湖南华升益鑫泰股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简介
(一)公司法定名称:湖南华升益鑫泰股份有限公司
公司英文名称:Hunan Huasheng Yixingtai CO.Ltd
英文缩写:HSYXT
(二)公司法人代表:刘郁文
(三)公司董事会秘书:郝利民
联系电话:0731-4423584
传 真:0731-4447445
(四)公司注册地址:湖南省长沙市建湘路131号
公司办公地址:湖南省长沙市建湘路131号
邮政编码:410005
公司电子信箱:hnyxt@public.cs.hn.cn
(五)公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:益鑫泰
股票代码:600156
二、会计数据和业务数据摘要
(一)主要业务数据(单位:元)
利润总额 112588129.03
净利润 100969729.83
主营业务利润 148588579.88
其它业务利润 4327772.90
投资收益 13497282.91
补贴收入 353200.00
营业外收支净额 5759082.70
经营活动产生的现金流量净额 -64952293.50
现金及现金等价物净增加额 83437334.42
(二)主要会计数据(单位:元)
项 目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 803830193.99 661083491.97 590198449.28
净利润 100969729.83 74165646.50 90121136.67
总资产 1317355891.36 718918120.67 492614355.14
股东权益 886858458.62 344801683.29 185928994.13
注:1997年主要财务数据中总资产、股东权益与资产负债表不一致,系包括评估增值部分。
(三)主要财务指标(单位:元)
指标项目 1998年度 1997年度
每股收益(摊薄) 0.3175 0.331
每股收益(加权) 0.3522
每股净资产 2.789 1.539
调整后的每股净资产 2.758 1.507
净资产收益率(摊薄) 11.39％ 21.51％
净资产收益率(加权) 14.62％
注:(1)1998年度扣除新股申购冻结资金利息收入5,612,317.37元的净利润95,357,412.46元,每股收益0.2999元。
(2)主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年末股本数
每股净资产=年末股东权益/年末股本数
净资产收益率=净利润/年末股东权益
调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年末股本数
加权每股收益=净利润/[年末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)+年末股份总数÷(1+配股比例或增发新股比例)×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
加权净资产收益率=净利润/[(期初净资产+期末净资产)÷2-当期发行新股新增净资产÷2+当期发行新股新增净资产×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12]
(四)报告期内股东权益变动情况及原因
项 目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计
期初数
本期增加
318000000.00 467888728.79 15145459.47 5048486.49 85824270.36 886858458.62
本期减少
期末数
318000000.00 467888728.79 15145459.47 5048486.49 85824270.36 886858458.62
变动原因
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表 数量单位:万股
本次变动增减(+、-)
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 23300 23300 23300
其中:
国家拥有股份 22400 22400 22400
境内法人持有股份 900 900 900
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 23300 23300 23300
二、已流通股份
1、境内上市的人民币 8500 8500 8500
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 8500 8500 8500
三、股份总数 31800 31800 31800
(二)股东情况介绍
1.报告期末,公司股东总数为64262户,其中公司职工股股东为0户。
2.前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数(股) 占总股本
比例(％)
1 湖南华升工贸进出口(集团)公司 224000000 70.44
2 湖南益阳市财源建设投资有限公司 5500000 1.73
3 中国服装集团公司 3500000 1.10
4 开财证券 879315 0.28
5 海通证券 398730 0.13
6 陈可 371200 0.12
7 朱国荣 278529 0.09
8 朱金和 243600 0.08
9 方燕 212000 0.07
10 海证投资 210559 0.07
说明:①持有本公司5％(含5％)以上股份的股东所持股份报告期内无质押和冻结情况。
②公司发起人股东未发生转让本公司股份情况。
3.持有10％(含10％)以上的法人股东情况
湖南华升工贸进出口(集团)公司在报告期内持有本公司国有法人股22400万股,占本公司总股份的70.44％,该公司的法定代表人为徐春生,经营范围为:
主营:经营除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营的12种进口商品之外的进出口业务,承办中外合资、合作及“三来一补”业务。
兼营:经销百货、纺织品、日杂、化工、建筑装饰及包装材料、工艺美术品、普通机械、省产汽车、电子产品、苎麻原料和政策允许的进出口商品国内贸易、农副产品、矿产品、金属材料,提供仓储运输和纺织生产的科研、设计咨询。
4.现任董事、监事和高级管理人员持股情况
单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 增减变化
刘郁文 董事长 5000 5000 无
蒋征球 副董事长 5000 5000 无
胡资生 副董事长 5000 5000 无
高佩琪 董事 3000 3000 无
梁 勇 董事 3000 3000 无
邹年满 董事 3000 3000 无
姚家生 董事 3000 3000 无
陈湘生 董事总经理 5000 5000 无
陶石林 董事财务总监 5000 5000 无
蒋维荣 董事副总经理 5000 5000 无
郝利民 董事副总经理
董事会秘书 5000 5000 无
凌翠娟 董事 3000 3000 无
张小静 董事 3000 3000 无
江正家 监事监事会召集人 3000 3000 无
王灶芝 监事 0 0 无
姚令名 监事 0 0 无
曾德球 监事 0 0 无
刘才保 监事 0 0 无
李香元 监事 0 0 无
邝 望 监事 0 0 无
四、股东大会简介
(一)本年度召开股东大会情况
公司本年度召开一次股东大会,即九八年五月十二日在湖南省长沙市湖南宾馆三楼一会议室召开的公司创立大会暨第一届股东大会。
出席会议的股东代表和授权代表34人,代表股份23303.17万股,占公司总股本的73.28％,会议审议通过了以下事项:
1.通过了公司《筹建工作报告》;
2.通过了《关于华升益鑫泰A股上市费用的情况说明》;
3.通过了《关于创立湖南华升益鑫泰股份有限公司的提议》;
4.通过了《湖南华升益鑫泰股份有限公司章程》
5.通过了《关于公司社会公众股在上海证券交易所上市流通的申请报告》;
6.通过了《关于聘请湖南省会计师事务所担任公司财务审计的提议》;
