人民币普通股
交通银行－汇丰晋信龙腾股票型开放式证券投资基金 6,160,000 人民币普通股
中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 5,700,630 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东关联关系的说明：前十名股东中，排名第1、2
位的两大股东均为铁道部系统国有公司；排名第3至10位
的股东即为前十名无限售条件股东排名前8位的股东，其
关联关系见前十名无限售条件股东关联关系说明；其他股
东之间关联关系未知。前十名无限售条件股东关联关系的
说明:前十名无限售条件股东中，交通银行－汇丰晋信动
态策略混合型证券投资基金、交通银行－汇丰晋信龙腾股
票型开放式证券投资基金同属于汇丰晋信基金管理有限公
司管理的基金。
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有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1 中铁集装箱运输有限责任公司 133,047,885 2011年3月27日 锁定期满后12个月内减持
不超过5%，24个月内减持
不超过10%。
2 大连铁路经济技术开发总公司 118,072,503 2011年3月27日 锁定期满后12个月内减持
不超过5%，24个月内减持
不超过10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
份数量 量
于庆新 董事、总经理 17,576 5,273 22,849 利润分配送股
刘吉东 董事 12,395 4,600 14,395 2,600 增加为二级市场买入及利润分配送股,
减少为二级市场卖出
由功岩 监事 8,788 2,006 2,100 8,694 增加为利润分配送股,减少为二级市场
卖出
王伟忠 副总经理 13,520 4,056 17,576 利润分配送股
梁振国 副总经理 27,040 8,112 35,152 利润分配送股
李广文 副总经理 17,576 5,273 22,849 利润分配送股
关晓东 总经理助理 3,000 690 700 2,990 增加为利润分配送股,减少为二级市场
卖出
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（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2007年3月，公司监事会主席张知诚先生因工作变动原因，申请辞去了公司监事职务。
2007年3月24日召开的公司第四届董事会第十三次会议审议通过了聘任姜庆先生为公司总工程师的议案。
2007年5月18日召开的公司2006年度股东大会审议通过了推举王贤富先生为公司监事的议案。
董事会报告
（一）董事会报告
报告期公司按照 “提高运营质量、放大资产规模”的总体工作思路，以深化、细化、拓展既有业务为基础，实现了经营的稳步增长。实现营业收入41,365.30万元，较上年同期同比增长10.91%；实现营业利润13,093.20万元，较上年同期同比增长9.94%；实现净利润9,635.56万元，较上年同期同比增长6.38%。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年同期增减(%)
) 年同期增减(% 上年同期增
) 减(%)
分行业
铁路特种集装箱业务 12,826.82 8,604.99 32.91 12.52 22.57 减少5.50个百分点
铁路货运及临港物流业务 15,103.64 7,549.42 50.02 44.20 45.99 减少0.61个百分点
铁路客运业务 6,981.49 1,761.07 74.78 -4.33 3.47 减少1.90个百分点
房地产业务 62.44 53.19 14.81 -91.21 -81.99 减少43.60个百分点
混凝土生产 5,261.85 4,620.86 12.18 35.90 29.89 增加4.06个百分点
其他 1,129.07 211.83 81.24 -68.13 -89.48 增加38.08个百分点
分产品 本公司业务涉及行业较多，铁路特种集装箱、铁路客、货运输业务均为铁路运输业务，只有房地产
和混凝土业务有具体产品，因此无法按照产品进行分类说明。如将铁路各类业务视为特殊产品来分
类，则按产品分类情况与按行业情况是一致的。
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报告期内公司不存在向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。
报告期内公司各行业的主要经营情况如下：
（1）铁路特种集装箱业务有一定增长
报告期铁路特种集装箱业务在汽车箱从二季度开始对外租赁的情况下，完成发送量20.3万TEU。
报告期该业务实现营业收入12,826.82万元，较上年同期同比增长12.52%；营业成本同比增长22.57%，毛利率下降5.50%，主要是由于上年同期处于资产及业务收购初期，箱修工作处在交接过程中，维修成本支出较少。
（2）铁路货运及临港物流业务有较大幅度的增长
报告期铁路货运及临港物流业务通过加强运输组织、协调客户关系、开展物流增值服务等措施，铁路货物到发量有较大幅度增长，报告期完成到发量1638.6万吨，较上年同期增长44.73%。
报告期该业务实现营业收入15,103.64万元，较上年同期同比增长44.20%。主要原因一是由于货物到发量增加，二是由于本报告期汽车运输业务主要从事临港物流业务，公司从本报告期开始将原划入其他业务进行统计的汽车运输业务合并计入铁路货运及临港物流业务。
（3）铁路客运业务基本稳定
报告期铁路客运业务实现营业收入6,981.49万元，较上年同期同比下降4.33%。
（4）房地产业务没有进入竣工结算的楼盘
公司正在开发的“动力院景”项目在报告期内已部分开盘预售，但由于工程尚未竣工，没有进入销售结算期，未确认销售收入及成本，报告期该业务仅实现物业管理营业收入62.44万元，较上年同期同比下降91.21%。预计公司房地产业务开发的“动力院景”项目将从三季度开始逐步进入销售结算期。
（5）混凝土业务有较大幅度增长
报告期混凝土业务生产销售商品混凝土18.5万方，较上年同比增长36.03%。
报告期该业务实现营业收入5,261.85万元，较上年同期同比增长35.90%。
（6）其他业务构成有一定变化
报告期其他业务的营业收入1,129.07万元，较上年同期同比下降68.13%，但毛利率同期提高38.08%。主要有两方面原因：一是由于本报告期前其他业务包括酒店、出租车、经贸、汽车运输等业务，而汽车运输业务目前主要是在沙鲅铁路从事铁路货运的延伸服务业务，因此从本报告期开始将该业务的营业收入合并计入铁路货运及临港物流业务；二是本报告期公司进一步减少了毛利率低但经营风险较大的经贸业务。
2、主营业务分地区情况
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 413,653,043.43 10.91
国外
合计 413,653,043.43 10.91
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（三）公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期公司没有重大非募集资金投资项目。
（四）公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司没有进行报告期的盈利预测。
2、完成经营计划情况
公司在2006年度报告中披露2007年度全年的收入计划为15亿元，报告期内实现营业收入4.14亿元，完成全年收入计划的27.58%。
（五）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司房地产业务正在开发的“动力院景”项目的部分楼盘将于下一报告期开始进入销售结算期，预计公司年初至下一报告期期末的累计收入、累计净利润将有较大幅度的增长。
重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内公司对照新《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》及中国证监会和上海证券交易所的要求，不断强化公司法人治理结构建设，做好信息披露工作，规范公司运作。
报告期内公司依据中国证监会发布的《上市公司信息披露管理办法》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司信息披露事务管理制度指引》，对公司的《信息披露管理制度》进行了全面地修订。
报告期公司“三会”工作严格按照《公司章程》及“三会”议事规则规范运作，公司的法人治理结构符合规范的要求。
目前，公司正在依据中国证监会的要求认真开展加强上市公司治理的专项活动，对照上市公司治理的相关规定进行认真自查，检查发现存在的问题，提高公司治理水平。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年度利润分配方案是以2006年末总股本597,607,795股为基数，向全体股东每10股送3股并派发现金红利0.34元（含税）。
该利润分配方案经2007年5月18日召开的公司2006年度股东大会审议通过，实施公告于2007年5月25日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》发布，股权登记日为2007年5月30日，除权（息）日为2007年5月31日，新增无限售条件的可流通股份上市流通日为2007年6月1日，现金红利发放日为2007年6月6日；2006年度利润分配已在报告期内实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、日常经营相关的关联交易
根据公司与中铁集装箱签订的《铁路特种集装箱运输及综合服务协议》，中铁集装箱接受公司委托，就铁路特种箱的运营管理向公司提供运输及综合服务。公司向中铁集装箱支付服务费用，服务费用由双方按照“公平、合理”的一般商业原则并依据历史实际发生费用水平协商确定。在本协议有效期内，如双方不另行协商进行调整，每年的服务费用确定为当年铁路特种箱使用费总额的20%。本报告期内公司向中铁集装箱支付了综合服务费用2061.30万元，占报告期内公司从铁道部清算获得的铁路特种箱使用费总额的20%。
（六）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（七）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（八）租赁情况
1、报告期公司继续将59辆25T型和7辆25Z型旅客列车租赁给沈阳铁路局用于沈阳北-广州间的旅客运输业务，年度租金4072万元。
2、报告期内从2007年4月1日开始公司将包括1897只50英尺双层汽车箱、232只20英尺双层汽车箱和832只台架式汽车箱共计2961只汽车箱租赁给中铁特货经营，第一年租金为4600万元。
（九）担保情况
本报告期公司无担保事项。
（十）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十一）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
中铁集装箱运输有限责 所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起十二个月 在锁定期内
任公司 内不上市交易或转让；在前述期限届满之后四十八个月内不上市交易；
大连铁路经济技术开发 所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起十二个月 在锁定期内
总公司 内不上市交易或转让；在前述期限届满之后四十八个月内不上市交易；
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（十二）聘任、解聘会计师事务所情况
2007年5月18日，公司2006年度股东大会审议通过聘任北京中兴宇会计师事务所为公司2007年度的审计机构后，该所因业务拓展需要进行重组，原经办主审注册会计师及其所在分支机构也因此加入万隆会计师事务所。公司于2007年6月28日召开了2007年第二次临时股东大会，审议通过了改聘万隆会计师事务所作为公司2007年度的审计机构。
（十三）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十四）其它重大事项
1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）
中国光大银行 10,725,000.00 6,050,000 0.074 10,725,000.00
小计 10,725,000.00 6,050,000 － 10,725,000.00
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（十五）信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
2006年度业绩预增公告 中国证券报A11上海证 2007-1-26 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
券报D16证券时报B8 cfw/gg/ssgs/2007-01-26/600125_20070126_1.pdf
整体上市传闻澄清公告 中国证券报C006上海 2007-2-7 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
证券报D16证券时报A7 cfw/gg/ssgs/2007-02-07/600125_20070207_1.pdf
有限售条件的流通股上市公告 中国证券报D003上海 2007-3-20 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
证券报D24证券时报C3 cfw/gg/ssgs/2007-03-20/600125_20070320_1.pdf
第四届董事会第十三次会议决议公 中国证券报C044上海 2007-3-28 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
告 证券报D11证券时报C5 cfw/gg/ssgs/2007-03-28/600125_20070328_1.pdf
7
第四届监事会第九次会议决议公告 中国证券报C044上海 2007-3-28 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
证券报D11证券时报C5 cfw/gg/ssgs/2007-03-28/600125_20070328_2.pdf
7
2006年度股东大会通知 中国证券报C011上海 2007-4-27 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
证券报D46证券时报C5 cfw/gg/ssgs/2007-04-27/600125_20070427_1.pdf
0
第四届董事会第十四次会议决议公 中国证券报C011上海 2007-4-27 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
告及召开2007年第一次临时股东大 证券报D46证券时报C5 cfw/gg/ssgs/2007-04-27/600125_20070427_2.pdf
会的通知 0
2007年第一次临时股东大会第二次 中国证券报C020上海 2007-5-11 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
通知 证券报D16证券时报C5 cfw/gg/ssgs/2007-05-11/600125_20070511_1.pdf
2006年度股东大会决议公告 中国证券报C021上海 2007-5-19 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
证券报D24证券时报C1 cfw/gg/ssgs/2007-05-19/600125_20070519_1.pdf
8
2007年第一次临时股东大会决议公 中国证券报C021上海 2007-5-19 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
告 证券报D24证券时报C1 cfw/gg/ssgs/2007-05-19/600125_20070519_2.pdf
8
第四届监事会第十一次会议决议公 中国证券报C021上海 2007-5-19 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
告 证券报D24证券时报C1 cfw/gg/ssgs/2007-05-19/600125_20070519_3.pdf
8
2006年度利润分配方案实施公告 中国证券报A15上海证 2007-5-25 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
券报D14证券时报A7 cfw/gg/ssgs/2007-05-25/600125_20070525_1.pdf
第四届董事会第十五次会议决议公 中国证券报C011上海 2007-6-13 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
告及召开2007年第二次临时股东大 证券报D8证券时报C7 cfw/gg/ssgs/2007-06-13/600125_20070613_1.pdf
会的通知
2007年第二次临时股东大会决议公 中国证券报C014上海 2007-6-29 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
告 证券报D11证券时报A1 cfw/gg/ssgs/2007-06-29/600125_20070629_1.pdf
1
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财务会计报告
资产负债表
2007年6月30日
