太原重工：中德证券有限责任公司关于太原重工股份有限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告2019-04-27
中德证券有限责任公司
关于太原重工股份有限公司 2018 年度募集资金存放与使用情况
的专项核查报告
中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为太原重工股
份有限公司（以下简称“太原重工”或“公司”）2015 年度非公开发行股票持续督导
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证券交易所股票
上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013 年修订）》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、
《上海证券交易所上市公司持续督导工作指引》等有关法律法规的规定，对太原
重工 2018 年度募集资金的存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准太原重工股
份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1395 号）核准，根据公司
非公开发行股票方案，公司最终向 4 名特定投资者非公开发行股票 14,000.00 万
股，每股发行价格为人民币 4.08 元，募集资金总额为人民币 57,120.00 万元，扣
除各项发行费用合计人民币 1,069.21 万元后，实际募集资金净额为人民币
56,050.79 万元。
2016 年 12 月 13 日，主承销商将扣除承销费用后的募集资金 56,105.79 万
元（含律师费、验资费等发行费用 55.00 万元）划转至太原重工募集资金专用账
户。上述资金到位情况业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 12 月
15 日出具的《验资报告》（致同验字（2016）第 140ZC0703 号）验证。
（二）2018 年度募集资金使用情况及结余情况
2018 年度，公司募集资金使用情况为：
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2018 年度，公司募集资金净额净支出 12,330.77 万元，其中，使用闲置募集
资金补充流动资金 10,000 万元，直接投入募投项目 2,381.35 万元，支付手续费
0.06 万元，收到利息收入 50.64 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金净额累计净支出 50,405.09 万元，
其中，使用闲置募集资金补充流动资金 10,000 万元，直接投入募投项目 40,547.07
万元，支付手续费 0.18 万元，收到利息收入 142.16 万元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金金额为 15,645.70 万元。
其中，募集资金专用账户余额为 5,645.70 万元，使用闲置募集资金暂时补充流动
资金 10,000.00 万元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《中华人民共
和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上海证券交易所股票上市规则》等
相关法律、法规和规范性文件的规定，制定了《太原重工股份有限公司募集资金
管理制度》。
公司及全资子公司太原重工轨道交通设备有限公司分别于 2016 年 12 月及
2017 年 1 月与中德证券及兴业银行股份有限公司太原分行签订了《募集资金专
户存储三方监管协议》，协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储
三方监管协议（范本）》不存在重大差异，并且得到了切实履行。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金具体存放情况如下：
存储余额
开户银行 银行账号 账户类别
（万元）
兴业银行股份有限公司太原分行 485180100100048392 专用存款账户 已销户
兴业银行股份有限公司太原分行 485180100100049072 专用存款账户 5,645.70
合 计 5,645.70
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三、募集资金的实际使用情况
公司 2018 年度募集资金使用情况对照表详见本专项核查报告附表。
四、用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况
在募集资金到位前，太原重工已使用自筹资金对 2015 年非公开发行股票募
集资金投资项目先行进行了投入。根据太原重工董事会 2015 年第三次临时会议
和 2015 年第一次临时股东大会审议通过的《关于非公开发行 A 股股票预案的议
案》等议案及董事会 2016 年第二次临时会议和 2016 年第一次临时股东大会审计
通过的《关于公司非公开发行 A 股股票预案（修订稿）的议案》等议案，在募集
资金到位前，太原重工若已使用了银行贷款或自有资金进行了部分相关项目的投
资运作，在募集资金到位后，募集资金将用于置换相关银行贷款或已投入自有资
金。
2017 年 5 月，太原重工董事会 2017 年第二次临时会议审议通过了《太原重
工股份有限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项报告》，
公司董事会同意以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金人民币
11,393.76 万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《太原重工股份有
限公司关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的专项报告》（致同专字
(2017)第 140ZA1736 号），具体情况如下：
序 募集资金拟投入 已预先投入自筹 本次置换金额
项目名称
号 金额（万元） 资金（万元） （万元）
轨道交通关键件研发制
1 40,000.00 11,393.76 11,393.76
造基地完善升级项目
合计 40,000.00 11,393.76 11,393.76
公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的事项，不影响募集资
