大连铁龙实业股份有限公司2000年年度报告摘要2001-02-14
大连铁龙实业股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定名称：大连铁龙实业股份有限公司
公司英文名称：DALIAN TIELONG INDUSTRY COMPANY LIMITED
公司英文简称：DALIAN TIELONG INDUSTRY CO．，LTD
2、公司法定代表人：苏兰鑫
3、公司董事会秘书：畅晓东
联系地址：大连市中山区新安街1号
联系电话：0411－2810881
传真：0411－2816639
电子信箱：tlzqb＠21cn．com
4、公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地凌科大厦3层1－10号
公司办公地址：大连市中山区新安街1号
邮政编码：116001
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》
年度报告披露网址：www．sse．com．cn
公司年度报告备置地点：大连市中山区新安街1号
6、公司股票上市地点：上海证券交易所
股票简称：铁龙股份
股票代码：600125
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况： 单位：元
利润总额 102，160，346．41
净利润 80，111，254．73
扣除非经常性损益后的净利润 78，850，056．71
主营业务利润 153，492，202．64
其他业务利润 0．00
营业利润 96，096，875．00
投资收益 3，612，146．64
补贴收入 0．00
营业外收支净额 2，451，324．77
经营活动产生的现金流量净额 110，518，492．59
现金及现金等价物净增加额 －8，714，363．37
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额
1、按权益法计算的投资收益（合并价差摊入）
2、新股申购冻结资金利息 1，261，198．02
2、主要会计数据和财务指标 单位：元
项目 2000年度 1999年度 1998年度
主营业务收入 305，458，998．55 277，644，930．02 162，517，452．60
净利润 80，111，254．73 54，332，517．37 38，195，762．48
总资产 866，343，237．25 894，569，642．28 689，970，960．39
股东权益 506，717，907．09 455，223，052．36 400，890，534．99
每股收益（摊薄） 0．42 0．28 0．20
每股收益（加权） 0．42 0．28 0．22
每股净资产（摊薄） 2．66 2．39 2．10
调整后的每股净资产（摊薄）2．63 2．32 2．07
每股经营活动产生的现金流量净额
－0．05 0．58
净资产收益率（％） 15．81％ 11．94％ 9．53％
净资产收益率（％）（加权）
16．66％ 12．69％ 12．73％
不计冻结资金利息的净利润（元）
78，850，056．71 49，287，725．29 34，412，168．42
不计冻结资金利息的每股收益（元）
0．41 0．26 0．18
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益
期初数 190776000．00 56196508．32 93002713．32 13149666．51 115247830．72 455，223，052．36
本期增加 14792，851．33 4930950．45 36702003．40
34，474，719．50
本期减少
期末数 190776000．00 56196508．32 107795564．65 18080616．96 51949834．12 506，717，907．09
变动原因 本年度提取 本年度提取 本年完成利润
本年完成利润
三、股本变动及股东情况
1、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数为48668个。
（2）持有本公司5％以上（含5％）股份的股东及前10名股东持股情况说明：
序号 股东名称 股份类别 年末持股 比例
数量（股 ％
1 大连铁路经济技术开发总公司 国有法人股 67419000 35．34％
2 大连铁道有限责任公司 国有法人股 31381000 16．45％
3 连铁周车 法人股 340000 0．18％
4 连铁机服 法人股 320000 0．17％
5 于建军 社会公众股 287500 0．15％
6 高培芝 社会公众股 280041 0．15％
7 赵素艳 社会公众股 220000 0．12％
8 连东运服 法人股 200000 0．10％
9 邹军利 社会公众股 173450 0．09％
10 朱铁山 社会公众股 160000 0．08％
注：持有本公司5％以上（含5％）股份的股东所持股份本年度内没有发生质押或冻结的情况，也没有发生增减变动。第一大股东大连铁路经济技术开发总公司是第二大股东大连铁道有限责任公司的全资子公司，第三大股东连铁周车、第四大股东连铁机服、第八大股东连东运服与第二大股东之间存在关联关系。
四、股东大会简介
报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的情况
1、2000年度第一次临时股东大会以通讯方式于2000年3月27日召开。会议审议批准迟宝璋先生因调往沈阳铁路局大连铁路卫生学校任党委书记的原因辞去本公司董事职务、审议批准秦子扬先生因调往大连铁路对外经济开发总公司担任总经理职务的原因辞去本公司董事职务、审议批准王兆民先生担任本公司董事职务、审议批准王凡先生担任本公司董事职务。上述决议刊登在2000年3月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2、1999年度股东大会于2000年4月28日召开。会议审议通过了《1999年度董事会工作报告》、《1999年度监事会工作报告》、《1999年年度报告及摘要》、《1999年度财务决算报告》、《1999年度利润分配方案》、《调整募集资金使用的议案》、《关于终止〈关于变更〈联合开发建设铁路公寓的合同〉的协议〉及其〈补充协议〉，并办理相关资产转为固定资产的议案》、《续聘大连信义会计师事务所的议案》，上述决议刊登在2000年4月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
