大连铁龙实业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告
一、公司简介
1、公司法定名称:大连铁龙实业股份有限公司
公司英文名称:DALIAN TIELONG INDUSTRY COMPANY LIMITED
公司英文简称:DALIAN TIELONG INDUSTRY CO.,LTD
2、公司法定代表人:苏兰鑫
3、公司董事会秘书:畅晓东
联系地址:大连市中山区新安街1号
联系电话:0411-2810881
传 真: 0411-2816639
电子信箱:tlzqb@21cn.com
4、公司注册地址:大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地凌科大厦3层1-10号
公司办公地址:大连市中山区新安街1号
邮政编码:116001
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》和《上海证券报》
年度报告披露网址:www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:大连市中山区新安街1号
6、公司股票上市地点:上海证券交易所
股票简称:铁龙股份
股票代码:600125
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况: 单位:元
利润总额 72265220.63
净 利 润 59199879.62
扣除非经常性损益后的净利润 54055450.34
主营业务利润 102490582.08
其他业务利润 0
营业利润 65169434.54
投资收益 1561928.32
补贴收入 0
营业外收支净额 5533857.77
经营活动产生的现金流量净额 109536474.15
现金及现金等价物净增加额 22206845.45
注:扣除非经常性损益项目和涉及金额
1、按权益法计算的投资收益(合并价差摊入) 99637.20
2、新股申购冻结资金利息 5044792.08
2、主要会计数据和财务指标 单位:元
项 目 1999年度 1998年度
调整后 调整前
1997年度
调整后 调整前
主营业务收入 277644930.02 162517452.60 162517452.60 195592725.40 195592725.40
净利润 59199879.62 38195762.48 43025339.75
30597634.51 30507135.20
总资产 899437004.53 689970960.39 659180195.93 362151713.28 367729467.28
股东权益 460090414.61 400890534.99 411297866.26 199098405.01 204676159.01
每股收益(摊薄) 0.31 0.20 0.23
0.43 0.43
每股收益(加权) 0.31 0.22 0.25
0.43 0.43
每股净资产(摊薄) 2.41 2.10 2.16
2.83 2.91
调整后的每股净资产(摊薄) 2.34 2.07 2.13
每股经营活动产生的现金流量净额
0.57
净资产收益率(％) 12.87％ 9.53％ 10.46％
15.37％ 18.81％
净资产收益率(％)(加权) 13.75％ 12.73％ 12.83％
17.33％ 22.68％
不计冻结资金利息的净利润(元)
54155087.54 34412168.42 39241745.69
不计冻结资金利息的每股收益(元)
0.28 0.18 0.21
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)+期末普通股股份总数/(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益
期初数
190776000.00 56196508.32 82947942.10 9798076.11 70970084.57
400890534.99
本期增加
0 0 10784875.56 3594958.52 59199879.62
59199879.62
本期减少
期末数
190776000.00 56196508.32 93732817.66 13393034.63 119385088.63
460090414.61
变动原因 本年度提取 本年度提取 本年完成利润 本年完成利润
三、股东情况介绍
1、报告期末股东总数。
报告期末股东总数为22032个。
2、持有本公司5％以上(含5％)股份的股东的名称、年度内股份增减变动情况、年末持股数量及所持股份质押或冻结的情况。
序号 股东名称 股份类别 年末持股
数量(股) 比例％
1 大连铁路经济技术开
发总公司 国有法人股 67419000 35.34％
2 大连铁道有限
责任公司 国有法人股 31381000 16.45％
3 深圳国投 社会公众股 4688500 2.46％
4 同益基金 社会公众股 4347853 2.28％
5 黑曼投资 社会公众股 1839130 0.97％
6 中信证券 社会公众股 1716914 0.90％
7 中信证券 社会公众股 1491172 0.78％
8 王晓伟 社会公众股 904930 0.47％
9 黄迟 社会公众股 870000 0.46％
10 中证地坛 社会公众股 822375 0.43％
注:持有本公司5％以上(含5％)股份的股东所持股份本年度内没有发生质押或冻结的情况,也没有发生增减变动。
四、股东大会简介
报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的情况
1、公司董事会于1999年4月21日在《中国证券报》和《上海证券报》公告召开1998年度股东大会,股东大会于5月25日召开,到会股东15人,代表股份99,104,900股,会议由董事长吴敬湘先生主持。会议审议通过了《1998年度董事会工作报告》、《1998年度监事会工作报告》、《1998年年度报告》、《1998年度利润分配方案》、《增加公司注册资本的议案》、《调整监事会成员的议案》、《修改公司章程的议案》,上述决议刊登在1999年5月26日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、公司董事会于1999年10月15日在《中国证券报》和《上海证券报》公告召开临时股东大会,临时股东大会于11月16日召开,到会股东17人,代表股份99,500,200股,会议由副董事长迟宝璋先生主持。会议审议通过吴敬湘先生因人事变动辞去董事职务,增选苏兰鑫先生为董事,上述决议刊登在1999年10月17日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、报告期选举、更换公司董事、监事情况:
1999年5月25日年度股东大会审议通过因监事会主席侯景山先生退休原因而免去其监事职务。
1999年10月16日临时股东大会审议通过吴敬湘先生因人事变动辞去董事职务,增选苏兰鑫先生为董事。
1999年10月16日第二届董事会第十三次会议选举苏兰鑫先生为公司董事长。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司主要从事铁路运输服务、仓储、混凝土生产和销售、房地产开发、内外贸与高新技术产品的开发与生产等。一九九九年是公司规范管理、依法经营、深化改革,全面追求利润最大化的一年,公司围绕建立有序可控公司这一中心,整章建制,规范管理;为适应市场经济的需要,不断探索和深化公司经营机制的改革。公司在巩固原有运输、仓储业经营的基础上,加强募集资金项目的建设使用及管理,突出主营业务,并不断开拓新的经营项目,进军高新技术产业。1999年度实现主营业务利润10,249.1万元,比1998年同比增长53.52％,占公司主营业务收入或利润总额10％以上的经营业务如下:
(1)客货运输服务业务
公司在98年度募集资金投入空调列车改造项目的基础上,根据铁道部全路列车提速的要求,在1999年度进一步加大了空调列车的投资,以适应不断提高的列车运行速度对列车质量标准的要求,并加大市场营销力度,提高服务质量。同时加快募集资金项目鲅鱼圈货场的工程进度,并采取边建设边运营创效的原则,巩固优势地位,进一步提高仓储业的竞争能力。在本经营期内共取得运输服务收入12,654万元,占同期主营业务收入的45.58％。
(2)混凝土生产和销售业务
在99年混凝土加工业竞争激烈的形势下,本经营期内取得混凝土销售收入3,653万元,占同期主营业务收入的13.16％,实现利润538万元。
(3)房屋开发业务
公司利用99年实用商品房市场回升的契机,努力开拓经济实用型商品房市场,经营年度实现房屋销售收入6,758万元,占同期主营业务收入的24.34％,实现毛利润69万元。
(4)商品销售业务
面对国家内需不足,出口下降的情况,本经营期内商品销售收入3,972万元,占同期主营业务收入的14.31％。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)受宏观经济影响,铁路客运客流减少,加之航空业竞争对空调客车收入产生不利因素;通过铁路客运列车提速,提高服务质量等办法吸引客源。
(2)产业布局分散,所属公司经营业绩差距较大;通过公司内部优化重组,抓大放小,把经营重点放在铁路运输服务主业,以此为主培育利润增长点,形成规模优势,并重点发展高新技术产业。
(3)铁路货运服务业面临铁路货运总量减少,公路运输竞争激烈等困难。通过主要从事货运服务的鲅鱼圈公司实施路港协作,进行货代规模经营等营销措施,达到货运量、装、卸量的增长。
(4)商品销售业务受国内需求不足影响,大连市区内限制使用煤炭使整体需求减少。为此,公司将加大营销力度,开拓新的市场。
(二)、公司财务状况
1、主要会计指标
财务指标 99年12月31日 98年12月31日 同比增减
变动情况
总资产 899437004.53 689970960.39 30.36％
长期负债 62474862.86 76305990.10 -18.13％
股东权益 460090414.61 400890534.99 14.77％
主营业务利润 102490582.08 66765067.67 53.51％
净利润 59199879.62 38195762.48 54.99％
2、变动情况说明
主营业务利润增长53.51％,是因为部分募集资金项目和自筹资金项目投入使用。
总资产增加30.36％主要是因为固定资产及在建工程增加。
长期负债减少主要是因偿还银行长期贷款。
股东权益增加14.77％,是因为公司本年度实现利润、提取资本公积和盈余公积。
净利润增加54.99％,是因为募集资金项目产生利润加大和部分自筹资金的新项目产生收益以及仓储业务的增长。
(三)公司投资情况
1、报告期内募集资金的使用情况