金项目的正常实施，不存在变相改变公司募集资金用途的情形，符合公司经营发
展的需要，置换时间距募集资金到账时间未超过6个月，符合《上市公司监管指
引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法》（2013年修订）等有关法规及规范性文件的规定。
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五、募集资金投向变更的情况
截至2018年12月31日，太原重工不存在募集资金投向变更的情况。
六、使用闲置募集资金补充流动资金的情况
2018年12月10日，太原重工召开第七届董事会2018年第四次临时会议，审
议通过了《关于太原重工有限公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意使用闲置募集资金不超过人民币1亿元用于暂时补充流动资金，期限为自公
司第七届董事会2018年第四次临时会议审议通过之日起12个月。截至2018年12
月31日，公司使用闲置募集资金人民币1亿元用于暂时补充流动资金。
公司本次补充流动资金可以进一步降低公司财务成本、提高募集资金的使用
效率，有利于实现股东利益的最大化。公司本次使用闲置募集资金暂时补充流动
资金，不存在变相改变募集资金投向的行为。同时公司将严格按照募集资金使用
和管理办法的相关规定，做好募集资金的存放、管理与使用工作。若募集资金项
目因发展需要，实际实施进度超出预期，公司将随时利用自有资金及银行贷款及
时归还，以确保项目进度。同时，公司承诺，不使用闲置募集资金进行证券投资，
暂时补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不通过直接或间接
安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
截至2018年12月31日，太原重工已按照《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法（2013年修订）》等相关法律、法规和规范性文件的规定及《太原重工
股份有限公司募集资金管理制度》的相关规定及时、准确的披露了募集资金使用
情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。
八、结论性意见
经核查，保荐机构认为：太原重工对募集资金进行了专户存储和专项使用，
并有效地执行了募集资金三方监管协议。截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资
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金的存放与使用符合《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市
公司募集资金管理办法（2013 年修订）》等文件的规定，不存在违规使用募集
资金或变相改变募集资金用途的情形。
附表：2018 年度募集资金使用情况对照表
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附表：
2018 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 56,050.79 本年度投入募集资金总额 2,381.35
变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集资金总额 40,547.07
变更用途的募集资金总额比例 -
是否
截至期末累 项目可
已变 截至期末 项目达到 本年 是否
截至期末累 计投入金额 截至期末投 行性是
承诺投资 更项 募集资金承 调整后投 承诺投入 本年度投入 预定可使 度实 达到
计投入金额 与承诺投入 入进度(%) 否发生
项目 目(含 诺投资总额 资总额 金额 金额 用状态日 现的 预计
(2) 金额的差额 (4)＝(2)/(1) 重大变
部分 (1) 期 效益 效益
(3)＝(2)-(1) 化
变更)
轨道交通
关键件研 仍处
2020 年
发制造基 否 40,000.00 40,000.00 - 2,381.35 24,489.29 - - 于建 - 否
12 月
地完善升 设期
级项目
补充流动
否 17,120.00 16,050.79 - - 16,057.78 - - - - - -
资金
合计 - 57,120.00 56,050.79 - 2,381.35 40,547.07 - - - - - -
受高速列车关键零部件国产化推进缓慢的影响，以及公司慎重选择预投入科研设备，通过
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因
多方论证选择性价比较高的设备以节省投资，现正在陆续投入。
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项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 轨道交通关键件研发制造基地完善升级项目先期投入资金 11,393.76 万元，2017 年已置换。
经公司第七届董事会 2018 年第四次临时会议审议，同意使用闲置募集资金不超过人民币 1
亿元用于暂时补充流动资金，期限自第七届董事会 2018 年第四次临时会议审议通过日起
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
12 个月。截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金人民币 1 亿元用于暂时补充流
动资金，尚未到期。
用闲置募集资金投资产品情况 无
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户余额 5,645.70 万元，为轨道交通关键件
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 研发制造基地完善升级项目资金。结余原因为：轨道交通关键件研发制造基地完善升级项
目尚未建设完毕。
募集资金其他使用情况 补充流动资金实际投入较承诺投入多 6.99 万元，系将该专户利息净收入一并补充流动资金。
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（本页无正文，仅为《中德证券有限责任公司关于太原重工股份有限公司 2018
年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）
保荐代表人：
梁 炜 左 刚
中德证券有限责任公司
年 月 日
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