3、2000年第二次临时股东大会于2000年9月18日召开。会议审议通过了《2000年度中期报告及摘要》、《2000年中期利润分配及公积金转增股本方案》、《关于前次募集资金使用及效益情况的说明》。上述决议刊登在2000年9月19日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司主要从事铁路客运、运输服务、仓储物流、房地产开发、酒店、混凝土生产和销售与高新技术产品的开发与生产等。2000年是铁龙公司承前启后，继往开来迎接新世纪挑战的关键一年，在公司董事会的正确领导下，公司领导班子带领全体干部职工，勇于创新、锐意进取、果断决策、大胆改革，整体工作紧密围绕“总结、完善、发展、提高”八字工作方针，夯实管理基础，调整经营态势，勇于开拓市场，实现公司效益最大化，完成了公司全年经营计划，为将铁龙公司各项工作向二十一世纪稳步推进奠定了坚实的经济基础和管理基础。2000年度公司实现主营业务收入30，545．90万元，比1999年同比增长10．02％；实现主营业务利润15，349．22万元，比1999年同比增长49．76％。2000年度，客运、仓储物流等运输与运输服务业务占公司主营业务收入的50．42％，占公司主营业务利润的70．61％；房地产开发业务占公司主营业务收入的20．70％，占公司主营业务利润的9．55％；混凝土生产和销售业务占公司主营业务收入的13．88％，占公司主营业务利润的5．11％；商品销售业务占公司主营业务收入的8．42％；酒店业收入占公司主营业务收入的6．58％。
2、2000年度，占公司主营业务收入或利润总额10％以上的经营业务或产品的情况说明。
（1）客货运输与运输服务业务
2000年，受国内宏观经济向好影响，铁路客运量有所增长，公司对所开行的空调列车采取了有力的增收节支措施，在收入增加的前提下，成本费用较上年度有较大幅度的减少，使盈利比去年有了较大的增长。物流服务业面临铁路货运总量减少，公路运输竞争激烈等困难，本公司积极走访落实货源，对募集资金项目鲅鱼圈货场进一步追加投资，并采取边建设边运营创效的原则，巩固优势地位，进一步提高仓储物流业的竞争能力，使仓储物流综合服务业收入达到了3，835万元，实现净利润1，028万元。在本经营期内共取得客货运输与仓储物流服务收入15400万元，占同期主营业务收入的50．42％。
（2）房屋开发业务
公司利用2000年实用房地产市场销售逐步升温的契机，努力开拓经济实用型商品房市场，使本年度利润有了较大的增长，本经营年度实现房屋销售收入6，324万元，占同期主营业务收入的20．70％，实现净利润809．40万元。
（3）混凝土生产和销售业务
在2000年混凝土加工业竞争激烈的形势下，利用国家继续实行积极的财政政策增加投资和房地产业升温的契机，筑固已有的市场份额，并努力开拓新的市场，本经营期内取得混凝土销售收入4，239万元，占同期主营业务收入的13．88％，实现利润714．62万元。
（4）商品销售业务
面对国家内需不足，出口下降的情况，经过本年度公司对产业结构的调整，本经营期内实现商品销售收入3，972万元，占同期主营业务收入的14．31％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）公司经过多年的发展，在追求发展速度的同时，决策、管理和考核上存在着一定的漏洞，成为公司进一步发展过程中的不利因素，影响了公司前进的步伐，已经达到了应当进行调整的历史时期。
本年度为保证公司在改革调整时期经营效益不受到影响，并为进一步发展奠定坚实的经济基础，公司今年制定了较高的利润计划，明确了指导公司全年工作的“总结、完善、发展、提高”八字方针，确保调整、经营、效益各项工作稳步推进。公司强化基础管理，发挥考核职能，整章建制，构筑了与公司经营发展相适应的管理体系和考核体系，开创出公司经营管理工作的新局面。
（2）公司存在一定数量的不良资产，资产负债率较高，经营资金成本较高，银行贷款利息负担重，给公司的总体发展造成一定的负担。
为此，本年度公司全力开展清欠工作，迅速清理回笼沉淀资金，取得了显著的成绩。在此基础上，规范经营项目、经营资金管理，在全年经营项目中没有形成新的应收款，杜绝了一边清理，一边沉淀的局面。使这部分公司的生产经营步入良性安全运行。
（3）产业布局分散，分、子公司经营业绩参差不齐。
本年度针对这种情况，通过公司内部优化重组，抓大放小，清理不良资产，形成规模优势，发展高新技术产业，调整好分、子公司的企业经营状态，重新组合了企业发展的战略布局。
（4）铁路货运服务业面临铁路货运总量减少，公路运输竞争激烈等困难，北方的各粮库为减少成本支出，在口岸建立和租用仓储库自行中转，从货源上对仓储业冲击很大。
本年度针对以上情况，新建货场开始投入运作，并且逐步完成了入出库货物接卸、仓储、装载、运输环节的协调。积极走访落实货源，吸引了东北10家钢铁公司，6家铝厂等大货主，不仅弥补其它品类货源的减少，而且较去年有所增长。
（二）、公司财务状况
1、主要财务会计指标及变动情况
财务指标 2000年12月31日 99年12月31日 同比增减变动情况
（2000年度） （1999年度）
总资产 866，343，237．25 894，569，642．28 －0．03％
长期负债 29，002，864．84 62，474，862．86 －53．58％
股东权益 506，717，907．09 455，223，052．36 11．31％
主营业务利润
153，492，202．64 102，490，582．08 49．76％
净利润 80，111，254．73 54，332，517．37 47．45％
2、财务状况说明
总资产减少主要是因为以流动资产偿还银行贷款。
长期负债减少53．58％，主要是因偿还银行长期贷款。
股东权益增加是因为公司本年度实现利润、提取盈余公积金和公益金。
主营业务利润增长49．76％，是因为客运、仓储物流业利润增长幅度较大，房地产业利润有一定的增长。净利润增加47．45％，主要得益于主营业务利润大幅增长，期间费用增幅较小。
（三）公司投资情况
1、报告期内募集资金的使用情况
根据招股说明书承诺，所募集资金16，357．20万元全部用于大连－北京等四次空调列车改造项目及鲅鱼圈站集装箱货场项目、鲅鱼圈站铁路货场项目，并根据几个项目实际进展情况，在项目之间进行了一些额度上的调整，以上调整已经1999年度股东大会审议通过，并在股东大会决议中公告。
（1）延续到本年度的募集资金项目情况说明： 单位：万元
募集资金承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资额 变更后投资额 实际投资额 项目进度 鲅鱼圈站集装箱货场 鲅鱼圈站集装箱货场
4，166 1200 1156．6 已完成工程
进度的95％
鲅鱼圈站铁路货场 鲅鱼圈站铁路货场
4，926 2520．5 3365．5 已完成工程
进程的95％
鲅鱼圈站集装箱货场项目、鲅鱼圈站铁路货场项目根据实际进展情况，调整了工程进度，目前该项目已处于竣工决算阶段。
2、其它投资项目
（1）瓦房店市液化汽站项目，主要经营石油液化气的批发、零售，实际投资2，043万元，目前已经完工并投入使用。
（2）天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司项目，该项目为本公司与中国科学院大连化学物理研究所共同组建国家级膜技术产业基地，主要从事膜科技产品的开发与生产，计划总投资6，400万元，其中本公司计划投资3，000万元。占47％。截止报告期末已全部投入。
（3）大石桥铁路公寓综合楼工程计划投资额4，380万元，实际已投资4，700．6万元，主体及外部装饰已完工。（四）、本年度公司经营环境，因国家的宏观政策、法规变化已经或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响。
中国面临加入WTO的机遇与挑战，公司的客运与物流业务面临着航空、公路等运输行业更激烈的市场竞争，国外的大型物流企业即将进入中国市场的紧迫压力。但这同时也刺激铁路运输行业的发展，使我们能够抓住机遇发展状大自身的物流业务，通过提高科技含量，开拓高新技术产品市场来提高自身的适应能力。
