黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告已经北京永拓会计师事务所有限责任公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人李红旗、主管会计工作负责人徐昕及会计机构负责人（会计主管人员）姜占菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：S*ST丹江
公司A股代码：600173
3、公司注册地址：黑龙江省牡丹江市温春镇
公司办公地址：黑龙江省牡丹江市温春镇公司办公大楼
邮政编码：157041
4、公司法定代表人：李红旗
5、公司董事会秘书：姜占菊 电话：0453-6497558 传真：0453-6497558
联系地址：黑龙江省牡丹江市温春镇
公司证券事务代表：侯铁超 电话：0453-6497558 传真：0453-6497558
联系地址：黑龙江省牡丹江市温春镇
6、公司信息披露报纸名称：《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.see.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券投资部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期
本报告期末 上年度期末
末增减（％）
总资产 901,151,285.54 946,043,740.52 -4.75
所有者权益（或股东权益） 389,283,950.59 429,597,915.99 -9.38
每股净资产(元) 1.69 1.87 -9.63
本报告期比上年同期增
报告期（1－6）月 上年同期
减（％）
营业利润 -39,209,623.44 -48,455,852.22 不适用
利润总额 -40,313,965.40 -47,873,832.31 不适用
净利润 -40,313,965.40 -47,873,832.31 不适用
扣除非经常性损益的净利润 -39,209,623.44 -50,213,442.20 不适用
基本每股收益(元) -0.175 -0.208 不适用
稀释每股收益(元) -0.175 -0.208 不适用
净资产收益率(%) -10.36 -12.88 增加2.52个百分点
经营活动产生的现金流量净额 16,145,340.27 771,100.60 1,993.80
每股经营活动产生的现金流量
7.02 0.34 1,964.71
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -506,100.09
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -598,241.87
合计 -1,104,341.96
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 14,290
前十名股东持股情况
持股比例 股份类 持有非流通股 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股总数
(%) 别 数量 数量
牡水集团 国有法人 52.12 119,879,167 未流通 119,879,167 冻结
东方诚信 未知 1.39 3,200,000 已流通
建材集团 国有法人 0.97 2,230,333 未流通 2,230,333
牡水福利 境内非国有法人 0.87 2,000,000 未流通 2,000,000
王杰林 境外自然人 0.50 1,147,400 已流通
徐志飞 境外自然人 0.44 1,009,292 已流通
万里鑫投资 境内非国有法人 0.43 1,000,000 未流通 1,000,000
省交物资 境内非国有法人 0.43 1,000,000 未流通 1,000,000
王达 境外自然人 0.40 925,200 已流通
刘晖 境外自然人 0.36 817,700 已流通
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
东方诚信 3,200,000 人民币普通股
王杰林 1,147,400 人民币普通股
徐志飞 1,009,292 人民币普通股
王达 925,200 人民币普通股
刘晖 817,700 人民币普通股
刘敬 772,900 人民币普通股
缪金良 694,900 人民币普通股
李炜 680,600 人民币普通股
陈俊良 668,100 人民币普通股
朱六九 585,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关 牡丹江水泥集团社会福利编织厂为牡丹江水泥集团有限责任公司下属企
系的说明 业，与其他股东无任何关联关系。
一、控股股东股权冻结情况
1、本公司收到2007年4月11日中国证券登记结算有限公司上海分公司签发的《股权司法冻结及司法划转通知》（2007司冻138号），本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司持有本公司国有法人股中的64,759,526股股权（占控股股东持有本公司股份数的54.02%，占公司总股数的28.16%）由于为桦林集团有限责任公司和桦林轮胎股份有限公司在交通银行哈尔滨分行汇通支行贷款1.2亿元提供担保而被黑龙江省高级人民法院依法冻结，冻结期自2007年4月11日起至2007年10月10日止。
2、本公司收到2007年5月29日中国证券登记结算有限公司上海分公司签发的《股权司法冻结及司法划转通知》（2007司冻216号），本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司持有本公司国有法人股53,109,641股股权及社会法人股2,010,000股股权，两者合计共55,119,641股股权（占控股股东持有本公司股份数的45.98%，占公司总股数的23.97%）由于与中国长城资产管理公司哈尔滨办事处借款合同案而被黑龙江省高级人民法院依法冻结，冻结期为2007年5月29日至2008年5月29日。
3、本公司收到2007年6月12日中国证券登记结算有限公司上海分公司签发的《股权司法冻结及司法划转通知》（2007司冻234号），本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司所持有的本公司64,759,526股国有法人股权（占控股股东持有本公司股份数的54.02%，占公司总股数的28.16%）由于与牡丹江首控矿油化工有限公司的借款合同案而被牡丹江市西安区人民法院予以依法冻结(轮候冻结)，轮候登记及冻结期限自2007年6月12日起至2008年6月12日止。本次轮候冻结包括孳息，其效力从登记在先的证券解除冻结且本次轮候冻结部分或全部生效之日起产生。
二、控股股东股权转让
1、2007年1月9日，本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司持有的本公司国有法人股股权55,119,641股，占本公司总股本的23.97%，被依法公开拍卖，由浙江卧龙置业集团有限公司以每股0.43元，共计23,701,445.63元竞得。
2、2007年1月22日，本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司与牡丹江市新利装饰材料经销有限责任公司和牡丹江市华源水暖器材经销有限公司分别签订了《股份转让协议》，拟将其持有的公司国有法人股股份3,000,000股（占本公司总股本1.30%）转让给牡丹江市新利装饰材料经销有限责任公司；拟将其持有的公司国有法人股股份5,000,000股（占本公司总股本2.17%）转让给牡丹江市华源水暖器材经销有限公司。
3、2007年1月26日，本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司与浙江卧龙置业集团有限公司签订了《关于转让黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司56,759,526股国有法人股之股权转让协议》，拟将其持有的公司国有法人股股份56,759,526股股份（占本公司总股本24.68%）转让给浙江卧龙置业集团有限公司；本公司收到国务院国有资产监督管理委员会2007年4月30日印发并抄送本公司的《关于黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》（国资产权[2007]377号）：同意牡丹江水泥集团将所持股份公司6475.9526万股国有法人股中的5675.9625万股、500万股、300万股分别转让给浙江卧龙置业集团有限公司、牡丹江市华源水暖器材经销有限公司、牡丹江市新利装饰材料经销有限责任公司。以上转让股权尚未办理过户手续。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际 控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
王吉祥 监事会主席 3,000 1,000 2,000 卖出
王强 董事 8,000 2,000 6,000 卖出
1)报告期内，监事会主席王吉祥持有本公司的股票期权为卖出，被授予的限制性股票数量为2,000股
2)、报告期内，董事王强持有本公司的股票期权为卖出，被授予的限制性股票数量为6,000股。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
水泥行业作为周期性行业，随着我国宏观经济持续走好，基本建设投资的稳步增长，水泥行业出现复苏迹象。本报告期内产销量、主营业务收入、主营业务利润、净利润等较上年同期有所好转，2007年1-6月份，公司生产水泥37万吨，比上年同期增长47.51%，销售水泥30万吨，比上年同期增长24.34%，主营业务收入10196万元，比上年同期增长38.85%；净利润-3913万元，较上年同期增长18.26%.