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位:元币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 204,673,554.13 515,571,119.03 145,981,951.58 460,514,368.21
交易性金融资产
应收票据 2 3,264,235.00 4,600,000.00 2,813,500.00 2,000,000.00
应收账款 4 1 81,620,107.02 62,271,496.09 19,312,057.65 22,327,871.28
预付款项 6 15,584,076.69 21,928,108.56 1,037,326.59 10,045,482.39
应收利息
应收股利 3 1,533,746.69 1,335,578.47 1,533,746.69 1,335,578.47
其他应收款 5 2 12,918,648.43 8,404,085.87 275,039,005.52 305,661,720.24
存货 7 805,465,215.25 669,896,421.16 4,970,587.88 1,441,425.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,125,059,583.21 1,284,006,809.18 450,688,175.91 803,326,446.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 9 3 46,306,136.47 46,327,600.41 261,097,755.39 261,119,219.33
投资性房地产
固定资产 10 1,146,086,681.02 1,190,019,002.56 1,034,252,291.68 1,073,384,975.48
在建工程 11 2,935,285.60 2,827,625.80 2,420,757.58 288,429.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 47,224,665.98 48,244,034.97 7,360,821.80 7,596,458.07
开发支出
商誉
长期待摊费用 13 1,858,112.01 2,055,176.11 1,835,195.35 2,049,275.93
递延所得税资产 14 12,874,706.33 12,172,131.07 10,244,825.88 12,145,340.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,257,285,587.41 1,301,645,570.92 1,317,211,647.68 1,356,583,698.76
资产总计 2,382,345,170.62 2,585,652,380.10 1,767,899,823.59 2,159,910,144.93
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公司法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人: 吴 琼 会计机构负责人: 陈煜达
资产负债表（续）
2007年6月30日
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位:元币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
司
流动负债：
短期借款 16 300,000,000.00 585,000,000.00 300,000,000.00 585,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 17 23,176,873.87 20,957,742.39 19,475,737.39 15,302,636.50
预收款项 18 695,626,678.64 458,779,897.57 2,942,749.00 1,514,200.00
应付职工薪酬 19 14,455,052.47 14,669,189.89 13,463,474.87 13,231,541.44
应交税费 20 -32,007,380.11 -3,800,821.83 23,555,147.21 13,108,526.81
应付利息 6,150,000.00 6,150,000.00
应付股利 21 35,601.03 148,406.85 35,601.03 35,609.99
其他应付款 22 22,478,911.68 25,466,001.07 94,546,567.19 68,388,955.94
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,029,915,737.58 1,101,220,415.94 460,169,276.69 696,581,470.68
非流动负债：
长期借款 23 60,000,000.00 270,000,000.00 60,000,000.00 270,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 24 235,978.30 273,272.65 235,978.30 273,272.65
其他非流动负债 1,997,817.66 1,910,589.92
非流动负债合计 62,233,795.96 270,273,272.65 62,146,568.22 270,273,272.65
负债合计 1,092,149,533.54 1,371,493,688.59 522,315,844.91 966,854,743.33
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 25 776,890,134.00 597,607,795.00 776,890,134.00 597,607,795.00
资本公积 26 4,210,182.86 4,210,182.86 19,545,606.89 19,545,606.89
减：库存股
盈余公积 27 201,658,256.65 201,658,256.65 172,216,384.58 172,216,384.58
未分配利润 28 305,956,079.68 409,526,131.26 276,931,853.21 403,685,615.13
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,288,714,653.19 1,213,002,365.77
少数股东权益 1,480,983.89 1,156,325.74
所有者权益（或股东权益）合计 1,290,195,637.08 1,214,158,691.51 1,245,583,978.68 1,193,055,401.6
0
负债和所有者权益（或股东权益 2,382,345,170.62 2,585,652,380.10 1,767,899,823.59 2,159,910,144.9
）总计 3
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公司法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人: 吴 琼 会计机构负责人: 陈煜达
利 润 表
2007年1-6月
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位:元币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
并 司
一、营业收入 29 4 413,653,043.43 372,955,636.15 286,363,436.28 273,018,956.84
减：营业成本 29 4 228,013,718.19 197,604,519.14 150,750,844.58 140,504,277.48
营业税金及附加 30 13,144,382.05 12,544,268.13 10,102,647.88 9,613,699.84
销售费用 31 17,379,992.57 12,676,062.00 12,808,952.44 11,612,330.61
管理费用 16,732,751.06 16,306,945.34 11,852,050.74 13,352,036.53
财务费用 32 7,033,916.15 8,452,021.17 8,074,887.94 10,669,984.06
资产减值损失 34 982,865.48 6,677,225.19 -1,873,890.36 11,316,755.04
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列
)
投资收益(损失以“-”号填列) 33 5 566,536.06 404,012.17 566,536.06 23,711,641.53
其中：对联合企业和合营企业的投资收益 566,536.06 404,012.17 566,536.06 404,012.17
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 130,931,953.99 119,098,607.35 95,214,479.12 99,661,514.81
加：营业外收入 35 313,117.34 301,269.10 17,945.08 10,249.00
减：营业外支出 36 261,148.94 104,044.72 12,431.59 42,038.43
其中：非流动资产处置损失 43,195.66 34,555.87 10.00 23,763.79
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 130,983,922.39 119,295,831.73 95,219,992.61 99,629,725.38
减：所得税费用 37 34,628,311.79 28,720,288.86 22,372,750.50 15,912,869.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 96,355,610.60 90,575,542.87 72,847,242.11 83,716,856.37
归属于母公司所有者的净利润 96,030,952.45 90,453,106.72
少数股东损益 324,658.15 122,436.15
五、每股收益：
(一)基本每股收益 0.1236 0.1514
(二)稀释每股收益 0.1236 0.1514
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公司法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人: 吴 琼 会计机构负责人: 陈煜达
现金流量表
2007年1-6月
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位:元币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
并 司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 631,369,696.1 331,735,357.5 290,897,565.0 250,120,935.54
2 1 8
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38 302,735.00 38,458,650.76 11,735.00 7,849,957.72
经营活动现金流入小计 631,672,431.1 370,194,008.2 290,909,300.0 257,970,893.26
2 7 8
购买商品、接受劳务支付的现金 261,681,124.0 214,708,645.7 64,352,332.95 34,338,151.35
7 8
支付给职工以及为职工支付的现金 36,998,407.20 32,991,410.90 29,558,053.09 25,667,974.78
支付的各项税费 90,217,954.65 28,934,856.64 35,957,122.18 17,609,476.75
支付其他与经营活动有关的现金 39 19,745,096.81 9,067,764.91 8,665,422.25 7,754,380.70
经营活动现金流出小计 408,642,582.7 285,702,678.2 138,532,930.4 85,369,983.58
3 3 7
经营活动产生的现金流量净额 223,029,848.3 84,491,330.04 152,376,369.6 172,600,909.68
9 1
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 389,831.78 389,831.78 12,447,781.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 100.00 5,467,935.20
金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40 637,557.79 316,658.67 323,424,076.2 102,592,542.41
7
投资活动现金流入小计 1,027,489.57 5,784,593.87 323,813,908.0 115,040,323.60
5
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 14,570,203.26 390,819,010.2 13,885,867.24 388,518,967.17
金 1
投资支付的现金 1,200,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 256,564,924.3 207,081,721.08
1
投资活动现金流出小计 14,570,203.26 390,819,010.2 270,450,791.5 596,800,688.25
1 5
投资活动产生的现金流量净额 -13,542,713.6 -385,034,416. 53,363,116.50 -481,760,364.6
9 34 5
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 555,000,000.0 555,000,000.00
0
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 555,000,000.0 555,000,000.00
0
偿还债务支付的现金 495,000,000.0 135,000,000.0 495,000,000.0 135,000,000.00
0 0 0
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,384,699.60 31,387,295.80 25,271,902.74 31,187,406.54
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 112,796.86 99,944.63
支付其他与筹资活动有关的现金 5,836,094.30 5,836,094.30
筹资活动现金流出小计 520,384,699.6 172,223,390.1 520,271,902.7 172,023,500.84
0 0 4
筹资活动产生的现金流量净额 -520,384,699. 382,776,609.9 -520,271,902. 382,976,499.16
60 0 74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -310,897,564. 82,233,523.60 -314,532,416. 73,817,044.19
90 63
加：期初现金及现金等价物余额 515,571,119.0 61,480,835.56 460,514,368.2 41,808,388.35
3 1
六、期末现金及现金等价物余额 204,673,554.1 143,714,359.1 145,981,951.5 115,625,432.54
3 6 8
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公司法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人: 吴 琼 会计机构负责人: 陈煜达
现金流量表补充资料
2007年1-6月
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位:元币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
司
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 96,355,610.60 90,575,542.87 72,847,242.11 83,716,856.37
加:资产减值准备 982,865.48 6,677,225.19 -1,873,890.36 11,316,755.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 68,301,669.34 57,689,479.89 60,836,213.26 49,847,633.68
折旧
无形资产摊销 1,069,368.99 977,964.30 285,636.27 282,511.26
长期待摊费用摊销 222,064.10 783,062.46 214,080.58 636,008.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -41,020.10
