华夏建通科技开发股份有限公司
600149
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 3
六、重要事项 4
七、财务会计报告(未经审计) 7
八、备查文件目录 26
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、董事赵建鹏先生因工作原因未出席公司四届十五次董事会。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人何强，主管会计工作负责人王春根及会计机构负责人（会计主管人员）王春根声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：华夏建通科技开发股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华夏建通 公司法定英文名称：C&T Technology Development Co., Ltd 公司法定英文名称缩写：C&T 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：华夏建通 公司A股代码：600149 3、 公司注册地址：北京市东三环中路9号富尔大厦02-04房 公司办公地址：北京市东三环中路9号富尔大厦33层 邮政编码：100020 公司国际互联网网址：www.600149.com.cn 公司电子信箱：hxjt@600149.com.cn 4、 公司法定代表人：何强 5、 董事会秘书：靳电入 电话：010-85910660 传真：010-85910770 E-mail：hxjt@600149.com.cn 联系地址：北京市东三环中路9号富尔大厦33层 公司证券事务代表：华家蓉 电话：010-85910660 传真：010-85910770 E-mail：huajr@600149.com.cn 联系地址：北京市东三环中路9号富尔大厦33层 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会办公室 (二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 318,857,408.95 305,926,294.52 4.23
流动负债 113,044,494.22 104,737,519.92 7.93
总资产 709,956,711.92 704,748,240.84 0.74
股东权益（不含少数股东权益） 576,425,161.12 580,029,739.91 -0.62
每股净资产(元) 1.886 1.898 -0.63
调整后的每股净资产(元) 1.872 1.897 -1.32
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -3,604,578.79 1,096,490.96 -428.74
扣除非经常性损益的净利润 -3,535,551.67 1,111,747.21 -418.02
每股收益(元) -0.012 0.004 -400.00
每股收益注1(元) -0.012
净资产收益率(%) -0.625 0.19 减少0.815个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -3,115,671.75 1,616,252.68 -292.77
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注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -102,976.30
所得税影响数 33,949.18
合计 -69,027.12
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 (二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 26,163
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内增减 股份类别 持有非流通 质押或冻结的股份数
%) 股数量 量
华夏建通科技开发集团 国有股东 22.46 68,635,600 -20,000,000 未流通 质押44,317,800冻结
有限责任公司 68,635,600
邢台机械轧辊(集团)有 国有股东 16.27 49,740,200 未流通
限公司
江西洪都航空工业股份 国有股东 11.6 35,454,200 未流通
有限公司
上海华新电线电缆有限 国有股东 6.54 20,000,000 20,000,000 未流通
公司
邢台机械轧辊(集团)有 其他 1.89 5,760,000 未流通
限公司顺达工贸公司
长盛成长价值证券投资 未知 0.99 3,015,810 3,015,810 已流通
基金
河北省信息产业投资有 其他 0.61 1,850,000 未流通
限公司
北京大元房地产开发有 未知 0.29 888,534 888,534 已流通
限公司
金宝云 未知 0.28 850,000 850,000 已流通
北京华枫实科贸有限公 未知 0.14 434,800 434,800 已流通
司
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
长盛成长价值证券投资基金 3,015,810 人民币普通股
北京大元房地产开发有限公司 888,534 人民币普通股
金宝云 850,000 人民币普通股
北京华枫实科贸有限公司 434,800 人民币普通股
李莞生 433,000 人民币普通股
骆华业 410,000 人民币普通股
刘宇雷 403,454 人民币普通股
苏州南方金鹏投资发展有限公司 360,000 人民币普通股
孟莉 307,000 人民币普通股
俞逸修 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名流通股股东间和前十名股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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因买卖合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份2000万股经过冻结、拍卖、流拍等程序，自2006年3月31日起已直接过户给原告上海华新电线电缆有限公司。
因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份6863.56万股中的3800万股自2006年7月12日起被续冻，期限为六个月，其中1368.22万股已办理质押登记。
因买卖合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份6863.56万股中的3063.56万股自2005年8月8日起被冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。
因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份6863.56万股中的3000万股自2006年2月21日起被冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。
因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份6863.56万股中的8799.46万股自2006年3月24日起被轮候冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。
因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份6863.56万股中的4431.78万股自2006年8月3日起被轮候冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。
公司未知前十名股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 1、2006年1月11日，公司四届十三次董事会聘任王春根先生为公司副总会计师，周喜旺先生不再担任公司副总经理兼财务总监。
2、2006年8月24日，公司四届十五次董事会选举薛灵虎先生为公司副董事长、聘任靳电入先生为公司副总经理，孙学虹先生不再担任公司副总经理。聘任华家蓉女士为公司董事会秘书，靳电入先生不再担任公司董事会秘书。
3、2006年8月24日，公司四届十五次董事会同意推荐靳电入先生为公司第四届董事会董事候选人，须经股东大会通过。
4、2006年8月24日，公司四届七次监事会同意推荐高惠娴小姐为公司第四届监事会监事候选人，须经股东大会通过。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，由于公司处于资产置换转型期及受国家宏观调控的影响，除轧辊业务平稳开展以外，公司新的主营业务正在逐步开展且仍处于准备阶段。报告期内公司实现销售收入6,828.21万元，比去年同期增加46.18%，利润总额-267.37万元，比去年同期下降221.90%，净利润-360.46万元，比去年同期下降428.74%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率比上年
利润率(% 比上年同期增 比上年同期增 同期增减（%）
) 减(％) 减(％)
轧辊业务 68,138,099.32 49,711,758.16 27.04 45.98 33.57 增加6.78个百分点
多媒体缴费系统 144,000.00 100 300 0
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
邢台市 68,138,099.32 45.98
西安市 144,000.00 300
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3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
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公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的 占上市公司净利润
投资收益 的比重(%)
铁通华夏电信有限责任公司 出租、出售光缆干线及呼叫中心业务 2.82 1.38 100.38
益民基金管理有限公司 基金管理业务、发起设立基金 -862.40 -172.48 47.85
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参股公司铁通华夏电信有限责任公司主要开展出租、出售光缆干线及呼叫中心业务。报告期公司从铁通华夏电信有限责任公司获得投资收益1.38万元。