目前本公司向特定对象发行股票收购资产暨重大资产置换事项正在进行中。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业
毛利 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
或分产 营业收入 营业成本
率(%) 年同期增减(%) 年同期增减(%) 期增减(%)
品
分产品
增加21.4个百分
水泥销售 83,054,168.92 67,031,810.97 19.29 33.02 5.15
点
其中报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品提供劳务的关联交易金额5,662,753.28万元
(三)公司投资情况
1、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证监会有关法律法规和规定的要求，积极完善公司法人治理结构、建立并完善现代企业制度、规范公司运作，保护投资者合法利益。报告期内公司治理情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司能够确保全体股东、特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利，认真接待股东来访来电，使股东了解公司的运作情况；公司能够严格按照《股东大会规范意见》、《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，保证股东行使表决权，及时披露股东大会各项决议，维护了股东权益。
2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，从未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面相互独立；公司关联交易公平合理，并对关联交易定价依据予以充分披露；公司没有为股东或关联方提供任何担保；公司董事会、监事会和经营管理的职能部门能够独立运作。
3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事，董事会的人员人数的构成符合法律、法规和《公司章程》的规定。公司的董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加培训、认真履行职责，谨慎决策。
4、关于监事和监事会：报告期内，公司监事会的人员和人数的构成符合法律、法规和《公司章程》的规定，监事认真履行职责，本着对股东负责的态度对公司重大事项以及董事、经理和其他高管人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司对公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律法规的要求。对高管人员制定了绩效评价和激励约束机制政策，并不断建全完善董事和其他高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、客户、供应商、员工等相关利益者的合法权益，并能够积极与相关利益者合作,使公司走上可持续健康发展之路
7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书、证券事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，及时准确地向证监会派出机构、交易所报告有关情况；充分履行上市公司披露义务，维护公司和投资者的权益。做到公开、公正、公平，完整及时的披露信息。按照相关规定，及时披露大股东因担保纠纷而股权被冻结及股权质押的情况。
(二)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1 、与日常经营相关的关联交易
（1）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交易 关联交易 占同类交易金 关联交易
关联方名称 关联交易金额
内容 定价原则 额的比例(%) 结算方式
参照市价
牡丹江水泥集团销售公司 销售水泥 5,662,753.28 5.55 货币结算
结合实际
本公司向其他关联方牡丹江水泥集团销售公司销售水泥。
(五)托管情况 本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况 本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况 本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为张万宝、周民。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
七、财务报告
审 计 报 告
京永证审字（2007）第007号
黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表，2007年1-6月的利润表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张万宝
中国注册会计师：周民
中国 北京市 2007年7月27日
资 产 负 债 表（一）
编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 金额单位：人民币元
资 产 注释 2007年6月30日 2006年12月31日
流动资产：
货币资金 6.1 1,373,848.16 5,493,147.43
交易性金融资产
应收票据
应收账款 6.2/6.9 117,854,680.87 151,661,868.95
预付账款 6.4 96,234,816.01 98,895,767.34
应收利息
应收股利
其他应收款 6.3/6.9 6,856,884.79 6,696,810.99
存货 6.5 130,095,779.11 111,269,125.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 352,416,008.94 374,016,720.40
非流动资产
可供出售的金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 6.6 411,396,475.59 432,795,899.25
在建工程 6.7 11,883,542.90 10,990,521.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6.8 125,455,258.11 128,240,599.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 548,735,276.60 572,027,020.12
资产总计 901,151,285.54 946,043,740.52
公司负责人：李红旗 主管会计工作负责人：徐昕 会计机构负责人：姜占菊
资 产 负 债 表（二）
编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 金额单位：人民币元
负债和股东权益 注释 2007年6月30日 2006年12月31日
流动负债：
短期借款 6.10 250,304,116.96 230,304,116.96
交易性金融负债
应付票据
应付账款 6.11 29,391,567.39 35,747,794.88
预收账款 6.11 19,414,171.06 12,447,757.90
应付职工薪酬 6.12 10,395,799.54 8,229,884.09
应交税费 6.13 29,033,079.09 24,345,224.91
应付利息
应付股利 6.14 1,730,771.12 1,733,029.72
其他应付款 6.11 73,267,829.79 70,408,016.07
一年内到期的非流动负债 6.15 95,000,000.00 129,900,000.00
其他流动负债
流动负债合计 508,537,334.95 513,115,824.53
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 6.16 3,330,000.00 3,330,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,330,000.00 3,330,000.00
负债合计 511,867,334.95 516,445,824.53
股东权益
股本 6.17 230,000,000.00 230,000,000.00
资本公积 6.18 291,703,983.39 291,703,983.39
减：库存股
盈余公积 6.19 49,070,933.02 49,070,933.02
未分配利润 6.20 -181,490,965.82 -141,177,000.42
股东权益合计 389,283,950.59 429,597,915.99
负债和股东权益总计 901,151,285.54 946,043,740.52
公司负责人：李红旗 主管会计工作负责人：徐昕 会计机构负责人：姜占菊
利 润 表
编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 2007年1-6月 2006年1-6月
一、营业收入 6.21
111,404,346.82 80,237,947.97
减：营业成本 6.22