根据招股说明书承诺,所募集资金16,357.20万元全部用于大连-北京等四次空调列车改造项目及鲅鱼圈站集装箱货场项目、鲅鱼圈站铁路货场项目,至报告期末,已经或正在按照承诺项目投入,并根据几个项目实际进展情况,在项目之间进行了一些额度上的调整。
(1)各募集资金项目实际投入情况说明:
募集资金承诺投资项目 实际投资项目 已投入资金
四次空调列车改造 四次空调列车改造 12394.5万元
鲅鱼圈站集装箱货场和 鲅鱼圈站集装箱货场 2735.3万元
鲅鱼圈站铁路货场 和鲅鱼圈站铁路货场 (已进在建工程)
空调列车投资项目增加及1999年度全国铁路运行速度的全面提高,对列车的质量标准要求更高,因此公司加大了空调列车的投资,以适应列车提速的要求及提高服务设施水平的需要,截止报告期末,实际投入募集资金12,394.5万元,比原计划增加了3,602.5万元。
鲅鱼圈站集装箱货场和鲅鱼圈站铁路货场项目仍按计划进度进行,原计划投资9092万元。两个货场项目中的综合楼工程投资额较大,但对货场整体效益影响不大,考虑到仓储市场的变化及特点,为提高资金使用效率,公司决定减小其投资额,仅建设综合楼中的办公楼部分,减少有关附属设施的投资。并对工程建设严格管理,降低工程费用,截止报告期末,货场项目工程进度已完成近90％,应付工程款总计约3280.5万元,实际已付工程款2735.3万元。预计全部完成后总投资能达到3720.5万元,节余资金5371.5万元,用于补充其它募集资金项目的资金缺口,以保证募集资金项目的顺利完成。
尚未使用的募集资金共1227.4万元,现为银行存款。并将于2000年初投入到鲅鱼圈货场项目中去。
2、报告期内公司自筹资金投资以下项目
(1)瓦房店市液化汽站项目,实际已投资1,576万元,计划于2000年4月竣工并开始营业。
(2)与中国科学院大连化学物理研究所共同组建国家级膜技术产业基地———天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司,计划总投资6,400万元,其中本公司计划投资3,000万元。占47％。截止报告期末本公司已投入430万元。
(3)大石桥铁路公寓综合楼工程计划投资额4380万元,实际已投资4,395万元,主体及外部装饰已完工,并计划于今年8月份投入使用。
(4)参股大连铁道广告有限责任公司项目,大连铁道广告有限责任公司注册资本420万元,本公司投资84万元,占注册资本的20％。
(5)参股东方纪元投资有限公司项目,东方纪元投资有限公司注册资本3000万元,本公司投资300万元,占注册资本的10％。
(四)、本年度公司经营环境未发生重大变化
(五)新年度的业务发展计划
在2000年里,铁龙公司将本着“两高一低”的经营发展战略,以总结、完善、发展、提高为指导思想,开阔视野,拓宽经营,努力实现二十一世纪第一个经营年度的利润最大化。
1、进一步加强经营机制改革,加强用工与分配制度的改革,不断健全与上市公司相适应的法人治理结构和组织机制。
2、以人为本,实施人才开发战略。
3、加强管理,继续做好创建有序可控公司的工作。加强资金使用管理,调整负债比例。加强成本管理,控制成本支出。严格决策程序,降低决策风险。
4、加强营销,并开发内部市场。
5、巩固现有经营项目,积极稳妥地进行新项目开发,寻求新的利润增长点。新项目开发要立足长远、稳健的经营战略,本着“高科技、高回报、低风险”的原则,不求多,但求精,严格按照项目开发的程序办理,科学论证,科学决策,保持公司持续、稳定、健康地发展。
6、进一步加强企业文化建设。
(六)、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
1999年4月16日召开第二届董事会第八次会议,审议通过 《1998年度总经理工作报告》、《1998年年度报告》、《1998年度利润分配及公积金转增股本议案》、《修改公司章程的议案》、《召开1998年度股东大会的议案》。
1999年6月21日召开第二届董事会第九次会议,审议通过关于与北京华铁弘达计算机工程有限责任公司合作重组北京华铁弘信计算机工程有限公司的议案。
1999年8月13日召开第二届董事会第十次会议,审议通过了1999年度中期报告及中期利润分配方案。
1999年9月29日召开第二届董事会第十一次会议,审议通过关于与另外四家合作单位共同投资成立设备租赁公司的议案。
1999年10月13日召开第二届董事会第十二次会议,同意吴敬湘先生因人事变动辞去董事职务,增选苏兰鑫先生为董事。
1999年11月16日召开第二届董事会第十三次会议,推举苏兰鑫先生为公司董事长。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
董事会按照1999年度召开的两次股东大会决议精神,认真履行了职责,各项议案均得以实施。
(七)、董事、监事、高级管理人员
1、报告期董事、监事、高级管理人员情况(报告期内持股情况无增减变化)
姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数
年度报酬
苏兰鑫 董事长 男 55 1997.12.9-2000.12.8 0
未在公司领取报酬
迟宝璋 副董事长 男 48 1997.12.9-2000.12.8 6000 未在公司领取报酬
杜文集 董事 男 51 1997.12.9-2000.12.8 6000 未在公司领取报酬
秦伟来 董事 男 52 1997.12.9-2000.12.8 6000 未在公司领取报酬
王伟忠 董事 男 41 1997.12.9-2000.12.8 4000 未在公司领取报酬
于庆新 董事 男 43 1997.12.9-2000.12.8 4000 未在公司领取报酬
秦子扬 董事、总经理 男 47 1997.12.9-2000.12.8 0 53,600元
戚建民 董事、副总经理 男 46 1997.12.9-2000.12.8 4000 42,880元
高 兵 董事、总经济师 男 44 1997.12.9-2000.12.8 4000 42,880元
杨 振 监事 男 54 1997.12.9-2000.12.8 0
未在公司领取报酬
隋月发 监事 男 45 1997.12.9-2000.12.8 4000 未在公司领取报酬
刘德铭 监事 男 32 1997.12.9-2000.12.8 0 34,300元
刘新伟 副总经理 男 45 1998.7.14-2000.12.8 0 42,880元
王 凡 副总经理 男 42 1997.12.9-2000.12.8 4000 55,600元
梁振国 副总经理 男 43 1997.12.9-2000.12.8 8000 42,880元
潘玉斌 副总经理 男 46 1997.12.9-2000.12.8 4000 28,900元
其中年报酬在2-4万元的有2人,4-6万的有6人。苏兰鑫先生、迟宝璋先生、杜文集先生、秦伟来先生、王伟忠先生、于庆新先生、杨振先生、隋月发先生不在公司领取报酬。
第二届董事会第十二次会议,同意吴敬湘先生因人事变动辞去董事职务,增选苏兰鑫先生为董事;第二届董事会第十三次会议,推举苏兰鑫先生为公司董事长。1998年度股东大会审议通过因监事会主席侯景山先生退休原因而免去其监事职务。
(八)、本次利润分配预案
经大连信义会计师事务所审计,1999年公司共实现净利润59,199,879.62元,提取10％法定公积金7,189,917.04元,5％公益金3,594,958.52元,加期初未分配利润70,970,084.57元,可供股东分配的利润为119,385,088.63元。公司为拓展主营业务,加大投资高科技项目,增强企业发展后劲,董事会预案1999年度公司不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
(九)、其它事项
公司继续选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露刊物。
六、监事会报告
1999年本届监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予职责,在股东大会的授权下,对公司经营活动中重大决策、长期发展规划、公司财务状况和公司董事、高级管理人员行为进行了有效的监督。
1、公司始终按照中华人民共和国法律、法规和政策要求规范经营。
2、公司董事、经理较好的贯彻了″法制、监督、自律、规范″的八字方针,在执行公司章程,履行职责时恪尽职守,从未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、公司在1999年度有关重大收购、出售资产事项中,没有发现内幕交易,也未损害部分股东权益或造成公司资产流失。
4、公司在处理关联交易时遵循了公平合理的原则,没有损害上市公司利益的行为存在。
5、大连信义会计师事务所对本公司财务状况未出具保留意见或其他特别解释说明事项的审计报告。
6、报告期内共召开二次监事会会议。
第二届监事会第三次会议于1999年4月16日召开,审议通过了以下主要事项:
(1)、公司一九九八年年度工作报告。
(2)、公司一九九八年年度利润分配方案。
第二届监事会第四次会议于1999年8月13日召开,审议通过了以下主要事项:
(1)、公司一九九九年中期报告。
(2)、公司一九九九年中期利润分配方案。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项详见会计报表附注九。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、报告期内公司无控股股东的变更;公司无董事会换届。
报告期内董事变更情况:吴敬湘先生因人事变动辞去董事职务,增选苏兰鑫先生为董事,并推举苏兰鑫先生为公司董事长。
报告期内总经理没有发生变更。没有解聘或新聘董事会秘书。
4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
由于大连铁道有限责任公司未根据其与本公司在1998年签订的《关于变更〈联合开发建设铁路公寓的合同〉的协议》及其《补充协议》按时支付相关资产的转让款,为维护股东利益,本公司决定终止该协议。
5、重大关联交易事项详见会计报表附注八。
6、本公司自成立以来,在人员、资产、财务上三个方面与控股股东一直是人员独立、资产完整、财务彻底分开的。
7、报告期内公司未发生对公司利润产生重大影响的托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内没有改变会计师事务所,仍为大连信义会计师事务所 (即原大连中华会计师事务改制后更名)。
9、重大合同及履行事项:
公司下属全资子公司大连铁龙鲅鱼圈实业公司分别于1996年12月1日及1998年3月12日与大连铁道有限责任公司签订鲅鱼圈支线运输设备租赁协议书和补充协议,本公司向出租方租赁长大线岗站3＃道岔至鲅鱼圈站16.3公里营业线路及附属设施,租赁期共二十三年,自1997年1月1日起至2020年12月31日止,到期双方协商同意可继续签订合同,1999年实现收入12,914,449元,支付租金9,000,000元,净收益3,914,449元。
