中铁铁龙集装箱物流股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月
目 录
一、 重要提示 2
二、 公司基本情况 2
三、 股本变动及股东情况 4
四、 董事、监事和高级管理人员 7
五、 董事会报告 8
六、 重要事项 12
七、 财务会计报告 16
八、 备查文件目录 76
重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、本公司不存在大股东占用资金情况。
5、公司负责人郑明理、主管会计工作负责人吴琼及会计机构负责人（会计主管人员）刘永辉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 公司法定中文名称缩写：铁龙物流 公司英文名称：CHINA RAILWAY TIELONG CONTAINER LOGISTICS CO., LTD 公司英文名称缩写：CRT 2、公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：铁龙物流 公司A股代码：600125 3、公司注册地址：大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号 公司办公地址：大连市中山区新安街1号 邮政编码：116001 公司国际互联网网址：http://www.chinacrt.com 公司电子信箱：zhengquan@chinacrt.com 4、公司法定代表人：郑明理 5、公司董事会秘书：畅晓东 电话：0411-82810881 传真：0411-82816639 E-mail：changxiaodong@chinacrt.com 联系地址：大连市中山区新安街1号 公司证券事务代表：关晓东 电话：0411-82810988-6609 传真：0411-82816639 E-mail：guanxiaodong@chinacrt.com 联系地址：大连市中山区新安街1号 6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：大连市中山区新安街1号公司证券事务部
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 3,011,270,347.07 2,881,752,287.55 4.49
所有者权益（或股东权益） 2,284,024,232.25 2,158,596,731.13 5.81
每股净资产(元) 2.274 2.579 -11.83
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％
）
营业利润 171,488,905.70 130,931,953.99 30.98
利润总额 171,486,119.32 130,983,922.39 30.92
净利润 127,712,442.96 96,030,952.45 32.99
扣除非经常性损益的净利润 127,714,532.75 95,997,328.03 33.04
基本每股收益(元) 0.127 0.124 2.42
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) 0.127 0.124 2.42
稀释每股收益(元) 0.127 0.124 2.42
净资产收益率(%) 5.592 7.452 减少1.86个百分点
经营活动产生的现金流量净额 108,746,795.93 223,029,848.39 -51.24
每股经营活动产生的现金流量净额 0.108 0.287 -62.37
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -218,105.30
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 190,459.52
政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 24,859.40
所得税影响 696.59
合计 -2,089.79
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股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（% 发行 送 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%
） 新股 股 ）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 251,120,388 30.01 50,224,077 50,224,077 301,344,465 30.01
3、其他内资持股 2,370,000 0.28 -2,370,000 -2,370,000
其中：境内非国有 2,370,000 0.28 -2,370,000 -2,370,000
法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合 253,490,388 30.29 50,224,077 -2,370,000 47,854,077 301,344,465 30.01
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 583,382,608 69.71 117,150,522 2,370,000 119,520,522 702,903,130 69.99
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通股 583,382,608 69.71 117,150,522 2,370,000 119,520,522 702,903,130 69.99
份合计
三、股份总数 836,872,996 100.00 167,374,599 167,374,599 1,004,247,595 100.00
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股份变动的批准情况
本报告期内公司共发生两次股份变动：
1、经中国证监会批准，公司于2007年12月24日公开增发新股59,982,862股，其中2,370,000股网下A类申购获配股份于2008年2月19日起上市流通。
2、依据公司2007年度股东大会审议通过的2007年度资本公积金转增股本方案，公司于2008年5月按每10股转增2股的比例实施了转增股本。
股份变动的过户情况
1、因增发新股所增加的股份已于2008年1月2日由中国证券登记结算公司上海分公司登记至相关股东的股票账户中。
2、因转增股本增加的股份已由中国证券登记结算公司上海分公司登记至2008年4月30日（转增股本股权登记日）收市后在册的本公司全体股东的股票账户中。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
股份变动使公司总股本增加20%，按增加后总股本计算最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标相应下降16.7%。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 145,334户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件 质押或冻
例(%) 股份数量 结的股份
数量
中铁集装箱运输有限责任公司 国有法人 15.90 159,657,462 26,609,577 159,657,462 无
大连铁路经济技术开发总公司 国有法人 14.11 141,687,003 23,614,500 141,687,003 无
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 其他 2.03 20,350,386 无
红－005L－FH002沪
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投 其他 1.18 11,888,794 无
资基金
兴业银行股份有限公司－中欧新趋势股票型 其他 0.98 9,862,810 无
证券投资基金(LOF)
中国工商银行－中银国际持续增长股票型证 其他 0.81 8,178,480 无
券投资基金
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证 其他 0.68 6,802,772 无
券投资基金
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 其他 0.50 5,051,909 无
投资基金
申银万国－汇丰－MERRILLLYNCHINTERNATIO 其他 0.43 4,349,451 无
NAL
交通银行－汇丰晋信龙腾股票型开放式证券 其他 0.40 3,999,986 无
投资基金
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上表中国有法人股东持股变化是由于报告期内公司实施了2007年度资本公积金转增股本。
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 20,350,386 人民币普通股
中国太平洋保险(集团)股份有限公司－集团本级－自有资金－012G 11,888,794 人民币普通股
－ZY001沪
兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 9,862,810 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 8,178,480 人民币普通股
国际金融－花旗－MARTINCURRIEINVESTMENTMANAGEMENTLIMITED 6,802,772 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金 5,051,909 人民币普通股
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 4,349,451 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 3,999,986 人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 3,996,124 人民币普通股
招商证券－渣打－INGBANKN.V. 3,037,612 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东关联关系的说明：前十名股东中，排名第1、2位的两
大股东均为铁道部系统国有控股公司；排名第3至10位的股东为
前十名无限售条件股东排名前8位的股东，其关联关系见前十名
无限售条件股东关联关系说明；其他股东之间关联关系未知。前
十名无限售条件股东关联关系的说明:前十名无限售条件股东中
，兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金、
兴业银行股份有限公司－兴业全球视野股票型证券投资基金同属
于兴业基金管理有限公司；中国人寿保险股份有限公司－分红－
个人分红－005L－FH002沪、中国人寿保险(集团)公司－传统－
普通保险产品同属于中国人寿保险(集团)公司。
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有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交
易股份数量
1 中铁集装箱运输有限责任公司 159,657,462 2011年3月27日 锁定期满后12个月内减持
2 大连铁路经济技术开发总公司 141,687,003 2011年3月27日 不超过公司总股本的5%，
24个月内减持不超过公司
总股本的10%。
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份 本期减持股份 期末持股数 变动原因
数量 数量
于庆新 董事、总经理 25,362 5,072 30,434 报告期内公司转增股
本
由功岩 监事 9,650 1,930 11,580 报告期内公司转增股
本
王伟忠 副总经理 18,778 3,756 22,534 报告期内公司转增股
本
梁振国 副总经理 35,152 7,030 42,182 报告期内公司转增股
本
李广文 副总经理 23,714 4,743 28,457 报告期内公司转增股
本
关晓东 总经理助理 3,319 664 3,983 报告期内公司转增股
本
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（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内公司第四届董事会和监事会任期届满，公司进行了董事会和监事会换届，选举产生了第五届董事会和监事会成员，并重新聘任了公司的高管人员。具体情况如下：
1、第五届董事会成员：郑明理、李德茂、于庆新、黄小平、田孝斌、吴琼、苗润生、张晓东、郭雳，其中苗润生、张晓东、郭雳为独立董事。
2、第五届监事会成员：王贤富、石玉明、洪海波、齐志岩、由功岩、刘德铭，其中由功岩、刘德铭为职工代表监事。
3、高管人员：总经理于庆新，副总经理王伟忠、吴琼、李广文、刘新伟、梁振国，财务总监吴琼，总工程师姜庆，董事会秘书畅晓东，总经理助理韩杰、关晓东、朱德辉。
董事会报告
（一）报告期内总体经营情况
今年上半年，面对复杂多变的外部环境和严峻的市场挑战，公司在董事会的领导下，审时度势、沉着应战，有条不紊地推进各项工作，较好的完成了上半年的各项工作任务。实现营业收入51,060.22万元，较上年同期同比增长23.44%；实现营业利润17,148.89万元，较上年同期同比增长30.98%；实现净利润12,771.24万元，较上年同期同比增长32.99%。
报告期公司收入及利润均较上年同期有较大幅度增长，主要原因一是报告期公司铁路特种集装箱业务因募集资金购置的新箱投入运营以及部分其它箱型在报告期内周转率提高，收入及利润均有较大幅度提升，二是铁路货运及临港物流业务通过加强运输组织、协助及管理，收入及利润也有一定幅度增长，三是公司房地产业务有部分房屋在本报告期结算确认收入。
（二）公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收入比上 营业成本比 毛利率比上年同期增减(%)
) 年同期增减(% 上年同期增
) 减(%)
分行业
铁路特种集装箱业务 18,099.23 11,361.68 37.23 41.10 32.04 增加4.31个百分点
铁路货运及临港物流业务 16,642.67 7,160.96 56.97 10.19 -5.15 增加6.96个百分点
铁路客运业务 6,925.49 2,029.82 70.69 -0.80 15.26 减少4.08个百分点
房地产业务 2,270.89 1,625.32 28.43 3,537.00 2,955.56 增加13.62个百分点
混凝土生产 5,276.58 4,889.62 7.33 0.28 5.82 减少4.85个百分点
其他 1,845.37 885.24 52.03 63.44 317.90 减少29.21个百分点
分产品 本公司业务涉及行业较多，铁路特种集装箱、铁路客、货运输业务均为铁路运输业务，只有房地产
和混凝土业务有具体产品，因此无法按照产品进行分类说明。如将铁路各类业务视为特殊产品来分
类，则按产品分类情况与按行业情况是一致的。
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报告期内公司不存在向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。
报告期内公司各行业的主要经营情况如下：
（1）铁路特种集装箱业务有较大幅度增长
报告期铁路特种集装箱业务完成发送量21.90万TEU（不含汽车箱发送量）,比去年同期同口径发送量18.57万TEU增长17.93%。
报告期该业务实现营业收入18,099.23万元，较上年同期同比增长41.10%；营业成本同比增长32.04%，毛利率同比增加了4.31个百分点，主要是由于公司2007年末募集资金投资购置的干散货箱在报告期投入运营以及部分其它箱型在报告期内周转率提高。
（2）铁路货运及临港物流业务有一定幅度的增长
报告期铁路货运及临港物流业务通过加强运输组织、协调、开展物流增值服务等措施，克服扩能改造工程对运输组织造成的不利影响，报告期完成到发量1,837万吨，较上年同期增长12.1%。
由于货物到发量增加，报告期该业务实现营业收入16,642.67万元，较上年同期同比增长10.19%，另外由于报告期支出的线路、设备维修、物料消耗成本等比上年同期减少，营业成本同比下降5.15%，毛利率同比增加了6.96个百分点。
（3）铁路客运业务基本稳定
报告期铁路客运业务实现营业收入6,925.49万元，与上年同期基本持平。
（4）房地产业务有少量房屋竣工结算并确认收入
由于公司正在开发的“动力院景”项目有部分房屋在报告期内竣工结算并确认销售收入及成本，房地产业务在报告期实现营业收入2,270.89万元，较上年同期同比增长3537.00%。
（5）混凝土业务量基本与上年同期持平，毛利率下降
报告期混凝土业务生产销售商品混凝土18.9万方，较上年同期同比增长2.16%；实现营业收入5,276.58万元，较上年同期同比增长0.28%，由于平均销售价格没有上涨而原材料涨价，毛利率同比减少了4.85个百分点。
（6）其他业务构成有一定变化
其他业务主要包括酒店、出租车及经贸业务等，这部分业务本报告期实现营业收入1,845.37万元，较上年同期同比增长63.44%，但由于其中部分经贸业务的毛利率较低，使得营业成本也相应同比增长了317.90%，毛利率同比减少了29.21个百分点。
2、主营业务分地区情况
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地区 营业收入（元） 营业收入比上年增减(%)
国内 510,602,240.17 23.44
国外
合计 510,602,240.17 23.44
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3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