（五）新年度的业务发展计划
1、2001年公司将依据铁道部的改革思路，抓住铁路改革的契机，充分利用好铁道部的改革政策，在客货两方面寻求发展的机遇。2、2001年公司计划通过投资国际新型高速列车提高铁路客运业务的科技含量，巩固与发展公司在客运业务上的优势地位。
3、在高新技术产业方面，公司将进一步强化与中国科学院和大连化学物理研究所以及铁道部科研院所的交流与合作，全方位地在高新技术领域范围内寻求发展。
4、公司将依托铁路运输的网络优势，全面发挥物流中间环节的核心作用，构筑起综合性、国际性物流企业的经营发展架构。
5、继续投资在建项目的建设，使大连天邦膜技术工程有限责任公司项目在2001年产生理想的收益，完成大石桥铁路公寓项目的收尾工程。
6、2001年公司将在去年创建有序可控公司的基础上，全面推行ISO9000族质量体系认证工作，进一步健全决策、经营、管理、考核体系。
7、进一步完善企业的CI策划，加大企业的宣传力度，全面整合品牌资源，构筑“新时代的火车头”的企业形象，有效提升、扩展品牌的内涵。
8、继续实施人才开发战略，整合人力资源，建立自己的人才团队。
（六）、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。
2000年2月24日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过《董事及高级管理人员变更议案》及《关于根据财政部有关规定变更公司会计政策的议案》。上述决议刊登在2000年2月25日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2000年3月24日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过《1999年年度报告及其摘要》、《1999年度财务决算报告》、《1999年度利润分配预案》、《调整募集资金使用的议案》、《关于终止《关于变更〈联合开发建设铁路公寓的合同〉的协议》及其〈补充协议〉，并办理相关资产转为固定资产的议案》、《召开1998年度股东大会的议案》、《续聘大连信义会计师事务所的议案》、《召开1999年度股东大会的议案》。上述决议刊登在2000年3月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
2000年7月25日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过《2000年中期报告及摘要》、《2000年中期利润分配及公积金转增股本方案》、《前次募集资金使用及效益情况的说明》、《公司配股资格自检情况》、《公司2000年配股预案》、《关于2000年度配股募集资金投向及可行性报告》、《提议召开2000年临时股东大会的议案》。上述决议刊登在2000年7月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况董事会按照2000年度召开的三次股东大会决议精神，认真履行了职责，各项议案均得以实施。
（七）、董事、监事、高级管理人员
1、报告期董事、监事、高级管理人员情况（报告期内持股情况无增减变化）
姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数 年度报酬
苏兰鑫 董事长 男 55 1997．12．9－2000．12．8 0 未在公司领取报酬
杜文集 董事 男 54 1997．12．9－2000．12．8 6000 未在公司领取报酬
戚建民 董事、副总经理
男 47 1997．12．9－2000．12．8 4000 未在公司领取报酬
秦伟来 董事 男 53 1997．12．9－2000．12．8 6000 未在公司领取报酬
王伟忠 董事 男 42 1997．12．9－2000．12．8 4000 未在公司领取报酬
于庆新 董事 男 44 1997．12．9－2000．12．8 4000 未在公司领取报酬
王凡 董事、总经理
男 43 2000．3．27－2000．12．8 4000 59，000元
王兆民 董事 男 2000．3．27－2000．12．8 0 59，000元
高兵 董事、总经济师
男 45 1997．12．9－2000．12．8 4000 23，480元
杨振 监事 男 56 1997．12．9－2000．12．8 0 未在公司领取报酬
隋月发 监事 男 46 1997．12．9－2000．12．8 4000 未在公司领取报酬
刘德铭 监事 男 35 1997．12．9－2000．12．8 0 37，760元
李广文 副总经理 男 2000．3．27－2000．12．8 4000 47，200元
刘新伟 副总经理 男 46 1998．7．14－2000．12．8 0 47，200元
梁振国 副总经理 男 44 1997．12．9－2000．12．8 8000 47，200元
潘玉斌 副总经理 男 47 1997．12．9－2000．12．8 4000 14，800元
其中年报酬在2万元以下的1人，2－4万元的2人，4－6万元的5人。苏兰鑫先生、戚建民先生、杜文集先生、秦伟来先生、王伟忠先生、于庆新先生、杨振先生、隋月发先生不在公司领取报酬。
2、报告期内离任的董事、监会及高级管理人员情况
第二届董事会第十四次会议同意迟宝璋先生因调住沈阳铁路局大连铁路卫生学校任党委书记的原因，辞去大连铁龙实业股份有限公司董事及副董事长职务；同意总经理秦子扬先生因工作调往大连铁路对外经济开发总公司担任总经理的原因，辞去大连铁龙实业股份有限公司董事职务；因秦子扬先生工作调动原因，免去秦子扬先生总经理职务；免去戚建民先生董事会秘书及副总经理职务；选举戚建民先生为公司副董事长；选举王兆民、王凡先生为大连铁龙实业股份有限公司董事。
3、报告期内聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
第二届董事会第十四次会议因选举戚建民先生为公司副董事长职务而免去其董事会秘书及副总经理职务；聘任王凡先生为公司总经理；聘任李广文先生为公司常务副总经理；聘任畅晓东先生为公司董事会秘书。
（八）、本次利润分配预案及预计2001年度利润分配政策：
1、经大连信义会计师事务所审计，2000年公司共实现净利润80，111，254．73元，提取10％法定盈余公积金9，861，900．88元，5％法定公益金4，930，950．45元，加期初未分配利润115，247，830．72元，可供股东分配的利润为180，566，234．12元。
为了回报广大股东对公司的投资，本公司拟定2000年度利润分配预案为以2000年末总股本19，077．6万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1．5元（含税）。
2、公司2001年分配利润1次。公司2001年度实现的净利润用于股利分配的比例为30％。公司2000年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为20％。在2001年利润分配方式中拟采用派发现金与送红股相结合的方式，二者的比例为1：1。
（九）、其它事项
公司继续选定《中国证券报》和《上海证券报》为信息披露刊物。
六、监事会报告