参股公司益民基金管理有限公司主要开展基金管理业务、发起设立基金业务。报告期公司从益民基金管理有限公司获得投资收益-172.48万元。 4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，由于公司处于资产置换转型期及受国家宏观调控的影响，除轧辊业务平稳开展以外，公司新的主营业务正在逐步开展且仍处于准备阶段。报告期内公司实现销售收入6,828.21万元，比去年同期增加46.18%，利润总额-267.37万元，比去年同期下降221.90%，净利润-360.46万元，比去年同期下降428.74%。 (三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理细则》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号文）等法律法规修订了《公司章程》，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披露管理制度》等治理细则，修订了《董事会资产运用项目审批权限管理暂行办法》、《董事会专门委员会工作细则》、《投资者关系管理工作制度》、《对外担保管理办法》等制度，公司具有了基本符合上市公司要求的公司治理结构和内控制度。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内公司没有以前期间拟定的在报告期内实施的利润分配、公积金转增股本或新股发行、配股等事项
(三)重大诉讼仲裁事项
本公司在上海浦东发展银行广州分行天河支行借款余款5353.63万元，已逾期，该行已向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，法院经审理，向本公司发出民事裁定书[（2006)穗中法执字第1568号]，要求本公司履行法定义务。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司的关系 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
邢机集团 参股股东 67,090,320.29
铁通华夏 合营公司 22,384,241.64
华夏建通集团 控股股东 851,196.40
合计 / 89,474,561.93 851,196.40
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 关联债权债务形成原因：
与邢机集团的关联债权债务为正常的生产经营资金往来，与铁通华夏及华夏建通集团的为暂借款。 与关联债权债务有关的承诺：2006年底前以现金或资产方式偿还 (六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。 (八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。 (九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方担保
） 完毕 （是或否）
铁通华夏电信有 2003年8月14日 3,800 连带责任 2003年8月14日～2005年8 否 是
限责任公司 担保 月13日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 3,800
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 3,800
担保总额占公司净资产的比例(%) 6.59
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,800
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 3,800
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2003年8月14日，本公司为公司参股49%的铁通华夏电信有限责任公司5,000万元银行借款提供担保，借款期限为一年，担保期限为2003年8月14日至2005年8月13日。该借款到期后，铁通华夏办理了展期，展期截止日为：2005年5月11日，展期金额为4000万元，至2005年5月11日，铁通华夏已归还200万元，其余3,800万元已逾期。
2005年7月25日，本公司收到北京市第一中级人民法院民事裁定书[（2005)一中民初字第7694号]，中国工商银行北京市南礼士路支行诉铁通华夏电信有限责任公司一般借款合同纠纷案，本公司作为铁通华夏电信有限责任公司的该笔人民币3800万元借款的担保人承担连带责任。该事项已于2005年7月27日刊登在中国证券报上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
经本公司非流通股股东协商，决定将原计划在6月30日之前上报股权分置改革方案的计划延后，具体时间待定。
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
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已承诺内容 未能履行承诺的原因
6月30日之前上报 由于公司第一大股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持有的本公司股份全部被质押，目前正在积极与债权
股权分置改革方 人进行协商沟通，同时公司第二大股东邢台机械轧辊（集团）有限公司实际控制人已变更为中国中钢集团，亦需
案 加强沟通和协调，因此影响了本公司的股权分置改革工作进程。
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及
检索路径
临2005-01第四届董事会第十三次会议决议公告 《中国证券报》C05版 2006年1月13日 上海证券交易所网站
临2005-02关于公司大股东所持部分股份被冻结的公告 《中国证券报》C01版 2006年2月24日 www.sse.com.cn
临2005-03关于公司大股东所持部分股份被冻结的公告 《中国证券报》C01版 2006年4月1日
临2005-04股权变动的提示性公告 《中国证券报》C01版 2006年4月1日
临2005-052005年业绩预亏公告 《中国证券报》C08版 2006年4月18日
临2005-06股东的股东变动提示性公告 《中国证券报》C01版 2006年4月22日
临2005-07第四届董事会第十四次会议决议公告及召开 《中国证券报》C09版 2006年4月27日
公司2005年度股东大会的通知
2005年度报告及摘要、2006年第一季度报告及摘要 《中国证券报》C09版 2006年4月27日
临2005-08第四届监事会第六次会议决议公告 《中国证券报》C09版 2006年4月27日
临2005-092006年度日常持续性关联交易公告 《中国证券报》C09版 2006年4月27日
股东持股变动报告书 《中国证券报》C05版 2006年5月24日
临2005-102005年度股东大会决议公告 《中国证券报》C08版 2006年5月31日
临2005-11关于2005年度报告的更正公告 《中国证券报》C005版 2006年6月8日
临2005-12关于股权分置改革工作计划延期的公告 《中国证券报》B12版 2006年7月4日
临2005-13关于公司大股东所持部分股份被冻结的提示 《中国证券报》A04版 2006年7月15日
性公告
临2005-142006年上半年度业绩预亏公告 《中国证券报》C001版 2006年7月22日
临2005-15关于公司大股东所持部分股份被冻结的提示 《中国证券报》C001版 2006年8月8日
性公告
临2005-16关于股东名称变更的提示性公告 《中国证券报》A12版 2006年8月10日
临2005-17关于诉讼事项的公告 《中国证券报》B20版 2006年8月15日
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七、财务会计报告(未经审计)
（一）财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 华夏建通科技开发股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 12,053,796.73 15,634,229.17 12,050,044.75 15,618,210.99
短期投资 22,924,967.91 22,924,967.91 22,924,967.91 22,924,967.91
应收票据 59,736,844.73 28,896,889.69 59,736,844.73 28,896,889.69
应收股利
应收利息
应收账款 78,767,782.53 86,003,824.15 69,606,722.53 77,445,400.15
其他应收款 72,391,357.68 75,630,006.74 40,756,455.36 42,158,546.83
预付账款 64,997,389.58 70,222,739.23 30,022,489.58 35,247,839.23
应收补贴款
存货 7,110,100.45 5,795,699.22 7,062,100.45 5,795,699.22
待摊费用 875,169.34 817,938.41 875,169.34 817,938.41
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 318,857,408.95 305,926,294.52 243,034,794.65 228,905,492.43
长期投资：
长期股权投资 271,789,978.40 273,500,980.27 321,445,568.97 324,361,561.14
长期债权投资
长期投资合计 271,789,978.40 273,500,980.27 321,445,568.97 324,361,561.14
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 267,977,331.50 267,969,267.45 267,835,761.31 267,827,697.26
减：累计折旧 148,673,006.93 142,648,301.40 148,613,624.59 142,602,651.38
固定资产净值 119,304,324.57 125,320,966.05 119,222,136.72 125,225,045.88
减：固定资产减值准备
固定资产净额 119,304,324.57 125,320,966.05 119,222,136.72 125,225,045.88
工程物资
在建工程 5,000.00 5,000.00
固定资产清理
固定资产合计 119,309,324.57 125,320,966.05 119,227,136.72 125,225,045.88
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 709,956,711.92 704,748,240.84 683,707,500.34 678,492,099.45
流动负债：
短期借款 92,536,300.00 89,536,300.00 76,536,300.00 73,536,300.00
应付票据
应付账款 1,657,060.44 1,853,359.96 1,657,060.44 1,853,359.96
预收账款 561,750.55 615,182.38 561,750.55 591,182.38
应付工资 2,716,554.62 826,607.16 2,190,535.16 326,884.50
应付福利费 870,773.66 756,670.73 475,326.29 409,795.79
应付股利