10、公司报告期内没有更改名称及股票简称。
八、财务会计报告
审计报告
大连铁龙实业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、1999年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及合并财务状况与1999年度经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大连信义会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李宜
地址:中国.大连 中国注册会计师 杨英锦
1999年3月20日
(一)、公司简介
大连铁龙实业股份有限公司(以下简称本公司)是经大连市经济体制改革委员会大体改委发(1992)48号文批准,由大连铁路分局 (现为大连铁道有限责任公司)、大连铁路经济技术开发总公司共同发起,于1993年2月16日以定向募集方式设立的股份有限公司。 1998年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]48号文和证监发[1998]49号文件批准,于1998年4月16日向社会公开发行社会公众股股票2,500万股,每股面值一元。1998年5月4日经大连市工商行政管理局依法核准变更工商登记,注册号大工商企法字24127274-4,股本9,538.8万元。1998年11月12日10股转增10股后,股本为19,077.6万元。
本公司经营范围:铁、公、水路运输;仓储;客房;旅游(不含旅行社);餐饮;货物装卸;售车船票;农副水产、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百货、五交化、机电、五矿销售;混凝土加工(以下项目均限有证下属企业经营);建材化验、洗染、娱乐服务、打字复印、桑拿、美容美发;石油液化气销售。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:执行中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和规定。
2、会计年度:采用公历制,自1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币:会计核算以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
本公司及控股子公司均以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法:
本公司发生外币业务时,按外币金额折合成记帐本位币金额记帐,折合汇率采用外币业务发生当日中国人民银行公布的汇率中间价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按当日中国人民银行公布的汇率中间价折合为记帐本位币余额,折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额,作为汇兑损益列入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准:
本公司以持有的期限短,即从购买日起,三个月内到期,流动性强,易于转换为已知金额现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法:
本公司坏帐核算采用备抵法。根据公司董事会决议,本公司自1999年1月1日起,按应收帐款、其他应收款期末余额5％计提坏帐准备。
坏帐确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款。
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回,经公司董事会批准的列销款项。
8、存货核算方法:
存货分类为:原材料、库存商品、产成品、低值易耗品等。
存货按取得时的实际成本计价,存货发出时采用先进先出法计算成本 。低值易耗品和包装物领用时一次摊入成本。
存货期末按成本与可变现净值孰低计价。
存货跌价准备的确认标准是:存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或可变现净值低于成本等原因,使存货成本不可收回的部分。
存货跌价准备的计提方法是:按单个存货项目期末可变现净值低于其成本的差额提取。
9、短期投资核算方法:
本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记帐,其持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的帐面价值。
短期投资期末以成本与市市价孰低计价。
短期投资跌价准备的确认标准是:市价低于成本的金额。
短期投资跌价准备的计提方法是:按单个投资项目市价低于成本的差额提取。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;超过50％以上或虽在50％以下,但系公司对其他公司控制的企业,编制合并报表。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算。
(2)股权投资差额摊销期限:合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过10年的期限摊销,贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
(3)长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付的自发行日起至购入债券日止应计利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责发生制原则计算应计利息。
(4)长期债权投资溢价和折价的摊销方法:采用直线法核算。
(5)长期投资减值准备的确认标准是:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
(6)长期投资减值准备的计提方法是:按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)固定资产标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、管理工具等;非生产经营的设备,单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的。
(2)固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。
(3)固定资产计价:按实际成本记价。
(4)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值和估计的经济使用年限扣除5％的残值,确定折旧率,固定资产各类折旧率如下:
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-40年 2.38％-9.50％
通用设备 5-20年 4.75％-19.00％
运输设备 6-12年 7.92％-15.83％
专用设备 5-20年 4.75％-19.00％
12、在建工程核算方法:
在建工程按实际发生的支出记帐,并在完工交付使用时按工程的实际成本确认为固定资产,在建工程借款所发生利息在交付使用前计入工程成本,交付使用后,计入当期财务费用。
13、无形资产计价和摊销方法:
无形资产按购入或依照法律程序取得时的实际成本计价。土地使用权按合同约定年限平均摊销。职工住宅使用权,按20年平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法:以实际成本计价,开办费在公司开始生产经营的当月开始采用直线法,按5年摊销;长期待摊费用按实际受益期摊销。
15、收入确认原则:
本公司按以下原则确认营业收入的实现:
(1)商品销售,公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的权利,并且在与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现;
(2)提供劳务,按照劳务已提供,相关的收入已经收到或取得了收款的权利,确认营业收入的实现;
(3)提供本企业的无形资产等而应收的使用费,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法:
(1)对内部单位采用汇总报表方法,汇总时对有关内部往来和上下级拨收款项一并冲销。
(2)本公司合并报表按照《合并会计报表暂行规定》进行编制。
(3)本公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
18、会计政策、会计估计或合并范围的变更:
(1)本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
①本公司原未计提坏帐准备,现按应收帐款、其他应收款期末余额5％计提坏帐准备。
②期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按单个投资项目计提跌价准备。
③期末存货原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
④期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 11,417,493.77元,其中,因坏帐准备计提方法的变更的累计影响数为11,417,493.77元;由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润5,839,739.77元;调减了1999年年初留存收益11,417,493.77元,其中,未分配利润调减了9,646,453.66元,盈余公积调减了1,771,040.11元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,696,675.53元。
(2)合并范围变更:
本年合并范围增加大连保龙房屋开发有限公司、沈阳市华榕出租汽车有限公司。
(三)、税项
1、流转税及附加:
(1)增值税税率,按不同经营收入分别为4％、6％、13％、17％;
(2)营业税税率,按不同税目,分别为3％、5％;
(3)城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加,分别按当期应交纳流转税额的7％、3％和1％缴纳。
2、企业所得税,税率15％。
大连市科学技术委员会文件,大科工发(1997)196号《关于认定大连铁龙实业股份有限公司等两家企业为高新技术企业的通知》,认定本公司为高新技术企业。