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分行业或分产品 本报告期毛利占公司毛利总额的 2007年度毛利占公司毛利总额的 毛利占比较上年度增减（%
比例（%） 比例（%） ）
铁路特种集装箱业务 29.16 15.56 增加13.6个百分点
铁路货运及临港物流业务 41.03 22.23 增加18.8个百分点
铁路客运业务 21.19 18.43 增加2.76个百分点
房地产业务 2.79 38.03 减少35.24个百分点
商品混凝土生产销售 1.67 1.99 减少0.32个百分点
其他 4.16 3.77 增加0.39个百分点
合计 100.00 100.00 --
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本报告期公司利润构成与上年度发生较大变化，房地产业务占比大幅度下降，铁路特种箱业务、铁路货运及临港物流业务占比有较大幅度提高。主要有两方面原因：一是房地产业务受开发周期影响，在本报告期内结算收入较少；二是铁路特种箱业务、铁路货运及临港物流业务的收入均有一定幅度提高。
4、公司在经营中出现的问题与困难
（1）受国家连续调高磷肥出口关税政策影响，磷肥运量急剧下降，公司干散货箱的硫磷对流运输被迫中断，新投入的干散货箱的周转效率大幅度下降。公司将根据市场需求变化，增加募集资金购置铁路特种箱项目的箱型，以提高募集资金的使用效果。
（2）今年上半年受雪灾、地震等自然灾害影响，为保证煤炭及救灾物资运输，铁路运力更加紧张，对公司铁路特箱运输造成一定影响。
（3）受国家宏观调控政策影响，公司房地产业务在售楼盘的销售进度减缓。
（三）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2007年末通过公开增发募集资金68,221.12万元（扣除发行费用的募集资金净额），已累计使用31,930.43万元，其中本年度已使用13,585.75万元，尚未使用36,290.69万元，尚未使用募集资金去向为银行存款。
2、募集资金承诺项目
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计 产生收益情况 是否符合 是否符合预计收益
项目 收益 计划进度
沙鲅铁路扩能改造项 30,010.73 否 16,425.43 尚未竣工投入使用 是 尚未竣工投入使用
目
购置铁路特种集装箱 39,550.00 拟部分变 15,505.00 未全部完成，已投资部 否 未全部完成，已投资
项目 更 分未单独核算 部分未单独核算
合计 69,560.73 / 31,930.43 / /
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1）沙鲅铁路扩能改造项目
项目拟投入30,010.73万元，截至报告期末已实际投入16,425.43万元，目前项目正在建设施工中，预计今年三季度完工。
2）购置铁路特种集装箱项目
项目拟投入39,550.00万元，截至报告期末已实际投入15,505.00万元购置了5000只20英尺干散货集装箱并上线运营。
由于今年上半年我国连续两次调整磷肥出口的关税政策，特别是自4月20日开始对所有出口的磷产品，在现行出口税率基础上，以海关审定的价格为基础，加征100%的特别关税，对磷肥出口造成巨大影响，运量急剧下降，公司干散货箱硫磷对流运输被迫中断，不但影响了已投入干散箱的周转效率，计划内的新箱需求也大幅度减少。公司拟变更本项目的部分箱型，购置20英尺框架式罐式集装箱、20英尺散装水泥罐式集装箱等市场急缺箱型，以适应市场变化，提高募集资金的使用效果。目前已将相关议案提交公司第五届董事会第三次会议审议通过，尚需提交公司2008年第一次临时股东大会审议。
已投资的5000只干散货箱与原有的干散货箱混合使用，未单独进行核算。
3、非募集资金项目情况：
报告期公司没有重大非募集资金投资项目。
（四）公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司没有进行报告期的盈利预测。
2、完成经营计划情况
报告期公司实现营业收入5.11亿元，完成全年收入计划17.38亿元的29.38%，发生成本费用3.23亿元，占全年成本费用预算11.64亿元27.71%。
报告期收入及成本费用实际完成占年度计划比例较低，主要原因是由于房地产业务结算周期影响，其收入及成本费用主要在下半年确认。
重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内公司在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，进一步完善公司的法人治理结构及相关制度建设，规范公司运作。
报告期内公司依据中国证监会及上海证券交易所的要求，制订了公司的《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》。
为了进一步发挥董事会专门委员会的作用，公司在报告期内制订了《董事会薪酬与考核委员会工作制度》、《董事会审计委员会工作制度》，明确了各专门委员会的人员构成、职责权限、决策程序、议事规则等，并结合公司的实际情况重新调整了董事会薪酬与考核委员会、审计委员会的人员构成。报告期内，各专门委员会各司其责，为董事会的专业决策提供了有力的支持。
报告期公司“三会”工作严格按照《公司章程》及议事规则规范运作，公司的法人治理结构符合规范的要求。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度未进行利润分配，进行了资本公积金转增股本，具体方案是以2007年末总股本836,872,996股为基数，向全体股东每10股转增2股。
该方案经2008年4月22日召开的公司2007年度股东大会审议通过，实施公告刊登于2008年4月26日的《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》，股权登记日为2008年4月30日，除权日为2008年5月5日，新增无限售条件的可流通股份上市流通日为2008年5月6日，该方案已在报告期内实施完毕。
（三）重大诉讼仲裁事项
报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）资产交易事项
本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、日常经营相关的关联交易
根据公司与中铁集装箱公司签订的《铁路特种集装箱运输及综合服务协议》，中铁集装箱公司接受公司委托，就铁路特种箱的运营管理向公司提供运输及综合服务，公司向中铁集装箱公司支付服务费用，服务费用由双方按照“公平、合理”的一般商业原则并依据历史实际发生费用水平协商确定。在本协议有效期内，如双方不另行协商进行调整，每年的服务费用确定为当年铁路特种箱使用费总额的20%。本报告期内公司通过铁道部清算系统向中铁集装箱公司支付了综合服务费用2,385.3万元，占报告期内公司从铁道部清算获得的铁路特种箱使用费总额的20%。
2、报告期内公司没有其他重大关联交易
（六）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（七）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（八）租赁情况
1、报告期公司依据2005年第一次临时股东大会的相关决议及与沈阳铁路局签署的租赁协议，继续将59辆25T型和7辆25Z型旅客列车租赁给沈阳铁路局用于沈阳北-广州间的旅客运输业务，年度租金4,072万元，报告期获得租金收入2,036万元。租赁的详细情况见公司2004年12月24日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。
2、报告期公司依据四届十三次董事会的相关决议及与中铁特货运输有限责任公司签署的租赁协议，继续将全部的铁路汽车箱租赁给中铁特货公司经营，报告期内获得租金收入2,244.2万元。租赁的详细情况见公司2007年3月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。
（九）担保情况
本报告期公司无担保事项。
（十）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十一）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
中铁集装箱运输有限责 所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起十二个月 在锁定期内
任公司 内不上市交易或转让；在前述期限届满之后四十八个月内不上市交易；
大连铁路经济技术开发 所持有的原非流通股股份自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起十二个月 在锁定期内
总公司 内不上市交易或转让；在前述期限届满之后四十八个月内不上市交易；
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（十二）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，仍聘任万隆会计师事务所为公司的审计机构。
（十三）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十四）其它重大事项
1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持股数量(股) 占该公司股权比例(%) 期末账面价值（元）
中国光大银行 10,725,000.00 6,050,000 0.0214 10,725,000.00
小计 10,725,000.00 6,050,000 － 10,725,000.00
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（十五）信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
面
公开增发A股上市公告书 中国证券报D003上海 2008-01-04 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/cs/zhs/s
证券报B7 cfw/gg/ssgs/2008-01-04/600125_20080104_1.pdf
有限售条件的流通股上市公告 中国证券报A03上海证 2008-02-14 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/sseporta
券报D6证券时报B7 l/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-02-14/600125_20080214
_1.pdf
第四届董事会第十八次会议决议公 中国证券报C253上海 2008-03-29 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/sseporta
告及召开2007年度股东大会的通知 证券报D254证券时报C l/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-03-29/600125_20080329
225 _1.pdf
第四届监事会第十四次会议决议公 中国证券报C253上海 2008-03-29 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/sseporta
告 证券报D254证券时报C l/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-03-29/600125_20080329
225 _2.pdf
2007年度股东大会决议公告 中国证券报D006上海 2008-04-23 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/sseporta
证券报D24证券时报C6 l/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-23/600125_20080423
8 _1.pdf
第五届董事会第一次会议决议公告 中国证券报D006上海 2008-04-23 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/sseporta
证券报D24证券时报C6 l/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-23/600125_20080423
8 _2.pdf
第五届监事会第一次会议决议公告 中国证券报D006上海 2008-04-23 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/sseporta
证券报D24证券时报C6 l/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-23/600125_20080423
8 _3.pdf
2007年度资本公积金转增股本实施 中国证券报A18上海证 2008-04-26 上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/sseporta
公告 券报D136证券时报C12 l/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2008-04-26/600125_20080426
_1.pdf
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财务会计报告
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 872,626,241.38 915,212,551.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 6,650,000.00 2,200,000.00
应收账款 3 102,192,175.86 49,831,981.59
预付款项 4 169,166,888.60 49,917,073.39
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 5 1,533,746.69 1,277,746.69
其他应收款 6 15,551,508.79 8,092,567.79
买入返售金融资产
存货 7 550,871,974.11 505,163,338.63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,718,592,535.43 1,531,695,259.34
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 51,453,612.90 47,176,024.45
投资性房地产
固定资产 9 1,168,623,811.11 1,231,126,893.52
在建工程 10 9,901,225.28 9,435,283.09
工程物资
固定资产清理 11
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 45,079,677.98 46,152,171.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 13 1,572,704.67 1,668,072.66
递延所得税资产 14 16,046,779.70 14,498,582.51
其他非流动资产
非流动资产合计 1,292,677,811.64 1,350,057,028.21
资产总计 3,011,270,347.07 2,881,752,287.55
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法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并资产负债表(续)
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 16 280,000,000.00 280,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 17 33,275,051.66 48,424,635.95
预收款项 18 311,588,525.18 266,983,473.27
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19 4,901,662.64 5,330,051.85
应交税费 20 3,529,806.78 33,683,160.39
应付利息
应付股利 21 104,598.52 254,598.52
其他应付款 22 30,823,291.59 25,978,693.46
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 664,222,936.37 660,654,613.44
非流动负债：
长期借款 23 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 14 259,283.79 232,543.03
其他非流动负债 1,054,622.22 645,081.74
非流动负债合计 61,313,906.01 60,877,624.77
负债合计 725,536,842.38 721,532,238.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 1,004,247,595.00 836,872,996.00
资本公积 25 459,077,372.66 628,736,913.50
减：库存股
盈余公积 26 190,001,197.23 190,001,197.23
一般风险准备
未分配利润 27 630,698,067.36 502,985,624.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,284,024,232.25 2,158,596,731.13
少数股东权益 1,709,272.44 1,623,318.21
所有者权益合计 2,285,733,504.69 2,160,220,049.34
负债和所有者总计 3,011,270,347.07 2,881,752,287.55