7.大会选举刘郁文、蒋征球、胡资生、高佩琪、梁勇、邹年满、姚家生、陈湘生、陶石林、蒋维荣、郝利民、凌翠娟、张小静为第一届董事会董事,任期三年;会议选举江正家、王灶芝、姚令名、曾德球、刘才保、李香元、邝望为第一届监事会监事,任期三年。
8.大会原则同意《公司募集资金运用及公司发展规划的报告》,授权董事会根据今后市场和效益的变化情况逐步实施或调整。
(二)公司董事、监事及高级管理人员情况介绍
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年年度报酬(元)
刘郁文 男 52岁 董事长 3年 32800
蒋征球 男 46岁 副董事长 3年 未在公司领取报酬
胡资生 男 38岁 副董事长 3年 未在公司领取报酬
高佩琪 女 52岁 董事 3年 未在公司领取报酬
梁 勇 男 36岁 董事 3年 未在公司领取报酬
邹年满 男 52岁 董事 3年 未在公司领取报酬
姚家生 男 35岁 董事 3年 未在公司领取报酬
陈湘生 男 43岁 董事总经理 3年 27200
陶石林 男 43岁 董事财务总监 3年 27000
蒋维荣 男 44岁 董事副总经理 3年 27000
郝利民 男 52岁 董事副总经理
董事会秘书 3年 27000
凌翠娟 女 42岁 董事 3年 未在公司领取报酬
张小静 女 44岁 董事 3年 20000
江正家 男 54岁 监事监事会召集人3年 20000
王灶芝 女 53岁 监事 3年 未在公司领取报酬
姚令名 男 50岁 监事 3年 未在公司领取报酬
曾德球 男 51岁 监事 3年 未在公司领取报酬
刘才保 男 38岁 监事 3年 未在公司领取报酬
李香元 女 49岁 监事 3年 未在公司领取报酬
邝 望 男 28岁 监事 3年 未在公司领取报酬
五、董事会报告
一九九八年,是公司的初创之年,也是公司迈入股份制上市公司规范化运作的第一年。公司自创立以来。按照建立现代企业制度的要求,严格执行《公司法》和《公司章程》的规定,依法从严治企,规范运作行为,同时有效地开展生产经营和资本营运,较好地完成了一九九八年度的生产经营目标,为公司的持续发展奠定了良好的基础。
(一)董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1)公司第一届董事会第一次会议于一九九八年五月十二日在湖南省长沙市湖南宾馆三楼一会议室召开,会议经表决形成以下决议:
①会议一至推选刘郁文任第一届董事会董事长,蒋征球、胡资生任副董事长、郝利民任董事会秘书。
②经董事会讨论决定,聘请陈湘生任公司总经理。经总经理提名,董事会讨论决定,聘请蒋维荣、郝利民任公司副总经理,陶石林任公司财务总监。
(2)公司第一届董事会第二次会议于一九九八年六月十八日至十九日在湖南华升工贸进出口(集团)公司四楼会议室召开,会议经表决形成以下决议:
①同意公司本部机构设置四部一室:即人事部、财务部、证券部、发展部和总经理办公室;同意公司下属企业机构设置为:湖南维尼纶分公司、益鑫泰纺织印染分公司、洞庭麻业分公司、华顺达分公司。
②通过了公司《项目投资责任制度》。
③通过了公司《董事会议事规则》、《经理工作细则》、《信息披露管理规则》、《财务管理制度》、《会计工作管理制度》、《会计核算制度》、《资金管理制度》、《一九九八年度经营目标考核办法》、《人事分配管理办法》等项基本制度。
④会议同意对本公司招股说明书中关于细旦涤纶纤维苎麻混纺产品开发和应用的项目先期投入资金1944万元;对益鑫泰高档苎麻面料开发及系列服饰生产线的项目先期投入资金2081万元;对5000吨/年聚乙稀醇多品种生产线扩建工程先期投入资金3160万元;对50万件/年针织毛衫生产线建设项目先期投入资金815万元;对设立株洲雪松针织有限责任公司的项目予以前期注入流动资金1500万元。
⑤会议同意以1279.04万元购买位于长沙市芙蓉南路257＃华升科技大厦的部分建筑物作为本公司住所。
(3)公司第一届董事会第三次会议于一九九八年十一月五日在湖南华升工贸进出口(集团)公司四楼会议室召开,会议经表决形成以下决议:
①会议同意对益鑫泰纺织印染分公司关于“发展‘益鑫泰’名牌工程”的项目方案,同意对该项目投入资金2800万元。
②会议同意洞庭麻业分公司关于“纺纱、布机设备改造项目”方案,同意对该项目投入资金2000万元。
③会议同意湖南维尼纶分公司关于《5000吨/年PVA多品种生产线配套完善技改项目》方案,同意对该项目投入资金3500万元。
④会议同意华顺达分公司关于《50万件/年针织毛衫生产线建设项目》方案,同意对该项目投入资金900万元。
⑤会议同意对本公司招股说明书中关于设立株洲雪松针织有限责任公司的项目注入流动资金800万元。
2.湖南开元会计师事务所对公司1998年度的财务报告出具了无保留意见的审计报告书。
(二)本次利润分配预案或资本公积金转增股本方案。
公司一九九八年实现利润112,588,129.03元,净利润100,969,729.83元,按10％和5％各提取法定公积金和公益金,二项共计15,145,459.47元,可供股东分配的利润为85,824,270.36元。
提议对全体股东按10股送红股1股,共计31,800,000.00元,结余利润54,024,270.36元,留下年度分配。
公司现有资本公积金共计467,888,728.79元。提议以总股本318,000,000.00股为基数,按每10股转增2股,将63,600,000.00元资本公积金转增股本。
本次资本公积金转增股本后,资本公积金余额为404,288,728.79元。
该利润分配和资本公积金转增股本预案须提交公司1998年度股东大会审议通过后实施。
(三)公司一九九八年度内未实施利润分配及公积金转增股本。
六、监事会报告
公司监事会自1998年5月12日成立以来,按照《公司法》、公司《章程》和第一次股东大会的决议,认真履行监事会的各项职权和义务,充分行使对公司董事会及其成员和经理等高级管理人员的监督职能,保证公司依法运作,对全体股东负责,努力促使公司健康发展。
(一)报告期内,监事会于1998年5月12日召开第一次会议,会议选举江正家为第一届监事会召集人。此外,监事会还列席了公司董事会第二次会议和第三次会议。
(二)监事会认为:公司上市以来,能够按照有关法律法规的要求,稳健运作,守法经营;公司董事和经营班子依法自律、恪尽职守、兢兢业业、互相配合,带领公司全体员工较好地完成了年度经营目标。
(三)湖南开元会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,审计报告真实、客观、准确的反映了公司财务状况。
七、业务报告
(一)公司报告期的经营情况
1.公司主营业务情况
公司的主要业务范围为:苎麻纺织、服装及维尼纶系列产品的生产、销售与进出口业务。
一九九八年,是公司抓住机遇,迎接挑战的关键一年,在公司董事会的正确领导下,公司全体员工勇敢地面对东南亚金融危机给产品销售带来的负面影响,紧紧围绕“开发、促销、降耗、增效”八字方针开展工作,坚持以市场为导向,加大产品结构调整的力度,严格内部管理,狠抓产品质量,强化成本控制,努力开拓国际
、国内两个市场,取得了主营收入和利润持续增长的好成绩。
报告期内,公司实现主营收入80383万元,比上年度增长21.59％。其中苎麻纱线实现收入10447.27万元,比上年度增长18.6％;苎麻布实现收入31350.9万元,比上年度增长19.6％;服装实现收入13918.7万元,比上年度增长21.5％;聚乙稀醇实现收入18972.40万元,比上年度增长8.64％。
2.公司财务状况及经营情况
项 目 1998年(元) 1997年(元) 增长率 主要变化原因
(％)
总资产 1317355891.36 551197492.00 139.17 发行新股
评估增值
长期负债 20000000.00 99600000.00 -79.02 归还借款
股东权益 886858458.62 175616560.00 405.02 溢价发行新股
主营业务利润 148588579.88 149651402.26 -0.71 上半年出口产
品价格下降
净利润 100969729.83 74165647.00 36.14 投资收益增加
三项费用下降