应交税金 1,341,214.98 382,726.59 2,174,048.97 1,207,763.83
其他应交款 463,508.88 446,321.12 463,508.88 446,321.12
其他应付款 6,026,933.47 6,602,298.85 2,025,882.35 2,042,893.47
预提费用 6,870,397.62 3,718,053.13 6,228,157.84 3,718,053.13
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 113,044,494.22 104,737,519.92 92,312,570.48 84,132,554.18
长期负债：
长期借款 14,099,144.91 13,459,181.53 14,099,144.91 13,459,181.53
应付债券
长期应付款
专项应付款 870,623.83 870,623.83 870,623.83 870,623.83
其他长期负债
长期负债合计 14,969,768.74 14,329,805.36 14,969,768.74 14,329,805.36
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 128,014,262.96 119,067,325.28 107,282,339.22 98,462,359.54
少数股东权益 5,517,287.84 5,651,175.65
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00
资本公积 123,737,626.29 123,737,626.29 123,737,626.29 123,737,626.29
盈余公积 47,428,647.53 47,428,647.53 45,460,530.80 45,460,530.80
其中：法定公益金 15,809,549.18 15,809,549.18 15,153,510.27 15,153,510.27
未分配利润 99,618,887.30 103,223,466.09 101,587,004.03 105,191,582.82
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合 576,425,161.12 580,029,739.91 576,425,161.12 580,029,739.91
计
负债和所有者权益（或股东权 709,956,711.92 704,748,240.84 683,707,500.34 678,492,099.45
益）总计
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公司法定代表人:何强主管会计工作负责人:王春根会计机构负责人:王春根
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 华夏建通科技开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 68,282,099.32 46,712,489.36 68,138,099.32 46,676,489.36
减：主营业务成本 49,711,758.16 37,217,745.30 49,711,758.16 37,217,745.30
主营业务税金及附加 609,670.05 517,418.62 601,750.05 515,438.62
二、主营业务利润（亏损以“- 17,960,671.11 8,977,325.44 17,824,591.11 8,943,305.44
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“- -759,166.91 392,073.73 -759,166.91 392,073.73
”号填列）
减:营业费用 184,954.00 184,954.00
管理费用 13,805,246.83 7,320,327.14 12,975,499.26 6,119,180.96
财务费用 4,255,945.22 2,109,472.04 3,610,734.68 1,363,236.05
三、营业利润（亏损以“-”号 -859,687.85 -245,354.01 479,190.26 1,668,008.16
填列）
加：投资收益（损失以“-”号 -1,711,001.87 2,461,135.20 -2,915,992.17 738,659.25
填列）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 102,976.30 22,524.25 102,976.30 22,024.25
四、利润总额（亏损总额以“- -2,673,666.02 2,193,256.94 -2,539,778.21 2,384,643.16
”号填列）
减：所得税 1,064,800.58 1,288,152.20 1,064,800.58 1,288,152.20
减：少数股东损益 -133,887.81 -191,386.22
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填 -3,604,578.79 1,096,490.96 -3,604,578.79 1,096,490.96
列）
加：年初未分配利润 103,223,466.09 112,232,167.50 105,191,582.82 114,200,284.23
其他转入
六、可供分配的利润 99,618,887.30 113,328,658.46 101,587,004.03 115,296,775.19
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 99,618,887.30 113,328,658.46 101,587,004.03 115,296,775.19
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以 99,618,887.30 113,328,658.46 101,587,004.03 115,296,775.19
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:何强主管会计工作负责人:王春根会计机构负责人:王春根
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 华夏建通科技开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,062,744.26 42,062,744.26
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,763,594.46 2,140,873.59
现金流入小计 44,826,338.72 44,203,617.85
购买商品、接受劳务支付的现金 33,126,530.86 33,124,554.56
支付给职工以及为职工支付的现金 7,096,249.22 6,674,643.19
支付的各项税费 6,301,758.67 6,291,966.97
支付的其他与经营活动有关的现金 1,417,471.72 1,218,627.88
现金流出小计 47,942,010.47 47,309,792.60
经营活动产生的现金流量净额 -3,115,671.75 -3,106,174.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 270,400.00 270,400.00
所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 270,400.00 270,400.00
投资活动产生的现金流量净额 -270,400.00 -270,400.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收
到的现金
借款所收到的现金 23,000,000.00 23,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 8,433.51 8,433.51
现金流入小计 23,008,433.51 23,008,433.51
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,202,769.20 3,200,000.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 25.00 25.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的
现金
现金流出小计 23,202,794.20 23,200,025.00
筹资活动产生的现金流量净额 -194,360.69 -191,591.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,580,432.44 -3,568,166.24
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,604,578.79 -3,604,578.79
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -133,887.81
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 7,597,906.61 7,597,906.61
固定资产折旧 6,183,065.18 6,169,332.86
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -57,230.93 -57,230.93
预提费用增加（减：减少） 3,152,344.49 2,510,104.71
处理固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减:收益)
固定资产报废损失 102,876.30 102,876.30
财务费用 4,122,741.99 4,119,972.79
投资损失（减：收益） 1,711,001.87 2,915,992.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,314,401.23 -1,266,401.23
经营性应收项目的减少(减：增加) -24,103,087.91 -23,971,742.91
经营性应付项目的增加(减：减少) 3,227,578.48 2,377,593.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,115,671.75 -3,106,174.75
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 12,053,796.73 12,050,044.75
减：现金的期初余额 15,634,229.17 15,618,210.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,580,432.44 -3,568,166.24