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） 43,095.66 34,555.87 10.00 23,763.79
公允价值变动损失（收益以“-”填列）
财务费用（收益以“-”填列） 6,743,782.24 8,284,631.81 7,819,570.14 10,537,828.11
投资损失（收益以“-”填列） -566,536.06 -404,012.17 -566,536.06 -23,711,641.5
3
递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -702,575.26 -2,185,710.85 1,900,514.27 -2,790,413.94
递延所得税负债增加（减少以“-”填列） -37,294.35 37,294.35 -37,294.35 37,294.35
存货的减少（增加以“-”填列） -131,846,905. -127,608,896.3 -3,529,162.30 1,683,671.02
37 5
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -13,028,881.3 -30,750,570.70 -3,999,388.34 -57,166,442.2
8 2
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 195,493,584.4 80,421,783.47 18,479,374.39 98,187,085.17
0
其他
经营活动产生的现金流量净额 223,029,848.3 84,491,330.04 152,376,369.6 172,600,909.6
9 1 8
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 204,673,554.1 143,714,359.16 145,981,951.5 115,625,432.5
3 8 4
减：现金的期初余额 515,571,119.0 61,480,835.56 460,514,368.2 41,808,388.35
3 1
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -310,897,564. 82,233,523.60 -314,532,416. 73,817,044.19
90 63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人: 吴 琼 会计机构负责人: 陈煜达
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 公积 : 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余 597,607 4,210 200,23 398,917 1,146 1,202,119,466.32
额 ,795.00 ,182. 7,520. ,703.53 ,264.
86 25 68
加：会计政策变 1,420, 10,608, 10,06 12,039,225.19
更 736.40 427.73 1.06
前期差错更正
二、本年年初余 597,607 4,210 201,65 409,526 1,156 1,214,158,691.51
额 ,795.00 ,182. 8,256. ,131.26 ,325.
86 65 74
三、本年增减变 179,282 -103,57 324,6 76,036,945.57
动金额（减少以 ,339.00 0,051.5 58.15
“－”号填列） 8
（一）净利润 96,030, 324,6 96,355,610.60
952.45 58.15
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 96,030, 324,6 96,355,610.60
二）小计 952.45 58.15
（三）所有者投 179,282 -199,60 -20,318,665.03
入和减少资本 ,339.00 1,004.0
3
1．所有者投入
资本
2．股份支付计 179,282 -199,60 -20,318,665.03
入所有者权益的 ,339.00 1,004.0
金额 3
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（
或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 776,890 4,210 201,65 305,956 1,480 1,290,195,637.08
额 ,134.00 ,182. 8,256. ,079.68 ,983.
86 65 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人: 吴 琼 会计机构负责人: 陈煜达
合并所有者权益变动表（续）
2007年1-6月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其 益 计
股本) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末余额 459,698,304. 9,955,443.6 178,478,910 399,682,779.1 236,460.81 1,048,051,898
00 6 .69 9 .35
加：会计政策变更 1,155,184.3 6,885,844.61 8,041,029.00
9
前期差错更正
二、本年年初余额 459,698,304. 9,955,443.6 179,634,095 406,568,623.8 236,460.81 1,056,092,927
00 6 .08 0 .35
三、本年增减变动金额 137,909,491. -5,836,094. -65,844,316.4 922,436.15 67,151,516.41
（减少以“－”号填列 00 30 4
）
（一）净利润 90,453,106.72 122,436.15 90,575,542.87
（二）直接计入所有者 -5,836,094. -5,836,094.30
权益的利得和损失 30
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他 -5,836,094. -5,836,094.30
30
上述（一）和（二）小 -5,836,094. 90,453,106.72 122,436.15 84,739,448.57
计 30
（三）所有者投入和减 800,000.00 800,000.00
少资本
1．所有者投入资本 800,000.00 800,000.00
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 137,909,491. -156,297,423. -18,387,932.1
00 16 6
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东 137,909,491. -156,297,423. -18,387,932.1
）的分配 00 16 6
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 597,607,795. 4,119,349.3 179,634,095 340,724,307.3 1,158,896. 1,123,244,443
00 6 .08 6 96 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人: 吴 琼 会计机构负责人: 陈煜达
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 597,607,795.00 19,545,606.8 171,015,141. 392,874,424.29 1,181,042,967.3
9 15 3
加：会计政策变更 1,201,243.43 10,811,190.84 12,012,434.27
前期差错更正
二、本年年初余额 597,607,795.00 19,545,606.8 172,216,384. 403,685,615.13 1,193,055,401.6
9 58 0
三、本年增减变动金额（减少以 179,282,339.00 -126,753,761.92 52,528,577.08
“－”号填列）
（一）净利润 72,847,242.11 72,847,242.11
（二）直接计入所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被投资单位其他所
有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关
的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 72,847,242.11 72,847,242.11
（三）所有者投入和减少资本 179,282,339.00 -199,601,004.03 -20,318,665.03
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的 179,282,339.00 -199,601,004.03 -20,318,665.03
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本
）
2．盈余公积转增资本（或股本
）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 776,890,134.00 19,545,606.8 172,216,384. 276,931,853.21 1,245,583,978.6
9 58 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:陈煜达
母公司所有者权益变动表（续）
2007年1-6月
编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减:库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 459,698,304.00 14,211,039. 153,994,720. 395,988,061.41 1,023,892,125.68
79 48
加：会计政策变更 1,007,587.59 9,068,288.30 10,075,875.89
前期差错更正
二、本年年初余额 459,698,304.00 14,211,039. 155,002,308. 405,056,349.71 1,033,968,001.57
79 07
三、本年增减变动金额（减少以“ 137,909,491.00 -3,775,537. -72,580,566.79 61,553,386.79
－”号填列） 42
（一）净利润 83,716,856.37 83,716,856.37
（二）直接计入所有者权益的利得 -3,775,537. -3,775,537.42
和损失 42
1．可供出售金融资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投资单位其他所有
者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的
所得税影响
4．其他 -3,775,537. -3,775,537.42
42
上述（一）和（二）小计 -3,775,537. 83,716,856.37 79,941,318.95
42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 137,909,491.00 -156,297,423.1 -18,387,932.16
6
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 137,909,491.00 -156,297,423.1 -18,387,932.16
6
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 597,607,795.00 10,435,502. 155,002,308. 332,475,782.92 1,095,521,388.36
37 07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:陈煜达
会计报表附注
一、公司概况
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司)是经大连市经济体制改革委员会大体改委发〖1992〗48号文批准，由原大连铁路分局、大连铁路经济技术开发总公司共同发起，于1993年2月16日以定向募集方式设立的股份有限公司。公司自1998年上市以来，经过历次送、配股及资本公积金转增股本，截止本报告期末，总股本为776,890,134元。公司营业执照注册号为大工商企法字2102001100148。
本公司经营范围为：铁、公、水路运输；仓储；货物装卸；设备租赁；承办陆路、水路、航空国际间货运代理业务，包括揽货、订舱、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报验、相关短途运输服务及咨询业务；货物、技术进出口；国内一般贸易；法律法规禁止的，不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计准则和会计制度：
公司自 2007年1月1日起执行财政部 2006 年2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和《企业会计准则第 1号—存货》等 38 项具体准则及其应用指南。
2. 财务报表的编制基础：
公司会计确认、计量和报告以持续经营为前提；以权责发生制为基础。
3.会计年度：
采用公历制，自1月1日起至12月31日止。
4.记账本位币：
会计核算以人民币为记账本位币。
5.计量属性：
（1）计量属性在本期发生变化的报表项目：无。
（2）本期采用的计量属性：一般以实际成本为会计要素的计量基础，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值为计量基础。
6.现金等价物的确定标准：
公司以持有的期限短(即从购买日起，三个月内到期)，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.外币交易的核算方法：
公司发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。资产负债表日将外币货币性项目的外币期末余额按照资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币余额，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
8、金融资产和金融负债核算方法：
（1）金融工具的分类方法
公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
②持有至到期投资；
③应收款项；
④可供出售金融资产。
公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
②其他金融负债。
（2）金融工具计量方法
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。
除下列情况外，本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用：
①持有至到期投资和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量。
②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
除下列情况外，公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
金融资产的公允价值确定方法:
金融资产存在活跃市场，以该资产的市场价格为基础确定其公允价值。
金融资产不存在活跃市场、但同类或类似资产存在活跃市场，以同类或类似资产市场价格为基础确定其公允价值。
金融资产不存在同类或类似资产的可比市场交易，采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产减值准备的确认
公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同其他单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
（1）应收款项包括应收票据、应收账款、预付账款、应收利息、应收股利、其他应收款、长期应收款。
（2）公司对应收款项按其重要性，采用单独减值测试和按信用风险特征的金融资产组合余额的一定比例提取两种方法计提坏账准备。
①应收票据、应收利息、应收股利、预付账款、长期应收款均单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备。
②应收账款和其他应收款：
对于单项金额重大的应收账款和其他应收款，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收账款和其他应收款，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
信用风险特征组合及提取比例：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
一年以内(以下均含上限) 5% 5%
一至二年 10% 10%
二至三年 20% 20%
三至四年 30% 30%
四至五年 40% 40%