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法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司资产负债表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 836,017,982.28 823,974,003.20
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 27,000,592.15 4,493,444.08
预付款项 157,237,343.25 35,707,163.94
应收利息
应收股利 1,533,746.69 3,368,732.49
其他应收款 2 325,271,718.04 273,214,792.64
存货 4,277,286.11 4,347,418.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,351,338,668.52 1,145,105,554.76
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 200,843,335.30 196,565,746.85
投资性房地产
固定资产 1,062,325,699.99 1,118,028,369.38
在建工程 9,630,225.28 9,164,283.09
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,783,299.24 7,072,060.52
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,562,288.00 1,651,406.00
递延所得税资产 3,856,208.68 3,748,742.40
其他非流动资产
非流动资产合计 1,285,001,056.49 1,336,230,608.24
资产总计 2,636,339,725.01 2,481,336,163.00
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法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司资产负债表(续)
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 280,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 15,058,252.00 14,819,849.56
预收款项 4,293,423.65 1,569,765.20
应付职工薪酬 4,044,134.48 4,404,562.44
应交税费 21,281,998.61 8,925,802.07
应付利息
应付股利 35,601.03 35,601.03
其他应付款 92,127,696.12 76,989,399.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 416,841,105.89 386,744,979.55
非流动负债：
长期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 259,283.79 232,543.03
其他非流动负债 513,533.33 565,570.78
非流动负债合计 60,772,817.12 60,798,113.81
负债合计 477,613,923.01 447,543,093.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,004,247,595.00 836,872,996.00
资本公积 473,111,410.65 642,770,951.49
减：库存股
盈余公积 190,001,197.23 190,001,197.23
未分配利润 491,365,599.12 364,147,924.92
所有者权益（或股东权益）合计 2,158,725,802.00 2,033,793,069.64
负债和所有者（或股东权益）合计 2,636,339,725.01 2,481,336,163.00
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法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合 并 利 润 表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 28 510,602,240.17 413,653,043.43
其中：营业收入 510,602,240.17 413,653,043.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 339,965,491.90 283,287,625.50
其中：营业成本 28 279,526,322.92 228,013,718.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 29 17,444,930.64 13,144,382.05
销售费用 13,565,301.94 17,379,992.57
管理费用 19,871,330.10 16,732,751.06
财务费用 30 6,009,929.06 7,033,916.15
资产减值损失 31 3,547,677.24 982,865.48
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益（损失以“－”号填列） 32 852,157.43 566,536.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 852,157.43 566,536.06
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 171,488,905.70 130,931,953.99
加：营业外收入 33 376,800.21 313,117.34
减：营业外支出 34 379,586.59 261,148.94
其中：非流动资产处置净损失 379,368.99 43,195.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 171,486,119.32 130,983,922.39
减：所得税费用 35 43,222,729.92 34,628,311.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 128,263,389.40 96,355,610.60
归属于母公司所有者的净利润 127,712,442.96 96,030,952.45
少数股东损益 550,946.44 324,658.15
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.127 0.124
（二）稀释每股收益（元/股） 0.127 0.124
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法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司利润表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 345,551,646.78 286,363,436.28
减：营业成本 4 174,253,735.89 150,750,844.58
营业税金及附加 12,537,192.26 10,102,647.88
销售费用 11,464,970.33 12,808,952.44
管理费用 16,114,981.86 11,852,050.74
财务费用 7,907,003.32 8,074,887.94
资产减值损失 3,972,134.41 -1,873,890.36
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益（损失以“－”号填列） 5 37,922,225.99 566,536.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 852,157.43 566,536.06
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 157,223,854.70 95,214,479.12
加：营业外收入 72,214.45 17,945.08
减：营业外支出 379,002.09 12,431.59
其中：非流动资产处置净损失 378,784.49 10.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 156,917,067.06 95,219,992.61
减：所得税费用 29,699,392.86 22,372,750.50
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 127,217,674.20 72,847,242.11
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法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并现金流量表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 496,341,979.24 631,369,696.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 36 625,077.00 302,735.00
经营活动现金流入小计 496,967,056.24 631,672,431.12
购买商品、接受劳务支付的现金 238,929,004.56 261,681,124.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 42,108,372.16 36,998,407.20
支付的各项税费 93,574,078.02 90,217,954.65
支付其他与经营活动有关的现金 37 13,608,805.57 19,745,096.81
经营活动现金流出小计 388,220,260.31 408,642,582.73
经营活动产生的现金流量净额 108,746,795.93 223,029,848.39
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合并现金流量表（续）
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 389,831.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,006,590.00 100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 38 3,938,109.75 637,557.79
投资活动现金流入小计 4,944,699.75 1,027,489.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 138,075,525.19 14,570,203.26
投资支付的现金 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 39
投资活动现金流出小计 142,075,525.19 14,570,203.26
投资活动产生的现金流量净额 -137,130,825.44 -13,542,713.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 40
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 495,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,903,907.50 25,384,699.60
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 150,000.00 112,796.86
支付其他与筹资活动有关的现金 41 2,298,372.86
筹资活动现金流出小计 114,202,280.36 520,384,699.60
筹资活动产生的现金流量净额 -14,202,280.36 -520,384,699.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -42,586,309.87 -310,897,564.90
加：期初现金及现金等价物余额 915,212,551.25 515,571,119.03
六、期末现金及现金等价物余额 872,626,241.38 204,673,554.13
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法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司现金流量表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 326,300,945.91 290,897,565.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 20,177.00 11,735.00
经营活动现金流入小计 326,321,122.91 290,909,300.08
购买商品、接受劳务支付的现金 87,410,635.23 64,352,332.95
支付给职工以及为职工支付的现金 33,731,276.80 29,558,053.09
支付的各项税费 29,913,794.05 35,957,122.18
支付其他与经营活动有关的现金 26,490,800.67 8,665,422.25
经营活动现金流出小计 177,546,506.75 138,532,930.47
经营活动产生的现金流量净额 148,774,616.16 152,376,369.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 37,922,225.99 389,831.78
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 478,570.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 151,409,751.26 323,424,076.27
投资活动现金流入小计 189,810,547.25 323,813,908.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 136,775,835.19 13,885,867.24
投资支付的现金 4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 171,713,068.78 256,564,924.31
投资活动现金流出小计 312,488,903.97 270,450,791.55
投资活动产生的现金流量净额 -122,678,356.72 53,363,116.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 495,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,753,907.50 25,271,902.74
支付其他与筹资活动有关的现金 2,298,372.86
筹资活动现金流出小计 114,052,280.36 520,271,902.74
筹资活动产生的现金流量净额 -14,052,280.36 -520,271,902.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,043,979.08 -314,532,416.63
加：期初现金及现金等价物余额 823,974,003.20 460,514,368.21
六、期末现金及现金等价物余额 836,017,982.28 145,981,951.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并所有者权益变动表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或股 资本公积 减: 盈余公积 一般 未分配利润 其 益 计
本) 库 风险 他
存 准备
股
一、上年年末余额 836,872,996.0 628,736,913. 190,001,197. 502,985,624 1,623,318. 2,160,220,04
0 50 23 .40 21 9.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 836,872,996.0 628,736,913. 190,001,197. 502,985,624 1,623,318. 2,160,220,04
0 50 23 .40 21 9.34
三、本期增减变动金 167,374,599.0 -169,659,540 127,712,442 85,954.23 125,513,455.
额(减少以“－”号填 0 .84 .96 35
列)
（一）净利润 127,712,442 550,946.44 128,263,389.
.96 40
（二）直接计入所有 -2,284,941.8 -2,284,941.8
者权益的利得和损失 4 4
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单 13,431.02 13,431.02
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他 -2,298,372.8 -2,298,372.8
6 6
上述（一）和（二） -2,284,941.8 127,712,442 550,946.44 125,978,447.