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公司法定代表人:何强主管会计工作负责人:王春根会计机构负责人:王春根
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 华夏建通科技开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升 其他原因转 合计
转回数 出数
坏账准备合计 12,004,137.94 7,597,906.61 19,602,044.55
其中：应收账款 4,095,948.22 7,597,906.61 11,693,854.83
其他应收款 7,908,189.72 7,908,189.72
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 12,004,137.94 7,597,906.61 19,602,044.55
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公司法定代表人:何强主管会计工作负责人:王春根会计机构负责人:王春根
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 华夏建通科技开发股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升 其他原因转 合计
转回数 出数
坏账准备合计 4,442,951.94 7,597,906.61 12,040,858.55
其中：应收账款 3,149,012.22 7,597,906.61 10,746,918.83
其他应收款 1,293,939.72 1,293,939.72
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 4,442,951.94 7,597,906.61 12,040,858.55
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公司法定代表人:何强主管会计工作负责人:王春根会计机构负责人:王春根
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.116 3.106 0.059 0.059
营业利润 -0.149 -0.149 -0.003 -0.003
净利润 -0.625 -0.623 -0.012 -0.012
扣除非经常性损益后的净利润 -0.607 -0.606 -0.012 -0.012
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（二）会计报表附注：
公司简介
华夏建通科技开发股份有限公司(原名邢台轧辊股份有限公司，2004年6月3日经河北省工商行政管理局核准更名，以下简称“本公司”或“公司”)前身始建于1958年， 1993年3月根据冀体改委股字[1993]19号文批复，定向募集设立股份有限公司，实行股份制试点经营。1995年根据冀体改委股字[1995]6号文批复，本公司进行了重组，变整体改制为主体改制，股本总额由15600万元缩为12480万元。经中国证券监督管理委员会发审字[1999] 92号文批准，1999年8月4日向社会公开发行A股股票4500万股，并于1999年10月14日上市交易。
2001年10月，根据股东大会决议，公司以2001年6月30日的总股本16980万股为基数，每10股送红股2股并派发现金红利0.5元（含税），并利用资本公积金转增股本，每10股转增3股，经此次送股和转股后，公司的总股本为25470万股。
2002年7月，根据股东大会决议，公司以2001年12月31日的总股本25470万股为基数，利用资本公积金转增股本，每10股转增2股，经此次转股后，公司的总股本为30564万股。
2002年8月9日，公司内部职工股4320万股上市流通。
2002年10月16日，经财政部批准，邢台机械轧辊（集团）有限公司（以下简称“邢机集团”或“集团公司”）将所持本公司国家股185万股划转河北省经济贸易投资有限公司。
2002年11月，邢机集团与北京华夏建设科技开发有限责任公司（2004年11月25日更名为华夏建通科技开发集团有限责任公司，以下简称“华夏建设”或“华夏建通”）签订了《股份转让协议》和《股份托管协议》，邢机集团将所持有的本公司国家股8863.56万股（占本公司总股份的29％），协议转让给华夏建设。邢机集团与江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“洪都航空”）签订了《股份转让协议》，邢机集团将所持有的本公司国家股3545.42万股（占本公司总股份的11.6％），协议转让给洪都航空。
股权转让完成后，本公司的股本结构为：华夏建设持有法人股8863.56万股，占本公司总股份的29％，邢机集团持有国家股4974.02万股，占本公司总股份的16.27%，洪都航空持有法人股3545.42万股，占本公司总股份的11.6％。
2003年1月10日，本公司与华夏建设签订《资产置换协议》，公司以合法拥有的部分轧辊类经营性资产与华夏建设合法持有的铁通华夏电信有限责任公司49％股权权益性资产进行资产置换，差额部分以现金方式补足。2003年4月资产置换完成。
2003年12月26日，公司2003年第四次临时股东大会批准，公司名称变更为“华夏建通科技开发股份有限公司”，并于2004年6月3日取得河北省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，法定代表人：何强。
2005年6月15日，公司2004年度股东大会批准，公司注册地址由河北省邢台市迁往北京市，并于2005年7月20日取得北京市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，注册地址：北京市东三环中路9号富尔大厦02-04房，法定代表人：何强。
公司的经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；加工、制造、销售交电、机械设备及零部件、电器设备、钢坯、钢锭、钢辊、铸、锻件。
二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度：公司执行《企业会计制度》。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，取得时以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入账；期末外币账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑差异属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准：根据《企业会计准则――现金流量表》的规定，将公司持有的期限短（一般不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资的核算方法：
（1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。
（2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入账，出售时所得价款扣除账面价值确认为收益。
（3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。
（4）短期投资跌价准备
本公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。
8、坏账的核算方法：
确认坏账的标准：
（1）因债务人单位撤销，依照民事诉讼法进行清偿后，确实无法追还的部分；
（2）因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的部分；
（3）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实不能收回的部分。
坏账损失采用备抵法核算，以应收款项（包括应收账款和其他应收款，不包括关联方和内部单位）的期末账龄分析为基础计提，并计入当期损益，计提比例如下：
账龄 比例
1年以内 0%
1---2年 10%
2---3年 15%
3年以上 20%
确认难以收回 100%
9、存货计价方法：
（1）原材料、燃料、辅助材料、自制半成品、产成品采用实际成本计价；
（2）原材料、产成品发出采用加权平均法核算；
（3）盘点采用永续盘存制；
（4）低值易耗品的核算：采用一次摊销法；
（5）存货期末计价方法：按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按单个存货的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。
10、长期股权投资核算方法：
（1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
（2）对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（3）采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。公司确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。
（4）采用权益法核算时，如果取得投资时的投资成本大于享有被投资单位所有者权益份额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有的被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”，并按合同规定的投资期限平均摊销。合同没有规定投资期限的，按10年平均摊销。
自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入资本公积。
（5）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（6）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查，对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
① 市价持续2年低于账面价值；
② 该项投资暂停交易1年或1年以上；
③ 被投资单位当年发生严重亏损；
④ 被投资单位持续2年发生亏损；
⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
11、委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末按规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按可收回金额低于委托贷款账面价值的差额，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法及减值准备的计提：
（1）固定资产按实际成本计价，使用年限超过1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（2）公司固定资产采用直线法计提折旧，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（％） 年折旧率（％）
房屋建筑物 25－40 3 3.88－2.43