五年以上 50% 50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10.存货核算方法：
（1）存货分类的依据：按控股子公司所属行业特点及存货存在形态等进行存货资产的分类。存货包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、产成品、低值易耗品等。
（2）存货按取得时的实际成本计价，存货发出时除开发产品是按个别计价法外，其他采用先进先出法计算成本。低值易耗品在领用时，采用一次转销法，计入相关资产的成本或者当期损益。
（3）存货的盘存制度采用永续盘存法。
（4）确定不同类别存货可变现净值的依据：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
②用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。
（5）存货期末按成本与可变现净值孰低计量。
（6）存货跌价准备的确认：公司的存货在期末时按照账面成本与可变现净值孰低计量，对存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因使可变现净值低于成本的，按单个存货项目可变现净值低于成本的差额确认存货跌价准备。
11．长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
（一）公司对取得同一控制下的子公司，以该子公司所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，于发生时计入当期损益。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额或长期股权投资的初始投资成本与发行公司股份的面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司对取得非同一控制下的子公司，公司在购买日，以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资成本。为进行企业合并时发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉。长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
（二）公司对除公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照非货币性资产交换会计政策要求确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照债务重组会计政策要求确定。
（2）长期股权投资的后续计量
公司对下列投资，采用成本法核算：
①公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。公司能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，公司将子公司纳入合并财务报表的合并范围。公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
②公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
②公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
（3）长期股权投资收益确认方法
①在成本法下，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益。采用成本法核算的长期股权投资，公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②公司持有的对联营企业或合营企业的投资，应享有被投资单位净利润的份额即投资收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后加以确定。基于重要性原则，通常考虑的调整因素为：以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及减值准备的金额对被投资单位净利润的影响。其他项目如为重要的，也应进行调整。
无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的，或者投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的，可以按照被投资单位的账面净利润与持股比例计算的结果确认投资收益，但应在附注中说明这一事实，以及无法合理确定被投资单位各项可辨认资产公允价值等原因。
长期股权投资减值准备的确认:
公司的长期股权投资在期末时按照账面余额与可收回金额孰低计量，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面余额的，按单项投资项目可收回金额低于账面余额的差额确认资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。
12.固定资产的核算方法：
（1）固定资产确认标准
同时具有下列特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用寿命超过一个会计年度；
③单位价值在2000元以上；
④公司为铁路运输设备固定资产修理而储备的价值较高、使用期限较长且可反复修理使用的高价互换配件，购入时作为固定资产核算，在预计可使用年限内按类别计提折旧。
固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产的分类:
房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。
（3）固定资产计价:
按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产原值和估计的经济使用年限扣除5%的预计净残值，确定折旧率，固定资产各类折旧率如下：
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资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10—40年 2.38%—9.50%
通用设备 4—20年 4.75%—23.75%
运输设备 6—12年 7.92%—15.83%
专用设备 5—100年 0.95%—19.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）固定资产的复核:
于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。
（6）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用系统合理的方法单独计提折旧。
（7）固定资产减值准备的确认：
公司的固定资产在期末时按照账面净值与可收回金额孰低计量，对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面净值的，按单项固定资产可收回金额低于账面净值的差额，确认资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
13.在建工程的核算方法：
（1）在建工程的类别：按建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等进行明细核算。
（2）在建工程按实际发生的支出记账，并在达到预定可使用状态时按工程的实际成本确认为固定资产。
（3）在建工程减值准备的确认:
若在建工程长期停建并预计在3年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面成本的差额确认在建工程减值准备。
14.无形资产的核算方法：
（1）无形资产的计价方法
无形资产应当按照成本进行初始计量。
①外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
②购入无形资产超过正常信用条件延期支付价款，实质上具有融资性质的，应按所购无形资产购买价款的现值，借记“无形资产”科目，按应支付的金额，贷记“长期应付款”科目，按其差额，借记“未确认融资费用”科目
③自行开发的无形资产其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再进行调整。
④投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
⑤土地使用权的处理
公司取得的土地使用权应作为无形资产核算，通常土地使用权用于自行开发建造厂房等地上建筑物时，有关的土地使用权与地上建筑物分别进行摊销、提取折旧。
（2）无形资产的摊销方法：
使用寿命有限的无形资产的摊销期自其可供使用时起至终止确认时止。无形资产的摊销额一般计入当期损益，但如果无形资产所包含的经济利益是通过转入到所生产的产品或其他资产中实现的，摊销金额计入相关资产的成本。
（3）使用寿命有限的无形资产，其使用寿命估计情况：
公司持有的无形资产，来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利规定的期限；如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命。
（4）使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据：合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面情况，聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较、以及参考历史经验等，确定无形资产为公司带来未来经济的期限。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
（5）无形资产内部研究开发支出：
项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式。无形资产能够为公司带来未来经济利益，对运用该无形资产生产的产品市场进行可靠预计，以证明所生产的产品存在市场并能够带来经济利益的流入，或能够证明市场上存在对该类无形资产的需求。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）无形资产的复核：于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限无形资产的处理原则进行处理。
（7）无形资产减值准备的确认：公司对有证据表明无形资产已经发生了减值，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，确认无形资产减值准备。
15.长期待摊费用：
长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
16．借款费用核算方法：
借款费用资本化的确认原则：
借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率
其中：
累计资产支出加权平均数＝Σ（每笔资产支出金额×每笔资产在当期所占用的天数/当期天数）
（4）利率的确定方法及采用实际利率计算利息费用的实际利率的计算过程：
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率
＝所占用一般借款当期实际发生的利息之÷所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝
Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
17．职工薪酬：
（1）公司职工薪酬包括以下几个方面：
①职工工资、奖金、津贴和补贴；
②职工福利费；
③医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；
④住房公积金；工会经费和职工教育经费；
⑤非货币性福利；
⑥因解除与职工的劳动关系给予的补偿；
⑦其他与获得职工提供的服务相关支出。
（2）职工薪酬核算方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
公司为职工缴纳的医疗保险、养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、 工会经费、职工教育经费按照国家相关规定计算缴纳。
18.政府补助的核算方法：
（1）政府补助同时满足下列条件的，予以确认：
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
（2）与资产相关的政府补助，公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，公司分别下列情况处理：
①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
19．收入确认原则：
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（3）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
(4)铁路运输及杂费收入按以下原则确认：
按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构（或同类机构）出具的收入结算凭证，确认收入。
20.所得税的会计处理方法：
（1）所得税采用资产负债表债务法核算。
（2）递延所得税资产的确认
㈠公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
㈡公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
㈢公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
㈠商誉的初始确认；
㈡同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。
㈢公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：
①公司能够控制暂时性差异的转回的时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（4）所得税费用计量
公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
21.合并会计报表的编制方法：
（1）公司合并会计报表按照《企业会计准则第33号-合并会计报表》进行编制。
（2）公司与控股子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
（3）合并范围的确定：
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围
以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，并以实质重于形式原则，综合考虑所有相关事实和因素进行判断，包括：考虑被投资单位各个投资者的持股情况、投资者之间的相互关系、公司治理结构、潜在表决权等因素。
母公司将其控制的所有子公司（含特殊目的主体等），无论是小规模的子公司还是经营业务性质特殊的子公司，均纳入合并财务报表的合并范围。
母公司不能控制的被投资单位不纳入合并财务报表合并范围。
22.利润分配政策:
公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取 10%法定盈余公积金；
(3)提取任意公积金；
(4)支付股东股利。
23.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
1、公司自2007年 1月1 日起执行财政部 2006 年2 月发布的《企业会计准则》，并根据《企业会计准则第 38号——首次执行企业会计准则》、中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的规定，对以前年度财务报表进行了追溯调整和重新表述，即按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136号文规定的原则确定 2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条，按照追溯调整的原则，编制了上年同期的财务报表。该项会计政策的变更的累计影响数为8,041,029.00元，调增2006年期初留存收益为8,041,029.00元。
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
三、税项
1、主要税种及税率：
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税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 4%、6%、13%、17%
营业税 营业收入 3%、5%、10%、13%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费 应缴纳流转税额 1%
企业所得税 应纳税所得额 定额、15%、33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、企业所得税：
公司在大连市高新技术园区登记注册，已经大连市科学技术局认定为高新技术企业。并经税务部门确认，公司享受15%所得税税率的优惠政策。
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司沙鲅铁路分公司、中铁铁龙集装箱物流股份有限公司特种集装箱运输分公司、铁龙营口实业有限责任公司(控股子公司)、大连铁龙混凝土有限公司(控股子公司)、大连铁龙房地产开发有限公司(控股子公司)、铁龙营口汽车运输有限责任公司(控股子公司)、营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司(控股子公司)、大连铁龙安居物业管理有限公司(间接控股)、江西铁龙集装箱物流有限公司(控股子公司)，所得税税率为33%。沈阳市华榕出租汽车有限公司(控股子公司)执行定额所得税403.20元/年.台。