2000年本届监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，在股东大会的授权下，对公司经营活动中的重大决策、长期发展规划、公司财务状况和公司董事、高级管理人员行为进行了有效的监督。
1、公司始终按照中华人民共和国法律、法规和政策要求规范经营。
2、公司董事、经理较好的贯彻了“法制、监督、自律、规范”的八字方针，在执行公司章程，履行职责时恪尽职守，从未发生有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
3、公司在2000年度有关重大收购、出售资产事项中，没有发现内幕交易，也未损害部分股东权益或造成公司资产流失。
4、公司在处理关联交易时遵循了公平合理的原则，没有损害上市公司利益的行为存在。
5、大连信义会计师事务所对本公司财务状况未出具保留意见或其他特别解释说明事项的审计报告。
6、报告期内共召开二次监事会会议。
第二届监事会第五次会议于2000年3月24日召开，审议通过了以下主要事项：
（1）审议通过了1999年度监事会工作报告
（2）审议通过了1999年度报告及年度报告摘要。
（3）审议1999年度财务决算报告。
（4）审议通过了1999年度利润分配预案。
（5）审议通过了调整募集资金使用议案。
（6）关于终止《关于变更〈联合开发建设铁路公寓的合同〉的协议》及其〈补充协议〉，并办理相关资产转为固定资产的议案。
（7）审议通过了续聘大连信义会计师事务所议案。
上述决议刊登在2000年3月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。第二届监事会第六次会议于2000年7月25日召开，审议通过了以下主要事项：
（1）审议通过了2000年度中期报告及摘要。
（2）审议通过了2000年中期利润分配及公积金转增股本预案。
（3）审议通过了前次募集资金使用及效益情况的说明。
（4）审议通过了公司配股资格自检情况的说明。
（5）审议通过了公司2000年配股预案。
（6）审议通过了关于2000年度配股募集资金投向及可行性报告。上述决议刊登在2000年7月28日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项详见会计报表附注四。
2、报告期公司、公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚。
3、报告期内公司无控股股东的变更；公司第二届董事会任职期满，并将于下次董事会推举下届董事会成员并提交股东大会审议。
报告期内董事变更情况：迟宝璋先生因调住沈阳铁路局大连铁路卫生学校任党委书记的原因，辞去本公司董事及副董事长职务；总经理秦子扬先生因工作调往大连铁路对外经济开发总公司担任总经理的原因，辞去本公司董事职务；选举戚建民先生为公司副董事长；选举王兆民、王凡先生为本公司董事。
报告期内聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况：
秦子扬先生工作调动原因，免去秦子扬先生总经理职务；聘任王凡先生为本公司总经理；因选举戚建民先生担任副董事长，免去其董事会秘书及副总经理职务；聘任畅晓东先生为公司董事会秘书。
4、报告期内公司没有收购及出售资产、吸收合并事项
5、重大关联交易事项详见会计报表附注三。
6、本公司自成立以来，在人员、资产、财务上三个方面与控股股东一直是人员独立、资产完整、财务彻底分开的。
在人员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取薪酬，不在股东单位担任任何职务。
在资产方面，本公司拥有独立完整的生产系统。在财务方面，公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
7、报告期内公司未发生对公司利润产生重大影响的托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
8、报告期内没有改变会计师事务所。
9、重大合同（含担保等）及履行事项：
本公司分别为大连铁龙鲅鱼圈实业公司（全资子公司）长期借款1000万元提供担保（2002年9月到期）；大连铁龙房地产开发有限公司（控股子公司）短期借款500万元提供担保（2001年4月到期），目前上述公司经营情况良好，预期不存在还款困难。因此，对上述两公司的担保极小可能会给本公司造成不利影响。
10、公司报告期内没有更改名称及股票简称。
八、财务会计报告
审计报告
大连铁龙实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、2000年度利润表及合并利润表和2000年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大连信义会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李宜
地址：中国·大连 中国注册会计师 杨英锦
2001年1月19日
（一）、公司简介
大连铁龙实业股份有限公司（以下简称本公司）是经大连市经济体制改革委员会大体改委发（1992）48号文批准，由大连铁路分局（现为大连铁道有限责任公司）、大连铁路经济技术开发总公司共同发起，于1993年2月16日以定向募集方式设立的股份有限公司。1998年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字［1998］48号文和证监发［1998］49号文件批准，于1998年4月16日向社会公开发行社会公众股股票2，500万股，每股面值一元，股本9，538．8万元。1998年11月12日10股转增10股后，股本为19，077．6万元。2000年5月22日经大连市工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号大工商企法字21020011001486－1982。
本公司经营范围：铁、公、水路运输；仓储；客房；旅游（不含旅行社）；餐饮；货物装卸；售车船票；农副水产、粮油、饲料、煤炭、钢材建材木材、食品、副食、百货、五交化、机电、五矿销售；混凝土加工（以下项目均限有证下属企业经营）；建材化验、洗染、娱乐服务、打字复印、桑拿、美容美发；石油液化气销售；设备租赁。
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、外币业务的核算方法：
本公司发生外币业务时，按外币金额折合成记帐本位币金额记帐，折合汇率采用外币业务发生当日中国人民银行公布的汇率中间价。期末将各种外币帐户的外币期末余额按当日中国人民银行公布的汇率中间价折合为记帐本位币余额，折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额，作为汇兑损益列入当期财务费用。
2、坏帐核算方法：
本公司坏帐核算采用备抵法。根据公司董事会决议，按应收帐款、其他应收款期末余额5％计提坏帐准备。坏帐确认标准：
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收帐款。
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经公司董事会批准的列销款项。
3、存货核算方法：