通用设备 12－18 3 8.08－5.39
专用设备 13 3 7.46
运输设备 12 3 8.08
电子设备 5－10 3 19.4－9.70
（3）固定资产减值准备按单项资产计提。由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法： 本公司在建工程按实际成本计价，已完工交付使用的工程转入固定资产核算。建设期利息计入在建固定资产的成本；完工交付使用的工程利息计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提，在出现长期停建且预计在未来三年不会重新开工、所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已发生减值的情形时，计提减值准备。
14、借款费用的会计处理方法
（1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。
（2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
（3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。
（4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，于发生当期直接计入财务费用。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产以取得时的实际成本计价；
（2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。
（3）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
④无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（4）当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、应付债券的核算方法
（1）应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。
（2）应付债券的溢价或折价，在债券的存续期内按直线法分期摊销。
（3）应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。
18、收入确认的原则：
（1）销售商品
①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务
本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法。
在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量：
①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；
③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
（3）让渡资产使用权的收入包括利息收入和使用费收入。
利息和使用费收入，在以下条件均能满足时予以确认：
与交易相关的经济利益能够流入企业；
收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、会计估计、会计政策变更的影响：
公司报告期未发生会计估计、会计政策变更事项。
21、合并会计报表的编制范围及方法：
根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。
（1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围；
（2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销：
①公司内部投资与被投资企业权益性资本；
②公司与被投资企业之间的内部债权债务；
③公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项；
④母子公司采用的会计制度不同时，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。
三、税项
1、增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，轧辊产品销售和加工劳务税率17%，多媒体缴费系统整机销售税率17%，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣；
2、营业税：根据《营业税暂行条例》，多媒体缴费系统软件的技术服务收入税率5%；
3、城建税：按照应交增值税、营业税的7%计缴；
4、教育费附加：轧辊分公司按应交营业税、增值税的4%计缴；北京分公司、上海分公司、子公司世信科技发展有限公司，按应交营业税、增值税的3%计缴。
5、所得税：母公司及子公司法定税率33%，子公司世信科技发展有限公司已获上海市地方税务局卢湾区分局“卢税政（04）332203730号”批文，同意自2004年1月1日起，至2004年12月31日止，免征企业所得税，自2005年1月1日起，至2007年12月31日止，减半征收企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业情况
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被投资企业名称 持股比 注册资本（万元 法定代表 成立时间 经营范围 经济性质 是否合
例 ） 人 并
世信科技发展有限 90% 5000.00 郑秋涛 2003-07-03 投资、国内贸易、信息技术、 有限责任 是
公司 计算机软硬件等 公司
铁通华夏电信有限 49% 49178.12 彭朋 2001-12-21 电信网络、电信基础设施出租 有限责任 否
责任公司 、出售等 公司
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2、联营公司铁通华夏电信有限责任公司的基本情况如下：
铁通华夏电信有限责任公司（以下简称“铁通华夏”）成立于2001年12月21日，由铁道通信信息有限责任公司（以下简称“铁通公司”）、北京华夏建设科技开发有限责任公司、中财国企投资有限公司（以下简称“中财企”）共同投资设立，注册资本9980万元。其中：铁通公司出资5089.8万元，占51%，华夏建设出资2894.2万元，占29%，中财企出资1996万元，占20%。此次出资由中业会计师事务所以中业验字〔2001〕第03－700号验资报告验证，全部为货币资金。
2002年3月，中财企将其股权全部转让给华夏建设，华夏建设持有铁通华夏注册资本的比例为49%。
2002年4月30日，铁通华夏实施增资，由华夏建设独家以实物增资39198.12万元，此资产为上海－福州－广州干线光缆线路和上海市城市光缆线路。该实物资产业经北京京都资产评估有限责任公司进行评估，并出具了京都评报字〔2002〕第017号《北京华夏建设科技开发有限责任公司拟对外投资项目资产评估报告书》。此次出资由北京京都会计师事务所以北京京都验字〔2002〕第0023号验资报告验证。华夏建设持有铁通华夏89.65%的股权。
2002年8月，铁通华夏根据股东会决议，华夏建设将其所持有的铁通华夏40.65%的股权转让给铁通公司，至此，铁通华夏的股权结构为铁通公司51%，华夏建设49%。
2003年4月，华夏建设和邢台轧辊股份有限公司进行了资产置换，华夏建设将对铁通华夏的股权置换入邢台轧辊，同时受让邢台机械轧辊（集团）有限公司所持有的邢台轧辊的29%的股权。至此，铁通华夏的股东为：铁通公司占51%，邢台轧辊占49%。
铁通华夏变更后的注册资本为49178.12万元，营业执照的注册号为：1100001347413，住所：北京市西城区展览路14号（中俊公司102、103室），办公地址：北京市朝阳区光华路7号汉威大厦23B写字间北区，法定代表人：彭朋，营业期限：10年。
铁通华夏的经营范围：电信网络、电子计算机软硬件及外部设备、建筑的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训；网络运营与维护；电信基础设施出租、出售；销售机械电子设备、建筑材料、装饰材料、化工轻工材料、汽车配件、电子计算机及外部设备、电子产品、办公设备；承办展览展示活动；承办建设信息交流活动。
铁通华夏本年度的主要经营业务有：
铁通华夏本期的主要经营业务有：
①向关联方铁通公司出租广州－上海东南环干线光缆，租赁收入300万元；
②向深圳和讯公司出租上海城域网10芯，租赁收入655万元；
③呼叫中心平台服务收入277.54万元。
五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）
1、货币资金
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项目 2006-6-30 2005-12-31
现金 8,809.23 14,176.57
银行存款 12,044,987.50 15,620,052.60
合计 12,053,796.73 15,634,229.17
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注：公司期末无外币存款，无抵押、冻结的存款。
2、短期投资
2006年6月30日余额22,924,967.91元，其中本金2292万元，手续费4,967.91元，核算内容为委托投资，被委托单位为北京万井国际投资有限公司。
3、应收票据
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项目 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 59,736,844.73 27,412,949.44
商业承兑汇票 - 1,483,940.25
合计 59,736,844.73 28,896,889.69
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注：无质押的商业汇票。
4、应收账款
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账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 67,102,320.29 74.18 72,263,087.29 80.20
1－2年 9,149,060.00 10.11 914,906.00 9,469,360.00 10.51 946,936.00
2－3年 258,107.20 0.29 38,716.08
3年以上 14,210,257.07 15.71 10,778,948.83 81,09,217.88 9.00 3,110,296.14
合计 90,461,637.36 100.00 11,693,854.83 90,099,772,.37 100.00 4,095,948.22
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（1）持本公司5%以上股份的股东欠款，参见“附注八、关联方关系及其交易”。
（2）应收账款前五名单位金额合计75,559,822.74元，占应收账款总额的83.53%。
5、其他应收款