3.在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司的产品以外销为主,持续两年多时间的东南亚金融危机,曾使公司的主导市场港澳、南韩等地区的出口业务一度趋紧,价格走向偏低,也影响到了公司上半年经营的业绩。针对困难的局面,公司从抓好规范运作、理顺内部关系入手,以实施名牌战略为重点,加大产品结构调整的力度,在稳定港澳和东南亚市场的同时,深度开发欧美市场,大力开拓国内市场,使产品市场结构向多元多角方面调整、拓展,有效地化解了东南亚金融危机的影响。
①及时调整营销策略,主动出击,开拓市场,针对国内服装行业竞争白热化的情况,我们以有效的品牌运作机制,不断拓展销售空间,扩大营销网络,益鑫泰服装通过重点向湖南、广西、福建、江苏等省市突破,带动向全国市场实行全方位辐射,其营销网络已遍及全国28个省市,打入460多家大中型商场,益鑫泰品牌知誉率不断提高,销售量比上年增长40％以上;针对东南亚危机中部分国家和地区销售萎缩的情况,公司上下及时调整营销策略,采取小批量、多品种、快接单的快节奏生产方式,适应市场变化的情况,在稳定港澳市场的同时,千方百计开发远洋市场,1998年苎麻纺织品直销欧盟市场纱、布收入比上年增长73％,直销美国市场收入增长46％,公司98年全年出口创汇达5313万美元,再创了历史新高。
②调整产品结构,靠品种优势抢占市场。在产品结构上,公司逐步放弃低档和初级产品市场,在提高产品的科技含量和档次上下功夫。98年,公司相继批量生产了高支麻棉色纺纱、细旦涤麻T恤面料和混纺纱线,爽丽纱高支薄型织物等,高附加值的苎麻产品出口比重上升到37％以上,成为出口创汇的主导产品,年创汇达到2000余万美元。同时公司加大了品种开发的力度,根据市场的需要,适时开发了亚麻与苎麻、人棉、棉交织混纺布系列,销量达200多万米;先后开发出益鑫泰高档含麻系列西服面料、秋冬季女式衬衫面料、远红外保暖衬衫面料、西裤面料等,逐步形成了综合性的益鑫泰产品系列群。98年公司下属企业开发新产品48个,其中:中薄型纯苎麻竹节布、高档保暖衬衫、高档含麻西服套装等三种产品获国家级新产品证书,有九种产品获省级新产品证书,有四项科研成果获湖南省科学技术进步奖。新产品产值率达到30％以上。
③强化质量管理,以优质产品赢得市场。在市场不景气的大环境下,公司坚持“质量高于一切,信誉重于泰山”的宗旨,以过硬的产品质量赢得用户的信赖。为了确保过硬的产品质量,公司下属企业坚持高标准、严要求,建立与国际标准接轨的质量保证体系,从原料进厂到产成品加工出厂的每道工序的质量进行更为严格的控制,使产品质量不断稳定提高。经过专家严格评审,洞庭麻业分公司已由中国进出口商品质量认证中心正式颁发了ISO9000质量体系认证证书,湖南维尼纶分公司已由长城质保中心正式审核颁发了ISO9000质量体系认证证书,益鑫泰纺织印染分公司已通过预审,即将审定颁证。
④致力管理创新,以价格优势取胜市场。益鑫泰纺织印染分公司通过实施日本现代企业先进的OEC管理,开始形成了具有自身特点的管理模式,使企业的管理工作出现了新的境界。同时公司坚持以财务和成本管理为核心,在挖掘内部潜力上下功夫,努力降低生产成本,增强产品价格竞争能力。洞庭麻业分公司通过对生产工艺进行改进和优化,节约成本240多万元,通过对物资采购成本进行严格控制,全年累计挖潜890余万元。湖南维尼纶分公司针对生产过程的关键问题,组织了六大攻关课题,通过降低电耗、降低蒸汽煤耗、降低醋酸、甲醇消耗等措施,全年挖潜增效2753万元。产品成本的大幅度降低,使公司在市场价格走向偏低的情况下仍取得了较好的经济效益。
(二)公司投资情况
1.募股资金使用情况
本公司于1998年4月通过公开发行8500万股A股,扣除发行费用后实际募集资金43350万元,已按《招股说明书》的承诺要求进行了投入,具体情况如下表所示:
计划投资项目实际投资项目
项目名称 投资总额 计划工程 项目名称 实际完成资金
(万元) 进 度 (万元)
布机设备改造 4123 1999年四季度 布机设备改造 1211
涤纶细旦纤维与麻混纺
5923 1999年四季度 涤纶细旦纤维与 1557
麻混纺
设立株洲雪松针织有限责任公司
4914 1999年 设立株洲雪松针织 2100
有限责任公司
西服面料生产线 2950 2000年 西服面料生产线 81
250万件/年衬衫生产线
2980 2000年 250万件/年衬衫 595
生产线
5000吨/年聚乙烯 8922 1999年 5000吨/年聚乙烯醇 5263
醇多品种生产线扩建 多品种生产线扩建
截止报告期末,本公司已利用募集资金投资19500万元,其中投入项目建设10807万元,补充流动资金8693万元,占1998年承诺投资总额的54.40％,募集资金剩余23850万元,其中9267万元留作银行存款,12082万元用于债券投资。本公司将根据市场环境和项目进度,适时将上述剩余资金投入到承诺实施的各个项目。
2.募集资金投资项目实施情况
①对洞庭麻业分公司投资1211万元进行纺纱设备和布机设备进行技术改造,长纺购进日本引进的细纱机于1998年10月安装完毕投料生产,已经产生经济效益,短纺设备改造已完成80％,更换48台中档剑杆布机安装完毕已投入生产,12台中高档剑杆布机正安装调试即将投入生产。该项目将于1999年四季度全部完成。
②对洞庭麻业分公司投资1557万元进行涤纶细旦纤维与麻混纺工艺研究及产品开发,于1998年攻关完成,并形成一定规模生产能力,产品已投放国内外市场。该技术处国内领先水平,处国际先进水平。项目增强了产品市场竞争能力。
③投资2100万元合作筹建株洲雪松针织有限公司,集中长麻纺系统的优质资产进行封闭运作。
④对益鑫泰纺织印染分公司投资81万元进行西服面料生产线及“益鑫泰”科技园建设的前期准备工作,其中科技园建设建立了北京、长沙设计中心且挂牌运作,建立了各种软件及OEC管理系统,建立了生产经营系统计算机网络。
⑤对益鑫泰纺织印染分公司投资595万元建立250万件/年益鑫泰麻衬衫生产线,已完成施工图设计,正进行主要设备招标谈判工作。
⑥对湖南维尼纶分公司投资5263万元进行5000吨/年聚乙烯醇多品种生产线扩建,其中5000吨/年聚乙烯醇多品种生产线已经投入生产,其配套完善技改工程将于1999年底完成。
⑦报告期内,由于亚洲金融危机的蔓延,纺织品市场需求变化,本公司遵循谨慎性原则,本着对投资者负责的态度,放慢西服面料生产线和衬衫生产线项目投资进度,以确保募集资金的正确使用。
(三)1999年公司业务发展计划
1999年是公司持续稳定发展关键的一年,历史将赋予公司更多的机遇和挑战,一是国家加大基础建设的投入,内需的增长必然会推动国内纺织品市场;二是国家放宽对苎麻纺织品的主动配额将推动公司主导产品出口业务的增长;三是随着募集资金技改项目的陆续竣工,公司主导产品的技术装备水平将发生重大突破,公司产品的竞争能力也将得到大幅度的提高。在新的一年,我们一定抓住机遇,坚持以资本经营为主线,以产品经营为依托的经营宗旨,在激烈的市场竞争中努力创造更好的业绩,使公司的发展再登新的台阶。
一九九九年公司的工作重点为:
1.从形成品牌效应的高起点上运作营销策略,实现多元化贸易的拓展与创新。公司将在加大对“益鑫泰”、“洞庭”、“资江”、“V”牌等品牌策划运作的基础上,适时开发并批量投产高技术含量,高档次、高附加值的系列产品投放市场,同时根据市场的供求变化,动态调整品种结构,大力开拓国际、国内两个市场,进一步扩大公司产品的市场份额,提高公司的创新能力和经济效益。
2.以严细、创新为目标,进一步强化内部管理。质量管理在ISO9000质量体系认证的基础上,实施全方位的质量控制,从严要求,从严考核,确保产品的内在实物质量有更大幅度的提高;同时大力推广,深化OEC管理等先进的管理方法和手段,并以此推动各项基础管理工作的进一步夯实,使公司的每位员工、每项工作都逐步走上自我发展、自我约束、良性循环的精细化管理轨道。
3.学习、推广邯钢经验,深化目标成本管理,通过加强内部财务管理,改进生产工艺,降低原材料及能源消耗,严格控制各项费用等措施,最大限度地降低产品成本,提高产品在同行业中的价格竞争优势。
4.本着对投资者高度负责任的精神,加强对募集资金的管理,优化募集资金的使用效率,对已经实施的募集资金技改项目,切实抓好项目建设责任制的落实,加强建设进度控制、成本控制、质量控制,做好技术培训,市场拓展等项目建设的配套工作,使技改项目尽快取得显著的经济效益,以进一步增强公司的发展后劲。
5.在抓好产品营运,夯实主业的同时,以稳健、谨慎的态度进行资本运作,积极寻找新的投资领域,使公司形成新的效益增长点,增强抵御市场风险的能力。
八、重大事项
