中闽能源股份有限公司
⒛ 18年 度募集资金使用情况鉴证报告
福建华兴会计 师事务所 (特 殊普通合伙 )
FUJIAN HUAXING CERTlHED PUB凵 CACCOUNTANTs LLP
地 址 :福 烫 省 祸 州 市 湖 东 路 152号 中 山 大 厦 B座 6-9楼 电 话 Cel⒈ o591-87852571 传 英 (Fa亻 ):0591-87翮 O354
Add:6匆 /F Block B‘ 152Hudorg Poad,Ft丬 lot,Fuj ian,China H1tp:〃 △nvw fjhxcpa com 邮 政 编 码 lI’ ostcode)350003
⒛ 18年 度募集资金使用情况鉴证 报告
闽华兴所(2019)审 ←005号
中闽能源股份有 限公司全体股东 :
我们接受委托 ,对 后附的中闽能源 股份有 限公 司 (以 下简称 中闽股份 )
董事会编制的截 至 ⒛ 18年 12月 31日 止 的 《中闽能源股份有 限公司 zO18年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 》进 行 了鉴 证 。
一、董事会的责任 \
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按照 《 海 证 券交易所 上 市公 司募集资金管理 办法 》 的要 求编制 《中闽
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能源股份有限公 司 ⒛ 18年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 》 ,并
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保 证 其 内容真实 、准确 、完整 ,不 存在虚假 记 载 、误导性陈述或重大遗漏是 〓
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中闽股份董事会的责任 。 ˇ
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二 、注 册 会计 师的责任
我们的责任是在实施鉴证 工作的基础 上 对 中闽能源股份有限公司 2018
年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告 》 发表鉴 证 意见 。我们的鉴 证
工 作是按照 《中国注册会计师其他鉴 证业 务准则 第 3101号 一 历史财务信息
审计或审阅以外的鉴 证 业务》的规定进行 的 。该准则要求我们计划和实施 鉴
证 工作 ,以 对 《中闽能源股份有 限公司 ⒛ 18年 度募 集资金存放与实际使用情
况的专项报告 》是否不存在重大错报获取合理保 证 。在鉴 证过程 中,我 们实
施 了包括询 问、检查等我们认为必要的鉴 证 程序 。 我们相信 ,我 们的鉴证工
作为发表意见提供 了合 理的基础 。
福建华兴会计师事务所 (特殊普通合伙 )
FUJ|AN HUAXlNG CERT丨 FIED PUB凵 CACCOUNTANTs LLP
地 址 :福 婕 省 福 州 市 湖 东 路 152号 中 山 大 厌 B座 6-9楼 电 话 (To1)05θ 187852571 传 妾 (Fax):05918?840354
Ad(l: 6-9/F I;lock B 152 Hudo"8 R° ad,F1zhou,Fu,ian China H11p://wi,w fjhxcl,a com 由阝正欠 匆岗犭马 (Postcode〉
.350003
三 、鉴证 结论
我们认为 ,中 闽股份董事 会编制的 《中闽能源股份有 限公 司 ⒛ 18年 度募
集 资金 存放与实际使用情况的专 项报告 》 符合 《上 海 证 券交易 上 市公司募
集资金管理办法》的规定 ,在 所有重大方面公允反映 了中闽股份 ⒛ 18年 度募
集资金使用情况。
四、对报告使用者和使用 目的的限定
本鉴 证 报告仅供 中闽股份披露年报时使用 ,不 得用作任何其他 目的 。
附件 : 《中闽能源股份有 限公司 ⒛ 18年 度募集资金存放与实际使用情况
的专项报告 》 J
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中国注册会计 师 :
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二○一九年 四月十六 日
中闽能源股份有限公 司
⒛ 18年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一 、募集资金基本情况
(一 )实 际募集资金金额和资金到位时间
经 中国证券监督管理委员会 《关于核准福建省南纸股份有限公司重大资产重组及 向
福建省投资开发集 团有限责任公 司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证 监