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账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 23,077,616.67 28.74 26,316,265.73 31.50
1－2年 6,061,997.73 7.55 234,199.77 6,061,997.73 7.26 234,199.77
2－3年 51,159,933.00 63.71 7,673,989.95 51,159,933.00 61.24 7,673,989.95
3年以上
合计 80,299,547.40 100.00 7,908,189.72 83,538,196.46 100.00 7,908,189.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）本账户无持本公司5%以上股份的股东欠款。
（2）其他应收款前五名单位欠款合计78,721,489.28元，占其他应收款总额的98.03%。
6、预付账款
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账龄 2006-6-30 比例 2005-12-31 比例
1年以内
1－2年 30,000,000.00 46.16 30,000,000.00 42.72
2－3年 34,974,900.00 53.81 40,222,739.23 57.28
3年以上 22,489.58 0.03
合计 64,997,389.58 100.00 70,222,739.23 100.00
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（1）持本公司5%以上股份的股东欠款，参见“附注八、关联方关系及其交易”。
（2）一年以上的预付账款64,997,389.58元，主要为预付货款，因合同未执行完毕。
7、存货
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项目 2006-6-30 2005-12-31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 7,014,680.20 5,586,098.97 -
产成品 95,420.25 209,600.25 -
合计 7,110,100.45 5,795,699.22 -
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8、待摊费用
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项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
热处理吊具 817,938.41 57,230.93 875,169.34
合计 817,938.41 57,230.93 875,169.34
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9、长期投资
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长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
铁通华夏电信有限责任公司 256,091,516.78 13,802.26 - 256,105,319.04 权益法
益民基金管理有限公司 17,409,463.49 - 1,724,804.13 15,684,659.36 权益法
合计 273,500,980.27 13,802.26 1,724,804.13 271,789,978.40 -
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（1）权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 损益调整 投资期限 占股权比例 备注
铁通华夏电信有限责任公司 241,417,617.91 14,687,701.13 10年 49% 权益法
益民基金管理有限公司 20,000,000.00 -4,315,340.64 10年 20% 权益法
合计 261,417,617.91 10,372,360.49 - - -
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10、固定资产及累计折旧
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固定资产原价 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 41,931,572.43 - 21,390.62 41,910,181.81
通用设备 138,706,524.01 - 146,129.93 138,560,394.08
专用设备 73,751,768.60 - - 73,599,865.60
运输工具 811,904.85 270,400.00 77,800.00 1,004,504.85
电子设备 12,767,497.56 - 17,015.40 12,750,482.16
合计 267,969,267.45 270,400.00 262,335.95 267,977,331.50
累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋建筑物 15,516,022.36 529,841.74 3,112.20 16,042,751.90
通用设备 76,611,583.70 3,437,841.30 68,972.52 79,980,452.48
专用设备 42,307,920.40 1,790,055.78 - 44,097,976.18
运输工具 662,048.04 9,107.88 75,466.00 595,689.92
电子设备 7,550,726.90 416,218.48 10,808.93 7,956,136.45
合计 142,648,301.40 6,183,065.18 158,359.65 148,673,006.93
固定资产净值 125,320,966.05 - - 119,304,324.57
固定资产净额 125,320,966.05 - - 119,304,324.57
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（1）本期在建工程完工转入0元；
（2）公司固定资产期末无对外抵押、担保情况；
（3）已提足折旧仍继续使用固定资产原值42,109,113.05元，账面价值1,263,273.39元。
11、在建工程
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工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
五分厂c84125车床基础 5,000.00 5,000.00
合计 5,000.00 5,000.00
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（1）期末数据中无资本化利息；（2）工程项目资金来源为自筹。
12、短期借款
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借款类别 2006-6-30 2005-12-31
担保借款 69,536,300.00 89,536,300.00
质押借款 23,000,000.00
合计 92,536,300.00 89,536,300.00
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注：其中逾期的短期借款69,536,300.00元，质押借款为以益民基金管理有限公司的20%的股权作质押。
13、应付账款
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报表日 2006-6-30 2005-12-31
金额 1,657,060.44 1,853,359.96
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（1）本账户无应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东的款项；
（2）3年以上的应付账款金额619,745.19元。
14、预收账款
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报表日 2006-6-30 2005-12-31
金额 561,750.55 615,182.38
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（1）本账户无预收持本公司5%以上（含5%）股份的股东的款项；
（2）1年以上的预收账款金额561,750.55元。
15、应交税金
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项目 2006-6-30 2005-12-31
增值税 977,608.01 548,128.39
营业税 - -
城建税 126,952.89 96,874.30
企业所得税 181,645.46 -367,120.18
个人所得税 55,008.62 104,844.08
合计 1,341,214.98 382,726.59
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注：公司执行的法定税率和实际税率见“附注三、税项”。
16、其他应交款
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项目 2006-6-30 2005-12-31
教育费附加 463,508.88 446,321.12
河道费 - -
合计 463,508.88 446,321.12
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注：公司执行的教育费附加征收率见“附注三、税项”。
17、其他应付款
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报表日 2006-6-30 2005-12-31
金额 6,026,933.47 6,602,298.85
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（1）除应付大股东华夏建通科技开发集团有限责任公司851,196.40元外，本账户无其他应付持本公司5%以上（含5%）股份的股东的款项；
（2）无3年以上的其他应付款。
18、预提费用
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项目 期初数 本期预提 本期转销 期末数
利息 3,718,053.13 3,332,216.33 3,200,000.00 3,850,269.46
大中修 - 3,020,128.16 - 3,020,128.16
合计 3,718,053.13 6,352,344.49 3,200,000.00 6,870,397.62
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19、长期借款