3、其他税项按相关税法规定缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
单位：元币种：人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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单位名称 子公司 注册地 业务 注册资本 经营范围 期末实际投 权益比例(% 是 少数股东权益
类型 性质 资额 直接 间 ) 否
接 合
并
铁龙营口 控股子 鲅鱼圈区 临港 96,130,00 仓储运输 91,343,349 95.02 4.9 是
实业有限 公司 站前街铁 物流 0.00 .92 8
责任公司 龙办公楼
大连铁龙 控股子 大连市西 工业 22,000,00 混凝土搅 20,000,000 90.91 9.0 是
混凝土有 公司 岗区白云 0.00 拌与销售 .00 9
限公司 街2号
大连铁龙 控股子 大连中山 房地 20,000,00 房屋开发 17,000,000 85.00 15. 是
房地产开 公司 区南山路 产 0.00 与销售 .00 00
发有限公 111号
司
沈阳市华 控股子 沈阳市于 出租 10,000,00 汽车客运 9,000,000. 90.00 10. 是
榕出租汽 公司 洪区银山 车 0.00 出租 00 00
车有限公 路1-10号
司
铁龙营口 控股子 鲅鱼圈区 公路 10,000,00 普通货物 9,000,000. 90.00 10. 是
汽车运输 公司 新元小区 运输 0.00 运输、汽 00 00
有限责任 车修理及
公司 零配件销
售
营口市鲅 控股子 鲅鱼圈区 称重 1,000,000 铁路称重 850,000.00 85.00 是 150,000.00
鱼圈区华 公司 站前街铁 计量 .00 公正计量
铁铁路称 龙办公楼
重公正计
量有限责
任公司
大连铁龙 控股子 大连西岗 物业 500,000.0 物业管理 100 是
安居物业 公司的 区北岗街 0
管理有限 控股子 民开巷北
公司 公司 岗新居36
号
江西铁龙 控股子 南昌市西 物流 2,000,000 铁路运输 1,200,000. 60.00 是 800,000.00
集装箱物 公司 湖区路88 .00 业务 00
流有限公 号302室
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 报告期内，公司财务报表合并范围未发生变化。
五、合并会计报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 55,307.45 5,678.79
银行存款 204,618,246.68 508,448,031.75
其他货币资金 7,117,408.49
合计 204,673,554.13 515,571,119.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：货币资金期末比期初减少60.30%，主要原因是本报告期偿还了部分贷款。
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,264,235.00 4,600,000.00
合计 3,264,235.00 4,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。
3、应收股利：
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未收回的原因 相关款项是否
发生减值的判
断
天邦膜技术国 945,746.69 588,000.00 1,533,746.69 对方资金周转 否
家工程研究中 暂时困难
心有限责任公
司
中国大连国际 389,831.78 389,831.78
合作股份有限
公司
合计 1,335,578.47 588,000.00 389,831.78 1,533,746.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款：
(1) 应收账款账龄：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数 备注
账面余额 坏 账面余额 坏
账 账
准 准
备 备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 78,409,161.67 68.75 3,920,458.07 56,533,223.57 60.05 2,826,661.20
一至二年 1,974,378.60 1.73 197,437.86 2,571,355.00 2.73 257,135.50
二至三年 521,762.16 0.46 104,352.44 1,301,714.16 1.38 260,342.84
三至四年 726,172.72 0.64 217,851.82 1,150,061.48 1.22 345,018.44
四至五年 498,965.00 0.44 199,586.00 169,303.00 0.18 67,721.20
四至五年 11,095.00 0.01 11,095.00 11,095.00 0.01 11,095.00 注
五年以上 8,258,706.15 7.23 4,129,353.09 8,605,436.15 9.14 4,302,718.09
五年以上 23,654,081.00 20.74 23,654,081.00 23,799,592.20 25.29 23,799,592.20 注
合计 114,054,322.30 100 32,434,215.28 94,141,780.56 100 31,870,284.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
应收账款净额比期初增加31%，主要是本报告期内由于收入的增加而相应增加的应收账款。
(2) 应收账款按种类披露
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比例 金额 比例(
例( 例( (%) %)
%) %)
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 114,054,322.30 100 32,434,215.28 94,141,780.56 100 31,870,284.47
合计 114,054,322.30 100 32,434,215.28 94,141,780.56 100 31,870,284.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)应收账款坏账准备变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收账款坏账准备 31,870,284.47 1,817,638.23 1,253,707.42 1,253,707.42 32,434,215.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司除对一些应收账款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的比例计提坏账准备。
(4)应收账款前五名欠款情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 36,637,737.07 32.12 39,029,078.44 41.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款：
(1) 其他应收款账龄：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数 备注
账面余额 坏 账面余额 坏账准
账 备
金额 比例(%) 准 金额 比例(%)
备
一年以内 8,671,647.1 29.76 433,582.35 3,745,549.90 15.47 187,277.50
9
一至二年 270,487.94 0.93 27,048.79 2,611,088.00 10.79 261,108.80
二至三年 2,558,000.0 8.78 511,600.00
0
三至四年 80.00 24.00
四至五年 1,080.00 432.00 1,818.30 0.01 727.32
五年以上 4,780,192.9 16.40 2,390,096.46 4,989,374.60 20.61 2,494,687.3
0 1
五年以上 12,857,826. 44.13 12,857,826.29 12,857,826.29 53.12 12,857,826. 注
29 29
合计 29,139,234. 100 16,220,585.89 24,205,737.09 100 15,801,651.
32 22
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注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
其他应收款净额比期初增加54%，主要是本报告期内因经营需要而增加的垫付款项。
(2) 其他应收款按种类披露
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%
(%) ) )
单项金额重大的其他应
收款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款
其他不重大其他应收款 29,139,234.32 100 16,220,585.89 24,205,737.09 100 15,801,651.22
合计 29,139,234.32 100 16,220,585.89 24,205,737.09 100 15,801,651.22
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(3)其他应收款坏账准备变动情况：
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款 15,801,651.22 559,434.39 140,499.72 140,499.7 16,220,585.89
坏账准备 2
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本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的比例计提坏账准备。
(4)其他应收款前五名欠款情况：
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项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 13,651,734.58 46.85 13,851,734.58 57.23
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(5)本报告期其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付账款：
(1)账龄分析
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 15,554,546.21 99.81 21,902,108.56 99.88
一至二年 3,530.48 0.02 20,000.00 0.09
二至三年 26,000.00 0.17 6,000.00 0.03
三年以上
合计 15,584,076.69 100 21,928,108.56 100
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(2)预付账款前五名欠款情况
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项目 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 10,322,060.00 66.23 19,397,300.00 88.46
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(3)本报告期无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
7、存货：
(1)存货分类：
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项目 期末数 期初数 备注
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价 账面价值
备 准备
原材料 6,874,246.58 6,874,246.58 4,871,388.51 4,871,388.51
库存商 3,641,025.64 3,641,025.64
品
在产品
劳务成 209,723.00 209,723.00
本
开发成 772,161,069. 772,161,069. 642,445,882. 642,445,882.0 注1
本 41 41 03 3
开发产 22,579,150.6 22,579,150.6 22,579,150.6 22,579,150.62 注2
品 2 2 2
合计 805,465,215. 805,465,215. 669,896,421. 669,896,421.1
25 25 16 6
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注1：开发成本：
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 备注
动力院景C区 2006.06 2007.08 284,000,000.00 184,385,710.13 223,579,618.89
动力院景B区 2006.08 2007.10 400,000,000.00 239,367,129.43 263,911,805.59
动力院景A区 2006.09 2007.12 430,000,000.00 218,693,042.47 284,669,644.93
合计 1,114,000,000.00 642,445,882.03 772,161,069.41
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注2：开发产品：
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项目名称 竣工时 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间 数量(m2) 金额 数量(m 金 数量(m 金额 数量(m2) 金额
2) 额 2)
熊岳城网点 6,221.77 18,293,559.00 6,221.77 18,293,559.00
动力街区 2005.4 3,787.67 4,285,591.62 3,787.67 4,285,591.62
合计 10,009.44 22,579,150.62 10,009.44 22,579,150.62
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(2)存货跌价准备：本报告期存货无跌价准备。
8、对合营企业投资和联营企业投资
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被投资单位名 注册 业务 注册资本 本企业 本企业在被 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
称 地 性质 持股比 投资单位表
例(%) 决权比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
天邦膜技术国 大连 膜产 45,800,000 49.00 49.00 50,340,261.24 28,315,441.03 603,527.65
家工程研究中 品
心有限责任公
司
大连中铁外服 大连 货运 2,000,000 32.50 32.50 6,436,194.32 10,935,315.68 833,253.88
国际货运代理 代理
有限公司
合计 47,800,000 56,776,455.56 39,250,756.71 1,436,781.53
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9、长期股权投资：
(1)在被投资单位的持股比例与表决权的说明
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被投资单位 在被投资单位持股 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与
比例 权比例 表决权比例不一致的说明
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 49.00 49.00
大连中铁外服国际货运代理有限公司 32.50 32.50
沈阳铁道文化传媒集团大连文化传媒有限公司 20.00 20.00
东方纪元投资有限公司 10.00 10.00
营口银龙港务股份有限公司 14.93 14.93
中国光大银行 0.074 0.074
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（2）按成本法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变 期末余额 减值准备
动
沈阳铁道文化传媒集团大连文化传媒有限 840,000.00 840,000.00 840,000.00
公司
东方纪元投资有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