98,864,514.61 91,358,736.02
营业税金及附加 6.23
441,805.03 205,258.84
销售费用
9,459,438.35 6,383,139.99
管理费用
22,705,416.44 20,010,973.03
财务费用 6.24
14,087,786.97 12,519,089.99
资产减值损失 6.25
5,055,008.86 -1,783,397.68
加：公允价值变动收益（损失以-填列）
投资收益（损失以-填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以-填列）
-39,209,623.44 -48,455,852.22
加：营业外收入 6.26
9,463.00 1,056,600.01
减：营业外支出 6.27
1,113,804.96 474,580.10
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额
-40,313,965.40 -47,873,832.31
减：所得税费
四、净利润
-40,313,965.40 -47,873,832.31
五、每股收益
（一）基本每股收益
-0.1753 -0.2081
（二）稀释每股收益
-0.1753 -0.2081
公司负责人：李红旗 主管会计工作负责人：徐昕会计机构负责人：姜占菊
现金流量表(一)
2007年1-6月
编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 注释 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,684,917.18 44,803,684.62
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6.29 1,811,053.88 5,370,705.36
经营活动现金流入小计 106,495,971.06 50,174,389.98
购买商品、接受劳务支付的现金 73,532,793.57 30,244,806.07
支付给职工以及为职工支付的现金 8,540,581.01 7,723,272.49
支付的各项税费 2,477,575.85 5,180.00
支付其他与经营活动有关的现金 6.30 5,799,680.36 11,430,030.82
经营活动现金流出小计 90,350,630.79 49,403,289.38
经营活动产生的现金流量净额 16,145,340.27 771,100.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 150,000.00 1,471,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 150,000.00 1,471,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,035,774.00 171,840.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,035,774.00 171,840.00
投资活动产生的现金流量净额 -885,774.00 1,299,260.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 24,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 24,000,000.00
偿还债务支付的现金 38,900,000.00 2,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,378,865.54 412,420.10
支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00
筹资活动现金流出小计 43,378,865.54 2,712,420.10
筹资活动产生的现金流量净额 -19,378,865.54 -2,712,420.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,119,299.27 -642,059.50
加：期初现金及现金等价物余额 5,493,147.43 1,169,124.94
六、期末现金及现金等价物余额 1,373,848.16 527,065.44
公司负责人：李红旗 主管会计工作负责人：徐昕 会计机构负责人：姜占菊
现金流量表（二）
2007年1-6月
编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 金额单位：人民币元
补充资料 注释 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -
40,313,965.4
0 -47,873,832.31
加：资产减值准备
5,055,008.86 -1,783,397.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
20,156,290.94 20,699,261.97
无形资产摊销
2,785,341.36 1,460,020.30
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填
列） 506,100.09 -819,072.11
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）
13,883,506.36 12,512,000.00
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -18,826,653.42 -1,006,869.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -9,104,341.04 -2,161,839.56
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 42,004,052.52 19,744,829.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,145,340.2 771,100.60
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,373,848.16 527,065.44
减：现金的期初余额 5,493,147.43 1,169,124.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -
4,119,299.27 -642,059.50
公司负责人： 李红旗 主管会计工作负责人：徐昕 会计机构负责人：姜占菊
所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司 金额单位：人民币元
本年金额
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 230,000,000.00 291,703,983.39 49,070,933.02 -141,177,000.42 429,597,915.99
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 230,000,000.00 291,703,983.39 49,070,933.02 -141,177,000.42 429,597,915.99
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 -40,313,965.40 -40,313,965.40
列）
（一）净利润 -40,313,965.40 -40,313,965.40
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -40,313,965.40 -40,313,965.40
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 230,000,000.00 291,703,983.39 49,070,933.02 -181,490,965.82 389,283,950.59
公司负责人：李红旗 主管会计工作负责人：徐昕 会计机构负责人：姜占菊
所有者权益变动表
2007年1-6月
金额单位：人民
编制单位：黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司
币元
上年金额
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 230,000,000.00 291,703,983.39 49,070,933.02-150,282,632.70 420,492,283.71
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 230,000,000.00 291,703,983.39 49,070,933.02-150,282,632.70 420,492,283.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填 -47,873,832.31 -47,873,832.31
列）