大连高新技术产业园区管理委员会文件,大高管经字[1997]第5号《关于″大连铁龙实业股份有限公司″享受有关优惠政策的通知》,确认本公司从认定之日起享受国家给予高新技术企业的优惠政策。(1997年12月4日)
大连铁龙大石桥分公司所得税在所在地缴纳,税率为33％。
大连铁龙鲅鱼圈实业公司(全资子公司)、大连铁路旅游有限公司(控股子公司)、大连保龙房屋开发有限公司(控股子公司)、沈阳市华榕出租汽车有限公司(全资子公司),所得税税率为33％。
3、其他税项按相关税法规定缴纳。
(四)、控股子公司及合营公司
被投资单位名称 注册资本 经营范围
投资金额 母公司 是否
持股比例 合并
大连铁龙鲅鱼圈实业公司 14974000.00 仓储运输 47897127.05 100％ 是
大连铁路旅游有限公司 510000.00 接待游客
460000.00 90.2％ 是
沈阳市华榕出租汽车有限公司 10000000.00 汽车客运出租 10000000.00
大连保龙房屋开发有限公司 10000000.00 房屋开发与销售
700000.00 70％ 是
(五)、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金:
项 目 期初数 期末数
现 金 5167.51 5968.39
银行存款 53452149.64 75658194.21
其他货币资金
合 计 53457317.15 75664162.60
2、短期投资:
项目 期初数 期末数 备注
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 350000.00
债券投资 29985691.70 1441651.70 注1
其他投资 100000000.00 45000000.00 注2
合计 100000000.00 75335691.70 1441651.70
注1:债券投资为国债投资,该债券在1999年最后一个交易日市价总值为28,544,040.00元。
注2:系本公司委托证券公司管理的资金。
3、应收票据:
期初数 期末数
1620000.00
4、应收帐款:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
48528392.68 66.90 74259020.25 77.31
1-2年
12508595.55 17.24 10396944.20 10.82
2-3年
9856324.44 13.59 2346788.83 2.44
3年以上
1650012.36 2.27 9055472.27 9.43
合 计
72543325.03 100 3627166.25 96058225.55 100 4802911.29
持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款金额为19,747,367.25元,详见本附注八。
欠款金额前五名的单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
贵阳特殊钢有限责任公司 11,512,470.25 1年以内 货款
大连华利干果制品有限公司 8,149,924.65 1年以内 货款
大连住宅建筑工程公司第五工程处
7,159,957.70 3年以上 砼款
大连文路工程有限公司 1,955,590.12 1年以内 砼款
东北电业管理局第四工程公司大连工程处
2,201,641.92 1年以内 砼款
5、其他应收款:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
145061009.30 92.41 19981552.16 49.38
1-2年
10583637.82 6.75 17024202.72 42.07
2-3年
7360.00 - 2744384.88 6.78
3年以上
1320850.00 0.84 717500.00 1.77
合 计
156972857.12 100 7848642.85 40467639.76 100 2023381.99
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
大连市西岗区保富装饰材料商店 3,307,188.43 1-2年 往来款
大连市西岗区鑫龙装饰材料商店 4,320,622.64 1-2年 往来款
大连米米米商行物资经销处 2,291,019.35 1-2年 往来款
大连港广矿业有限公司 2,000,000.00 1-2年 往来款
大连市建筑工程质量监督站 600,000.00 1年以内 质量保
证金
6、预付帐款:
帐 龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 29052279.00 86.90 70101855.30 98.03
1年-2年 4000000.00 11.97 1060000.00 1.48
2年-3年 16100.00 0.05
3年以上 362000.00 1.08 350000.00 0.49
合计 33430379.00 100 71511855.30 100
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
大连房地产管理办公室 10,000,000.00 1年以内 预付土地出让金
辽宁省建设集团第五建筑工程公司 35,919,210.90 1年以内 预付工程款
哈尔滨农资总公司大连国际商贸公司 7,718,822.50 1年以内 预付工程款
大连华龙企业集团建筑安装总公司第七分公司 4,800,000.00 1年以内 预付工程款
大庆石油管理局 841,271.21 1年以内 预付货款
7、存货:
项目 期初数 存货跌价准备 期末数 存货跌价准备
原材料 604140.82 1266036.80
库存商品 24070390.74 20780947.43 490678.00
开发成本 15861820.13 44280377.14
合计 40536351.69 66327361.37 490678.00
8、待摊费用:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初库存已征税款 236157.31 88559.04 147598.27
保险费 56403.37 621513.33 397251.90 280664.80
增容费 8333.48 37000.00 45333.48
未付款税额 22428.30 81762.17 104190.47
服装费 18490.80 13056.00 5434.80
养路费 66793.80 66793.80
管理费 262935.64 70070.00 333005.64
运杂费 7984.66 7984.66
租赁费 99640.00 81640.00 18000.00
价调基金 27000.00 27000.00
合计 679527.36 936985.50 1060624.52 555888.34
9、长期投资:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值 金额 减值
准备 准备
长期股权投资
16723264.72 7840000.00 9900362.80 14662901.92
长期债券投资
合计 16723264.72 7840000.00 9900362.80 14662901.92
(2)长期股权投资:
①股票投资:
被投资 股份 股票 占被投资公司注 投资 减值 备
公司名称 性质 数量 册资本的比例 金额 准备 注
中国建行大连信托投
非流通法人股 1000000.00 1.320％ 1000000.00
资股份有限公司中国大连国际合作(集团)股份有限公司
非流通法人股 1000000.00 1.047％ 1320000.00
营口银龙港务股份有限公司
非流通法人股 5000000.00 6.824％ 5000000.00
小 计 7320000.00
②其他股权投资:
被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资单位 减值
起止期 注册资本比例 准备
备注
大连膜技术工程研究中心有限公司
20年 4300000.00 47％ 注①
大连铁道广告有限责任公司
长期 840000.00 20％ 注②
东方纪元投资有限公司
长期 3000000.00 10％ 注③
小 计 8140000.00
注①:大连膜技术工程研究中心有限公司(暂定)协议注册资本6400万元,本公司合同约定投资3000万元,占47％,实际投资430万元,现正处于筹建中。
注②:大连铁道广告有限责任公司注册资本420万元,本公司合同协议投资84万元,占20％,实际投资84万元。
注③:东方纪元投资有限公司注册资本3,000万元,本公司合同协议投资300万元,占10％,实际投资300万元。
③股权投资差额:
初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
-996,372.48 10年 99637.20 -797098.08
股权投资差额系本公司于1994年收购鲅鱼圈实业公司时净资产大于长期投资成本数。
10、固定资产及累计折旧:
(1)固定资产原值:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物
57770265.78 103551554.41 75049.00 161246771.19
通用设备 6249365.77 39974701.71 2938468.80 43285598.68
运输设备 24974260.89 13733318.27 3112643.11 35594936.05
专用设备 133864690.94 26775910.08 160640601.02
合计 222858583.38 184035484.47 6126160.91 400767906.94
本期固定资产增加主要是由于本公司终止与大连铁道有限责任公司于1998年签订的《关于变更〈联合开发建设铁路公寓的合同〉的协议》收回相关资产并转增固定资产形成的。
(2)累计折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
房屋及建筑物 16309698.53 2730304.56 28187.00 19011816.09
通用设备 2143050.34 533138.79 1236513.90 1439675.23
运输设备 11918776.17 4839139.08 1696596.92 15061318.33
专用设备 5821977.59 8412198.46 14234176.05
合计 36193502.63 16514780.89 2961297.82 49746985.70