小计 4 .96 56
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -464,992.2 -464,992.21
1
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东 -464,992.2 -464,992.21
）的分配 1
4．其他
（五）所有者权益内 167,374,599.0 -167,374,599
部结转 0 .00
1．资本公积转增资本 167,374,599.0 -167,374,599
（或股本） 0 .00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,004,247,595 459,077,372. 190,001,197. 630,698,067 1,709,272. 2,285,733,50
.00 66 23 .36 44 4.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
合并所有者权益变动表（续）
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合
实收资本(或 资本公积 减: 盈余公积 一般 未分配利润 其 益 计
股本) 库 风险 他
存 准备
股
一、上年年末余额 597,607,795. 4,210,182. 200,237,520. 398,917,703. 1,146,264.6 1,202,119,466
00 86 25 53 8 .32
加：会计政策变更 -34,431,186. 46,460,350.8 10,061.06 12,039,225.19
72 5
前期差错更正
二、本年年初余额 597,607,795. 4,210,182. 165,806,333. 445,378,054. 1,156,325.7 1,214,158,691
00 86 53 38 4 .51
三、本期增减变动金 179,282,339. -103,570,051 324,658.15 76,036,945.57
额（减少以“－”号 00 .58
填列）
（一）净利润 96,030,952.4 324,658.15 96,355,610.60
5
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二） 96,030,952.4 324,658.15 96,355,610.60
小计 5
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 179,282,339. -199,601,004 -20,318,665.0
00 .03 3
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东 179,282,339. -199,601,004 -20,318,665.0
）的分配 00 .03 3
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 776,890,134. 4,210,182. 165,806,333. 341,808,002. 1,480,983.8 1,290,195,637
00 86 53 80 9 .08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司所有者权益变动表
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减: 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 836,872,996.00 642,770,951.49 190,001,197.23 364,147,924.92 2,033,793,069.64
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 836,872,996.00 642,770,951.49 190,001,197.23 364,147,924.92 2,033,793,069.64
三、本期增减变动金额（ 167,374,599.00 -169,659,540.84 127,217,674.20 124,932,732.36
减少以“－”号填列）
（一）净利润 127,217,674.20 127,217,674.20
（二）直接计入所有者权 -2,284,941.84 -2,284,941.84
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 13,431.02 13,431.02
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他 -2,298,372.86 -2,298,372.86
上述（一）和（二）小计 -2,284,941.84 127,217,674.20 124,932,732.36
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结 167,374,599.00 -167,374,599.00
转
1．资本公积转增资本（或 167,374,599.00 -167,374,599.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,004,247,595.00 473,111,410.65 190,001,197.23 491,365,599.12 2,158,725,802.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减: 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 库存
股
一、上年年末余额 597,607,795.00 19,545,606.89 171,015,141.15 392,874,424.29 1,181,042,967.33
加：会计政策变更 -1,301,386.04 -5,208,807.62 -46,879,268.59 -53,389,462.25
前期差错更正
二、本年年初余额 597,607,795.00 18,244,220.85 165,806,333.53 345,995,155.70 1,127,653,505.08
三、本期增减变动金额（ 179,282,339.00 -126,753,761.92 52,528,577.08
减少以“－”号填列）
（一）净利润 72,847,242.11 72,847,242.11
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 72,847,242.11 72,847,242.11
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 179,282,339.00 -199,601,004.03 -20,318,665.03
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 179,282,339.00 -199,601,004.03 -20,318,665.03
分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 776,890,134.00 18,244,220.85 165,806,333.53 219,241,393.78 1,180,182,082.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 郑明理 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:刘永辉
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
2008年上半年度财务报表附注
一、公司的基本情况
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司)是经大连市经济体制改革委员会大体改委发〖1992〗48号文批准，由原大连铁路分局、大连铁路经济技术开发总公司共同发起，于1993年2月16日以定向募集方式设立的股份有限公司。公司自1998年上市以来，经过历次送、配股、增发及资本公积金转增股本，截止本报告期末，总股本为1,004,247,595元。公司营业执照注册号为大工商企法字2102001100148。
本公司经营范围为：铁、公、水路运输；仓储；货物装卸；设备租赁；承办陆路、水路、航空国际货运代理业务(包括揽货、订舱、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报验、相关短途运输服务及咨询业务)；货物、技术进出口、国内一般贸易(法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营)。
二、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、计量和编制财务报表。
三、本公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
(1)计量属性在本期发生变化的报表项目：无。
(2) 本期采用的计量属性
本期本公司采用历史成本计量。
5、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率，折合成人民币记账。在资产负债表日，视下列情况进行处理：
（1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现金等价物。
7、金融资产的核算方法
（1）金融资产分类
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2)持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
3)应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4)可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（2）金融工具公允价值的确定方法
1)存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值；
2)金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（3）金融工具的汇率风险
截至本报告期末,本公司不存在重大的可能承担汇率变动风险的金融工具。
（4）金融资产减值
本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产因一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的，对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响作出可靠计量的事项。
如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。对于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
1)应收款项
本公司于资产负债表日对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
本公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试后未计提过坏账准备应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下应收款项组合坏账准备计提的比例：
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账龄 计提比例% 备注
1年以内（含1年） 5
1至2年（含2年） 10
2至3年（含3年） 20
3至4年（含4年） 30
4至5年（含5年） 40
5年以上 50
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对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。
2)可供出售金融资产
如果资产负债表日可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不再通过损益转回。
3)持有至到期投资
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
8、 金融资产转移的核算方法
（1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
1)所转移金融资产的账面价值；
2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1)终止确认部分的账面价值；
2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。
9、金融负债的核算
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
（2）其他金融负债以摊余成本计量。
10、衍生金融工具
衍生金融工具初始以衍生交易合同签定当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利润或损失，直接计入当期损益。
11、存货核算方法
（1）存货的分类
按控股子公司所属行业特点及存货存在形态等进行存货资产的分类。存货包括：原材料、库存商品、开发成本、开发产品、产成品、低值易耗品、包装物等。
（2）取得和发出的计价方法
日常业务取得的存货按实际成本计价；发出时按先进先出法、房地产开发产品按个别认定法计价。
通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值；通过非同一控制下企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定入账价值。
（3）低值易耗品和包装物的摊销方法
采用一次摊销法。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
12、长期股权投资的核算
（1）初始计量
1)企业合并形成的长期股权投资
本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
2)其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量
本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（3）长期股权投资减值准备
本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。对按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，减值损失根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。减值损失计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。
长期股权投资减值准备一经确认，不再转回。
（4）商誉减值准备
因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，并根据测试情况确定是否计提减值准备，商誉减值准备一经确认，不再转回。
13、投资性房地产的后续计量方法
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。
14、固定资产的计价和折旧方法
（1）固定资产的标准
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的有形资产。公司为铁路运输设备固定资产修理而储备的价值较高、使用期限较长且可反复修理使用的高价互换配件，购入时作为固定资产核算，在预计可使用年限内按类别计提折旧。
（2）固定资产确认条件
1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司；
2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
（3）固定资产的分类
本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、专用设备。
（4）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
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类别 预计使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 10—40 5 2.38—9.50
通用设备 4—20 5 4.75—23.75
运输设备 6—12 5 7.92—15.83
专用设备 5—100 5 0.95—19.00
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（5）固定资产减值准备
本公司于资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
15、在建工程核算方法
（1）在建工程类别
本公司在建工程按立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
2)已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（3）在建工程减值准备
本公司于资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计期间不予转回。
16、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
（2）无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
（3）研究开发费用
本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
（4）无形资产减值
本公司在资产负债表日对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日估计其可收回金额，若可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
17、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
18、借款费用资本化
（1）借款费用资本化的确认原则
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
（3）借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本。
19、收入确认原则
（1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成本能够可靠的计量。
（2）对外提供劳务收入按以下方法确认
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据实际情况选用下列方法确定：
1)已完工作的测量。
2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3)已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
2)已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1)利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）铁路运输及杂费收入按以下原则确认：
按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构（或同类机构）出具的收入结算凭证，确认收入。
20、所得税核算方法
本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值于其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。
对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但本公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
21、本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
本期无会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
22、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
（2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
四、税项
1、主要税种及税率：
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主要税种 税率%（注） 计税依据 备注
增值税 4%、6%、13%、17% 应税销售收入
营业税 3%、5%、10% 应税营业收入
城市维护建设税 7% 应纳流转税额
教育费附加 3% 应纳流转税额
企业所得税 定额、15%、25% 应纳税所得额
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（注）指适用税率。
2、企业所得税：
公司在大连市高新技术园区登记注册，已经大连市科学技术局认定为高新技术企业，所得税税率为15%。按国家税务总局《国税发〔2008〕17号》文规定，2008年1月1日之前已经被认定为高新技术企业的，在按照新税法有关规定重新认定之前，暂按25%的税率预缴企业所得税。
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司沙鲅铁路分公司、中铁铁龙集装箱物流股份有限公司特种集装箱运输分公司、铁龙营口实业有限责任公司(控股子公司)、大连铁龙混凝土有限公司(控股子公司)、大连铁龙房地产开发有限公司(控股子公司)、铁龙营口汽车运输有限责任公司(控股子公司)、营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司(控股子公司)、大连铁龙安居物业管理有限公司(间接控股)、江西铁龙集装箱物流有限公司(控股子公司)，所得税税率为25%。沈阳市华榕出租汽车有限公司(控股子公司)执行定额所得税403.20元/年·台。