（一）净利润 -47,873,832.31 -47,873,832.31
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1、可供出售金融资产公允价值变动净额
2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动
的影响
3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4、其他
上述（一）和（二）小计 -47,873,832.31 -47,873,832.31
（三）所有者投入和减少资本
1、所有者投入资本
2、股份支付计入所有者权益的金额
3、其他
（四）利润分配
1、提取盈余公积
2、对所有者（或股东）的分配
3、其他
（五）所有者权益内部结转
1、资本公积转增资本（或股本）
2、盈余公积转增资本（或股本）
3、盈余公积弥补亏损
4、其他
四、本年年末余额 230,000,000.00 291,703,983.39 49,070,933.02-198,156,465.01 372,618,451.40
公司负责人：李红旗 主管会计工作负责人：徐昕 会计机构负责人：姜占菊
黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司
会计报表附注
2007年1-6月
（除另有注明外，所有金额都以人民币元为单位）
附注1公司基本情况
黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是经黑龙江省经济体制改革委员会以黑体改复（1993）479号文批准，由牡丹江水泥集团有限责任公司、黑龙江省达华经济贸易公司、哈尔滨市建筑材料总公司、黑龙江省交通物资公司及黑龙江省建筑材料总公司共同发起，采用定向募集方式于1993年7月17日设立的股份有限公司，设立时注册资本15,000万元。
经中国证券监督管理委员会批准，1999年3月18日本公司发行社会公众股8,000万股，每股面值人民币1元，注册资本增至23,000万元。1999年4月15日上述社会公众股股票在上海证券交易所挂牌上市，股票代码：600173，股票简称：牡丹江。
本公司注册地址：黑龙江省牡丹江市郊区温春镇，法定代表人：李红旗，注册资本：23,000万元人民币，经营范围：水泥生产与销售及机械修配，窑尾余热煤矸石补燃发电。货物及技术进出口（国家禁止项目除外，国营贸易及国家限制项目取得授权或许可后方可经营）。本公司是东北地区较大的水泥生产企业，主导产品牡丹江牌、镜泊湖牌水泥均为国家免检产品和黑龙江省名牌产品。
本公司母公司为牡丹江水泥集团有限责任公司，实际控制人为牡丹江市国有资产监督管理委员。
本财务报告于2007年7月27日经公司第四届董事会第七次会议批准报出。
附注2财务报表的编制基础
本财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号一一新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于附注4所述重要会计政策、会计估计进行编制。
附注3遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
附注4 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
4.1 会计年度
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
4.2 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4.3 记账基础及计量属性
本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以能够取得并可靠计量的公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
4.4 现金及现金等价物的确定标准
本公司列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购入之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
4.5 金融资产和金融负债的核算方法
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
4.6 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
4.6.1本公司对于单项金额重大的应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账而价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据账龄按以下比例计提坏账准备：
账龄1年以内(含1年，以下类推)的,按应收款项合计金额的5%计提；
账龄1-2年的，按应收款项合计金额的10%计提；
账龄2-3年的，按应收款项合计金额的30%计提；
账龄3-4年的，按应收款项合计金额的50%计提；
账龄4-5年的，按应收款项合计金额的80%计提；
账龄5年以上的，按应收款项合计金额的100%计提。
4.6.2坏账损失的确认原则：
（1）因债务人破产，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
（2）债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（3）债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的，报董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
4.7 存货的核算方法
4.7.1存货分类：本公司存货包括原料及主要材料、燃料、修理用备件、辅助材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
4.7.2存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存制。
4.7.3存货取得和发出的计价方法：本公司采用下列计价方式对存货进行会计核算：
①原料及主要材料、燃料、包装物按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计算，
②修理用备件、辅助材料按计划成本计价，月末调整材料成本差异；
③低值易耗品采用一次或分次摊销方法；
④生产成本采用“逐步结转分步法”核算，成本项目包括直接材料、燃料、动力、直接人工和制造费用；
⑤库存商品结转采用加权平均方法。
4.7.4存货跌价准备的确认标准及计提方法：
期末存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
确定存货的可变现净值，应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
不同存货可变现净值的确定：
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，应当以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按照单个存货项目的成本高于其可变现净值来计提。对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计提存货跌价准备。
4.8 长期股权投资核算方法
4.8.1初始计量
长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
（1）通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。
为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益：为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额：合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
（2）通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
（3）除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本：长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本：投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
4.8.2后续计量
（1）对子公司的投资，采用成本法核算
成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
（2）对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
（3）不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
4.8.3长期股权投资减值
期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
4.8.4长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
4.9 固定资产计价及折旧核算方法