净值 186665080.75 351020921.24
11、在建工程:
工程名称
期初数 本期增加 本期转入固定 期末数
(其中:利息 (其中:利息 资产(其中:利息 (其中:利息
资本化金额) 资本化金额) 资本化金额) 资本化金额)
资金 工程
来源 进度
鲅鱼圈地方货场
11020952.86 11541042.34 22561995.20
募股资金 90％
鲅鱼圈集装箱货场
1770000.00 3020964.35 4790964.35
募股资金
瓦房店液化气站
9031286.11 6729689.47 15760975.58
金融机构 98％
(838573.63) (224194.17) (1062767.80)
借款
综合楼
3000000.00 40955541.69 43955541.69
其它来源 60％
新建砂场
100000.00 15000.00 115000.00
其它来源 90％
其他项目
2046000.00 142000.00 46000.00 2142000.00
其它来源
合计
26968238.97 62404237.85 46000.00 89326476.82
(838573.63) (224194.17) (1062767.80)
12、无形资产:
种类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销
期限(年)
住房使用权
6374201.16 1598675.09 4666013.16 137522.73 6127165.52 19.8
土地出让金
7063022.48 6886446.80 353151.36 6533295.44 18.5
车辆牌照费
10500000.00 10500000.00 819000.00
9681000.00 13.8
合计
23937223.64 8485121.89 15166013.16 1309674.09 22341460.96
13、开办费:
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1464496.03 895483.95 1544597.18 815382.80
14、长期待摊费用:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
大修理费 930555.15 300000.00 214896.00 1015659.15
租入固定资产 273684.71 273684.71
改良支出
其他递延支出 696569.92 3092000.00 696569.92 3092000.00
合计 1900809.78 3392000.00 1185150.63 4107659.15
15、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 120000.00
担保借款 113500000.00 275000000.00
合计 113620000.00 275000000.00
16、应付帐款:
期初数 期末数
24145854.88 42345414.07
无应付持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、预收帐款
期初数 期末数
7571418.51 16490608.68
无预收持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
18、应付股利:
期初数 期末数
2576868.88 35760.00
系1997年度以前应付个人股利未领部分。
19、应交税金:
种 类 期初数 期末数
企业所得税 9089887.95 16807854.81
增值税 692839.82 1718346.01
营业税 -609527.64 2055134.66
城市维护建设税 -5216.02 280918.49
房产税 12916.62 15461.40
个人所得税 13995.98 23513.20
印花税 8545.13 14963.12
合计 9203441.84 20916191.69
20、其他应付款:
期初数 期末数
47040634.11 11513540.59
持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项金额为2,532,031.24元,详见本附注八。
21、预提费用:
类别 期初数 期末数
租场费 200000.00 713035.00
22、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
中国银行大连市中山支行
20000000.00 1998.09.30-2001.09.29 7.821％ 担保
中国银行大连市中山支行
10000000.00 1998.10.15-2001.09.29 7.821％ 担保
中国建设银行营口经济技术开发区支行
10000000.00 1999.09.23-2002.09.10 5.940％ 担保
中国建设银行甘井子支行
21213664.84 1999.08.24-2009.08.24 5.850％ 担保
合 计 61213664.84
23、递延收益:
期初数 期末数
6305990.10 1261198.02
系发行股票无效申购资金部分的利息未转销的金额。
24、股本:
数量单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
98800000 98800000
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
98800000 98800000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份
1200000 1200000
3、内部职工股
40776000 40776000
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
140776000 140776000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
50000000 50000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
50000000 50000000
三、股份总数
190776000 190776000
25、资本公积:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 56196508.32 56196508.32
接受捐赠资产准备
住房周转金转入
资产评估增值准备
股权投资准备
其他资本公积转入
合计 56196508.32 56196508.32
26、盈余公积:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 73149865.99 7189917.04 80339783.03
公益金 9798076.11 3594958.52 13393034.63
任意盈余公积
合计 82947942.10 10784875.56 93732817.66
27、未分配利润:
期初数 70970084.57
加:本年净利润 59199879.62
减:提取法定盈余公积 7189917.04
提取公益金 3594958.52
期末数 119385088.63
期初结余数原为79,757,900.11元,因计提坏帐准备减少年初未分配利润9,646,453.66元;其他会计差错调整增加年初未分配利润858,638.12元,调整后期初结余数为70,970,084.57元。
28、财务费用:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 17215269.10 3906903.84
减:利息收入 689211.58 838577.30
汇兑损失
减:汇兑收益
其 他 12236.01 39353.45
合 计 16538293.53 3107679.99
29、投资收益:
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 780000.00 850000.00
债权投资收益 2123942.82 5980000.00
非控股公司分配来的利润
按权益法计算的投资收益
(投资差额摊销) 99637.20 99637.20
减:短期投资跌价准备 1441651.70
合 计 1561928.32 6929637.20
30、营业外收入:
项目 本年发生数 上年发生数
递延收益转入 5044792.08 3783594.06
其他 1109505.25 41775.00
合 计 6154297.33 3825369.06
注:递延收益系发行股票无效申购资金部分的利息转销金额。
31、营业外支出:
项目 本年发生数 上年发生数
其他 620439.56 56596.21
32、支付的其他与经营活动有关的现金25,017,249.90元,主要系经营费用、管理费用等。
33、支付的其他与经营活动有关的现金
(六)、本公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
44751811.36 65.35 63309487.05 74.63
1-2年
12490286.45 18.24 10368524.30 12.22
2-3年
9626870.88 14.06 2328479.73 2.74
3年以上
1615516.40 2.35 8826018.71 10.41
合计
68484485.09 100 3424224.25 84832509.79 100 4241625.50
2、长期投资:
(1)项目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资
57922433.18 50190039.10 10404344.33 97708127.95
长期债券投资
合 计
57922433.18 50190039.10 10404344.33 97708127.95
(2)长期股权投资:
①股票投资:
被投资公司名称
股份性质 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
注册资本的比例 减值准备
中国建行大连信托投资股份有限公司
非流通法人股 1000000.00 1.320％ 1000000.00
中国大连国际合作(集团)股份有限公司
非流通法人股 1000000.00 1.047％ 1320000.00
营口银龙港务股份有限公司
非流通法人股 5000000.00 6.824％ 5000000.00
小 计 7320000.00
②其他股权投资:
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备 备注