(一)报告期内本公司无重大诉讼仲裁事项发生。
(二)报告期内本公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)重大关联交易事项见本公司年度报告之第九章《财务报告》附注5。
(四)报告期内本公司无逾期未收回的委托存款和委托贷款。
(五)报告期内公司聘任的湖南省会计师事务所因体制改革更名为湖南开元会计师事务所。
(六)报告期内公司未更改公司名称及股票简称。
(七)关于计算机2000年问题。
本公司计算机主要应用于财务会计系统,办公自动化系统和生产经营管理信息系统,针对计算机2000年问题,公司本部及下属企业均组织了专人对公司内部的计算机系统全部进行了有关测试,通过更换服务器及系统软件在近期内将相继解决这一问题,计算机2000年问题不会对公司下一世纪的生产经营、日常办公、财务会计等系统产生任何不良影响。
(八)其它重大事项
盈利预测完成情况:
本公司1998年度利润实现数完成盈利预测的98.3％。
九、财务报告
(一)审计意见:
湖南开元会计师事务所注册会计师周重揆、王卫华为本公司出具了无保留意见审计报告(开元所(1999)股审字第027号)。
审 计 报 告
湖南华升益鑫泰股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日资产负债表,1998年度利润及利润分配表和1998年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元会计师事务所 中国注册会计师:周重揆
湖南 长沙 中国注册会计师:王卫华
一九九九年四月九日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
附注一:公司概况
湖南华升益鑫泰股份有限公司(以下简称本公司)系1998年3月经湖南省人民政府湘政函(1998)31号文件批准,由湖南华升工贸进出口(集团)公司联合中国服装集团公司、益阳市财源建设投资公司共同发起,采用募集方式设立。本公司经中国证监会证监发字(1998)72、73号文批准,公开发行8500万股A股新股,并于1998年5月27日在上交所上市交易。
公司股本总额现为31800万元,其中:国有法人股22400万股、社会法人股900万股、社会公众股8500万元。住所:长沙市建湘南路131号。注册资本人民币叁亿壹仟捌佰万元,经营范围:开发、生产、销售苎麻及与棉、化纤混纺的纱、布、印染布、服装以及其他纺织品和化纤化工产品。
本公司除本部外,下设湖南华升益鑫泰洞庭麻业分公司、益鑫泰纺织印染分公司、湖南维尼纶分公司、华顺达分公司。
主要分公司基本情况如下:
分公司简称: 注册地址: 主营范围:
湖南华升益鑫泰 岳阳市鹰山 开发、生产、销售苎麻及与棉、化
洞庭麻业分公司 纤混纺的纱、布、印染布、服装以
及其他纺织品和化纤化工产品。
湖南华升益鑫泰 益阳市长益 同 上
益鑫泰纺织印染 路13号
分公司
湖南华升益鑫泰 溆浦县大江 同 上
湖南维尼纶分公司 口镇
湖南华升益鑫泰 长沙市建湘 毛、丝、化纤及其混纺制品原料、
华顺达分公司 131号 半成品、纱、布、印染布、服装、
纺织品、针织品、纺织器材、染
化料、助剂、五金、机电产品。
附注二:公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》。会计制度的变更对本公司本期的损益无影响。
2.会计年度
本公司会计年度采用公历年制,自公历每年1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制作为记帐基础,以历史成本作为计价原则。
5.外币业务核算方法
本公司发生外币业务时,按外币业务发生当日市场汇率折合人民币记帐,月份终了,各种外币帐户的外币余额按月末汇率折合人民币,与原帐面人民币金额之差作为汇况损益,分别下列情况处理:
(1)筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费;
(2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本;
(3)除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售、购入外汇或不同外币兑换而产生的银行买入、卖出价与折合汇率之间的差额,按上述原则分别计入开办费、在建固定资产成本或财务费用。
6.合并会计报表的编制方法
根据财政部《合并会计报表暂行规定》,本公司投资占被投资单位资本总额在50％以上的,或投资比例未达到50％,但实际拥有控制权的,均按权益法核算,并合并会计报表,其方法为:首先将公司本部和下层各分公司的会计报表在抵销内部债权债务、内部交易事项的基础上汇总编制母公司会计报表,然后与纳入合并范围的子公司会计报表在抵销内部投资与所有者权益、内部债权债务、内部交易事项的基础上,编制合并会计报表。本公司目前无子公司,无需编制合并会计报表。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8.坏帐核算方法
(1)本公司坏帐损失的核算采用备抵法,三年以内的应收帐款按期末余额的3‰计提坏帐准备,三年以上(含三年)的应收帐款按期末余额的20％计提坏帐准备。
(2)坏帐确认原则:
因债务人破产或者死亡,以其财产或者遗产仍不足清偿时;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回时,经董事会批准确认坏帐损失发生。
9.存货核算方法
(1)存货包括:原料及主要材料、辅助材料、产成品、在产品、自制半成品、修理用备件、低值易耗品、在途材料、委托加工商品、库存商品等。
(2)存货实行永续盘存制,辅助材料采用计划价格进行日常核算,月末根据材料成本差异调整为实际成本;其他存货如原料及主要材料,在产品、产成品、低值易耗品等采用实际成本核算,发出和领用存货时,除华顺达分公司采用分批认定法确定其实际成本外,其他分公司采用加权平均法确定其实际成本;低值易耗品采用一次摊销法核算。
(3)本公司未计提存货跌价准备
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
本公司长期股权投资以实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,但不具有重大影响时,采用成本法核算;对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％,但有重大影响时,采用权益法核算。采用权益法核算的,在中期期末或年度终了,按所分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的亏损份额,调整长期股权投资的帐面价值。本公司目前无长期股权投资项目。
(2)长期债权投资
本公司购入的长期债券按实际支付的价款扣除税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本入帐,各项附加费用计入当期财务费用,债券投资的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销。长期债权投资收益按权责发生制原则确认。
(3)本公司未计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、器具、工具等;以及单位价值在2000元以上,使用期限超过两年的非生产用设备器具作为固定资产核算。
(2)固定资产按历史成本计价;
(3)固定资产折旧采用直线法,按分类折旧率计提折旧,各类固定资产年折旧率如下:
固定资产类别 预计净 预计经济 年折旧率
残值率 使用年限
(％) (年) (％)
房屋、建筑物 4 30-40 2.4-3.2
机器设备 4 8-16 6-12
运输工具 4 8-12 8-12
电子设备 4 8-10 9.6-12
其他 4 8-12 8-12
12.在建工程核算方法
在建工程是指正在建设、安装中的厂房与设备及其他固定资产,按成本价入帐。包括建筑、安装直接成本,以及建设期间相关的借款利息以及汇兑损益。在建工程在完工交付使用时,将其实际发生的全部成本转入固定资产核算。
13.收入确认原则