3、其他税项按相关税法规定缴纳。
五、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元）
1、本公司的子公司 货币单位：万元
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子公司名称 注册地 业务 注册资本 经营范围 本公司期 实质上构 本公司合计 本公司合计享
性质 末实际投 成对子公 持股比例(% 有表决权比例
资额 司净投资 ) (%)
的余额
一、同一控制合并取得的子
公司
二、非同一控制合并取得的
子公司
三、非企业合并取得的子公
司
铁龙营口实业有限责任公司 鲅鱼圈区站前街 临港 9,613 仓储运输 9,234 100 100
铁龙办公楼 物流
大连铁龙混凝土有限公司 大连市西岗区白 工业 2,200 混凝土搅 2,000 100 100
云街2号 拌与销售
大连铁龙房地产开发有限公 大连中山区南山 房地 2,000 房屋开发 1,700 100 100
司 路111号 产 与销售
沈阳市华榕出租汽车有限公 沈阳市于洪区银 出租 1,000 汽车客运 900 100 100
司 山路1-10号 车 出租
铁龙营口汽车运输有限责任 鲅鱼圈区新元小 公路 1,000 普通货物 900 100 100
公司 区 运输 运输、汽
车修理及
零配件销
售
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称 鲅鱼圈区站前街 称重 100 铁路称重 85 85 85
重公正计量有限责任公司 铁龙办公楼 计量 公正计量
大连铁龙安居物业管理有限 大连西岗区北岗 物业 50 物业管理 100 100
公司 街民开巷北岗新
居36号
江西铁龙集装箱物流有限公 南昌市西湖区路 物流 200 铁路运输 120 60 60
司 88号302室 业务
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2、本期合并报表范围的变更情况
本报告期合并报表范围无变更。
3、少数股东权益和少数股东损益
子公司少数股东权益
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子公司名称 期末账面余额 年初账面余额
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司 612,199.94 306,660.19
江西铁龙集装箱物流有限公司 1,097,072.50 1,316,658.02
合计 1,709,272.44 1,623,318.21
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六、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元）
1、货币资金
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项目 期末数 年初数
现金 44,739.77 12,708.39
银行存款 872,581,501.61 915,199,842.86
其他货币资金
合计 872,626,241.38 915,212,551.25
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2、应收票据
（1）应收票据种类
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种类 期末账面余额 年初账面余额
银行承兑汇票 6,650,000.00 2,200,000.00
合计 6,650,000.00 2,200,000.00
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（2）本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。没有用于质押的应收票据。
（3）应收票据期末账面余额较年初账面余额增加4,450,000.00元，增加202.3%，主要原因是本报告期收到的款项有部分为银行承兑汇票。
3、应收账款
应收账款分类
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%)
) ) )
单项金额重大的应收 23,948,387.65 18.94 8,939,847.80 36.84 18,841,458.65 26.46 8,684,501.35 40.61
账款
单项金额不重大但按 25,415,144.60 20.10 11,474,681.71 47.28 21,119,677.84 29.66 11,138,523.83 52.08
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款 77,098,076.98 60.96 3,854,903.86 15.88 31,256,705.56 43.88 1,562,835.28 7.31
合计 126,461,609.23 － 24,269,433.37 － 71,217,842.05 － 21,385,860.46 －
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其他不重大应收账款指单项金额不重大且账龄在一年内的应收账款。
（2）单项金额重大的应收账款
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欠款单位（人）名称 账面余额 坏账准备比例％ 坏账准备金额
中建八局大连分公司 15,798,463.00 5 789,923.15
大连华利干果制品有限公司 8,149,924.65 100 8,149,924.65
合计 23,948,387.65 8,939,847.80
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（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
本公司按账龄及单独测试确定应收款的信用风险特征，按该特征公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款情况如下：
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%
) )
1至2年(含2年) 9,636,693.16 7.62 963,669.32 5,239,856.40 7.36 523,985.64
2至3年(含3年) 1,214,070.00 0.96 242,814.00 760,440.00 1.07 152,088.00
3至4年(含4年) 509,882.16 0.40 152,964.64 957,702.16 1.34 287,310.64
4至5年(含5年) 581,172.72 0.46 232,469.09 518,014.72 0.73 207,205.89
5年以上 13,473,326.56 10.66 9,882,764.66 13,643,664.56 19.16 9,967,933.66
其中：5年以上个别计提 6,292,202.74 4.98 6,292,202.74 6,292,202.74 8.84 6,292,202.74
合计 25,415,144.60 20.10 11,474,681.71 21,119,677.84 29.66 11,138,523.83
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（4）其他不重大的应收账款
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账龄 账面余额 坏账准备比例％ 坏账准备金额
1年以内（含1年） 77,098,076.98 5 3,854,903.86
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（5）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款
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欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性
无 --- -- -- --
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（6）本期实际核销的应收账款
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欠款单位（人）名称 款项性质 核销原因 核销金额 是否关联交易产生
无 --- -- -- --
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（7）应收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（8）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况
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欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％
中建八局大连分公司 15,798,463.00 1年以内 12.49
大连华利干果制品有限公司 8,149,924.65 5年以上 6.44
大连东特房地产公司 4,949,136.00 1年以内 3.91
大连都邦建筑公司 4,450,000.00 1年以内 3.52
中铁二十三局二公司 4,191,588.99 1年以内 3.31
合计 37,539,112.64 29.67
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（9）应收账款期末账面余额较年初账面余额增加55,243,767.18元，增长77.6%，主要是本报告期经营业务产生的正常应收款项，在报告期末尚未收回。
4、预付账款
（1）预付账款账龄分析
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账龄 期末数 年初数
账面余额 占总额比例% 账面余额 占总额比例%
1年以内（含1年） 168,576,210.99 99.65 49,314,395.78 98.79
1至2年（含2年） 567,147.13 0.34 576,677.61 1.16
2至3年（含3年） 3,530.48 0.00 20,000.00 0.04
3至以上 20,000.00 0.01 6,000.00 0.01
合计 169,166,888.60 100.00 49,917,073.39 100.00
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(2)本报告期无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
(3）期末余额占预付账款总额30%及以上的预付账款
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欠款单位（人）名称 账面余额 性质和内容
沈阳铁路局大连工程建设指挥部 155,380,000.00 预付沙鲅扩能工程款
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（4）预付账款期末账面余额较年初账面余额增加119,249,815.21元，增长238.9%,主要原因是本报告期预付的沙鲅铁路扩能改造工程款。
5、应收股利
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项目 期末账面余额 年初账面余额 未收回原因
天邦膜技术国家工程研究中心有限责 588,000.00 1,277,746.69
任公司(1年以内)
天邦膜技术国家工程研究中心有限责 945,746.69 被投资单位资金周转紧张，分
任公司(1-2年) 期支付
合计 1,533,746.69 1,277,746.69
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) )
单项金额重大的其他应收
款项
单项金额不重大但按信用 21,001,407.02 65.36 16,024,252.96 96.64 20,931,450.28 87.18 15,762,803.0 99.03
风险特征组合后该组合的 7
风险较大的其他应收款项
其他不重大其他应收款项 11,130,899.73 34.64 556,545.00 3.36 3,077,811.14 12.82 153,890.56 0.97
合计 32,132,306.75 － 16,580,797.96 － 24,009,261.42 － 15,916,693.6 －
3
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6、其他应收款
其他应收款按种类披露
其他不重大其他应收款项指单项金额不重大且账龄在一年内的其他应收款项。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例( 金额 比例(%
%) )
1至2年(含2年) 978,319.77 3.04 97,831.98 893,825.03 3.72 89,382.50
2至3年(含3年) 2,750.00 0.01 550.00 2,575,288.00 10.73 515,057.60
3至4年(含4年) 2,566,054.06 7.99 769,816.22 8,054.06 0.03 2,416.22
4至5年(含5年) 0.00 1,080.00 0.00 432.00
5年以上 17,454,283.19 54.32 15,156,054.76 17,453,203.19 72.70 15,155,514.75
其中：5年以上个别计提 12,857,826.29 40.02 12,857,826.29 12,857,826.29 53.55 12,857,826.29
合计 21,001,407.02 65.36 16,024,252.96 20,931,450.28 87.18 15,762,803.07
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（3）其他不重大的其他应收款
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账龄 账面余额 坏账准备比例％ 坏账准备金额
1年以内（含1年） 11,130,899.73 5 556,545.00
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（4）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款
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欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性
无 --- --- --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）本期实际核销的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 款项性质 核销原因 核销金额 是否关联交易产生
无 --- --- --- ---
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（6）其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（7）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名的情况
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欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 欠款性质或内容
大连西岗区鑫龙装饰材料商店 4,320,622.64 5年以上 13.45 往来款
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 2,558,000.00 3-4年 7.96 往来款
中国煤炭运输销售总公司 2,300,000.00 5年以上 7.16 往来款
凤城市木业有限责任公司 2,272,533.94 5年以上 7.07 往来款
沈阳铁路局（原大连铁道有限责任公司） 2,200,578.00 5年以上 6.85 往来款
合计 13,651,734.58 42.49
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7、存货及存货跌价准备
（1）存货项目
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存货项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
原材料 4,515,711.52 5,763,344.42
库存商品 3,641,025.64 3,641,025.64
开发产品(注1) 41,600,107.38 56,602,185.07
开发成本(注2) 501,115,129.57 439,156,783.50
合计 550,871,974.11 505,163,338.63
净额 550,871,974.11 505,163,338.63
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注1: 开发产品
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项目名称 竣工时 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
间 数量(m2) 金额 数量(m2) 金额 数量(m2) 金额 数量(m2) 金额
熊岳城网点 6,221.77 18,293,559.00 6,221.77 18,293,559.00
动力街区 2005.4 3,787.67 4,285,591.62 3,787.67 4,285,591.62
动力院景开 2007.9 141.39 469,127.50 141.39 469,127.50
发产品-C区
住宅
动力院景开 2007.11 8,856.18 33,553,906.95 3,959.63 15,002,077.69 4,896.55 18,551,829.26
发产品-B区
住宅
合计 19,007.01 56,602,185.07 3,959.63 15,002,077.69 15,047.38 41,600,107.38
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注2:开发成本
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项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 备注
动力院景A区 2006.09 2008.08 430,000,000.00 356,871,766.60 408,655,240.48
动力院景B区 2006.08 2007.10 400,000,000.00 51,061,910.61 57,045,297.13
动力院景C区 2006.06 2007.08 284,000,000.00 31,223,106.29 35,414,591.96
合计 1,114,000,000.00 439,156,783.50 501,115,129.57
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（2）存货跌价准备：本报告期存货无跌价准备。
（3）存货成本中的借款费用
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存货项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少数 期末账面余额
开发产品 978,940.63 431,246.18 547,694.45
开发成本 15,772,969.96 1,882,832.05 17,655,802.01
合计 16,751,910.59 1,882,832.05 431,246.18 18,203,496.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）存货期末账面余额较年初账面余额增加45,708,635.48元，增长9.0%，主要原因是本报告期房地产业务开发成本（“动力院景”A区）本期新增投入。
8、长期股权投资
（1）长期股权投资
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项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
按成本法核算 19,565,000.00 19,565,000.00
按权益法核算 31,888,612.90 27,611,024.45
合计 51,453,612.90 47,176,024.45
净额 51,453,612.90 47,176,024.45
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（2）合营企业、联营企业主要财务信息
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被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 在被投资 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润
例％ 单位表决 总额
权比例％
按权益法核算联营企业
天邦膜技术国家工程研究中心 大连 膜产品 49.00 49.00 50,771,219.58 21,513,029.88 114,994.39
有限责任公司
大连中铁外服国际货运代理有 大连 货运代理 32.50 32.50 9,263,739.42 14,723,722.98 1,783,983.71
限公司
瑞富行食品商贸有限公司 北京 食品销售 40.00 40.00 10,000,000.00