存货分类为：原材料、库存商品、产成品、低值易耗品等。
存货按取得时的实际成本计价，存货发出时采用先进先出法计算成本。低值易耗品和包装物领用时一次摊入成本。
存货期末按成本与可变现净值孰低计价。
存货跌价准备的确认标准是：存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或可变现净值低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
存货跌价准备的计提方法是：按单个存货项目可变现净值低于成本的差额提取。
4、短期投资核算方法：
本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记帐，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值。
短期投资期末以成本与市价孰低计价。
短期投资跌价准备的确认标准是：市价低于成本的金额。
短期投资跌价准备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本的差额提取。
5、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；超过50％以上或虽在50％以下，但系公司对其他公司控制的企业，编制合并报表。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2）股权投资差额摊销期限：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
（3）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付的自发行日起至购入债券日止应计利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息。
（4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：采用直线法核算。
（5）长期投资减值准备的确认标准是：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复。
（6）长期投资减值准备的计提方法是：按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取。
6、固定资产计价和折旧方法：
（1）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备、管理工具等；非生产经营的设备，单位价值在2000元以上且使用年限在2年以上的。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。
（3）固定资产计价：按实际成本计价。
（4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计的经济使用年限扣除5％的残值，确定折旧率，固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 10－40年 2．38％－9．50％
通用设备 5－20年 4．75％－19．00％
运输设备 6－12年 7．92％－15．83％
专用设备 5－20年 4．75％－19．00％
7、收入确认原则：
本公司按以下原则确认营业收入的实现：
（1）商品销售，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的权利，并且在与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现；
（2）提供劳务，按照劳务已提供，相关的收入已经收到或取得了收款的权利，确认营业收入的实现；
（3）提供本企业的无形资产等而应收的使用费，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。
8、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。
9、合并会计报表的编制方法：
（1）对内部单位采用汇总报表方法，汇总时对有关内部往来和上下级拨收款项一并冲销。
（2）本公司合并报表按照《合并会计报表暂行规定》进行编制。
（3）本公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
10、控股子公司及合营公司
被投资单位名称 注册资本 经营范围 投资金额 母公司持股比例 是否合并
大连铁龙鲅鱼圈实业公司 5000000．00 仓储运输 47897127．05 100％ 是
大连铁路旅游有限公司 510000．00 接待游客 460000．00 90．2％ 是
沈阳市华榕出租汽车有限公司
10000000．00 汽车客运出租
10000，000．00 100％ 是
大连铁龙房地产开发有限公司20000000．00房屋开发与销售
17000，000．00 85％ 是
天邦模技术国家工程研究中心64000000．00膜技术及相关
有限责任公司 产品销售
30021218．50 47％ 否
（三）、关联方关系及其交易
1、关联方及关联方关系
（1）存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表
大连铁道有限责任公司 大连市鲁迅路9号 铁路运输 母公司 国有 张伟
大连铁龙鲅鱼圈实业公司 鲅鱼圈站前街一号
仓储运输 全资子公司 股份制 孟宪贺
大连铁路旅游有限公司 大连市中山区新安街15号
旅游 控股子公司 有限责任 侯吉平
大连铁龙房地产开发有限公司
大连中山区南山路111号
房地产 控股子公司 有限责任 张庆民
沈阳市华榕出租汽车有限公司
沈阳市皇姑区宁山中路42号
汽车客运出租
控股子公司 有限责任 滕人敏
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
大连铁道有限责任公司
1，086，910，000．00 1，057，720，000．00 2，144，630，000．00
大连铁龙鲅鱼圈实业公司
14，974，000．00 9，974，000．00 5，000，000．00
大连铁路旅游有限公司
510，000．00 510，000．00
大连铁龙房地产开发有限公司
10，000，000．00 10，000，000．00 20，000，000．00
沈阳市华榕出租汽车有限公司
10，000，000．00 10，000，000．00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 金额 金额 ％
大连铁道有限责任公司
31，381，000．00 16．45 31，381，000．00 16．45
大连铁龙鲅鱼圈实业公司
64，745，941．86 100 10380849．57 8739030．52 66，387，760．91 100
大连铁路旅游有限公司
462，591．88 90．20 12779．64 10862．70 464508．82 90．20 大连铁龙房地产开发有限公司
7，072，897．61 70 16406979．99 5461206．16 18018，671．44 85
沈阳市华榕出租汽车有限公司