本公司已将产品、商品所有权的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得了收款的有效凭据,并且与销售该产品、商品相关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
14.所得税的会计处理方法
本公司的所得税会计处理采用应付税款法核算。
附注三:税项
1、流转税及其他地方税
①增值税税率为17％,出口产品免征增值税。根据国家税务总局国税明电字[1998]4号文件精神,从1998年1月1日起纺织品的出口退税率为11％。
②城建税及教育费附加分别按应纳增值税、营业税额的7％和3％缴纳。
2、所得税
公司本部及下属分公司根据湖南省人民政府湘政函[1998]23号文件,先按33％计征所得税,然后由省财政返还18％,实际税负为15％。
根据湖南省地方税务局湘地税函[1998]178号《湖南省地方税务局关于对华升益鑫泰股份有限公司1998年度企业所得税征管问题的批复精神,1998年1至6月即本公司成立以前本公司所属各分公司的利润免征企业所得税。
附注四.一九九八年十二月三十一日会计报表主要项目注释
(金额单位:人民币元)
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 600880.92 155327.71
银行存款 8629352.96 92327240.59
其他货币资金 185000.00
合计 9230233.88 92667568.30
*银行存款中含有外币存款60,000.95美元,按汇率1:8.2787折合人民币496,729.86元;含有港币存款2,791.86港元,按汇率1:1.0678折合人民币2,981.15元。
2.短期投资
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 0 0 120822691.44 0
合计 0 0 120822691.44 0
债券投资系国债投资,期末余额所反映的日市值为
债券投资 120834733.64
3.应收帐款
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 79186346.82 74.82 235888002.23 88.58
1～2年 22286143.73 21.05 13756742.76 5.17
2～3年 219657.66 0.23 11794922.94 4.43
3年以上 4133415.23 3.90 4850705.80 1.82
合计 105825563.44 100 266290373.73 100
*本项目含持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款,详见附注五。
**应收帐款期末余额比期初数增加160,464,810.29元,主要系公司为扩大市场规模,增加销售所致。
4.预付帐款
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 5439412.39 76.88 58236528.27 98.65
1～2年 1635304.20 23.12 511381.67 0.87
2～3年 286257.49 0.48
合计 7074716.59 100 59034167.43 100
*本项目含持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款,详见附注五。
**预付帐款期末余额比期初数增加51,959,450.84元增加734.44％,主要系公司扩大生产经营规模,增加预付款所致。
5.其他应收款
期初数 期末数
帐 龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 12690716.17 82.34 89570943.14 94.29
1～2年 957340.25 6.21 4843033.08 5.10
2～3年 1763780.15 11.45 76996.22 0.08
3年以上 507361.86 0.53
合计 15411836.57 100 94998334.30 100
*本项目含持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款,详见附注五。
**本项目主要非关联往来单位及其欠款金额和内容如下:
单位欠款金额款项内容
株洲雪松实业公司21,001,896.27暂借款
6.存货
项 目 期初数 期末数
原材料 46858326.13 42145975.29
在产品 19560704.68 21254921.44
自制半成品 499482.85 820934.26
产成品 94408664.29 120542165.17
委托加工商品 4826275.31 7796832.64
库存商品 18858546.15 8860543.08
低值易耗品 1734256.52 1668029.04
合计 186746255.93 203089400.92
7.待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊消 期末数
期初存货
19505012.22 2720580.40 0 882342.37 1838238.03
进项税
财产保险
1381215.94 497448.88 1381215.94 855610.88 1023053.94
广告费 2297930.70 0 2297930.70 721282.68 1576648.02
印刷费 14903.80 0 14903.80 0 14903.80
合计 23199062.66 3218029.28 3694050.44 2459235.93 4452843.79
8.长期投资
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
电力债券 380000.00 76000.00 304000.00
国库券 3796.00 3796.00 0
合计 383796.00 79796.00 304000.00
*本投资项目系湖南省电力工业局1987年12月发行的电力债券,还本不付息,但按规定享有用电权,从第11年开始分五年偿还本金,每年偿还本金的20％。
9.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注
A原值
房屋建筑物 94145738.00 156811657.98 250957395.98
机器设备 88904991.70 82338951.81 9047729.46 162196214.05
电子设备 127940953.03 60940378.50 188881331.53
运输工具 48033051.16 8260590.61 56293641.77
其他 3462162.17 11400000.24 44310.00 14817852.41
合计 362486896.06 319751579.14 9092039.46 673146435.74
B累计折旧
房屋建筑物 29300237.46 43206665.96 72506903.42
机器设备 52461394.57 44873991.24 4733901.28 92601484.53
电子设备 51031082.37 37613359.46 88644441.83
运输工具 11908253.44 13901341.39 25809594.83
其他 1077439.78 4254273.28 5331713.06
合计 145778407.62 143849631.33 4733901.28 284894137.67
C净值 216708488.44 175901947.81 4358138.18 388252298.07
*本期增加数中含上市资产评估增值入帐因素,其中:固定资产原值增加298,035,328.27元,累计折旧增加121,625,067.40元。
**本期增加数中由在建工程转入2,777,090.09元。另由于对固定资产类别进行调正(因部分设备闲置调入其他类)分别影响本期增加数及本期减少数8,693,535.93元。
以机器设备22,446,160.00元为标的向银行抵押借款20,000,000.00元。