大连膜技术工程研究中心有限公司
20年 4300000.00 47％
大连铁道广告有限责任公司
长期 840000.00 20％
东方纪元投资有限公司
50年 3000000.00 10％
大连铁龙鲅鱼圈实业公司
长期 65543039.94 100％
大连铁路旅游有限公司
长期 462591.88 90.20％
大连保龙房屋开发有限公司
长期 7072897.61 70％
沈阳市华榕出租汽车有限公司
长期 9966696.60 100％
小 计 91185226.03
③股权投资差额:
初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
-996,372.48 10年 99637.20 -797098.08
3、主营业务收入:
行 业 本年发生数 上年发生数
运输服务 90079288.51 39253745.34
工业生产 36525174.81 22659319.13
商品销售 39720363.89 58495479.68
旅服行业 2067257.10 9561305.16
合 计 168392084.31 129969849.31
主营业务收入较上年增加29.56％,主要系本公司募股资金项目投入运营而相应增加销售量所致。
4、主营业务成本
行 业 本年发生数 上年发生数
运输服务 32668323.14 11220302.34
工业生产 25450021.84 15735795.12
商品销售 33742600.50 51138414.66
旅服行业 129193.95 2145840.70
合 计 91990139.43 80240352.82
主营业务成本较上年增加14.64％,主要系随募股资金项目投入运营增加销售量而相应增加营业成本所致。
5、投资收益
项 目 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 780000.00 850000.00
债权投资收益 2123942.82 5980000.00
非控股公司分配来的利润
控股公司分配来的利润 12461821.24 8891725.29
按权益法计算的投资收益(投资差额摊销)
99637.20 99637.20
减:短期投资跌价准备 144165170
合计 14023749.56 15821362.49
(七)、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
本年数 上年数 本年数 上年数
营业毛利
本年数 上年数
运输服务
126540925.42 70568188.63 45245572.90 23609156.21 81295352.52 46959032.42
工业生产
36525174.81 22659319.13 25450021.84 15735795.12 11075152.97 6923524.01
商品销售 39720363.89 58495479.68 33742600.50 51138414.66
5977763.39 7357065.02
房屋开发 67589428.60 60901143.41
6688285.19
旅服行业 7269037.30 10794465.16 793261.90 3093094.95
6475775.40 7701370.21
合计 277644930.02 162517452.60 166132600.55 93576460.94 111512329.47 68940991.66
(八)、关联方关系及其交易
1、关联方及关联方关系
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表
大连铁道有限责任公司 大连市鲁迅路9号 铁路运输
母公司 国有 张 伟
大连铁龙鲅鱼圈实业公司 鲅鱼圈站前街一号 仓储运输
全资子公司 股份制 王 凡
大连铁路旅游有限公司 大连市中山区新安街15号 旅 游 控股子公司 有限责任 侯吉平
大连保龙房屋开发有限公司
大连中山区南山路11号 房地产
控股子公司 有限责任 张庆民
沈阳市华榕出租汽车有限公司
沈阳市皇姑区宁山 汽车客运出租
中路42号
控股子公司 有限责任 姜宗来
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
大连铁道有限责任公司 1086910000.00 1086910000.00
大连铁龙鲅鱼圈实业公司 14974000.00 14974000.00
大连铁路旅游有限公司 510000.00 510000.00
大连保龙房屋开发有限公司
10000000.00 10000000.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司
10000000.00 10000000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称
期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
大连铁道有限责任公司
31381000.00 16.45 31381000.00 16.45
大连铁龙鲅鱼圈实业公司
33745159.35 100 31797880.59 65543039.94 100
大连铁路旅游有限公司
454009.11 90.20 8582.77 462591.88 90.20
大连保龙房屋开发有限公司
7000000.00 70 72897.61 7072897.61 70
沈阳市华榕出租汽车有限公司
10000000.00 100 33303.40 9966696.60 100
2、关联方交易:
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本企业关系
大连铁路经济技术开发总公司 股东
(2)销售货物:
本公司1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 本年发生数 上年发生数
大连铁道有限责任公司 3,026,201.52 5,273,355.00 注 1
大连铁道有限责任公司 4,568,002.30 6,747,956.54 注 2
注1:1999年向大连铁道有限责任公司销售路煤 11,178吨,销售收入3,026,201.52元,每吨平均售价270.73元。
注2:1999年向大连铁道有限责任公司销售流态混凝土16,918立方米,销售收入4,568,002.30元,每立方米平均售价270.01元。
3、关联方应收应付款项余额:
(1)应收帐款 期初数 期末数
大连铁道有限责任公司 11828845.40 19747367.25
(2)其他应付款 期初数 期末数
大连铁路经济技术开发总公司 1548676.95 1548676.95
大连铁道有限责任公司 1085152.88 983354.29
(4)其他:
本公司下属全资子公司大连铁龙鲅鱼圈实业公司租赁经营长大线沙岗站3＃道岔至鲅鱼圈站16.3公里营业线路及附属设施,租赁期共二十三年,自1997年1月1日起至2020年12月31日止。1999年实现收入12,914,449.52元,支付租金9,000,000.00元,净收益 3,914,449.52元。
(九)、或有事项:
本公司于1996年10月20日起诉被告营口市证券公司人保代办处及营口达盛木业有限公司偿还欠款180万元及利息。经辽宁省大连市中级人民法院函(1996)大经初字第758号1997年2月27日致营口市公安局,因发现营口达盛木业有限公司秦有志有违法犯罪嫌疑,鉴于秦有志被营口市公安局收审,已将本案有关材料移交营口市公安局,由营口市公安局处理,本案现正在处理中。
(十)、承诺事项:
截至1999年12月31日止,本公司无重大承诺事项。
(十一)、资产负债表日后事项:
本公司无重大期后事项需要披露。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期为1999年12月8日
地点:大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地凌科大厦3层1-10号
2、企业法人营业执照注册号:大工商企法字24127274-4
3、税务登记号码:210211241272744
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:大连信义会计师事务所
办公地:大连市中山区长江路12号26楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连铁龙实业股份有限公司
2000年3月24日
合并现金流量表
编制 单位:大连铁龙实业股份有限公司 1999年度 单位:元
(会合:03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 64495764.62
收取的租金 3818237.20
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2968623.71
现金流入小计 271282625.53
购买商品、接受劳务支付的现金 112428550.60
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8907700.28
实际交纳的增值税款 2730799.98
支付的所得税款 5135553.94
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 7526296.68
支付的其他与经营活动有关的现金 25017249.90
现金流出小计 161746151.38
经营活动产生的现金流量净额 109536474.15
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 100000000.00
分得股利或利润所收到的现金 2903942.82
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 2777646.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 105681588.82
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 192108187.30
权益性投资所支付的现金 8190000.00
债权性投资所支付的现金 74985691.70
支付其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 275283879.00
投资活动产生的现金流量净额 -169602290.18
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 285906377.64