9966，696．60 100 151763．18 100690．81 10017768．97 100
2、关联方交易：
（1）不存在控制关系的关联方关系的性质：
企业名称 与本企业关系
大连铁路经济技术开发总公司 股东
（2）销售货物：
本公司1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 本年发生数 上年发生数
大连铁道有限责任公司 6，331，328．83 3，026，201．52 注1
大连铁道有限责任公司 6，037，278．41 4，568，002．30 注2
注1：2000年向大连铁道有限责任公司销售路煤28，446吨，销售收入6，331，328．83元，每吨平均售价222．57元。
注2：2000年向大连铁道有限责任公司销售流态混凝土19，220．88立方米，销售收入6，037，278．41元，每立方米平均售价314．10元。
3、关联方应收应付款项余额：
①应收帐款 期初数 期末数
大连铁道有限责任公司 19，747，367．25 5，589，666．73
②其他应付款 期初数 期末数
大连铁路经济技术开发总公司 1，548，676．95 1，548，676．95
大连铁道有限责任公司 983，354．29 6，400，000．00
4、本公司分别为大连铁龙鲅鱼圈实业公司（全资子公司）长期借款1000万元提供担保（2002年9月到期）；大连铁龙房地产开发有限公司（控股子公司）短期借款500万元提供担保（2001年4月到期），目前上述公司经营情况良好，预期不存在还款困难。因此，对上述两公司的担保极小可能会给本公司造成不利影响。
（四）、或有事项
本公司于1996年10月20日起诉被告营口市证券公司人保代办处及营口达盛木业有限公司偿还欠款180万元及利息。经辽宁省大连市中级人民法院函（1996）大经初字第758号1997年2月27日致营口市公安局，因发现营口达盛木业有限公司秦有志有违法犯罪嫌疑，鉴于秦有志被营口市公安局收审，已将本案有关材料移交营口市公安局，由营口市公安局处理，本案现正在处理中。
（五）、承诺事项
截至2000年12月31日止，本公司无重大承诺事项。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期为2000年5月22日
地点：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地凌科大厦3层1－10号
2、企业法人营业执照注册号：大工商企法字21020011001486－1982
3、税务登记号码：210211241272744
4、公司未流通股票的托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：大连信义会计师事务所
办公地：大连市中山区长江路12号26楼
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连铁龙实业股份有限公司
2001年1月21日
合并资产负债表
2000年12月31日
编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 单位：元（会含01表）
年初数 期末数
流动资产：
货币资金 74021313.3 65306949.93
短期投资 75335691.7
减：短期投资跌价准备 1441651.7
短期投资净额 73894040
应收票据 600000
应收股利
应收利息
应收帐款 96058225.55 75278440.19
其它应收款 40467639.76 37958335.31
减：坏帐准备 6826293.28 6884327.48
应收帐款净额 129699572.03 106352448.02
预付帐款 71511855.3 88462076.51
应收补贴款
存货 66327361.37 62318674.7
减：存货跌价准备 490678 1701866.05
存货净额 65836683.37 60616808.65
待摊费用 555888.34 465889.53
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 415519352.34 321804172.64
长期投资：
长期股权投资 14662901.92 41181218.5
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 14662901.92 41181218.5
减：长期投资减值准备 799281.97
长期投资净额 14662901.92 40381936.53
其中：合并价差 -797098.08 -799281.97
股权投资差额 -799281.97
固定资产：
固定资产原值 400767906.94 466946321.74
减：累计折旧 49746985.7 73224410.71
固定资产净值 351020921.24 393721911.03
工程物资
在建工程 89326476.82 70410151.54
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 440347398.06 464132062.57
无形及其它资产：
无形资产 22341460.96 35885237.24
开办费 815382.8 519882.27
长期待摊费用 4107659.15 3619946
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 27264502.91 40025065.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 897794155.23 866343237.25
流动负债：
短期借款 275000000 170000000
应付票据
应付帐款 42345414.07 25271316.73
预收帐款 16490608.68 19756231.61
代销商品款
应付工资 1561082.15 2284777.99
应付福利费 4965786.17 6067808.57
应付股利 35760 28652160
应付税金 20916191.69 18682716.45
其它应交款 248785.17 85874.84
其它应付款 11513540.59 30902821.15
应付短期债券
预提费用 713035 670534
一年内到期的长期负债 25000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 373790203.52 327374241.34
长期负债：
长期借款 61213664.84 29002864.84
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债 1261198.02
长期负债合计 62474862.86 29002864.84
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 436265066.38 356377106.18
少数股东权益：
少数股东权益 3081523.54 3248223.98
股东权益：
股本 190776000 190776000