10.在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数
资金余额 项目进度
固定资产
冷冻冰机增台
510097.04 1397870.50 1878549.80 29417.74
募股资金及
其他来源
PVA多品种配套工程
49841500.00 49841500.00
募股资金 56％
设备整改工程
2757046.70 2757046.70
募股资金 90％
面料生产线
807259.12 807259.12
其他来源 3％
衬衫生产线
6276327.91 325246.11 5951081.80
募股资金 13％
及其他来源
剑杆布机
12112320.00 12112320.00
” 60％
黑字还流设备
15572921.15 15572921.15
” 80％
其他(综合)
452646.89 2266158.77 573294.18 457309.87 1688201.61
”
合计 962743.93 91031404.15 2777090.09 457309.87 88759748.12
11.短期借款147900000.00元
期初数 期末数
抵押借款 82550000.00 0
担保借款 30900000.00 79640000.00
信用借款 12520000.00 68260000.00
合计 125970000.00 147900000.00
12.应付票据270486.40元
系岳阳华合供销企业集团公司三个月承兑(无息)银行汇票
13.应付帐款89,692,120.40元
应付帐款中含有持本公司股份5％以上股东单位的款项。详见附注五。
14.预收帐款40,063,474.05元
预收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
15.应交税金16,251,271.24元
税 种 金 额
增值税 12065716.83
营业税 371426.59
城建税 867416.59
房产税 -141904.62
土地使用税 90896.63
车船使用税 1602.00
所得税 2996117.20
合计 16251271.24
16.其他应付款 59707836.33
其他应付款中含有持本公司5％以上股份的股东单位的款项,详见附注五。
主要往来单位名称金额性质或内容
湖南洞庭苎麻纺织印染厂12,604,411.00暂欠款
湖南华升工贸进出口(集团)公司21,401,380.63暂欠款
17.预提费用 33348.00
费用类别 期初数 期末数
保险费用 1757856.40 33348.00
合计 1757856.40 33348.00
18.一年内到期的长期借款47000000.00元
期初数 期末数
信用借款 47000000.00
合计 47000000.00
19.长期借款20,000,000.00元
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款
条件
工行溆浦县支行 10000000.00 1997.8.29-2001.8.29 7.65％ 抵押
工行溆浦县支行 10000000.00 1997.9.10-2000.10.10 7.65％ 抵押
合 计 20000000.00
20.股本 318000000.00
21.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注
股本溢价 467888728.79 467888728.79
合计 467888728.79 467888728.79
22.盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注
法定盈余公积 10096972.98 10096972.98
公益金 5048486.49 5048486.49
任意盈余公积
合计 15145459.47 15145459.47
*盈余公积本期增加系按净利润的15％提取所致。
23.未分配利润
年初数 本年增加 本年减少 本年余额
0 100969729.83 15145459.47 85824270.36
*本年增加100,969,729.83元,系本年净利润转入,本年减少15,145,459.47元,系本年提取的盈余公积。本公司98年度提取了10％的法定盈余公积,5％的公益金。
24.其他业务利润4327772.90元
业务种类 收入 成本 利润
原材料让售 6587509.59 5928241.69 659267.90
水电销售 9535860.65 6217847.62 3318013.03
下脚料销售 945632.91 1275778.39 -330145.48
对外处理污水 1549748.24 872027.84 677720.40
其他 3232.05 315.00 2917.05
合计 18621983.44 14294210.54 4327772.90
25.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 23684061.26 18501775.72
减:利息收入 6381793.43 1598481.22
汇兑损失 38404.22 318474.16
减:汇兑收益 1997.84 138419.72
其他 31398.66 142402.76
合计 17370072.87 17225751.70
26.投资收益13497282.91元
项 目 金 额
国债投资收益 13494291.44
国库券兑换利息收入 2991.47
合计 13497282.91
*国债投资的投资成本为401,456,686.43元,交易金额为414,950,977.87元
27.补贴收入353,200.00元,系返还的97年增值税
28.营业外收入
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 157355.22 262869.08
固定资产盘盈收入 574990.05 9118124.66
罚没款收入 65789.77 246708.68
无法支付的应付款项 729.60 951371.87
无效申购资金利息收入 5612317.37 ---
其他 98018.76 288549.91
合计 6509200.77 10867624.20
注:无效申购资金利息收入按2年平均摊销,本年摊销5,612,317.37元
29.营业外支出
项 目 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 59263.81 1164162.77
罚款支出 87000.00 6302.90
捐赠支出 586511.98 46116.36
非常损失 100.00 ---
其他 17242.28 308084.36
合计 750118.07 1524666.39
*营业外支出本年发生数比上年减少50.80％,主要系本年处理固定资产净损失减少所致。
30.支付的其它与经营活动有关的现金43,700,329.51元,主要系支付的办公费、差旅费、业务招待费等营业费用和管理费用以及株洲雪松实业公司等单位的暂借款。
31.支付的其它与筹资活动有关的现金31,398.66元,系支付的银行手续费等。
附注五:关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1.存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
湖南华升工 长沙市建 经营除国家组织 母公司 全民所有制 徐春生
贸进出口 湘路131号 统一联合经营的16
(集团)公司 种出口商品和国家
实行拟定公司经营
的几种进口商品之
外的进出口业务,
承办中外合资合作
及“三来一补”业务
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
湖南华升工贸进 261240000.00 261240000.00
出口(集团)公司
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
湖南华升工贸进出口(集团)公司持有本公司22,400万股占本公司股份总数的 70.44％
4.不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定