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贷款单位 金额 年利率 借款期间 借款条件
河北省工行（注1） 14,099,144.91 0% 1993.01.28-2013.01.28 担保
合计 32,818,123.05
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注1：此笔贷款原币为66,678,000比利时法郎，折算为1,652,904.45欧元（1欧元＝40.3399比利时法郎），已归还247,935.45欧元，期末本金1,404,969.00欧元，对人民币的折算汇率10.0352，担保单位邢台钢铁有限责任公司；
20、专项应付款
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
增值税返还 870,623.83 - - 870,623.83
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注：根据财税〔2001〕141号文件，专项应付款核算对铸锻件产品上年度缴纳的增值税的35%返还，专门用于对铸锻件产品的研究开发。
21、股本
数量单位：万股
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项目 年初数 本期增减 期末数
公积金转股 增发 回购 国家股转让
一、未上市流通股份
1．发起人股份 18144 18144
其中：国家拥有股份 5159.02 5159.02
境内法人持有股份 12984.98 12984.98
2．募集法人股份
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 18144 18144
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 12420 12420
已上市流通股份合计 12420 12420
三、股份总数 30564 30564
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22、资本公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 120,895,163.54 - - 120,895,163.54
股权投资准备 2,832,380.74 - - 2,832,380.74
其他资本公积 10,082.01 - - 10,082.01
合计 123,737,626.29 - - 123,737,626.29
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23、盈余公积
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 31,619,098.35 - - 31,619,098.35
法定公益金 15,809,549.18 - - 15,809,549.18
合计 47,428,647.53 47,428,647.53
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24、未分配利润
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项目 分配比例 金额
本年净利润 -3,604,578.79
加：年初未分配利润 103,223,466.09
可供分配利润 99,618,887.30
减：提取法定盈余公积 10% -
减：提取法定公益金 5% -
期末未分配利润 99,618,887.30
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25、主营业务收入和主营业务成本
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项目 本期收入 本期支出 本期毛利 分布地区
轧辊业务 68,138,099.32 49,711,758.16 18,426,341.16 邢台市
多媒体缴费系统 144,000.00 - 144,000.00 西安市
合计 68,282,099.32 49,711,758.16 18,570,341.16 -
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项目 上年同期收入 上年同期支出 上年同期毛利 分布地区
轧辊业务 46,676,489.36 37,217,745.30 9,458,744.06 邢台市
多媒体缴费系统 36,000.00 - 36,000.00 西安市
合计 46,712,489.36 37,217,745.30 9,494,744.06
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（1）公司对前五名客户的销售合计为68,282,099.32元，占总销售额的100%。
26、主营业务税金及附加
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项目 本期 上年同期
营业税 7,200.00 1,800.00
城建税 383,435.85 328,132.40
教育费附加 219,034.20 187,486.22
合计 609,670.05 517,418.62
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注：公司执行的法定税率和征收率见“附注三、税项”。
27、其他业务利润
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项目 本期收入 本期支出 本期利润 上年同期利润
材料销售 364,762.80 302,762.80 62,000.00
代垫运费
包装费
加工费 1,488,240.00 1,405,585.20 82,654.80 250,628.25
其他 657,775.00 1,561,596.71 -903,821.71 141,445.48
合计 2,510,777.8 3,269,944.71 -759,166.91 392,073.73
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28、财务费用
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项目 本期 上年同期
利息支出 3,334,985.53 4,127,726.57
减：利息收入 9,408.33 82,770.59
汇兑损失 639,963.38 -
减：汇兑收益 - 1,936,427.15
手续费 291,875.02 943.21
票据贴现利息 -1,470.38 -
减：拆借资金收入 - -
合计 4,255,945.22 2,109,472.04
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29、投资收益
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被投资单位 本期 上年同期
铁通华夏电信有限公司 13,082.26 2,461,135.20
益民基金管理有限公司 -1,724,804.13 -
合计 -1,711,001.87 2,461,135.20
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本期对益民基金的投资损失占利润总额的64.51%，铁通华夏公司的基本情况见“附注四、控股子公司及合营企业”，该公司本期的业务如下：
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项目 收入 成本 毛利
出租上海城域网 6,550,000.00 1,113,083.94 5,436,916.06
出租东南环一期 3,000,000.00 4,476,612.18 -1,476,612.18
呼叫中心服务费 2,775,358.19 2,697,958.18 77,400.01
合计 12,325,358.19 8,287,654.30 4,037,703.89
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其中：租赁广州－上海东南环一期的客户为铁通华夏第一大股东――铁通公司。
30、营业外支出
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项目 本期 上年同期
处理固定资产净损失 102,876.30 22,024.25
债务重组损失 -
罚款 100.00 500.00
合计 102,976.30 22,524.25
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31、收到的其他与经营活动有关的现金2,763,594.46元，其中大额如下：
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项目 金额
收到益民基金管理有限公司还款 2,000,000.00
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32、支付的其他与经营活动有关的现金1,417,471.72元，其中大额如下：
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项目 金额
支付审计费 360,000.00
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六、母公司会计报表主要项目注释 （单位：人民币元）
1、应收账款
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账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 67,090,320.29 83.49 72,227,087.29 89.62
1－2年
2－3年 258,107.20 0.32 38,716.08
3年以上 13,263,321.07 16.51 10,746,918.83 8,109,217.88 10.06 3,110,296.14
合计 80,353,641.36 100.00 10,746,918,.83 80,594,412.37 100.00 3,149,012.22
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（1）持本公司5%以上股份的股东欠款，参见“附注八、关联方关系及其交易”。
（2）应收账款前五名单位金额合计75,559,822.74元，占应收账款总额的94.03%。
2、其他应收款
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账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 28,923,464.35 68.78 - 30,325,555.82 69.79 -
1－2年 6,061,997.73 14.42 234,199.77 6,061,997.73 13.95 234,199.77
2－3年 7,064,933.00 16.80 ,1059,739.95 7,064,933.00 16.26 1,059,739.95