4.9.1固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
4.9.2固定资产计价方法：固定资产按其成本作为入账价值。
4.9.3固定资产分类：本公司固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备等五类。
4.9.4固定资产折旧的计算方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
本公司各类固定资产的预计净残值率为原值的3—5%，其折旧年限和年折旧率列示如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率%
房屋及建筑物 15-35年 2.71-6.47
通用设备 8-18年 5.28-12.13
专用设备 8-18年 5.28-12.13
运输设备 6-12年 7.92-16.17
其他设备 4-10年 9.50-24.25
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
4.9.5固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
4.9.6固定资产减值准备的确认标准及计提方法：期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。
4.10 在建工程的核算方法
4.10.1在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
4.10.2在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
4.10.3在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
4.11 借款费用的核算方法
4.11.1借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过l年以上（含1年）时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
4.11.2借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
4.11.3借款费用资本化金额的计算方法
（1）借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（2）辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
（3）在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
4.12 无形资产计价和摊销方法
4.12.1无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益：其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）:
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
4.12.2无形资产摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
4.12.3无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金颁，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①己被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响：
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③己超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
4.13职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费及福利费用按照工资总额的一定比例计算。
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
4.14预计负债的核算方法
4.14.1确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
4.14.1计量方法
按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
4.15 收入确认方法
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下:
4.15.1销售商品收入的确认原则：
①己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业：
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
4.15.2提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例）确认。
4.15.3让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
4.16 政府补助的核算方法
本公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
4.16.1与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益。
4.16.2与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
4.17 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
4.18 利润分配
本公司交纳所得税后的净利润根据有关法律、法规和本公司章程按下列顺序分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取10%法定盈余公积金；
③提取任意盈余公积金；
④分配普通股股利。
附注5 税项
本公司主要税种、税率列示如下：
税 种 适用税率 备 注
增值税 17% 按应纳流转税税额的17%计缴；
资源税 2元/吨 按实际开采的石灰石每吨2元计缴；
营业税 5% 按应税收入的5%计缴；
城建税 7% 按应纳流转税税额的7%计缴；
教育费附加 3% 按应纳流转税税额的3%计缴；
所得税 33% 按应纳税所得额的33%计缴。
其他税款（包括房产税、车船使用税、印花税等）根据税法和当地税务局的相应规定计缴。
附注6 会计报表主要项目注释
6.1 货币资金
6.1.1分项列示：
期末账面余额 年初账面余额
项 目
现金 6,989.01 3,233.29
银行存款 1,366,859.15 5,489,914.14
合 计 1,373,848.16 5,493,147.43
6.2 应收账款
6.2.1账龄分析
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 17,946,862.05 66,478,257.50
1年至2年（含2年） 66,008,179.64 25,852,680.60
2年至3年（含3年） 25,764,710.22 92,487,363.61
3年至4年（含4年） 46,325,840.38 997,914.52
4年至5年（含5年） 997,914.52
5年以上 6,831,555.20 6,831,555.20
合计 163,875,062.01 192,647,771.43
6.2.2持有本公司5%以上股份的股东单位及其附属公司欠款明细详见附注7.2.2。
6.2.3应收账款欠款前五名的单位欠款金额合计为140,946,664.85元，占应收账款期末余额的86.01%，明细如下：
客户名称 期末账面余额 年初账面余额
牡丹江水泥集团销售公司 126,708,226.76 167,071,076.07
黑龙江龙煤矿业集团有限责任公司 5,206,300.02
牡丹江水泥集团建安公司
3,482,642.94 3,482,642.94
黑龙江省交通物资公司
3,050,316.39 2,663,216.39
呼兰中达有限责任公司
2,499,178.74 2,499,178.74
合计
140,946,664.85 175,716,114.14
6.3 其他应收款
6.3.1账龄分析
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 7,217,773.46 7,035,169.46
1年至2年（含2年） -
2年至3年（含3年） 372,840.00
3年至4年（含4年） 370,840.00 -
4年至5年（含5年） 60,000.00
5年以上 69,000.00 9,000.00
合计 7,657,613.46 7,477,009.46
6.3.2无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
6.3.3其他应收账款欠款前五名金额合计为7,634,991.50元，占其他应收款期末余额的99.70%明细如下：
客户名称 期末账面余额 年初账面余额
电业局 6,910,390.00 6,641,320.00
牡三利建筑材料有限公司 370,840.00 370,840.00
个人借款 190,954.00 56,705.00