资本公积金 56196508.32 56196508.32
盈余公积 93486390.26 107795564.65
其中：公益金 13310892.16 18080616.96
未确认的外资损失
未分配利润 117988666.73 151949834.12
外币报表折算差额
股东权益合计 458447565.31 506717907.09
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 897794155.23 866343237.25
资产负债表
2000年12月31日
编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 单位：元（会含01表）
年初数 期末数
流动资产：
货币资金 35821844.96 56157586.6
短期投资 75335691.7
减：短期投资跌价准备 1441651.7
短期投资净额 73894040
应收票据 600000
应收股利
应收利息
应收帐款 84832509.79 72156923.58
其它应收款 37283637.42 34850051.83
减：坏帐准备 6105807.37 6572837.48
应收帐款净额 116010339.84 100434137.93
预付帐款 11516504.9 5184043.11
应收补贴款
存货 21654710.05 17343345.54
减：存货跌价准备 490678 1701866.05
存货净额 21164032.05 15641479.49
待摊费用 257223.54 295863.09
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 258663985.29 178313110.22
长期投资：
长期股权投资 97708127.95 136869210.61
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 97708127.95 136869210.61
减：长期投资减值准备 799281.97
长期投资净额 97708127.95 136069928.64
其中：合并价差 -797098.08 -799281.97
股权投资差额 -799281.97
固定资产：
固定资产原值 357648649.33 404701721.67
减：累计折旧 37858506.39 57274359.74
固定资产净值 319790142.94 347427361.93
工程物资
在建工程 59973517.27 46694493.54
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 379763660.21 394121855.47
无形及其它资产：
无形资产 12660460.96 19600237.24
开办费
长期待摊费用 4107659.15 3619946
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 16768120.11 23220183.24
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 752903893.56 731725077.57
流动负债：
短期借款 255000000 165000000
应付票据
应付帐款 42345414.07 24397033.33
预收帐款 958114.88 3869651.77
代销商品款
应付工资 455469.15 955500.07
应付福利费 3225884.32 4195195.92
应付股利 35760 28652160
应付税金 7784195.69 5353301.37
其它应交款 78005.33 16532.05
其它应付款 5099311.49 25242742.88
应付短期债券
预提费用 713035
一年内到期的长期负债 25000000
其它流动负债 -52500059.7 -57674946.91
职工奖励及福利基金
流动负债合计 263195130.23 225007170.48
长期负债：
长期借款 30000000
应付债券
长期应付款
住房周转金
其它长期负债 1261198.02
长期负债合计 31261198.02
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 294456328.25 225007170.48
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 190776000 190776000
资本公积金 56196508.32 56196508.32
盈余公积 89663079.72 98679767.93
其中：公益金 11042792.46 15048355.2
未确认的外资损失
未分配利润 121587464.32 161065630.84
外币报表折算差额
股东权益合计 455223052.36 506717907.09
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 749679380.61 731725077.57
现金流量表
2000年度
编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 单位：元（会股03表）
2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 328904406.84 214281452.51
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 4232549.73 466580.17
经营活动产生的现金流入小计 333136956.57 214748032.68
购买商品、接受劳务支付的现
金 153350360.35 65662172.98
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 20678777.05 11439827.77
支付的增值税款 816569.76 816570.7
支付的所得税款 21181545.09 14319836.02
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 9718933.41 4421447.77
支付的其它与经营活动有关的
现金 16872278.32 21912583.08
经营活动产生的现金流出小计 222618463.98 118572438.32
经营活动产生的现金流量净额 110518492.59 96175594.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 76653347.91 75335691.7
分得股利或利润所收到的现金 17784206.5 17784206.5
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 30569.1
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 94437554.41 93150467.3