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（3）按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 初始投资金额（万 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
元）
沈阳铁道文化传媒集团大连文化传媒 84.0 840,000.00 840,000.00
有限公司
东方纪元投资有限公司 300.0 3,000,000.00 3,000,000.00
营口银龙港务股份有限公司 500.0 5,000,000.00 5,000,000.00
中国光大银行 1,072.5 10,725,000.00 10,725,000.00
合计 1,956.5 19,565,000.00 19,565,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）按权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
金额（万 金额 其中：现
元） 金红利
天邦膜技术国家工程研究中心 2,244.2 25,180,103.85 285,793.74 588,000.00 24,877,897.59
有限责任公司
大连中铁外服国际货运代理有 65.0 2,430,920.60 579,794.71 3,010,715.31
限公司
瑞富行食品商贸有限公司 400.0 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 2,709.2 27,611,024.45 4,865,588.45 588,000.00 31,888,612.90
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9、固定资产及累计折旧
固定资产情况
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,690,705,087.24 17,609,583.00 4,922,312.65 1,703,392,357.59
其中：房屋及建筑物 434,546,552.92 434,546,552.92
通用设备 41,701,357.47 717,189.00 11,690.00 42,406,856.47
运输工具 96,964,649.37 1,376,218.00 3,192,801.41 95,148,065.96
专用设备 1,117,492,527.48 15,516,176.00 1,717,821.24 1,131,290,882.24
二、累计折旧合计： 454,158,945.03 78,821,590.11 3,631,237.35 529,349,297.79
其中：房屋及建筑物 90,163,381.63 6,537,758.94 96,701,140.57
通用设备 16,351,216.18 5,676,161.78 11,105.50 22,016,272.46
运输工具 47,473,355.25 5,325,936.05 2,668,757.80 50,130,533.50
专用设备 300,170,991.97 61,281,733.34 951,374.05 360,501,351.26
三、固定资产净值合计 1,236,546,142.21 1,174,043,059.80
其中：房屋及建筑物 344,383,171.29 337,845,412.35
通用设备 25,350,141.29 20,390,584.01
运输工具 49,491,294.12 45,017,532.46
专用设备 817,321,535.51 770,789,530.98
四、减值准备合计 5,419,248.69 5,419,248.69
其中：房屋及建筑物 4,767,849.63 4,767,849.63
通用设备
运输工具
专用设备 651,399.06 651,399.06
五、固定资产净额合计 1,231,126,893.52 1,168,623,811.11
其中：房屋及建筑物 339,615,321.66 333,077,562.72
通用设备 25,350,141.29 20,390,584.01
运输工具 49,491,294.12 45,017,532.46
专用设备 816,670,136.45 770,138,131.92
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（2）本期由在建工程完工转入固定资产274,800.00元。
（3）未办妥产权证书的固定资产
公司所属日月潭大酒店已取得房产证，土地证正在办理之中。
（4）经营租赁租出的固定资产
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类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
专用设备 408,217,691.58 118,485,421.85 289,732,269.73
合计 408,217,691.58 118,485,421.85 289,732,269.73
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（5）已提足折旧仍继续使用的固定资产
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类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
房屋及建筑物 293,793.00 279,103.35 14,689.65
通用设备 1,071,972.74 1,016,084.49 55,888.25
运输设备 3,330,819.24 3,164,410.26 166,408.98
专用设备 4,725,712.06 3,755,709.71 651,399.06 318,603.29
合计 9,422,297.04 8,215,307.81 651,399.06 555,590.17
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10、在建工程
（1）在建工程
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工程名称 预算数 年初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余 资金来源 投入占预算比例
（万元 额 转入固定资 其 额
） 产 他
减
少
沙鲅铁路扩能工程 25,888 8,416,763. 457,557.19 8,874,320.2 募集资 3.43
09 8 金
轨道衡双台面衡器 48 271,000.00 271,000.00 其他来 56.46
源
沙鲅铁路分公司办公 2,000 747,520.00 8,385.00 755,905.00 其他来 3.78
楼 源
车辆 27 274,800.00 274,800.00 其他来 100.00
源
合计 27,963 9,435,283. 740,742.19 274,800.00 9,901,225.2
09 8
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（2）本报告期无用于抵押、担保的在建工程。
11、固定资产清理
本报告期公司没有转入清理，但尚未清理完毕的固定资产。
12、无形资产
（1）无形资产原值
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项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
住房使用权 3,507,585.00 3,507,585.00
土地使用权 47,558,230.01 47,558,230.01
出租车营运牌照费 10,500,000.00 10,500,000.00
结算软件 113,370.00 113,370.00
合计 61,679,185.01 61,679,185.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期无用于抵押、担保的无形资产。
（2）累计摊销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
住房使用权 1,429,742.33 87,347.82 1,517,090.15
土地使用权 7,596,918.66 621,559.14 8,218,477.80
出租车营运牌照费 6,435,000.00 351,000.00 6,786,000.00
结算软件 65,352.04 12,587.04 77,939.08
合计 15,527,013.03 1,072,494.00 16,599,507.03
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（3）无形资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
无 ---- ---- ---- ----
合计
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（4）无形资产账面价值
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项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
住房使用权 2,077,842.67 87,347.82 1,990,494.85
土地使用权 39,961,311.35 621,559.14 39,339,752.21
出租车营运牌照费 4,065,000.00 351,000.00 3,714,000.00
结算软件 48,017.96 12,587.04 35,430.92
合计 46,152,171.98 1,072,494.00 45,079,677.98
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13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 年初账面余额 本期增 本期减少 累计摊销 期末账面余额 剩余
加 本期摊销 其他 摊销
减少 年限
供热管网配套费 2,920,000.00 1,622,080.00 81,120.00 1,379,040.00 1,540,960.00 9.5
其他 73,000.00 45,992.66 14,247.99 41,255.33 31,744.67 1.1
合计 2,993,000.00 1,668,072.66 95,367.99 1,420,295.33 1,572,704.67
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14、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认的递延所得税资产
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项目 期末账面余额 年初账面余额
坏账准备 3,915,241.71 3,550,571.89
未到期的未弥补亏损 606,385.13
广告费超支影响
预提费用 794,423.24
折旧-加速折旧部分 1,230,688.27 1,265,195.82
预收帐款 10,294,464.59 8,888,391.56
合计 16,046,779.70 14,498,582.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）已确认的递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
折旧-计提减值准备带来的折旧影响数 259,283.79 232,543.03
合计 259,283.79 232,543.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、资产减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期计提 本期减少 期末账面余额
本期转回 本期转销
坏账准备 37,302,554.09 4,305,680.35 758,003.11 40,850,231.33
存货跌价准备
可供出售金融资产减值准备
持有至到期投资减值准备
长期股权投资减值准备
投资性房地产减值准备
固定资产减值准备 5,419,248.69 5,419,248.69
工程物资减值准备
在建工程减值准备
生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
油气资产减值准备
无形资产减值准备
商誉减值准备
其他
合计 42,721,802.78 4,305,680.35 758,003.11 46,269,480.02
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16、短期借款
（1）短期借款分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 280,000,000.00 280,000,000.00
合计 280,000,000.00 280,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 31,013,296.15 46,933,761.08
1年以上 2,261,755.51 1,490,874.87
合计 33,275,051.66 48,424,635.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
（2）账龄超过一年的大额应付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备注
无 --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）应付账款期末账面余额较年初账面余额减少15,149,584.29元，降低31.3%。主要原因是本报告期支付了部分上年度结余的应付款项。
18、预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 287,412,062.28 260,955,694.57
1年以上 24,176,462.90 6,027,778.70
合计 311,588,525.18 266,983,473.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）预收账款的期末账面余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）账龄超过一年的大额预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备注
--- --- --- 无
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）预收账款期末账面余额较年初账面余额增加44,605,051.91元，增长16.7%。主要是房地产业务预收的购房款。
19、应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 29,614,933.43 29,614,933.43
二、职工福利 3,504,280.22 3,504,280.22
三、社会保险费 1,328,945.83 7,962,538.10 8,539,657.20 751,826.73
其中：医疗保险费 389.20 993,039.61 869,426.78 124,002.03
养老保险费 36,882.66 5,609,619.40 5,580,964.10 65,537.96
失业保险费 1,289,997.85 441,758.01 1,174,938.26 556,817.60
工伤保险费 992.19 220,131.82 217,012.88 4,111.13
生育保险费 683.93 111,217.78 110,543.70 1,358.01
年金 586,771.48 586,771.48
四、住房公积金 2,764,600.21 2,763,344.21 1,256.00
五、非货币性福利
六、解除劳动关系的补偿
七、工会经费 2,575,657.23 518,957.56 329,259.89 2,765,354.90
八、职工教育经费 1,425,448.79 394,991.21 437,214.99 1,383,225.01
九、其他职工薪酬 3,140,307.57 3,140,307.57
合计 5,330,051.85 47,900,608.30 48,328,997.51 4,901,662.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
应交增值税 -491,540.51 -637,247.18 13%～17%
未交增值税 929,592.67 408,183.42 4%～17%
营业税 -12,725,019.35 -8,702,446.64 3%～10%
企业所得税 21,958,690.00 43,135,608.88 25%
个人所得税 289,643.74 653,196.00
城建税 -870,701.45 -625,619.98 7%
印花税 -514,521.03 -36,203.97
土地使用税 -94,931.90
土地增值税 -5,439,956.96 -904,703.84
车船使用税 2,160.00
房产税 -53,780.76 -57,992.88
教育费附加 -363,742.82 -283,509.50 3%
地方教育费 -115,144.82 -88,842.20 1%
河道工程维修费 380,003.57 531,767.99
物价调节基金 542,136.54 379,062.34
防洪保安基金 4,147.96 4,679.85
合计 3,529,806.78 33,683,160.39 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费期末账面余额较年初账面余额减少30,153,353.61元，降低89.5% 。主要原因是本期缴纳上年结余的流转税和所得税。营业税、城建税、土地增值税等税费为负数，主要是因房地产业务按预收购房款缴纳税费所致。
21、应付股利
应付股利期末账面余额为104,598.52元，其中应付主要投资单位（人）情况如下：
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主要投资单位（人）名称 期末账面余额 年初账面余额 欠付原因
个人股 35,601.03 35,601.03 1993年股利尚未领取
辽宁东北铁路轨道衡有限公司 68,997.49 218,997.49 2007年未付股利
合计 104,598.52 254,598.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付股利期末账面余额较年初账面余额减少150,000.00元，降低58.9%。主要原因是本报告期支付了控股子公司其他股东的股利。
22、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末账面余额 年初账面余额
1年以内 19,084,348.80 14,398,814.19
1年以上 11,738,942.79 11,579,879.27
合计 30,823,291.59 25,978,693.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）其他应付款的期末账面余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）账龄超过一年的大额其他应付款
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债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备注
四川合盛物流有限公司 2,260,000.00 客户保证金
江西万年青水泥股份有限公司 1,500,000.00 客户保证金
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（3）金额较大的其他应付款
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债权单位(人)名称 期末账面余额 性质或内容 备注
--- --- --- 无
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23、长期借款
（1）长期借款分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末账面余额 年初账面余额
信用借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 60,000,000.00 60,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增减变动（+、-） 期末账面余额
发行新 送 配 公积金转股 增发新股 其 小计
股 股 股 他
未上市流通股
份
有限售条件股 253,490,388 50,224,077 -2,370,000 47,854,077 301,344,465
份
无限售条件流 583,382,608 117,150,522 2,370,000 119,520,522 702,903,130
通股份
合计 836,872,996 167,374,599 167,374,599 1,004,247,595
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本报告期内按每10股转增2股的比例实施了转增股本，执行验资的会计师事务所为万隆会计师事务所有限公司，出具了“万会业字(2008)第2299号”验资报告。
(2)经中国证监会批准，公司于2007年12月24日公开增发新股59,982,862股中的2,370,000股网下A类申购获配股份于2008年2月19日起上市流通。
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
股本溢价 627,885,006.44 169,672,971.86 458,212,034.58
其他资本公积 851,907.06 13,431.02 865,338.08