山东梁山水浒建筑安装公司 102,807.50
牡丹江市国土资源局 60,000.00 60,000.00
合计 7,634,991.50 7,128,865.00
6.4 预付账款
6.4.1账龄分析
账龄结构 期末账面余额 年初账面余额
1年以内（含1年） 72,290,937.96 95,492,637.00
1年至2年（含2年） 20,629,233.96 52,527.20
2年至3年（含3年） 52,527.20 270,550.90
3年以上 3,262,116.89 3,080,052.24
合计 96,234,816.01 98,895,767.34
6.5 存货
6.5.1分项列示：
存货种 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
原材料 73,594,506.72 62,027,745.65 72,830,143.24 62,792,109.13
材料成 4,051,074.68 941,091.36 1,130,404.68 3,861,761.36
在产品 17,943,543.93 196,864,702.15 182,881,573.89 31,926,672.19
库存商 27,253,368.22 105,649,999.53 89,814,763.46 43,088,604.29
合 计 122,842,493.55 365,483,538.69 346,656,885.27 141,669,146.97
6.5.2存货跌价准备
年初账面余本期增加 本期减少额
存货种类 期末账面余额
转回 转销
11,573,367.86
原材料 11,573,367
材料成本差
在产品
库存商品
11,573,367.86
合 计 11,573,367.86
6.6 固定资产及累计折旧
6.6.1分项列示：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合 1,004,220,657.89 240,634.00 1,763,213.80 1,002,698,078.09
计
其中：房屋 387,754,167.87 909,275.80 386,844,892.07
建筑物
通 用 490,298,387.77 490,131,921.77
228,534.00 395,000.00
备
专 用 101,236,423.57 101,248,523.57
12,100.00
备
运 输 24,931,678.68 24,472,740.68
458,938.00
备
二、累计折 521,716,760.41 20,156,290.94 279,447.08 541,593,604.27
合计
其中：房屋
137,649,607.35 6,245,091.86 117,824.30 143,776,874.91
建筑物
通 用
303,938,051.47 9,667,816.43 49763.08 313,556,104.82
备
专 用 69,086,033.73 72,191,438.29
3,105,404.56
备
运 输 11,043,067.86 12,069,186.25
1,137,978.09 111,859.70
备
三、减值准 49,707,998.23 49,707,998.23
合计
其中：房屋 18,988,533.59 18,988,533.59
建筑物
通 用 30,719,464.64 30,719,464.64
备
专 用
备
运 输
备
四、账面价 432,795,899.25 411,396,475.59
合计
其中：房屋 231,116,026.93 224,079,483.57
建筑物
通 用 155,640,871.66 145,856,352.31
备
专 用 32,150,389.84 29,057,085.28
备
运 输 13,888,610.82 12,403,554.43
备
6.6.2截止2007年6月30日，本公司固定资产原值中的80,936万元用于借款抵押。
6.7 在建工程
项目名称 期末账面余额 年初账面余额
熟料库工程 10,990,521.40 10,990,521.40
2#窑自控系统改造 893,021.50
合计 11,883,542.90 10,990,521.40
6.8 无形资产
6.8.1分项列示：
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少 期末账面余额
额
一、原价合计 148,148,254.51 148,148,254.51
其中：矿山开采
63,071,821.76 63,071,821.76
85,076,432.75 85,076,432.75
土地使用
二、累计摊销合 19,907,655.04 2,785,341.36 22,692,996.40
其中：矿山开采
19,563,216.04 1,752,024.36 21,315,240.40
土地使用 344,439.00 1,377,756.00
1,033,317.00
三、减值准备合
其中：矿山开采
土地使用
四、账面价值合 128,240,599.47 125,455,258.11
其中：矿山开采 41,756,581.36
43,508,605.72
土地使用 83,698,676.75
84,731,993.75
6.8.2矿山开采权系2001年用募集资金向牡丹江水泥集团有限责任公司购买的黄旗矿、庙岭矿的矿山开采权。剩余摊销年限为11年11个月。
6.8.3土地使用权系2006年11月牡丹江水泥集团有限责任公司以其持有的土地使用权抵偿所欠本公司往来款形成的。交易价格为双方协议的评估价值。剩余摊销年限为40年。
6.9资产减值准备
本期减少额
项 目 年初账面余额本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 41,766,100.95,055,008.86 46,821,109.81
其中：应收账款 40,985,902.48 5,034,478.66 46,020,381.14
其他应收款 780,198.47 20,530.20 800,728.67
二、存货跌价准备 11,573,367.86 11,573,367.86
三、固定资产减值 49,707,998.23 49,707,998.23
准备
四、工程物资减值
准备
五、在建工程减值
准备
六、无形资产减值
准备
合计 103,047,467.04 5,055,008.86 108,102,475.90
6.10 短期借款
6.10.1分项列示：
借款类别 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 250,154,116.96 230,154,116.96
信用借款 150,000.00 150,000.00
合 计 250,304,116.96 230,304,116.96
6.10.2逾期借款明细列示如下：
贷款资金用 预计归还期
贷款单位 贷款金额 利率 逾期原因
途 限
工行牡丹江分
82,500,000.00 7.56% 购买材料 资金紧张 未知
行
中行牡丹江分
129,654,116.96 7.46% 购买材料 资金紧张 未知
行
合 计 212,154,116.96 — — —
6.11 应付款项
6.11.1分项列示：
项 目 期末账面余额 年初账面余额
应付账款 29,391,567.39 35,747,794.88
预收账款 19,414,171.06 12,447,757.90
其他应付款 73,267,829.79 70,408,016.07
合 计 122,073,568.24 118,603,568.85
6.11.2应付账款、预收账款期末余额中无对持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。其他应付款中对持有本公司5%以上股份的股东单位及其附属公司欠款明细详见附注7.2.3。
6.12 职工薪酬
项目 年初账面余 本期增加额 本期支付额 期末账面余
额 额
8,229,884.09 13,251,932.84 12,940,376.8 8,541,440.04
一、工资、奖金、津贴和补贴
1,855,270.60 911.10 9 1,854,359.50
二、职工福利费
3,521,873.21 3,521,873.21
三、社会保险费
其中：1、医疗保险费
3,521,873.21 3,521,873.21
2、基本养老保险费
3、年金缴费
4、失业保险费
5、工伤保险费
6、生育保险费
544,834.00 544,834.00
四、住房公积金
463,817.66 463,817.66
五、工会经费和职工教育经费
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
8,229,884.09 19,637,728.31 17,471,812.86 10,395,799.54
合计
6.13 应交税金
税 种 期末账面余额 年初账面余额
增值税 22,836,919.05 19,769,382.87
城建税 1,543,765.39 1,315,216.27
资源税 3,324,681.50 2,644,785.50
所得税 -1,164,540.35 -1,164,540.35
印花税 110,493.30 110,493.30
房产税 1,426,874.40 1,106,223.20
土地使用税 146,100.82
个人所得税 147,171.24
教育费附加 661,613.74 563,664.12