营口银龙港务股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
中国光大银行 10,725,000.00 10,725,000.00 10,725,000.00
合计 19,565,000.00 19,565,000.00 19,565,000.00
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（3）按权益法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
天邦膜技术国家工程研 22,442,000.00 24,941,644.77 -292,271.45 24,649,373.32
究中心有限责任公司
大连中铁外服国际货运 650,000.00 1,820,955.64 270,807.51 2,091,763.15
代理有限公司
合计 23,092,000.00 26,762,600.41 -21,463.94 26,741,136.47
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10、固定资产：
（1）固定资产情况
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,513,256,271.14 24,412,543.46 787,550.00 1,536,881,264.60
其中：房屋及建筑物 425,775,268.63 2,820,550.78 5,300.00 428,590,519.41
通用设备 41,638,010.85 1,508,044.68 200.00 43,145,855.53
运输设备 86,038,617.68 959,778.00 782,050.00 86,216,345.68
专用设备 959,804,373.98 19,124,170.00 978,928,543.98
二、累计折旧合计： 316,443,328.74 68,301,669.34 744,354.34 384,000,643.74
其中：房屋及建筑物 78,318,920.47 6,288,973.59 1,216.84 84,606,677.22
通用设备 12,058,123.10 2,234,905.95 190.00 14,292,839.05
运输设备 38,253,408.71 4,769,872.91 742,947.50 42,280,334.12
专用设备 187,812,876.46 55,007,916.89 242,820,793.35
三、固定资产净值合计 1,196,812,942.40 1,152,880,620.86
其中：房屋及建筑物 347,456,348.16 343,983,842.19
通用设备 29,579,887.75 28,853,016.48
运输设备 47,785,208.97 43,936,011.56
专用设备 771,991,497.52 736,107,750.63
四、减值准备合计 6,793,939.84 6,793,939.84
其中：房屋及建筑物 4,767,849.63 4,767,849.63
通用设备 1,346,280.91 1,346,280.91
运输设备
专用设备 679,809.30 679,809.30
五、固定资产净额合计 1,190,019,002.56 1,146,086,681.02
其中：房屋及建筑物 342,688,498.53 339,215,992.56
通用设备 28,233,606.84 27,506,735.57
运输设备 47,785,208.97 43,936,011.56
专用设备 771,311,688.22 735,427,941.33
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注：本报告期固定资产增加由在建工程转入3,256,927.78元，主要是混凝土搅拌站2,483,673.00元；以及直接购置的其他设备（主要为特种箱）21,155,615.68元。
本报告期固定资产减少的原因为固定资产处置等。
(2) 通过经营租赁租出的固定资产
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项目 账面价值
专用设备 408,217,691.58
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11、在建工程：
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项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面净额 账面余额 减值准备 账面净额
在建工程 2,935,285.60 2,935,285.60 2,827,625.80 2,827,625.80
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在建工程项目变动情况：
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项目名称 预算数 期初数 本期增加 本 转入固定资 工程投 工程 利息 资 期末数
期 产 入占预 进度 资本 金
减 算比例 (%) 化率 来
少 (%) 源
沙鲅铁路扩能工程 300,100,000.00 189,458.78 0.1 0.1 其 189,458.78
他
混凝土搅拌站 2,883,673.00 2,268,196.0 459,005.02 2,483,673.0 94.6 94.6 其 243,528.02
0 0 他
日月潭酒店改造 618,604.00 578,604.00 548,604.00 93.5 93.5 其 30,000.00
他
轨道衡双台面衡器 482,000.00 271,000.00 56.2 56.2 其 271,000.00
他
北京办公房屋 180,000.00 176,650.78 176,650.78 98.1 100. 其
0 他
车辆 48,000.00 48,000.00 48,000.00 100.0 100. 其
0 他
职工宿舍 5,000,000.00 288,429.80 1,912,869. 44.0 38.3 其 2,201,298.80
00 他
合计 309,312,277.00 2,827,625.8 3,364,587. 3,256,927.7 / / / / 2,935,285.60
0 58 8
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12、无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值金额
住房使用权 2,252,538.31 87,347.82 2,165,190.49
土地使用权 41,204,429.63 621,559.14 40,582,870.49
出租车营运牌照费 4,767,000.00 351,000.00 4,416,000.00
结算软件 20,067.03 50,000.00 9,462.03 60,605.00
合计 48,244,034.97 50,000.00 1,069,368.99 47,224,665.98 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
出 期限(年)
供热管网配 2,920,000.00 1,784,320.00 81,120.00 1,216,800.00 1,703,200.00 9.0
套费
附属设施 1,195,065.00 214,178.11 119,506.76 1,100,393.65 94,671.35 0.4
其他 196,534.00 56,678.00 25,000.00 21,437.34 136,293.34 60,240.66 1.4
合计 4,311,599.00 2,055,176.11 25,000.00 222,064.10 2,453,486.99 1,858,112.01 /
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14、递延所得税资产的说明：
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项目 期末数 期初数
坏账准备 8,277,478.22 8,007,567.66
未到期的未弥补亏损 1,974,806.50 409,195.22
广告费超支影响 1,087,057.33 620,672.38
预提费用 1,666,779.28
折旧-加速折旧部分 1,535,364.28 1,467,916.53
合计 12,874,706.33 12,172,131.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资产减值准备明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 47,671,935.69 2,377,072.62 1,394,207.14 1,394,207.14 48,654,801.17
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 6,793,939.84 6,793,939.84
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 54,465,875.53 2,377,072.62 1,394,207.14 1,394,207.14 55,448,741.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
本币金额 利率(%) 币种 本币金额
信用 2006.01 2007.01 5.265 人民币 10,000,000.00
信用 2006.01 2007.01 5.265 人民币 30,000,000.00
信用 2006.03 2007.02 5.265 人民币 40,000,000.00
信用 2006.03 2007.03 5.265 人民币 60,000,000.00
信用 2006.03 2007.03 5.265 人民币 10,000,000.00
信用 2006.05 2007.05 5.265 人民币 30,000,000.00
信用 2006.06 2007.06 5.265 人民币 85,000,000.00
信用 2006.06 2007.06 5.265 人民币 20,000,000.00
小计 / / / / 285,000,000.00
短期融 2006.12 2007.12 300,000,000.00 4.1 人民币 300,000,000.00
资券
合计 / / 300,000,000.00 / / 585,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 短期借款比期初减少49%,主要是本期偿还贷款2.85亿元。
17、应付账款：
(1)应付账款账龄：
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 21,804,639.69 94.08 19,398,880.81 92.56
一至二年 153,978.00 0.66 281,848.40 1.34
二至三年 45,563.00 0.20 110,920.00 0.53
三年以上 1,172,693.18 5.06 1,166,093.18 5.57
合计 23,176,873.87 100 20,957,742.39 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(3)期末主要是应付特种箱购箱款以及特种箱维修费和木材箱整理费。
18、预收账款：
(1)预收账款账龄：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 694,360,936.64 99.82 457,656,357.57 99.76
一至二年 1,043,600.00 0.15 890,400.00 0.19
二至三年
三年以上 222,142.00 0.03 233,140.00 0.05
合计 695,626,678.64 100 458,779,897.57 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预收账款期末比期初增加23,685万元,主要是房地产公司本报告期开发新商品房预售期预收的购房款。
(3)超过一年的预收账款:
账龄超过一年的预收账款共1,265,742.00元,尚未结算。
(4)无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
19、应付职工薪酬：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 27,375,169.88 27,375,169.88
二、职工福利费 10,814,190.80 3,978,956.20 4,961,264.01 9,831,882.99
三、社会保险费 684,389.61 5,076,918.31 4,862,079.97 899,227.95
其中：1．医疗保险费 4,212.40 139,332.98 143,156.18 389.20
2．基本养老保险费 331.86 3,637,169.70 3,628,826.40 8,675.16
3．年金缴费 509,320.37 509,320.37
4．失业保险费 679,075.80 491,966.94 282,324.10 888,718.64
5．工伤保险费 379.43 231,303.02 230,848.47 833.98
6．生育保险费 390.12 67,825.30 67,604.45 610.97
四、住房公积金 2,171,630.88 2,171,630.88
五、工会经费和职工教育经费 3,170,609.48 846,082.99 293,366.94 3,723,325.53
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他 3,777,598.78 3,776,982.78 616.00
其中：以现金结算的股份支付
合计 14,669,189.89 43,226,357.04 43,440,494.46 14,455,052.47
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20、应交税费：
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项目 期末数 期初数 计缴标准
应交增值税 -630,023.06 -2,570.52 13%～17%
未交增值税 801,807.86 1,475,309.88 6%～17%
营业税 -30,874,362.38 -14,054,070.56 3%～13%
企业所得税 -8,257,145.60 9,215,112.35 15%～33%
个人所得税 12,490,598.73 749,654.31
城建税 -2,152,315.86 -925,534.78 7%
印花税 -721,741.62 -428,895.56
土地使用税 89,618.63 2,012.11
土地增值税 -1,931,470.53 -21,395.63
车船使用税 1,320.00
房产税 -97,128.04 -15,581.22
教育费附加 -912,118.74 -386,200.68 3%
地方教育费 -297,052.85 -123,953.56 1%
河道工程维修费 107,361.99 479,606.66
物价调节基金 374,894.06 232,489.93
防洪保安基金 1,697.30 1,875.44
合计 -32,007,380.11 -3,800,821.83 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应交税费期末比期初减少2820.7万元和营业税、城建税、土地增值税等税费为负数，主要是因本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司按预收购房款缴纳税费所致。
21、应付股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
个人股 35,601.03 35,609.99 1993年股利尚未领取
辽宁东北铁路轨道衡有限公司 112,796.86
合计 35,601.03 148,406.85 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付股利期末比期初减少76%,主要是本报告期支付了少数股东辽宁东北铁路轨道衡有限公司的股利。
22、其他应付款：
(1)其他应付款账龄
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,829,360.27 74.87 20,123,393.75 79.02
一至二年 1,009,404.35 4.49 857,250.33 3.37
二至三年 159,626.15 0.71 192,419.00 0.76
三年以上 4,480,520.91 19.93 4,292,937.99 16.85
合计 22,478,911.68 100 25,466,001.07 100
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(2)账龄超过一年的其他应付款：
账龄超过一年的其他应付款共85户，共5,649,551.41元。
(3)无应付持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
(4)期末余额主要是收取的客户运费保证金以及代收代付的款项。
23、长期借款：