3年以上 - - - - - -
合计 42,050,395.08 100.00 1,293,939.72 43,452,486.55 100.00 1,293,939.72
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（1）本账户无持本公司5%以上股份的股东欠款。
（2）其他应收款前五名单位欠款合计39,872,145.96元，占其他应收款总额的94.82%。
3、长期投资
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长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
世信科技发展有限公司 50,860,580.87 - 1,204,990.30 49,655,590.57 权益法
铁通华夏电信有限责任公司 256,091,516.78 13,802.26 - 256,105,319.04 权益法
益民基金管理公司 17,409,463.49 - 1,724,804.13 15,684,659.36 权益法
合计 324,361,561.14 13,802.26 2,929,794.43 321,445,568.97
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（1）权益法核算的长期股权投资
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被投资单位名称 初始投资额 损益调整 投资期限 占股权比例 备注
世信科技发展有限公司 45,000,000.00 4,655,590.57 20年 90% 权益法
铁通华夏电信有限责任公司 241,417,617.91 14,687,701.13 10年 49% 权益法
益民基金管理公司 20,000,000.00 -4,315,340.64 10年 20% 权益法
合计 306,417,617.91 15,027,951.06
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4、主营业务收入和主营业务成本
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项目 本期收入 本期支出 本期毛利 分布地区
轧辊业务 68,138,099.32 49,711,758.16 18,426,341.16 邢台市
合计 68,138,099.32 49,711,758.16 18,426,341.16 -
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期收入 上年同期支出 上年同期毛利 分布地区
轧辊业务 46,676,489.36 37,217,745.30 9,458,744.06 邢台市
合计 46,676,489.36 37,217,745.30 9,458,744.06
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注：公司对前五名客户的销售合计为68,138,099.32元，占总销售额的100%。
5、投资收益
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被投资单位名称 本期 上年同期
铁通华夏电信有限责任公司 13,802.26 2,461,135.20
世信科技发展有限公司 -1,204,990.30 -1,722,475.95
益民基金管理有限公司 -1,724,804.13 -
合计 -2,915,992.17 738,659.25
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七、分行业资料
分行业资料见合并报表注释“五、26、主营业务收入和主营业务成本”列示。
八、关联方关系及其交易
关联方概况
（1）存在控制关系的关联方：
①关联方名称及与本公司关系
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企业名称 与本公司关系
华夏建通科技开发集团有限责任公司 本公司的母公司，持股22.46%，同一法定代表人
世信科技发展有限公司 本公司的控股子公司，本公司持股90%
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②关联方概况
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企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人
华夏建通科技开发集团有限公司 北京市朝阳区 计算机软件、信息技术、网络 有限公司 何强
技术等
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③关联方的注册资本及其变化
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
华夏建通科技开发集团有限公司 9800万元 － － 9800万元
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④关联方所持股份或权益（万元）及其变化
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例 金额 金额 金额 比例
华夏建通科技开发集团有限公司 8863.56 29% - 2000- 6863.56 22.46%
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（2）不存在控制关系的关联方：
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企业名称 与本公司关系
邢台机械轧辊（集团）有限公司 本公司的第二大股东，持股16.27%
江西洪都航空工业股份有限公司 本公司的第三大股东，持股11.6%
上海华新电线电缆有限公司 本公司的第四大股东，持股6.54%
铁通华夏电信有限责任公司 本公司的联营公司，本公司持股49%
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2、关联交易
（1）与邢机集团的关联交易
①受托加工，双方在2004年4月3日签订新的《委托加工协议》。
邢机集团委托公司加工轧辊。 交易定价原则：产品委托加工价格由双方根据产品种类协商确定。但定价应采用以下原则：产品的定价优先采用市场价格，如无市场价格，则双方协商确定。双方同意委托加工价格平均不低于邢机集团委托加工产品销售价格的15%。 交易结算方式：根据公司当月受托加工轧辊经邢机集团验收合格入库数量，于下一月20日前通过转账方式办理相关结算手续。
本期公司实现受托加工收入68,138,099.32元，加工成本49,711,758.16元。
②综合服务，双方签订《综合服务协议》。
约定由邢机集团向公司继续提供能源动力；铁路、汽车运输；商品的保管和发运；设备的修理；刀工具和计量器具的供应、检测等生产服务及医院、学校、托幼、职工住宅、房产维修、公用浴池等生活服务。 定价原则：（1）该项服务的国家规定价格;（2）如无适用之国家规定价格，则为该服务的市场价格。以市场价格作为定价依据时，最终交易价格应由交易双方协商确定。定价应考虑到下述因素：提供类似服务的第三方当时收取的价格；如无第三方提供类似服务，可根据邢机集团的实际成本，连同不高于10%的利润幅度确定。 结算方式：服务费可一次性或分期支付。付款时间应由双方参照有关服务的惯例决定。服务费的支付方式为通过银行转账或双方协商同意的其它方式。
本期公司向邢机集团采购辅助材料、工刀具、备品备件等10,729,661.26元， 上年同期为9,299,247.25元。
③租赁土地，双方签订《土地租赁协议》。
由于资产置换后生产经营需要，公司需租用邢机集团62,310平方米的土地使用权，土地使用权的租赁期限为5年，自本协议生效日起至2008年6月30日止。 定价原则：参照1999年经河北省土地管理部门确认的土地评估价格和目前土地价格水平确定租赁价格；租赁价格确定后三年内不得变更，三年后如需变更，不得超过原租赁价格的10%，并要符合届时国家有关土地租赁的规定。 协议金额：年租金为人民币20万元。 结算方式：公司按季支付，每季末支付当季租金，每季支付5万元。
本期公司尚未向邢机集团支付土地租赁费10万元。
④产成品销售和采购
资产置换过程中，一些产品置换入邢机集团，由于与客户签订的购销合同不可变更，根据合同需要本公司向客户开具发票，所以，邢机集团按合同价销售给本公司，本公司再按合同价销售给客户。另外，由于产品的交叉，有一部分产品是邢机集团统一对外签订合同，资产置换时留在本公司，所以，本公司按合同价销售给邢机集团，邢机集团再按合同价销售给客户。
本期邢机集团销售给本公司产成品0元，本公司销售给邢机集团产成品0元。
3、关联方应收应付款项余额
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邢台机械轧辊(集团)有限公司 项目 2006-6-30 2005-12-31 内容
应收账款 67,090,320.29 72,227,087.29 应收加工费
铁通华夏电信有限责任公司 其他应收款 22,384,241.64 22,384,241.64 往来款
益民基金管理有限公司 其他应收款 - 2,000,000.00 往来款
华夏建通集团有限责任公司 其他应付款 851,196.40 1,234,734.82 往来款
合计 88,623,365.53 95,376,594.11
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除以上所述外，公司不存在需要披露的其他关联事项。
九、重大担保事项
截止报告日，本公司对外担保3800万元。
2003年8月14日，华夏建通科技开发股份有限公司为公司参股49%的铁通华夏电信有限责任公司5,000万元银行借款提供担保，借款期限为一年，担保期限为2003年8月14日至2005年8月13日。该借款到期后，铁通华夏办理了展期，展期截止日为：2005年5月11日，展期金额为4,000万元，至2005年5月11日，铁通华夏已归还200万元，其余3,800万元已逾期。
2005年7月25日，本公司收到北京市第一中级人民法院民事裁定书[（2005)一中民初字第7694号]，中国工商银行北京市南礼士路支行诉铁通华夏电信有限责任公司一般借款合同纠纷案，本公司作为铁通华夏电信有限责任公司的该笔人民币3800万元借款的担保人承担连带责任。该事项已于2005年7月27日刊登在中国证券报上。
十、或有事项
截止报告日，本公司无需要披露的或有事项。
十一、承诺事项
截止报告日，公司无其他需要披露的承诺事项。
十二、期后事项
截止报告日，公司无其他需要披露的期后事项。
十三、其他重要事项
本公司在上海浦东发展银行广州分行天河支行借款余款5353.63万元，已逾期，该行已向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，法院经审理，向本公司发出民事裁定书[（2006)穗中法执字第1568号]，要求本公司履行法定义务。
截止报告日，公司无其他需要披露的重要事项。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：何强 华夏建通科技开发股份有限公司 2006年8月24日