或类型 代表
湖南湘维 湖南溆浦 维尼纶纤维 与本公司同一 国有独资 蒋征球
有限责任 县大江口 聚乙烯醇系 母公司 (有限责任公司)
公司 镇列产品的生
产、销售
湖南益阳 益阳市 苎麻纺织 与本公司同一 国有企业 胡资生
苎麻纺织 赫山镇 母公司
印染厂
湖南洞庭 岳阳市 纯麻、纺织 与本公司同一 国有企业 姚家生
苎麻纺织 鹰山 品、混纺织 母公司
印染厂 品及印染纺
织品
(二)关联交易事项
1.销售货物
本公司为洞庭厂供应麻棉纱、自来水和进行污水处理;给湘维公司的树脂分厂
、无纺布分厂、怀化分厂供应甲醛、聚乙烯醇(简称PVA)等化工料及长丝、水溶性纤维等化纤;为益麻厂提供水、电、汽等。
销售对象项目 1998年金额 1997年金额
(元) (元)
洞自来水 6962317.92 6475620.00
麻污水处理 1549748.24 1569822.40
厂麻棉纱 31516093.80 1595227.49
小计 40028159.96 9640669.89
湘化工料 17877520.24 4284142.24
维化纤 39158474.38 318028.18
公聚乙烯醇 91236734.98 7861593.89
司小计 148272729.60 12463764.31
自来水 1186870.01 1329978.11
益电 3453207.52 3445805.13
麻汽 2833504.28 459076.92
厂材料 1182156.99
小计 8655738.80 5234860.16
总计 196956628.36 27339294.36
2.购进货物
本公司从洞麻厂购进“落麻”和蒸汽;从湘维公司的电石厂、水气厂、热电厂购进乙炔、蒸汽、动力电、水等产品和劳务。
购进单位 项目 1998年金额 1997年金额
洞 落麻(T) 5086613.00 8448925.37
麻 蒸汽(T) 1377506.01 1043700.00
厂 小计 6464119.01 9492625.37
乙炔(T) 91376876.21 74751499.20
工业水(T) 2574829.34 2402658.56
湘 醋酸 17628607.89
甲醇 4278848.76
维 气体 2061866.44 2254807.60
活性炭 6651992.81
公 维修材料 3918285.94
其他材料 9791938.73
司 蒸汽(M3) 28425284.58 26559412.31
动力电(度) 5994116.21 7408756.80
小计 172702646.91 113377134.47
总计 179166765.92 122869759.84
3.委托加工
本公司委托益麻厂加工竹节纱、棉麻纱及印染布加工等,公司按照平等、互利、公平交易的原则,参照市场价格计付加工费。
项目 1998年金额 1997年金额
竹节纱、棉麻纱等 1178145.00 1976149.08
印染布加工 8442400.00
合计 9620545.00 1976149.08
4.关联方应收应付款项
项 目 1998年12月31日余额 1997年12月31日余额
应收帐款———
———华升集团 21322196.13 2382704.17
———湖南湘维有限 74280802.10
责任公司
———湖南洞庭苎麻 34174556.38
纺织印染厂
预付帐款———
———湖南洞庭苎麻 891269.63
纺织印染厂
其他应收款———
———湖南湘维有限 8154690.55
责任公司
应付帐款———
———华升集团 7304085.00 962864.48
其他应付款———
———湖南益阳苎麻 979206.83
纺织印染厂
———湖南洞庭苎麻 12604411.00
纺织印染厂
———华升集团 21401380.63 8000000.00
预收帐款———
———华升集团 — 6578057.01
附注六:或有事项
截至1998年12月31日止,本公司不存在诉讼,未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现、债务担保等或有事项。
附注七:承诺事项
截至1998年12月31日止,本公司不存在需要说明的承诺事项。
附注八:期后事项
1999年4月8日,本公司第一届董事会第四次会议决议本年度利润分配方案为:以总股本31800万股为基数按每10股送红股1股,共计3180万元,同时,用资本公积金每10股转增股本2股,共计6360万元。
(十)、公司的其它有关资料
(一)公司首次注册登记日期、地点
本公司于一九九八年五月十九日在湖南省工商行政管理局注册登记,取得营业执照。
(二)公司法人营业执照注册号:18381137-4
(三)公司税务登记号码:430102183811374
(四)公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司。
(五)公司报告期内主承销商机构名称:湖南证券股份有限公司
(六)公司聘请的会计师事务所名称办公地:
公司聘请的会计师事务所为湖南开元会计师事务所,办公地址为湖南省长沙市城南西路1号。
十一、备查文件
(一)载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
(二)载有会计师事务所,注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)一九九八年年度报告正文。
上述备查文件均完整地置于公司所在地,在中国证监会,证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,公司将及时提供。
湖南华升益鑫泰股份有限公司
一九九九年四月十五日
--------------------------------------------------------------
现金流量表
1998年度 会股03表
编制单位:湖南华升益鑫泰股份有限公司 单位:人民币元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 715871342.84
收取的租金收到的税费返还 353200.00
收到的其他与经营活动有关的现金 16311292.46
现金流入小计 732535835.30
购买商品、接受劳务支付的现金 687476049.14
经营租赁所支付的现金 168769.00
支付给职工以及为职工支付的现金 35786828.59
支付的增值税款 17956464.76
支付的所得税款 8622282.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3777405.80
支付的其他与经营活动有关的现金 43700329.51
现金流出小计 797488128.80
经营活动产生的现金流量净额 -64952293.50
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 13574087.44
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 2991.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计 13577078.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金122235961.45
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 120822691.44
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 243058652.89
投资活动产生的现金流量净额 -229481573.98
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 461744794.00
发行债券所收到的现金借款所收到的现金 171900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 11224634.74
现金流入小计 644869428.74
偿还债务所支付的现金 229100000.00