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种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
本币金额 利率(%) 币种 本币金额
信用 2005.10 2008.10 - 5.67 人民币 100,000,000.00
信用 2006.03 2009.03 30,000,000.00 5.67 人民币 70,000,000.00
信用 2006.09 2009.09 30,000,000.00 5.67 人民币 100,000,000.00
合计 / / 60,000,000.00 / / 270,000,000.00
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24、递延所得税负债的说明：
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项目 期末数 期初数
折旧-由计提减值准备而带来的影响数 235,978.30 273,272.65
合计 235,978.30 273,272.65
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25、股本：
股份变动情况表：
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项目 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数
数量 比例 发 送股 转 其他 小计 数量 比例
行 增
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 - -
2、国有法人持股 196,353,196 32.86 57,950,859 -3,183,667 54,767,192 251,120,388 32.32
3、其他内资持股 2,384,855 0.40 -2,384,855 -2,384,855
其中：境内法人持股 2,384,855 0.40 -2,384,855 -2,384,855
境内自然人持股
4、外资持股 - -
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 198,738,051 33.26 57,950,859 -5,568,522 52,382,337 251,120,388 32.32
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 398,869,744 66.74 121,331,480 5,568,522 126,900,002 525,769,746 67.68
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份 398,869,744 66.74 121,331,480 5,568,522 126,900,002 525,769,746 67.68
合计
三、股份总数 597,607,795 100 - 179,282,339 - 179,282,339 776,890,134 100
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期末比期初增加30%，是因为本报告期内公司按每10股送3股的比例实施了送股。
26、资本公积：
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项目 期初数 期末数
股本溢价 3,358,275.80 3,358,275.80
其他资本公积 851,907.06 851,907.06
合计 4,210,182.86 4,210,182.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 201,658,256.65 201,658,256.65
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 201,658,256.65 201,658,256.65
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28、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 96,030,952.45
加：年初未分配利润 409,526,131.26
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 20,318,665.03
转作股本的普通股利 179,282,339.00
未分配利润 305,956,079.68
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注：（1）本年年初数与上年年报年末数不一致，为会计政策变更所致。
（2）本年分配股利系根据 2007年度5月股东大审议通过并实施的以 2006年年末公司总股本为基数，向全体股东每 10 股送3股并派现金股利 0.34元(含税)。
29、营业收入及营业成本：
(1) 营业收入
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 413,653,043.43 372,955,636.15
其他业务收入
合计 413,653,043.43 372,955,636.15
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(2)分行业主营业务：
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
运输及延伸服务 352,335,111.78 181,671,897.26 170,663,214.52 304,203,122.60 146,341,568.83 157,861,553.77
工业生产 50,618,490.56 44,281,689.32 6,336,801.24 38,718,537.54 35,575,513.34 3,143,024.20
商业 62,230.38 63,235.55 -1,005.17 11,414,837.15 11,090,015.62 324,821.53
饮食服务业 10,012,825.56 1,464,973.46 8,547,852.10 11,519,780.17 1,644,537.11 9,875,243.06
房地产开发 624,385.15 531,922.60 92,462.55 7,099,358.69 2,952,884.24 4,146,474.45
其中:关联交易 20,612,963.54 19,026,950.16
合计 413,653,043.43 228,013,718.19 185,639,325.24 372,955,636.15 197,604,519.14 175,351,117.01
内部抵消
合计 413,653,043.43 228,013,718.19 185,639,325.24 372,955,636.15 197,604,519.14 175,351,117.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：营业成本比上年同期增加3,041万元，主要是运输及延伸服务行业的折旧费用、运杂费以及工业生产行业的营业成本增加共同影响。
30、营业税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 11,542,083.39 10,933,805.35 3%-13%
城建税 1,020,879.47 945,185.37 7%
教育费附加 437,519.72 405,637.50 3%
土地增值税 4,060.00 129,494.45
地方教育费 139,839.47 130,145.46 1%
合计 13,144,382.05 12,544,268.13 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、销售费用
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项目 本期数 上年同期数
销售费用 17,379,992.57 12,676,062.00
合计 17,379,992.57 12,676,062.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:销售费用本期比上年同期增加37%,主要是控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司本报告期正处于新商品房预售期，销售费用比上年同期增加342万元。
32、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 7,381,340.03 8,601,290.48
减：利息收入 637,557.79 316,658.67
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 290,133.91 167,389.36
合计 7,033,916.15 8,452,021.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：财务费用本报告期比上年同期减少17%，主要原因是本报告期偿还部分贷款，同时发行利率较低的短期融资券，使得利息支出减少。
33、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 295,728.55 279,983.39
大连中铁外服国际货运代理有限公司 270,807.51 124,028.78
合计 566,536.06 404,012.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①投资收益本报告期比上年同期增加40%，主要是因为本报告期公司投资的大连中铁外服国际货运代理有限公司的净利润比上年同期有较大的增加。
②投资收益汇回不存在重大限制。
34、资产减值损失：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 982,865.48 6,677,225.19
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 982,865.48 6,677,225.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：资产减值损失本报告期比上年同期减少85%，主要是因为本报告期收回较多以前年度的应收账款，使计提的坏账准备减少幅度大。
35、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期发生额
处置固定资产净收益 100.00 41,020.10
其他 313,017.34 260,249.00
合计 313,117.34 301,269.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期发生额
处置固定资产净损失 43,195.66 34,555.87
其他 217,953.28 69,488.85
合计 261,148.94 104,044.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本报告期比上年同期有增长，主要原因是本报告期公益捐赠性支出比上年同期多。
37、所得税：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 35,279,025.38 30,868,705.36
递延所得税 -650,713.59 -2,148,416.50
合计 34,628,311.79 28,720,288.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、收到的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
对外索赔收入 22,735.00
政府补贴收入 280,000.00
合计 302,735.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39、支付的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
维修费 2,736,899.08
能源费 2,032,646.05
差旅费 938,086.11
办公费 767,391.96
办公车辆维修费 1,000,238.28
业务招待费 2,524,743.45
咨询、诉讼、审计 807,831.20
业务费 1,430,520.76
广告及展览费 1,628,369.74
资信保证金及其他 5,878,370.18
合计 19,745,096.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、收到的其他与投资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 637,557.79
合计 637,557.79
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六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款：
(1) 应收账款账龄：
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账龄 期末数 期初数 备注
账面余额 坏 账面余额 坏
账 账
准 准
备 备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 16,670,726. 35.33 833,536.35 19,687,372.77 38.87 984,368.65
84
一至二年
二至三年
三至四年
四至五年
四至五年
五年以上 6,949,734.3 14.72 3,474,867.19 7,249,734.35 14.31 3,624,867.19
5
五年以上 23,571,326. 49.95 23,571,326.00 23,716,837.20 46.82 23,716,837.2 注
00 0
合计 47,191,787. 100 27,879,729.54 50,653,944.32 100 28,326,073.0
19 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
(2) 应收账款按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例( 金额 比例 金额 比例(% 金额 比例
%) (%) ) (%)
单项金额重大的应收账
款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收账
款
其他不重大应收账款 47,191,787.19 100 27,879,729.54 50,653,944.32 100 28,326,073.04
合计 47,191,787.19 100 27,879,729.54 50,653,944.32 100 28,326,073.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)应收账款坏账准备变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出数 合计
应收账款坏账准备 28,326,073.04 168,581.07 614,924.57 614,924.57 27,879,729.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司除对一些应收账款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的比例计提坏账准备。
(4) 本报告期应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款：
(1) 其他应收款账龄：
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账龄 期末数 期初数 备注
账面余额 坏 账面余额 坏
账 账
准 准
备 备
金额 比例(% 金额 比例(%
) )
一年以内 284,698,181.1 93.41 14,234,909.05 316,731,442.74 94.03 15,836,572.14
6
其中：与子公 278,655,547.2 13,932,777.36 315,194,644.57 15,759,732.23
司往来 7
一至二年 183,000.00 0.06 18,300.00 2,558,000.00 0.76 255,800.00
二至三年 2,558,000.00 0.84 511,600.00
三至四年
四至五年 1,000.00 0.00 400.00 1,162.30 0.00 464.92
五年以上 4,728,066.82 1.55 2,364,033.41 4,927,904.52 1.46 2,463,952.26
五年以上 12,628,826.29 4.14 12,628,826.29 12,628,826.29 3.75 12,628,826.29 注
合计 304,797,074.2 100 29,758,068.75 336,847,335.85 100 31,185,615.61
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：此部分款项经多次催收后，认定收回的可能性极小，故全额提取坏账准备。
其他应收款净额比期初减少3,062万元，主要是公司报告期收回控股子公司之间的部分往来款项。
(2) 其他应收款按种类披露
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例(
(%) (%) (%) %)
单项金额重大的其他应
收款