合计 628,736,913.50 13,431.02 169,672,971.86 459,077,372.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期实施了公积金转增股本，并支付了2007年末公开增发的部分发行费用, 资本公积股本溢价减少169,672,971.86元。
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
法定盈余公积 190,001,197.23 190,001,197.23
任意盈余公积
合计 190,001,197.23 190,001,197.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 提取或分配比例%
年初未分配利润 502,985,624.40
加：本期净利润 127,712,442.96
减：提取法定盈余公积
减：提取任意盈余公积
减：应付普通股股利
减：转作股本的股利
期末未分配利润 630,698,067.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业收入及营业成本
（1）销售收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
主营业务 510,602,240.17 279,526,322.92 231,075,917.25 413,653,043.43 228,013,718.19 185,639,325.24
其他业务
合计 510,602,240.17 279,526,322.92 231,075,917.25 413,653,043.43 228,013,718.19 185,639,325.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）业务类别
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项目 营业收入 营业成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
运输及延伸服务 420,874,126.10 352,335,111.78 210,617,147.37 181,671,897.26
工业生产 48,199,355.63 50,618,490.56 42,340,822.20 44,281,689.32
商业 9,176,907.22 62,230.38 8,475,334.45 63,235.55
饮食服务业 9,642,971.24 10,012,825.56 1,839,778.63 1,464,973.46
房地产开发 22,708,879.98 624,385.15 16,253,240.27 531,922.60
合计 510,602,240.17 413,653,043.43 279,526,322.92 228,013,718.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）营业收入本期发生数比上期发生数增加96,949,196.74元，增长23.4%。主要是由于本报告期铁路运输及延伸服务业务收入增加67,554,324.70元以及房地产部分开发业务处于销售收入结算期，房地产开发业务收入比上年同期增加22,084,494.83元所致。
（4）营业成本本期发生数比上期发生数增加51,512,604.73元，增长22.6%。主要是由于本报告期铁路运输及延伸服务业务成本比上年同期增加26,369,629.42元，以及本报告期房地产部分开发业务处于销售收入结算期，房地产开发业务成本比上年同期增加15,721,317.67元所致。
29、营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
金额 计缴标准(%) 金额 计缴标准(%)
营业税 15,198,148.56 3-10 11,542,083.39 3-10
城建税 1,267,053.78 7 1,020,879.47 7
教育费附加 543,023.09 3 437,519.72 3
土地增值税 264,541.65 4,060.00
地方教育费 172,163.56 1 139,839.47 1
合计 17,444,930.64 / 13,144,382.05 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生数比上期发生数增加4,300,548.59元，增长32.7%。主要原因是营业收入增加导致相应流转税增加所致。
30、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,871,075.45 7,381,340.03
减：利息收入 3,938,109.75 637,557.79
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 76,963.36 290,133.91
合计 6,009,929.06 7,033,916.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 3,547,677.24 982,865.48
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
持有至到期投资减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
工程物资减值损失
在建工程减值损失
生产性生物资产减值损失
油气资产减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合计 3,547,677.24 982,865.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值损失本期发生数比上期发生数增加2,564,811.76元，增长261.0%。主要原因是本报告期应收款项计提的坏账准备增加。
32、投资收益
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投资单位名称或投资项目 本期投资收益（损失“-”） 上期投资收益（损失“-”）
金额 变动原因 金额 变动原因
天邦膜技术国家工程研究中心有限责 272,362.72 权益法核算 295,728.55 权益法核算
任公司
大连中铁外服国际货运代理有限公司 579,794.71 权益法核算 270,807.51 权益法核算
合计 852,157.43 566,536.06
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本公司投资收益汇回不存在重大限制。
投资收益本期发生数比上期发生数增加285,621.37元，增长50.4%。主要原因是本报告期联营公司净利润增加。
33、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 161,263.69 100.00
其中：固定资产处置利得 161,263.69 100.00
政府补助 190,459.52 288,782.34
其他 25,077.00 24,235.00
合计 376,800.21 313,117.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）营业外收入本期发生数比上期发生数增加63,682.87元。主要原因是本报告期处理固定资产净收益增加。
（2）政府补助
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项目 本期取得政府补助 上年同期取得政府补 记入本期损益的政 记入上年同期损 收入来源（补助补贴种
助 府补助 益的政府补助 类）
一、与资产相关的政 500,000.00 1,606,600.00 90,459.52 8,782.34 纳税大户奖励
府补助
二、与收益相关的政 100,000.00 280,000.00 100,000.00 280,000.00 企业扶持资金
府补助
合计 600,000.00 1,886,600.00 190,459.52 288,782.34 －
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与资产相关的政府补助500,000.00元,当地政府指定用于购买办公车辆，公司确认了相应的资产(固定资产)和相应的负债(递延收益)，在资产使用寿命内平均分配，分次计入本期和以后各期的损益（营业外收入）。
34、营业外支出
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失 379,368.99 43,195.66
其中：固定资产处置损失 379,368.99 43,195.66
其他 217.60 217,953.28
合计 379,586.59 261,148.94
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营业外支出本期发生数比上期发生数增加118,437.65元，增长45.4%。主要原因是本报告期固定资产处置损失增加。
35、所得税费用
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项目 本期发生额 上期发生额
本期所得税费用 44,744,186.35 35,279,025.38
递延所得税费用 -1,521,456.43 -650,713.59
合计 43,222,729.92 34,628,311.79
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所得税费用本期发生数比上期发生数增加8,594,418.13元，增长24.8%。主要原因是本报告期利润增加。
36、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金625,077.00 元，其中金额较大的如下：
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项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入收到的现金 600,000.00 280,000.00
对外索赔收入及其他 25,077.00 22,735.00
合计 625,077.00 302,735.00
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37、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金13,608,805.57元，其中金额较大的如下：
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项目 本期发生额 上期发生额
维修费 1,480,141.23 2,736,899.08
能源费 2,023,498.99 2,032,646.05
差旅费 1,030,063.71 938,086.11
办公费 1,240,791.14 767,391.96
办公车辆运用费 717,367.97 1,000,238.28
广告及展览费及业务费 997,934.00 3,058,890.50
资信保证金及其他 6,119,008.53 9,210,944.83
合计 13,608,805.57 19,745,096.81
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38、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金3,938,109.75元，其中金额较大的如下：
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项目 本期发生额 上期发生额
利息收入收到的现金 3,938,109.75 637,557.79
合计 3,938,109.75 637,557.79
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39、支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金0 元，其中金额较大的如下：
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项目 本期发生额 上期发生额
无 ---- ----
合计 --- ---
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40、收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金0元，其中金额较大的如下：
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项目 本期发生额 上期发生额
无 ---- ---
合计 ---- ---
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41、支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金2,298,372.86元，其中金额较大的如下：
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项目 本期发生额 上期发生额
增发新股发行费支付的现金 2,298,372.86 ----
合计 2,298,372.86 ----
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42、现金流量表补充资料
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补充资料 本期发生额 上期发生额
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 128,263,389.40 96,355,610.60
加：资产减值准备 3,547,677.24 982,865.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 78,792,893.79 68,301,669.34
无形资产摊销 1,072,494.00 1,069,368.99
长期待摊费用摊销 95,367.99 222,064.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 218,105.30 43,095.66
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 7,815,797.75 6,743,782.24
投资损失（收益以“－”号填列） -852,157.43 -566,536.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,548,197.19 -702,575.26
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 26,740.76 -37,294.35
存货的减少（增加以“－”号填列） -47,547,692.15 -131,846,905.37
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -64,855,946.46 -13,028,881.38
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,718,322.93 195,493,584.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 108,746,795.93 223,029,848.39
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 872,626,241.38 204,673,554.13
减：现金的期初余额 915,212,551.25 515,571,119.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -42,586,309.87 -310,897,564.90
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43、现金和现金等价物
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项目 本期余额 上期余额
一、现金 872,626,241.38 915,212,551.25
其中：库存现金 44,739.77 12,708.39
可随时用于支付的银行存款 872,581,501.61 915,199,842.86
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 872,626,241.38 915,212,551.25
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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七、母公司财务报表有关项目附注
1、应收账款
应收账款分类
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(
) ) ) %)
单项金额重大的应收 8,149,924.65 17.98 8,149,924.65 44.46 8,149,924.65 37.27 8,149,924.65 46.92
账款
单项金额不重大但按 11,700,019.76 25.81 8,907,794.26 48.59 12,171,539.76 55.67 9,144,946.26 52.64
信用风险特征组合后
该组合的风险较大的
应收账款
其他不重大应收账款 25,482,491.23 56.21 1,274,124.58 6.95 1,544,053.24 7.06 77,202.66 0.44
合计 45,332,435.64 － 18,331,843.49 － 21,865,517.65 － 17,372,073.57 －
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其他不重大应收账款指单项金额不重大且账龄在一年以内的应收账款。
（2）单项金额重大的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 欠款金额 坏账准备比例％ 坏账准备金额
大连华利干果公司制品有限公司 8,149,924.65 100 8,149,924.65
合计 8,149,924.65 8,149,924.65
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（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
本公司按账龄及单独测试确定应收款的信用风险特征，按该特征公司单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款情况如下:
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(
) %)
1至2年(含2年) 28,480.00 0.07 2,848.00 100,000.00 0.46 10,000.00
2至3年(含3年) 100,000.00 0.22 20,000.00
3至4年(含4年)
4至5年(含5年)
5年以上 11,571,539.76 25.52 8,884,946.26 12,071,539.76 55.21 9,134,946.26
其中：5年以上个别计提 6,198,352.74 13.67 6,198,352.74 6,198,352.74 28.35 6,198,352.74
合计 11,700,019.76 25.81 8,907,794.26 12,171,539.76 55.67 9,144,946.26
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（4）其他不重大的应收账款
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账龄 账面余额 坏账准备比例％ 坏账准备金额
1年以内（含1年） 25,482,491.23 5 1,274,124.58
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（5）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性
无 ---- --- --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）本年度实际核销的应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 款项性质 核销原因 核销金额 是否关联交易产生
无 ---- --- --- ---
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）应收账款的期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（8）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％
大连华利干果制品有限公司 8,149,924.65 5年以上 17.98
中铁二十三局二公司 4,191,588.99 1年以内 9.25
贵阳特殊钢有限责任公司 3,071,246.89 5年以上 6.77
大连友好超级商场有限公司 2,647,662.56 5年以上 5.84
大连大学附属中山医院(原大连铁路医院) 2,216,841.21 5年以上 4.89
合计 20,277,264.30 44.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（9）应收账款期末账面余额较年初账面余额增加23,466,917.99元，提高107.3%，主要是本报告期经营业务产生的正常应收款项，在报告期末尚未收回。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例( 金额 比例(% 金额 比例( 金额 比例(
%) ) %) %)
单项金额重大的其他应收款 325,702,407.70 91.01 16,285,120.38 49.97 280,140,528.30 92.52 14,007,026.42 47.36
项
单项金额不重大但按信用风 19,932,077.11 5.57 15,688,451.70 48.15 19,872,077.11 6.56 15,426,551.70 52.17