许可[2015]628号 )文 件核准 ,公 司以非公开发行的方式 向特定发行对象公 司控股股东
福建省投资开发集 团有限责任公司非公开发行人 民币普通股 (A股 )95,335,365股 ,每
股发行价为人 民币 328元 ,募 集资金总额为人 民币 31,270,00万 元 ,扣 除承销费用人
民币 60000万 元后 ,募 集资金净额为 30,67000万 元。
⒛15年 5月 5日 ,福 建华兴会计师事务所 (特 殊普通合伙 )对 公司本次非公开发行
募集资金到账情况进行验 资并出具 了闽华兴所 (2015)验 字 CO09号 《验资报告》。
(二 )以 前年度 已使用金额、本年度使用金额及 当前余额
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1、 以前年度 已使用金额 :
截至 ⒛ 17年 12月 31日 ,公 司募集资金累计投入募投项 目 22,10075万 元,尚 未
使用的募集资金余额为 8,96251万 元 (其 中募集资金 8,56925万 元 ,专 户存储累计利
息扣除手续费后净额 39326万 元 〉。
2、 本年度使用金额及 当前余额
(l)⒛ 18年 度 ,募 集资金投入募投项 目 6,184万 元 。
(2)截 至 2018年 12月 31日 ,公 司募集资金累计投入募投项 目 28,28475万 元 9
募集资金专户余额为 2,85773万 元 。
项 目 金额 (万 元)
2017年 12月 31日 募集资金账户余额 8.962 51
加 :本 报告期新增募集资金
本报 告期募集 资金利 息收入 79 42
减 :本 报 告期 投入 募投项 目支 出 6,184 00
本报告期手续费
截止2018年 12月 31日 募集资金专户余额 2,857 73
二 、募集资金管理情况
募集资金管理制度的制定和执行情况
为规范公司募集资金存放与使用 ,保 护投资者的合法权益 ,根 据 中国证监会 《上市
公司监管指引第 2号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所
上市公司募集资金管理办法》等相关法律法规和规章的规定 ,结 合公 司实际情况,制 定
了 《中闽能源股份有限公司募集 资金使用管理办法》,对 募集资金 的存放、使用及使用
情况的监督等方面均作 出了具体明确的规定。
为规范募集资金的管理和使用 ,公 司已与独立财务顾问国泰君安证券股份有限公司、
兴业银行股份有限公司福州分行签订 《募集资金专户存储 三方监管协议》9公 司已与全资
子公司中闽 (连 江)风 电有限公司、独立财务顾问国泰君安证券股份有限公司、中国建设
银行股份有限公司福州连江支行签订 《募集资金专户存储 四方监管协议》,对 募集资金进
行专户存储管理。公司严格按照 《募集资金使用管理办法》的规定管理募集资金,在 使用
募集资金时,公 司严格履行相应的申请和审批手续 ,募 集资金的存放、使用 、管理均不存
在违反 《募集资金使用管理办法》规定的情形。
截至 ⒛18年 12月 31日 ,募 集资金专项账户的存储情况如下 :
序号 账号 开户行 金额 (元 ) \
1 118060100100100206 兴业银行股份有限公 司福州湖东分行 22,514,731 54
2 35001616707052504467 中圆建设银行股份有限公司福州连江支行 6,062,568 77
三 、⒛ 18年 度募集资金的实际使用情况
”
⒛18年 度募集资金 的实际使用情况详见 “附表 :募 集资金使用情况对照表 。
四、变更募集资金投资项 目的资金情况
截止 ⒛ 18年 12月 31日 未发生募集资金投资项 目变更情况 。
五 、募集资金使用及披露 中存在的问题
公司严格按照 《上市公司监管指引第 2号 —— 上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《上海证券交易所 上市公司募集资金管理办法》等有关规定管理和使用募集资金 。
公司关于募集资金使用的相关信息均能够真实 、准确、完整 、及时地披露,不 存在
募集资金管理和使用违规的情形。
六、独立财务顾问对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结
论性意见
独立财务顾 问认为:公 司募集资金 2018年 度存放和使用情况符合 《上海证券交易
所股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规和文件的规定,对 募集资
金进行了专户存储和专项使用,不 存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况 ,
不存在违规使用募集资金的情形 。
中闽能源股份有限公司
董 事 会
2019年 4月 16日
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