合 计 29,033,079.09 24,345,224.91
6.14 应付股利
项目
期末账面余额 年初账面余额
社会法人股股东 79,000.00 79,000.00
内部职工股股东 1,651,771.12 1,654,029.72
合计 1,730,771.12 1,733,029.72
6.15 一年内到期的非流动负债-已到期的长期借款
6.15.1分项列示：
借款类别 期末账面余额 年初账面余额
担保 29,900,000.00
抵押 95,000,000.00 100,000,000.00
合计 95,000,000.00 129,900,000.00
6.15.2逾期借款明细列示如下：
贷款单位 贷款金额 利率 贷款资金用途 逾期原 预计归还期
工行牡丹江分 65,000,000. 7.56% 一号窑技术改 资金紧 未知
合 计 65,000,000. — — — —
6.16 专项应付款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
散装水泥发展基金 3,330,000.00 3,330,000.00
合 计 3,330,000.00 3,330,000.00
期末余额系黑龙江省散装水泥发展办公室为支持本公司散装水泥事业的发展，将本公司提取的散装水泥费拨付本公司使用而形成的。
6.17 股本
数量单位:股
本年变动增减(+,-)
年初账 年末账
项 目 配 送公积金发 小
面余额 转让 面余额
股 股 转股行 计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 124,909,500 124,909,500
其中：国家拥有股份 122,109,500 122,109,500
境内法人持有股份 2,800,000 2,800,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 3,575,000 3,575,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
尚未流通股份合计 128,484,500 128,484,500
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 101,515,500 101,515,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 101,515,500 101,515,500
三、股份总数 230,000,000 230,000,000
股权的质押与冻结情况见附注8。
6.18 资本公积
项目 年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额
股本溢价 272,098,983.39 272,098,983.39
贷款豁免 2,200,000.00 2,200,000.00
专项补助 11,000,000.00 11,000,000.00
其他 6,405,000.00 6,405,000.00
合计 291,703,983.39 291,703,983.39
6.19 盈余公积
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
法定公积金 49,070,933.02 49,070,933.02
合 计 49,070,933.02 49,070,933.02
6.20 未分配利润
项 目 期末账面余额 年初账面余额
期初未分配利润 -141,177,000.42 -150,282,632.70
加：本年净利润 -40,313,965.40 9,105,632.28
减：提取盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润 -181,490,965.82 -141,177,000.42
6.21 营业收入
6.21.1按业务类别列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务收入 101,962,170.63 73,429,569.42
2、其他业务收入 9,442,176.19 6,808,378.55
合计 111,404,346.82 80,237,947.97
6.21.2主营业务收入
项目 本期发生额 上期发生额
83,054,168.92 62,436,609.18
1、水泥销售
6,894,420.51 4,753,678.19
2、熟料销售
3、电力销售 12,013,581.20 6,239,282.05
合计 101,962,170.63 73,429,569.42
6.21.3本公司对前5名客户销售产品的收入总额为42,428,203.37元，占全部销售收入的41.61%。
6.22 营业成本
6.22.1按业务类别列示如下：
项目 本期发生额 上期发生额
1、主营业务成本 89,814,763.46 84,502,647.37
2、其他业务成本 9,049,751.15 6,856,088.65
合计 98,864,514.61 91,358,736.02
6.22.2主营业务成本
项目 本期发生额 上期发生额
67,031,810.97 63,751,268.66
1、水泥销售
2、熟料销售 8,136,331.13 5,105,998.95
14,646,621.36 15,645,379.76
3、电力销售
合计 89,814,763.46 84,502,647.37
6.23 营业税金及附加
项 目 本期发生额 上期发生额
城建税 309,263.52 143,681.19
教育费附加 132,541.51 61,577.65
合 计 441,805.03 205,258.84
6.24 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 13,783,506.36 12,500,000.00
减：利息收入 7,511.77 3,554.57
手续费支出 15,136.70 10,644.56
其他 296,655.68 12,000.00
合 计 14,087,786.97 12,519,089.99
6.25 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
一、坏账准备 5,055,008.86
其中：应收账款 5,034,478.66
其他应收款 20,530.20
二、存货跌价准备 -1,783,397.68
三、固定资产减值准备
四、工程物资减值准备
五、在建工程减值准备
六、无形资产减值准备
合计 5,055,008.86 -1,783,397.68
6.26 营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置利得合计 1,056,600.01
其中：固定资产处置利 1,056,600.01
得
2、其他 9,463.00
合 计 9,463.00 1,056,600.01
6.27 营业外支出
项 目 本期发生额 上期发生额
1、非流动资产处置损失合计 506,100.09 211,720.20
其中：固定资产处置损 211,720.20
506,100.09
失
2、其他 607,704.87 262,859.90
合 计 1,113,804.96 474,580.10
6.28 每股收益
基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。
项目
本期发生额 上期发生额
净利润（净亏损以“-”号填列） -40,313,965.40
-47,873,832.31
股本 230,000,000.00 230,000,000.00
基本每股收益（元/股） -0.1753 -0.2081
稀释每股收益（元/股） -0.1753 -0.2081
基本每股收益＝Ｐ Ｓ
Ｓ＝Ｓ＋Ｓ＋Ｓ Ｍ Ｍ－Ｓ Ｍ Ｍ－Ｓ
0 1 i i 0 j j 0 k
其中：Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；Ｓ为发行在外的普通股加权平均数；Ｓ为期初股份总数；Ｓ为报告期因
0 1公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓ为报告期因发行新股或债转股等增加
i股份数；Ｓ为报告期因回购等减少股份数；Ｓ为报告期缩股数；Ｍ报告期月份数；Ｍ
j k 0 i为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍ为减少股份下一月份起至报告期期末
j的月份数。
稀释每股收益＝［Ｐ＋（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用） （１－所得税率）］／（Ｓ＋Ｓ＋Ｓ Ｍ Ｍ－Ｓ Ｍ Ｍ◇Ｓ＋认股权
0 1 i i 0 j j 0 k证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司2007年半年度报告
其中，Ｐ为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
6.29 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
代收电费 588,600.00
装车费 406,346.00
其他 816,107.88
合计 1,811,053.88
6.30 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期发生额