险特征组合后该组合的风险
较大的其他应收款项
其他不重大其他应收款项 12,221,900.33 3.42 611,095.02 1.88 2,774,489.84 0.92 138,724.49 0.47
合计 357,856,385.14 － 32,584,667.10 － 302,787,095.25 － 29,572,302.61 －
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其他不重大其他应收款指单项金额不重大且账龄在一年以内的其他应收款。
（2）单项金额重大的其他应收款
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欠款单位（人）名称 欠款金额 计提坏账准备比例％
大连铁龙房地产开发有限公司 232,253,551.22 5
大连铁龙混凝土有限公司 93,448,856.48 5
合计 325,702,407.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
(%) (%)
1至2年(含2年) 201,000.00 0.06 20,100.00 141,000.00 0.05 14,100.00
2至3年(含3年) 2,558,000.0 0.84 511,600.00
0
3至4年(含4年) 2,558,000.0 0.71 767,400.00
0
4至5年(含5年) 1,000.00 0.00 400
5年以上 17,173,077. 4.8 14,900,951. 17,172,077. 5.67 14,900,451.70
11 70 11
其中：5年以上个别计 12,628,826. 3.53 12,628,826. 12,628,826. 4.17 12,628,826.29
提 29 29 29
合计 19,932,077. 5.57 15,688,451. 19,872,077. 6.56 15,426,551.70
11 70 11
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（4）其他不重大的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 账面余额 坏账准备比例％ 坏账准备金额
1年以内（含1年） 12,221,900.33 5 611,095.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 收回或重组金额 收回方式 原计提比例的理由 原计提比例的合理性
无 -- -- -- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）本年度实际核销的其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 款项性质 核销原因 核销金额 是否关联交易产生
无 --- --- --- --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
（8）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
欠款单位（人）名称 欠款金额 欠款年限 占总额比例％ 欠款性质或内容
大连铁龙房地产开发有限公司 232,253,551.22 1年以内 64.90 往来款
大连铁龙混凝土有限公司 93,448,856.48 1年以内 26.11 往来款
大连西岗区鑫龙装饰材料商店 4,320,622.64 5年以上 1.21 往来款
天邦膜技术国家工程有限公司 2,558,000.00 3-4年 0.71 往来款
中国煤炭运输销售总公司 2,300,000.00 5年以上 0.64 往来款
合计 334,881,030.34 93.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
（1）长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
按成本法核算 168,954,722.40 168,954,722.40
按权益法核算 31,888,612.90 27,611,024.45
合计 200,843,335.30 196,565,746.85
净额 200,843,335.30 196,565,746.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）合营企业、联营企业主要财务信息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 持股比 在被投资 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
例％ 单位表决 额
权比例％
天邦膜技术国家工程研究中心 大连 膜产品 49.00 49.00 50,771,219.58 21,513,029.88 114,994.39
有限责任公司
大连中铁外服国际货运代理有 大连 货运代理 32.50 32.50 9,263,739.42 14,723,722.98 1,783,983.71
限公司
瑞富行食品商贸有限公司 北京 食品销售 40.00 40.00 10,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称 初始投资金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
（万元）
沈阳铁道文化传媒集团大连文化传媒有限公 84.0 840,000.00 840,000.00
司
东方纪元投资有限公司 300.0 3,000,000.00 3,000,000.00
营口银龙港务股份有限公司 500.0 5,000,000.00 5,000,000.00
中国光大银行 1,072.5 10,725,000.00 10,725,000.00
铁龙营口实业有限责任公司 9,234.0 92,339,722.40 92,339,722.40
大连铁龙混凝土有限公司 2,000.0 20,000,000.00 20,000,000.00
大连铁龙房地产开发有限公司 1,700.0 17,000,000.00 17,000,000.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司 900.0 9,000,000.00 9,000,000.00
铁龙营口汽车运输有限责任公司 900.0 9,000,000.00 9,000,000.00
营口华铁称重计量有限公司 85.0 850,000.00 850,000.00
江西铁龙集装箱物流有限公司 120.0 1,200,000.00 1,200,000.00
合计 16,895.5 168,954,722.40 168,954,722.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
金额（万 金额 其中:现
元） 金红利
天邦膜技术国家工程研究中心有限 2,244.2 25,180,103.85 285,793.74 588,000.00 24,877,897.59
责任公司
大连中铁外服国际货运代理有限公 65.0 2,430,920.60 579,794.71 3,010,715.31
司
瑞富行食品商贸有限公司 400.0 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 2,709.2 27,611,024.45 4,865,588.45 588,000.00 31,888,612.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入及营业成本
（1）销售收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
收入 成本 毛利 收入 成本 毛利
主营业务 345,551,646.78 174,253,735.89 171,297,910.89 286,363,436.28 150,750,844.58 135,612,591.70
其他业务
合计 345,551,646.78 174,253,735.89 171,297,910.89 286,363,436.28 150,750,844.58 135,612,591.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）业务类别
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
商业 9,176,907.22 62,230.38 8,475,334.45 63,235.55
饮食服务业 9,642,971.24 10,012,825.56 1,839,778.63 1,464,973.46
运输业及延伸服务 326,731,768.32 276,288,380.34 163,938,622.81 149,222,635.57
合计 345,551,646.78 286,363,436.28 174,253,735.89 150,750,844.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资单位名称或投资项目 本期投资收益（损失“-”） 上期投资收益或（损失“-”）
金额 变动原因 金额 变动原因
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司 272,362.72 权益法核算 295,728.55 权益法核算
大连中铁外服国际货运代理有限公司 579,794.71 权益法核算 270,807.51 权益法核算
铁龙营口实业有限责任公司 35,186,179.23 分配利润
江西铁龙集装箱物流有限公司 697,488.33 分配利润
铁龙营口汽车运输有限责任公司 1,186,401.00 分配利润
合计 37,922,225.99 566,536.06
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本公司投资收益汇回不存在重大限制。
投资收益本期发生数比上期发生数增加37,355,689.93元，主要原因是本报告期子公司分配的利润增加。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方认定标准
根据《企业会计准则第36号—关联方披露》和中国证券监督管理委员会第40号《上市公司信息披露管理办法》，本公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控制或重大影响为前提条件，并遵循实质重于形式的原则，即判断一方有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益，及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，或对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，均构成关联方。关联方包括关联法人和关联自然人，其中：
1、具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人：
（1）直接或者间接地控制本公司的法人；
（2）由前项所述法人直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人；
（3）关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的法人；
（4）持有本公司5%以上股份的法人或者一致行动人；
（5）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；
（6）中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的法人。
（7）本公司的子公司、合营企业、联营企业。
2、具有以下情形之一的自然人，为本公司的关联自然人：
（1）直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人；
（2）本公司董事、监事及高级管理人员；
（3）直接或者间接地控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员；
（4）上述第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母；
（5）在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12个月内，存在上述情形之一的；
（6）中国证监会、证券交易所或者本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能或者已经造成本公司对其利益倾斜的自然人。
3、不构成本公司关联方的法人和自然人
（1）与本公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构；
（2）与本公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商或代理；
（3）与该企业共同控制合营企业的合营者；
（4）仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。
（二）母公司与子公司的信息
1、母公司与子公司的基本信息
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公司名称 业务性质 注册地 与本公司关 持股比例% 表决权比 组织机构代码
系 例%
中铁集装箱运输有限责任公 集装箱铁路运 北京市宣武区鸭子桥路24号 母公司 15.898 15.898 71093209-9
司 输 510室
铁龙营口实业有限责任公司 临港物流 鲅鱼圈区站前街铁龙办公楼 子公司 95.02 100.00 12131195-6
大连铁龙混凝土有限公司 工业 大连市西岗区白云街2号 子公司 90.91 100.00 72887683-0
大连铁龙房地产开发有限公 房地产 大连中山区南山路111号 子公司 85.00 100.00 70218903-9
司
沈阳市华榕出租汽车有限公 出租车 沈阳市于洪区银山路1-10号 子公司 90.00 100.00 24370262-1
司
铁龙营口汽车运输有限责任 公路运输 鲅鱼圈区新元小区 子公司 90.00 100.00 75577652-8
公司
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称 称重计量 鲅鱼圈区站前街铁龙办公楼 子公司 85.00 85.00 75912390-3
重公正计量有限责任公司
大连铁龙安居物业管理有限 物业 大连西岗区北岗街民开巷北 子公司的子 100.00 74437668-4
公司 岗新居36号 公司
江西铁龙集装箱物流有限公 物流 南昌市西湖区路88号302室 子公司 60.00 60.00 78729188-3
司
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注：大连铁龙安居物业管理有限公司由本公司控股子公司大连铁龙房地产开发有限公司和大连铁龙混凝土有限公司投资成立的有限责任公司
母公司不是本公司的最终控制方，本公司的最终控制方是铁道部。由于母公司和最终控制方均不对外提供财务报表，无母公司之上与其最相近的对外提供财务报表的母公司。
2、母公司与子公司的注册资本及其变化（金额单位：万元）
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公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
中铁集装箱运输有限责任公司 170,000 170,000
铁龙营口实业有限责任公司 9,613 9,613
大连铁龙混凝土有限公司 2,200 2,200
大连铁龙房地产开发有限公司 2,000 2,000
沈阳市华榕出租汽车有限公司 1,000 1,000
铁龙营口汽车运输有限责任公司 1,000 1,000
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任 100 100
公司
大连铁龙安居物业管理有限公司 50 50
江西铁龙集装箱物流有限公司 200 200
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（三）关联方交易
1、除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型
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公司名称 与本公司关系的性质 交易类型
大连铁路经济技术开发总公司 参股股东 股权投资
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2、接受劳务的关联交易
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公司名称 本期发生额 上期发生额
金额 占本期全部同类交易 金额 占上期全部同类交
% 易%
中铁集装箱运输有限责任公司 23,852,645.66 100 20,612,963.54 100
合计 23,852,645.66 20,612,963.54
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3、定价政策
公司在完成收购中铁集装箱的特种箱资产及业务后，分别于2006年至2008年每年都与中铁集装箱签订了《铁路特种集装箱运输及综合服务协议》。根据该协议，中铁集装箱接受公司的委托，就铁路特种箱的运营管理向公司提供运输及综合服务。双方按照“公平、合理”的一般商业原则并依据历史实际发生费用水平协商确定了年服务费用标准，即当年特种箱使用费的20%。
（四）其他关联方交易事项
本报告期内公司无重大其他关联方交易事项。
九、股份支付
本公司无股份支付事宜。
十、或有事项
截至本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大或有事项。
十一、承诺事项
截至本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本财务报表签发日，本公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十三、其他重要事项
（一）政府补助
与资产相关的政府补助500,000.00元，当地政府指定用于购买办公车辆，公司确认了相应的资产(固定资产)和相应的负债(递延收益)，在资产使用寿命内平均分配，分次计入本期和以后各期的损益（营业外收入）。
十四、补充资料
1、根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益（2007年修订）》，非经常性损益是指公司发生的与主营业务和其他经营业务无直接关系，以及虽与主营业务和其他经营业务相关，但由于该交易或事项的性质、金额或发生频率，影响了正常反映公司经营、盈利能力的各项交易、事项产生的损益。
非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：
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项目 金额(损失以“-”列示）
非流动资产处置损益 -218,105.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 190,459.52
）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构
对非金融企业收取的资金占用费除外）
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 24,859.40
其他非经常性损益项目
合计 -2,786.38
应扣除的非经常性损益的所得税影响额 696.59
扣除非经常性损益后净利润 -2,089.79
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2、 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 5.592 5.749 0.1272 0.1272
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 5.592 5.750 0.1272 0.1272
利润
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相关指标的含义及计算公式
（1）全面摊薄净资产收益率的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（2）加权平均净资产收益率的计算公式如下：
加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：
P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；
NP 为归属于公司普通股股东的净利润；
E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；
M0 为报告期月份数；
Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；
Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益按如下公式计算：
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：
P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；
S0 为期初股份总数；
S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；
M0 报告期月份数；
Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(4) 稀释每股收益的计算公式如下:
公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益等于基本每股收益。
十五、本财务报表的批准.
本财务报表于二○○八年八月五日业经本公司第五届董事会第三次会议批准通过。
备查文件目录
(一)载有董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
以上文件备置于公司证券事务部。
董事长：郑明理
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
2008年八月五日