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 285906377.64
偿还债务所支付的现金 183514335.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2541108.88
偿还利息所支付的现金 17578272.28
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 203633716.16
筹资活动产生的现金流量净额 82272661.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22206845.45
附注:项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 59199879.62
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4649515.82
固定资产折旧 16514780.89
无形资产摊销 1309674.09
待摊费用的减少(减增加) 797688.88
预提费用的增加(减减少) 513035.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -1074218.25
固定资产报废损失 433741.05
财务费用 16538293.53
投资损失(减收益) -1561928.32
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -25791009.68
经营性应收项目的减少(减增加) -40307407.34
经营性应付项目的增加(减减少) 87613460.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 109536474.15
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 75664162.60
减:货币资金的期初余额 53457317.15
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22206845.45
合并利润及利润分配表
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司 1999年度 单位:元
(会合:02表)
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 277644930.02 162517452.60
减:折扣与折让
主营业务收入净额 277644930.02 162517452.60
减:主营业务成本 166132600.55 93576460.94
主营业务税金及附加 9021747.39 2175923.99
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)
102490582.08 66765067.67
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
减:存货跌价损失 490678.00
营业费用 9107709.44 9426865.76
管理费用 11184466.57 17803568.58
财务费用 16538293.53 3107679.99
三、营业利润(亏损以“—”号填列) 65169434.54 36426953.34
加:投资收益(亏损以“—”号填列) 1561928.32 6929637.20
补贴收入
营业外收入 6154297.33 3825369.06
减:营业外支出 620439.56 56596.21
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 72265220.63 47125363.39
减:所得税 12854532.81 8930252.09
少数股东损益 210808.20 -651.18
五、净利润(净亏损以“—”号填列) 59199879.62 38195762.48
加:年初未分配利润(亏损以“—”号填列)
70970084.57 39838343.91
盈余公积转入数
六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)
130169964.19 78034106.39
减:提取法定盈余公积金 7189917.04 4709347.87
提取法定公益金 3594958.52 2354673.95
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)
119385088.63 70970084.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(亏损以“—”号填列)
119385088.63 70970084.57
利润及利润分配表
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司(母) 1999年度 单位:元
(会股02表)
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 168392084.31 129969849.31
减:折扣与折让
主营业务收入净额 168392084.31 129969849.31
减:主营业务成本 91990139.43 80240352.82
主营业务税金及附加 3618925.50 795718.62
二、主营业务利润(亏损以“—”号填列)
72783019.38 48933777.87
加:其他业务利润(亏损以“—”号填列)
减:存货跌价损失 490678.00
营业费用 5697141.65 9187993.80
管理费用 3638834.45 13291560.78
财务费用 16707858.17 3391485.60
三、营业利润(亏损以“—”号填列) 46248507.11 23062737.69
加:投资收益(损失以“—”号填列) 14023749.56 15821362.49
补贴收入
营业外收入 5967050.33 3825369.06
减:营业外支出 597491.05 16169.14
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 65641815.95 42693300.10
减:所得税 6441936.33 4497537.62
五、净利润(净亏损以“—”号填列) 59199879.62 38195762.48
加:年初未分配利润(亏损以“—”号填列)
75404824.55 42938426.46
盈余公积转入
六、可供分配的利润(亏损以“—”号填列)
134604704.17 81134188.94
减:提取法定盈余公积金 5919987.96 3819576.25
提取法定公益金 2959993.98 1909788.14
七、可供股东分配的利润(亏损以“—”号填列)
125724722.23 75404824.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(亏损以“—”号填列)
125724722.23 75404824.55
合并资产负债表
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司 1999年12月31日 单位:元
(会合:01表)
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 53457317.15 75664162.60
短期投资 100000000.00 75335691.70
减:短期投资跌价准备 1441651.70
短期投资净额 100000000.00 73894040.00
应收票据 1620000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 72543325.03 96058225.55
其他应收款 156972857.12 40467639.76
减:坏帐准备 11475809.10 6826293.28
应收款项净额 218040373.05 129699572.03
预付帐款 33430379.00 71511855.30
应收补贴款
存货 40536351.69 66327361.37
减:存货跌价准备 490678.00
存货净额 40536351.69 65836683.37
待摊费用 679527.36 555888.34
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 447763948.25 417162201.64
长期投资:
长期股权投资 17620000.00 15460000.00
长期债权投资
合并价差(贷差以“-”号表示) -896735.28 -797098.08
其中:股权投资差额 -896735.28 -797098.08
长期投资合计 16723264.72 14662901.92
减:长期投资减值准备
长期投资净额 16723264.72 14662901.92
固定资产:
固定资产原价 222858583.38 400767906.94
减:累计折旧 36193502.63 49746985.70
固定资产净值 186665080.75 351020921.24
工程物资
在建工程 26968238.97 89326476.82
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 213633319.72 440347398.06
无形资产及其他资产:
无形资产 8485121.89 22341460.96
开办费 1464496.03 815382.80
长期待摊费用 1900809.78 4107659.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 11850427.70 27264502.91
递延税项:
递延税款借项
资产总计 689970960.39 899437004.53
负债及股东权益 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 113620000.00 275000000.00
应付票据
应付帐款 24145854.88 42345414.07
预收帐款 7571418.51 16490608.68
代销商品款
应付工资 1409591.94 1561082.15
应付福利费 3929669.77 4965786.17