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款
其他不重大其他应收款 304,797,074.27 100 29,758,068.75 336,847,335.85 100 31,185,615.61
合计 304,797,074.27 100 29,758,068.75 336,847,335.85 100 31,185,615.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)其他应收款坏账准备变动情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 转出 合计
数
其他应收款 31,185,615.61 1,402,192.51 2,829,739.37 － 2,829,739.37 29,758,068.75
坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司除对一些其他应收款运用个别认定法计提坏账准备外，其余均按账龄和规定的比例计提坏账准备。
(4)本公司与纳入合并范围的控股子公司之间的往来，计提坏账准备。
(5) 本报告期其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期股权投资：
(1)在被投资单位的持股比例与表决权的说明
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被投资单位 在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表决权比例
股比例 决权比例 不一致的说明
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 49.00 49.00
大连中铁外服国际货运代理有限公司 32.50 32.50
沈阳铁道文化传媒集团大连文化传媒有限公司 20.00 20.00
东方纪元投资有限公司 10.00 10.00
营口银龙港务股份有限公司 14.93 14.93
中国光大银行 0.074 0.074
铁龙营口实业有限责任公司 95.02 100.00 母公司与其他不存在少数股东权益的
控股子公司共同投资设立。
大连铁龙混凝土有限公司 90.91 100.00 同上
大连铁龙房地产开发有限公司 85.00 100.00 同上
沈阳市华榕出租汽车有限公司 90.00 100.00 同上
铁龙营口汽车运输有限责任公司 90.00 100.00 同上
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司 85.00 85.00
江西铁龙集装箱物流有限公司 60.00 60.00
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（2）按成本法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变 期末余额 减值准
动 备
沈阳铁道文化传媒集团大连文化传媒 840,000.00 840,000.00 840,000.00
有限公司
东方纪元投资有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
营口银龙港务股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
中国光大银行 10,725,000.00 10,725,000.0 10,725,000.0
铁龙营口实业有限责任公司 93,525,462.88 155,160,609.28 155,160,609.28
大连铁龙混凝土有限公司 20,000,000.00 23,038,495.86 23,038,495.86
大连铁龙房地产开发有限公司 17,000,000.00 15,736,277.65 15,736,277.65
沈阳市华榕出租汽车有限公司 9,000,000.00 8,850,289.74 8,850,289.74
铁龙营口汽车运输有限责任公司 9,000,000.00 9,179,630.74 9,179,630.74
营口华铁称重计量有限公司 850,000.00 1,505,409.32 1,505,409.32
江西铁龙集装箱物流有限公司 1,200,000.00 1,320,906.33 1,320,906.33
合计 170,140,462.88 234,356,618.92 234,356,618.92
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（3）按权益法核算
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值 现金红
准备 利
天邦膜技术国家工程研究中心 22,442,000.00 24,941,644.77 -292,271.45 24,649,373.32
有限责任公司
大连中铁外服国际货运代理有 650,000.00 1,820,955.64 270,807．51 2,091,763.15
限公司
合计 23,092,000.00 26,762,600.41 -21,463.94 26,741,136.47
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4、营业收入及营业成本：
(1) 营业收入
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 286,363,436.28 273,018,956.84
其他业务收入
合计 286,363,436.28 273,018,956.84
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(2)分行业主营业务：
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
运输及运输服务 276,288,380.34 149,222,635.57 127,065,744.77 250,084,339.52 127,769,724.75 122,314,614.77
工业生产
商业 62,230.38 63,235.55 -1,005.17 11,414,837.15 11,090,015.62 324,821.53
饮食服务行业 10,012,825.56 1,464,973.46 8,547,852.10 11,519,780.17 1,644,537.11 9,875,243.06
其中：关联交易 20,612,963.54 19,026,950.16
合计 286,363,436.28 150,750,844.58 135,612,591.70 273,018,956.84 140,504,277.48 132,514,679.36
内部抵消
合计 286,363,436.28 150,750,844.58 135,612,591.70 273,018,956.84 140,504,277.48 132,514,679.36
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注：营业成本比上年同期增加1,025万元，主要是运输及延伸服务行业由于固定资产的增加导致折旧费用增加以及由于收入的增加导致运杂费的增加。
5、投资收益：
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项目 本期数 上年同期数
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 295,728.55 279,983.39
大连中铁外服国际货运代理有限公司 270,807.51 124,028.78
沈阳铁道文化传媒集团大连文化传媒有限公司
东方纪元投资有限公司
营口银龙港务股份有限公司
中国光大银行
铁龙营口实业有限责任公司 19,805,883.57
大连铁龙混凝土有限公司 1,538,619.98
大连铁龙房地产开发有限公司 832,478.05
沈阳市华榕出租汽车有限公司 40,134.81
铁龙营口汽车运输公司 396,708.07
营口华铁称重计量有限公司 693,804.88
江西铁龙集装箱物流有限公司
合计 566,536.06 23,711,641.53
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注：投资收益本期较上年同期减少2,315万元,，主要是执行新会计准则，本报告期对子公司的投资由原来的权益法核算改为成本法核算。
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控
业的持股比例( 的表决权比例(% 制方
%) )
中铁集装箱运输 北京市宣武区鸭子 集装箱铁路 1,700,000,000.00 17.13 17.13 铁道部
有限责任公司 桥路24号510室 运输
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2、本企业的子公司情况
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(
%)
铁龙营口实业有限责任公司 鲅鱼圈区站前街铁龙办公楼 临港物流 96,130,000.00 95.02 100.00
大连铁龙混凝土有限公司 大连市西岗区白云街2号 工业 22,000,000.00 90.91 100.00
大连铁龙房地产开发有限公司 大连中山区南山路111号 房地产 20,000,000.00 85.00 100.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司 沈阳市于洪区银山路1-10号 出租车 10,000,000.00 90.00 100.00
铁龙营口汽车运输有限责任公司 鲅鱼圈区新元小区 公路运输 10,000,000.00 90.00 100.00
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正 鲅鱼圈区站前街铁龙办公楼 称重计量 1,000,000.00 85.00 85.00
计量有限责任公司
大连铁龙安居物业管理有限公司 大连西岗区北岗街民开巷北岗 物业 500,000.00 100.00
新居36号
江西铁龙集装箱物流有限公司 南昌市西湖区路88号302室 物流 2,000,000.00 60.00 60.00
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注：大连铁龙安居物业管理有限公司由本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司和大连铁龙混凝土有限公司投资成立的有限责任公司
3、本企业的合营和联营企业的情况
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%
)
一、联营企业
天邦膜技术国家工程研究中 大连 膜产品 45,800,000 49.0 49.0
心有限责任公司
大连中铁外服国际货运代理 大连 货运代理 2,000,000 32.5 32.5
有限公司
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
天邦膜技术国家工程研究中心有限责 97,726,456.06 47,386,194.82 28,315,441.03 603,527.65
任公司
大连中铁外服国际货运代理有限公司 88,761,233.34 82,325,039.02 10,935,315.68 833,253.88
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
大连铁路经济技术开发总公司 参股股东
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5、关联交易情况
销售商品、接受劳务的关联交易：
报告期内公司与第一大股东中铁集装箱公司依据双方签订的《铁路特种集装箱运输及综合服务协议》，中铁集装箱接受公司委托，就铁路特种箱的运营管理向公司提供运输及综合服务, 公司向中铁集装箱支付了综合服务费用2,061.30万元，占报告期内公司从铁道部清算获得的铁路特种箱使用费收入总额10,306.48万元的20%。
八、股份支付：
本公司无股份支付事宜。
九、或有事项
截至2007年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至2007年6月30日止，本公司无重大承诺事项。
十一、资产负债表期后事项
截止2007年6月30日，本公司无其他重大期后事项需要披露。
十二、其他重要事项
1、报告期公司继续将59辆25T型和7辆25Z型旅客列车租赁给沈阳铁路局用于沈阳北-广州间的旅客运输业务，年度租金4072万元。
2、报告期内从2007年4月1日开始公司将包括1897只50英尺双层汽车箱、232只20英尺双层汽车箱和832只台架式汽车箱共计2961只汽车箱租赁给中铁特货经营，第一年租金为4600万元。
十三、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7.452 7.636 0.124 0.124
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 7.449 7.633 0.124 0.124
东的净利润
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相关指标的含义及计算公式
（1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（2）加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：
P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；
NP 为归属于公司普通股股东的净利润；
E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；
M0 为报告期月份数；
Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；
Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益按如下公式计算：
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：
P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；
S0 为期初股份总数；
S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；
M0 报告期月份数；
Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(4) 稀释每股收益的计算公式如下:
稀释每股收益＝报告期利润/(报告期发行在外的普通股股份总数＋假定稀释性潜在普通股转换为已发行的普通股而增加的普通股股数)
(5) 非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非经常性损益》（2007年修订），本公司确定的 2007 年1-6 月的非经常性损益项目及金额如下：
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -43,095.66
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 288,782.34
助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -193,718.28
所得税影响 -18,343.98
合计 33,624.42
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2、2006 年半年度净利润差异调节表
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项目 金额
2006年度净利润（原会计准则） 88,359,599.82
追溯调整项目影响合计数 2,215,943.05
其中：①所得税 2,148,416.50
②长期股权投资差额摊销 -54,909.60
③少数股东损益 122,436.15
2006年度净利润（新会计准则） 90,575,542.87
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计 749,475.33
其中：应付职工薪酬-应付福利费 749,475.33
2006年度模拟净利润 91,325,018.20
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备查文件目录
(一)载有董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
以上文件备置于公司证券事务部。
董事长： 郑明理
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
二〇〇七年八月十五日
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司董事、高级管理人员
关于公司2007年半年度报告的书面确认意见
根据《证券法》及上海证券交易所《关于做好上市公司2007年中期报告工作的通知》要求，作为中铁铁龙集装箱物流股份有限公司的董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司2007年半年度报告后，认为：
公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司2007 年半年度报告公允地反映了公司上半年的财务状况和经营成果；
我们保证公司2007年半年度报告所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。