发生筹资费用所支付的现金 19193253.95
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 18673574.23
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 31398.66
现金流出小计 266998226.84
筹资活动产生的现金流量净额 377871201.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 83437334.42
现金流量表附注:
项 目 金额
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 100969729.83
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1715945.06
固定资产折旧 21833907.52
无形资产摊销待摊费用摊销或预提费用增加 734727.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失 -673081.46
财务费用 17333766.49
投资损失(减收益) -13497282.91
递适税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -16343144.99
经营性应收项目的减少(减增加) -244077855.93
经营性应付项目的增加(减减少) 67050995.36
增值税增加净额(减减少)
其他经营活动产生的现金流量净额 -64952293.50
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 92667568.30
减:货币资金的期初余额 9230233.88
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 83437334.42
利润及利润分配表
1998年度 会股02表
编制单位:湖南华升益鑫泰股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 803830193.99 661083491.97
减:折扣与折让主营业务收入净额 803830193.99 661083491.97
减:主营业务成本 652579265.22 508973291.73
主营业务税金及附加 2662348.89 2458797.98
二、主营业务利润 148588579.88 149651402.26
加:其他业务利润 4327772.90 4466467.46
减:存货跌价损失营业费用 20390110.10 23751457.86
管理费用 22177506.39 31025954.92
财务费用 17370172.87 17225751.70
三、营业利润 92978563.42 82114705.24
加:投资收益 13497282.91 100000.00
补贴收入 353200.00 308000.00
营业外收入 6509200.77 10867624.20
减:营业外支出 750118.07 1524666.39
加:以前年度损益调整
四、利润总额 112588129.03 91865663.05
减:所得税 11618399.20 17700016.55
五、净利润 100969729.83 74165646.50
加:年初未分配利润
六、可分配利润 100969729.83
减:提取法定公积金 10096972.98
提取法定公益金 5048486.49
七、可供股东分配的利润 85824270.36
减:已分配股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利 85824270.36
资产负债表
1998年12月31日 会股01表9编制单位:湖南华升益鑫泰股份有限公司 单位:人民币元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 9230233.88 92667568.30
短期投资 120822691.44
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 120822691.44
应收票据 3380000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 105825563.44 266290373.73
减：坏帐准备 38515.23 1754460.29
应收帐款净额 105787048.21 264535913.44
预付帐款 7074716.59 59034167.3
应收补贴款
其他应收款 15411836.57 94998334.30
存货 186746255.93 203089400.92
减：存货跌价准备
存货净额 186746255.93 203089400.92
待摊费用 3218029.28 4452843.79
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 330848120.46 839600916.62
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资 383796.00 304000.00
长期投资合计 383796.00 304000.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 383796.00 304000.00
固定资产：
固定资产原价 362486896.06 673146435.74
减：累计折旧 145778407.62 284894137.67
固定资产净值 216708488.44 388252298.07
工程物资 438925.55
在建工程 962743.93 88759748.12
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 217671232.37 477450971.74
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 2294343.11
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
2294343.11
递延税项：
递延税款借项
资产总计 551197491.94 1317355891.36
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 125970000.00 147900000.00
应付票据 270486.40
应付帐款 71051990.09 89692120.40
预收帐款 35223799.74 40063474.05
代销商品款
应付工资 3505932.56
应付福利费 64042.50 5506062.98
应付股利 1464494.55
应交税金 16825950.02 16251271.24
其他应交款 416791.93 566900.78
其他应付款 23206006.70 59707836.33
预提费用 1757856.40 33348.00
一年内到期的长期负债 47000000.00
其他流动负债
流动负债合计 275980931.93 410497432.74
长期负债：
长期借款 99600000.00 20000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 99600000.00 20000000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 375580931.93 430497432.74
股东权益
股本 318000000.00
资本公积 467888728.79
盈余公积 15145459.47
其中：公益金 5048486.49
未分配利润 85824270.36
股东权益合计 175616560.01 886858458.62
负债及股东权益总计 551197491.94 1317355891.36