应付股利 2576868.88 35760.00
应交税金 9203441.84 20916191.69
其他应交款 27606.55 248785.17
其他应付款 47040634.11 11513540.59
预提费用 200000.00 713035.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 209725086.48 373790203.52
长期负债:
长期借款 70000000.00 61213664.84
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
递延收益 6305990.10 1261198.02
长期负债合计 76305990.10 62474862.86
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 286031076.58 436265066.38
少数股东权益(合并报表填列) 3049348.82 3081523.54
股东权益:
股本 190776000.00 190776000.00
资本公积 56196508.32 56196508.32
盈余公积 82947942.10 93732817.66
其中:公益金 9798076.11 13393034.63
未分配利润 70970084.57 119385088.63
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 400890534.99 460090414.61
负债及股东权益总计 689970960.39 899437004.53
现金流量表
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司(母) 1999年度 单位:元
(会股03表)
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 158915644.81
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 343991.01
现金流入小计 159259635.82
购买商品、接受劳务支付的现金 70477661.45
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2529475.52
实际交纳的增值税款 2723119.98
支付的所得税款 5129463.99
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3867850.83
支付的其他与经营活动有关的现金 11646166.15
现金流出小计 96373737.92
经营活动产生的现金流量净额 62885897.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 100000000.00
分得股利或利润所收到的现金 2903942.82
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现鹁欢? 2530800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 105434742.82
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 154601204.35
权益性投资所支付的现金 8190000.00
债权性投资所支付的现金 74985691.70
支付其他与投资活动有关的现金 6125110.60
现金流出小计 243902006.65
投资活动产生的现金流量净额 -138467263.83
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 255000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 255000000.00
偿还债务所支付的现金 153620000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 2541108.88
偿还利息所支付的现金 16319141.06
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 172480249.94
筹资活动产生的现金流量净额 82519750.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6938384.13
附注:项目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 59199879.62
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4916351.61
固定资产折旧 12615381.36
无形资产摊销 490674.09
待摊费用的减少(减增加) 241130.35
预提费用的增加(减减少) 513035.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -887418.25
固定资产报废损失 431991.05
财务费用 16707858.17
投资损失(减收益) -14023749.56
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2898449.66
经营性应收项目的减少(减增加) -28886764.91
经营性应付项目的增加(减减少) 18501782.93
其他
经营活动产生的现金流量净额 62885897.90
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 37464694.26
减:货币资金的期初余额 30526310.13
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6938384.13
资产负债表
编制单位:大连铁龙实业股份有限公司(母) 1999年12月31日
单位:元
(会股01表)
资产 年初数 期末数
流动资产:
货币资金 30526310.13 37464694.26
短期投资 100000000.00 75335691.70
减:短期投资跌价准备 1441651.70
短期投资净额 100000000.00 73894040.00
应收票据 1620000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 68484485.09 84832509.79
其他应收款 151958694.65 37283637.42
减:坏帐准备 11022158.98 6105807.37
应收款项净额 209421020.76 116010339.84
预付帐款 7124279.00 11516504.90
应收补贴款
存货 24553159.71 21654710.05
减:存货跌价准备 490678.00
存货净额 24553159.71 21164032.05
待摊费用 416591.72 257223.54
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 373661361.32 260306834.59
长期投资:
长期股权投资 58819168.46 98505226.03
长期债权投资
合并价差(贷差以“-”号表示) -896735.28 -797098.08
其中:股权投资差额 -896735.28 -797098.08
长期投资合计 57922433.18 97708127.95
减:长期投资减值准备
长期投资净额 57922433.18 97708127.95
固定资产:
固定资产原价 190790199.65 357648649.33
减:累计折旧 27892185.85 37858506.39
固定资产净值 162898013.80 319790142.94
工程物资
在建工程 12177286.11 59973517.27
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 175075299.91 379763660.21
无形资产及其他资产:
无形资产 8485121.89 12660460.96
开办费 881802.48
长期待摊费用 1204239.86 4107659.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10571164.23 16768120.11
递延税项:
递延税款借项
资产总计 617230258.64 754546742.86
负债及股东权益 年初数 期末数
流动负债:
短期借款 113620000.00 255000000.00
应付票据
应付帐款 24145854.88 42345414.07
预收帐款 6674750.15 958114.88
代销商品款
应付工资 434008.44 455469.15
应付福利费 2517897.70 3225884.32
应付股利 2576868.88 35760.00
应交税金 4729583.89 7784195.69
其他应交款 10990.51 78005.33
其他应付款 7104457.63 5099311.49
预提费用 200000.00 713035.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债(内部往来) -21980678.53 -52500059.70
流动负债合计 140033733.55 263195130.23
长期负债:
长期借款 70000000.00 30000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
递延收益 6305990.10 1261198.02
长期负债合计 76305990.10 31261198.02
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 216339723.65 294456328.25
股东权益:
股本 190776000.00 190776000.00
资本公积 56196508.32 56196508.32
盈余公积 78513202.12 87393184.06
其中:公益金 8326166.60 11286160.58
未分配利润 75404824.55 125724722.23
股东权益合计 400890534.99 460090414.61
负债及股东权益总计 617230258.64 754546742.86