垫付铁路运费 2,714,867.70
差旅费 315,150.62
审计费 350,000.00
招待费 191,382.50
办公费 133,065.20
其他 2,095,214.34
合计 5,799,680.36
附注7关联方关系及其交易
7.1 关联方关系
7.1.1存在控制关系的关联方：
经济性质或类
公司名称 关系 主营业务 法人代表 注册地
型
牡丹江水泥集团有限 特种水泥、经销建 牡丹江市温春
母公司 国有独资 李红旗
责任公司 材产品、机械制造 镇
7.1.2存在控制关系的关联方注册资本及其变化
公司名称 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余
数 数 额
牡丹江水泥集团有限责任公
15,340万元 15,340万元
司
7.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
比例 比例
公司名称 年初账面余额 本期增加本期减少期末账面余额
(%) (%)
牡丹江水泥集
团 119,879,167 52.12% 119,879,167 52.12%
有限责任公司
7.1.4不存在控制关系但发生关联交易的关联方
公司名称 与本公司的关系
牡丹江水泥集团销售公司 控股股东控制公司
7.2 关联方交易：
7.2.1对关联方的产品销售
本期发生额 上期发生额
关联公司名称 摘要
金额 比例% 金额 比例%
销售水
牡丹江水泥集团销售公司 5,662,753.28 5.55 10,410,360.93 16.67
泥
合计 5,662,753.28 5.55 10,410,360.93 16.67
7.2.2关联方应收账款余额
关联公司名称 期末账面余额 年初账面余额
牡水泥集团销售公司 126,708,226.76 167,071,076.07
合 计 126,708,226.76 167,071,076.07
7.2.3关联方其他应付款余额
关联公司名称 期末账面余额 年初账面余额
牡丹江水泥集团有限责任公司 890,795.84
7.2.4定价政策
为体现公开、公平、公正的原则，本公司参照市场交易价格，根据生产经营的实际情况，与母公司签订了《相互提供产品与服务综合协议》，以指导和规范关联方交易行为。
附注8 重大事项
8.1控股股东股权被冻结
本公司收到2007年4月11日中国证券登记结算有限公司上海分公司签发的《股权司法冻结及司法划转通知》（2007司冻138号），本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司持有本公司国有法人股中的64,759,526股股权（占控股股东持有本公司股份数的54.02%，占公司总股数的28.16%）由于为桦林集团有限责任公司和桦林轮胎股份有限公司在交通银行哈尔滨分行汇通支行贷款1.2亿元提供担保而被黑龙江省高级人民法院依法冻结，冻结期自2007年4月11日起至2007年10月10日止。
本公司收到2007年5月29日中国证券登记结算有限公司上海分公司签发的《股权司法冻结及司法划转通知》（2007司冻216号），本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司持有本公司国有法人股53,109,641股股权及社会法人股2,010,000股股权，两者合计共55,119,641股股权（占控股股东持有本公司股份数的45.98%，占公司总股数的23.97%）由于与中国长城资产管理公司哈尔滨办事处借款合同案而被黑龙江省高级人民法院依法冻结，冻结期为2007年5月29日至2008年5月29日。
本公司收到2007年6月12日中国证券登记结算有限公司上海分公司签发的《股权司法冻结及司法划转通知》（2007司冻234号），本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司所持有的本公司64,759,526股国有法人股权（占控股股东持有本公司股份数的54.02%，占公司总股数的28.16%）由于与牡丹江首控矿油化工有限公司的借款合同案而被牡丹江市西安区人民法院予以依法冻结(轮候冻结)，轮候登记及冻结期限自2007年6月12日起至2008年6月12日止。本次轮候冻结包括孳息，其效力从登记在先的证券解除冻结且本次轮候冻结部分或全部生效之日起产生。
8.2本公司被托管
由于本公司经营状况不良，牡丹江市人民政府决定成立托管组并于2006年12月13日进驻公司进行托管。目前本公司在托管组领导下进行日常生产经营。
8.3控股股东股权转让
8.3.1 2007年1月9日，本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司持有的本公司国有法人股股权55,119,641股，占本公司总股本的23.97%，被依法公开拍卖，由浙江卧龙置业集团有限公司以每股0.43元，共计23,701,445.63元竞得。
8.3.2 2007年1月22日，本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司与牡丹江市新利装饰材料经销有限责任公司和牡丹江市华源水暖器材经销有限公司分别签订了《股份转让协议》，拟将其持有的公司国有法人股股份3,000,000股（占本公司总股本1.30%）转让给牡丹江市新利装饰材料经销有限责任公司；拟将其持有的公司国有法人股股份5,000,000股（占本公司总股本2.17%）转让给牡丹江市华源水暖器材经销有限公司。
8.3.3 2007年1月26日，本公司控股股东牡丹江水泥集团有限责任公司与浙江卧龙置业集团有限公司签订了《关于转让黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司56,759,526股国有法人股之股权转让协议》，拟将其持有的公司国有法人股股份56,759,526股股份（占本公司总股本24.68%）转让给浙江卧龙置业集团有限公司；
本公司收到国务院国有资产监督管理委员会2007年4月30日印发并抄送本公司的《关于黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》（国资产权[2007]377号）：同意牡丹江水泥集团将所持股份公司6475.9526万股国有法人股中的5675.9625万股、500万股、300万股分别转让给浙江卧龙置业集团有限公司、牡丹江市华源水暖器材经销有限公司、牡丹江市新利装饰材料经销有限责任公司。
以上转让股权尚未办理过户手续。
8.4资产置换与非公开发行新股及股权分置改革
2007年2月14日召开的2007年第一次临时股东大会审议通过了本公司与浙江卧龙置业集团有限公司进行重大资产置换及本公司拟用非公开发行新股的方式支付资产置换差价的议案。
本公司股权分置改革方案已经于2007年1月5日启动，股权分置改革将与重大资产重组相结合，采用重大资产置换和送股的组合方式安排对价：
本公司除进行重大资产置换外，由本公司非流通股股东向股权分置、重大资产重组和非公开发行股份方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10股流通股送0.5股，非流通股股东共计送出5,075,775股股份。
参与本次股权分置改革的非流通股股东将遵守有关规定，履行法定承诺义务。通过股权转让获得控制权的潜在控股股东浙江卧龙置业集团有限公司作出如下承诺：
(一)一旦受让股权成功,将履行股权分置改革对价支付义务；
(二)其所持股份自获得上市流通权之日起,在三十六个月内不上市交易或者转让；
(三)对于未取得联系或未明确表示同意参与股权分置改革对价安排的非流通股股东，其将先行代为垫付该部分股东持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排。
2007年5月31日，本公司向特定对象发行股票收购资产暨重大资产置换事项已获得中国证监会重组委员会有条件审核通过。
附注9 期后事项
9.1资产置换与非公开发行新股事项
2007年7月18日，本公司向浙江卧龙置业集团有限公司发行股票收购资产暨重大资产置换事项已获得中国证监会重组委员会批复（证监公司字[2007]111号）。
9.2股权分置改革进展情况
2007年7月23日，本公司召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置改革议案。
附注10 截至本会计报表批准日，无影响本公司会计报表阅读和理解的其他期后事项、重大承诺事项及或有事项。
附注11 关于执行新企业会计准则对资产负债表期初数和利润表上年同期数进行追溯调整的说明
根据本公司的实际情况，不存在由于执行新企业会计准则应对资产负债表期初数和利润表上年同期数进行追溯调整的事项，未编制相关报表。
附注12 补充资料
12.1净资产收益率和每股收益
每股收益（元/每
净资产收益率（%）
报告期利润 股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利
-10.3559 -9.8461 -0.1753 -0.1753
润
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股东的净利 -10.0722 -9.5764 -0.1705 -0.1705
润
12.2 非经常性损益明细表
明细项目 金额
非流动资产处置损益 -506,100.09
除非流动资产处置损益之外的其他营业外收支净额 -598,241.87
合计 -1,104,341.96
所得税的影响金额
扣除所得税影响后的非经常性损益 -1,104,341.96
八、备查文件目录
董事长：李红旗
黑龙江省牡丹江新材料科技股份有限公司