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 68983615.84 24621722.53
权益性投资所支付的现金 22619397.41 35700000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 3642.16
投资活动产生的现金流出小计 91606655.41 60321722.53
投资活动产生的现金流量净额 2830899 32828744.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 200000000 195000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 200000000 195000000
偿还债务所支付的现金 307574994.97 290000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 14488759.99 13668597.49
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 322063754.96 303668597.49
筹资活动产生的现金流量净额 -122063754.96 -108668597.49
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 -8714363.37 20335741.64
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 80111254.73 80111254.73
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 58034.2 467030.11
固定资产折旧 21263226.74 16386255.26
无形资产及其他资产摊销 1842875.4 646875.4
待摊费用的减少（减增加） 89998.81 -38639.55
预提费用的增加（减减少） -42501 -713035
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 3642.16 -20769.1
固定资产报废损失
财务费用 13842479.07 13022336.57
投资损失（减收益） -3612146.64 -20363060.73
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 4008686.67 4311364.51
经营性应收项目的减少（减增
加） 5738868.6 10218749.76
经营性应付项目的增加（减减
少） -12785926.15 -7852767.6
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 110518492.59 96175594.36
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 65306949.93 56157586.6
减：货币资金的期初余额 74021313.3 35821844.96
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8714363.37 20335741.64
合并利润及利润分配表
2000年度
编制单位：大连铁龙实业股份有限公司 单位：元（会含02表）
合并 母公司 合并 母公司
上年数 上年数 本年数 本年数
一、主营业务收入
277644930.02 168392084.31 305458998.55 199294329.41
减：折扣与折让
主营业务收入净额
277644930.02 168392084.31 305458998.55 199294329.41
减：主营业务成本
166132600.55 91990139.43 142247862.5 80882815.39
主营业务税金及附加
9021747.39 3618925.5 9718933.41 4421447.77
二、主营业务利润
102490582.08 72783019.38 153492202.64 113990066.25
加：其他业务利润
减：存货跌价损失
490678 490678 1211188.05 1211188.05
营业费用
12332222.39 8921654.6 24599998.39 20769411.61
管理费用
11184466.57 3638834.45 18326697.26 10825765.26
财务费用
16538293.53 16707858.17 13257443.94 12592166.91
三、营业利润
61944921.59 43023994.16 96096875 68591534.42
加：投资收益
1561928.32 14023749.56 3612146.64 20363060.73
期货损益
补贴收入
营业外收入
6154297.33 5967050.33 2721873.96 2721773.96
以前年度损益调整
减：营业外支出
620439.56 597491.05 270549.19 246137.93
分给外单位利润
四、利润总额
69040707.68 62417303 102160346.41 91430231.18
减：所得税
14497382.11 8084785.63 20258948.23 11318976.45
少数股东损益
210808.2 1790143.45
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润
54332517.37 54332517.37 80111254.73 80111254.73
加：年初未分配利润
70970084.57 75404824.55 115247830.72 121587464.32
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润
125302601.94 129737341.92 195359085.45 201698719.05
减：提取法定盈余公积金
6703180.82 5433251.74 9861900.88 8011125.47
提取法定公益金
3351590.4 2716625.86 4930950.45 4005562.74
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润
115247830.72 121587464.32 180566234.12 189682030.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 28616400 28616400
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
115247830.72 121587464.32 151949834.12 161065630.84
