哈尔滨东安汽车动力股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-12
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
（一）公司简介
1、公司中文名称：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
公司英文名称：HARBIN DONGAN AUTO ENGNE CO.LTD
公司英文名称缩写：DAAE
2、法定代表人：刘成佳
3、公司董事会秘书：龚永胜
授权代表：姜俊奇
联系地址：哈尔滨市平房区保国街51号
电话：(0451)6528172 6528173
传真：(0451)6505502
4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区36号楼
5、公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：东安动力
股票代码：600178
（二）会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据
（单位：人民币元）
利润总额： 165407399.44
净利润: 139404789.52
主营业务利润: 325229112.89
其他业务利润: 3915509.56
投资收益: 0
补贴收入 0
营业外收支净额: -3984742.57
经营活动产生的现金流量净增加额: 5170789.96
现金及现金等价物净增加额: 175145087.60
2.近三年主要会计数据和财务指标
单位:人民币元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 1250309335.04 1125466828.84 1157293432.65
净利润 139404789.52 105710367.94 97062455.16
--剔除冻结资金
利息后的利润 138654010.06
总资产 1506877952.31 922009596.15 958506588.61
股东权益 1058170847.92 271427760.19 271427760.19
每股收益
--加权平均 0.43 0.44 0.40
--全面摊薄 0.43 0.44 0.40
--剔除冻结资金利息后 0.43 0.44 0.40
每股净资产 3.26 1.12 1.12
净资产收益率(%) 13.17 38.95 35.76
--加权平均 27.91 38.95 35.76
调整后的每股净资产 3.22 1.09 1.08
注:1、主要财务指标计算公式（全面摊薄或平均加权指标）
a.每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
b.每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
c.净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100%
d.调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份总数
e.加权平均净资产收益率＝当期净利润／[(期初净资产＋期末净资产)／2＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）／12]
f.加权平均每股收益＝当期净利润／[期末股份总数／（1＋配股比例或增发新股比例）＋期末股份总数／（1＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数／12]
2、“应收帐款”包括应收帐款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
3、本年度股东权益变动情况表
单位：人民币元
项目 股本 资本公积金 盈余公积 其中：法定公益金
未分配利润 合计
期初数
243000000.00 28427760.19 0 0
- 271427760.19
本期增加
82000000.00 578987954.79 25151026.58 12575513.29
100604106.36 786743087.73
本期减少
期末数
325000000.00 607415714.98 25151026.58 12575513.29
100604106.36 1058170847.92
变动原因说明：
(1)股本、资本公积增加是1998年度发行新股所致；
(2)盈余公积、法定公益金增加是本期利润分配提取法定公积金、公益金所致；
(3)未分配利润增加是本期实现利润及利润分配所致。
（三）股本变动及股东情况
1、股本变动情况
(1)股本变动情况表 数量单位：万股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 24300 24300
其中:
国家拥有股份 24300 24300
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 820 820 820
4.优先股或其他
尚未流通股合计 24300 820 820 25120
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
7380 7380 7380
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
7380 7380 7380
三.股份总数 24300 8200 8200 32500
注:流动股份年末数增加原因为发行社会公众股流通部分及基金配售部分上市流通。
2、股东情况介绍
(1)根据上海证券登记有限公司提供的数据，截止1998年12月31日，本公司股东总数为47705户，其中公司职工股3961户。
(2)公司前10名股东持股情况
股东名称或姓名 年末持股数（股） 持股比例（％）
(1)哈尔滨东安发动机制造公司 243000000 74.8
(2)金泰基金 1640000 0.50
(3)安信基金 1428800 0.44
(4)陈鹏飞 989367 0.3
(5)廖俊阳 801000 0.25
(6)陆丽萍 580000 0.18
(7)胡占超 385000 0.12
(8)张秀珍 293555 0.09
(9)裕阳基金 268800 0.08
(10)吴明糖 253700 0.08
说明:前10 股东之间不存在关联关系.
(3)持股10%以上的法人股股东简介
哈尔滨东安发动机制造公司是本公司第一大股东，持有本公司74.8%的股份，法定代表人：刘成佳先生。该公司经营范围：航空发动机、变速箱、零部件及相关产品的研制、生产销售及售后服务。
(4)截止1998年12月31日，本公司控股股东无变化。
(5)现任董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
刘成佳 董事长 0 3000
须桐兴 副董事长 0 3000
谭瑞松 董事、总经理 0 3000
郭颂铎 董事、副总经理 0 3000
刘洪德 董事、副总经理 0 3000
冯永成 董事 0 3000
窦传尧 董事 0 3000
秦诚教 董事 0 3000
刘富吉 董事 0 3000
徐兴春 董事 0 3000
王英杰 董事 0 3000
袁刚明 董事 0 3000
彭东辉 董事 0 0
龚永胜 董事会秘书 0 0
李桂荣 监事会召集人 0 3000
张学宝 监事 0 3000
刘连生 监事 0 3000
秦余春 监事 0 3000
白萍 监事 0 0
邵华 副总经理 0 3000
连刚 副总经理 0 3000
注:董事、监事、高级管理人员年末股数增加原因为购买公司职工股
（四）股东大会简介
1、公司股东大会召开情况
本年度公司共召开一次股东大会暨创立大会。
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司创立大会暨首次大会于1998年10月6日在哈尔滨市友谊宫四楼国际会议中心召开，出席会议的股东代表公司股份25101.74万股，占公司股份总额的77.24%。
大会审议并通过了《筹备工作报告》、《公司章程》、《设立费用报告》、《设立股份有限公司的决议》、《投资计划报告》、《聘用会计师事务所的报告》、《公司股票到上交所上市的决议》、《授权董事会处理公司股票到上交所上市各项具体事宜的决议》、《关联交易协议》。
选举刘成佳、须桐兴、冯永成、郭颂铎、窦传尧、谭端松、秦诚教、刘富吉、徐兴春、王英杰、刘洪德、袁刚明、彭东辉13名董事候选人为公司董事。
选举了李桂荣、秦余春、白萍3名监事候选人为股东代表监事，与职工代表监事张学宝、刘连生共5人组成第一届监事会。
公司董事、监事选举更换情况
1、本年度公司董事及监事未发生过更换。
2、现任董事、监事基本情况
姓 名 职务 性别 年龄 任期 年度报酬情况（元）
刘成佳 董事长 男 54 3 **
须桐兴 副董事长 男 54 3 **
谭瑞松 董事 男 37 3 5683.70
郭颂铎 董事 男 55 3 6085.50
刘洪德 董事 男 39 3 5339.70
冯永成 董事 男 56 3 **
窦传尧 董事 男 56 3 **
秦诚教 董事 男 52 3 **
刘富吉 董事 男 51 3 **
徐兴春 董事 男 55 3 **
王英杰 董事 男 38 3 **
袁刚明 董事 男 53 3 **
彭东辉 董事 男 53 3 **
李桂荣 监事会召集人
女 57 3 **
张学宝 监事 男 51 3 **
刘连生 监事 男 52 3 5417.00
秦余春 监事 男 35 3 **
白萍 监事 女 44 3 **
注:列**者未在本公司领取报酬,其他为10至12月在本公司领取的报酬.
（五）董事会报告
1、董事会工作报告
(1)报告期内公司董事会会议召开情况和决议内容
1998年10月6日公司筹委会召开了首次股东大会选举产生了第一届董事会，同年10月8日，公司正式注册成立，董事会按照公司发行股票招股说明书的承诺，依照公司《章程》的规定，认真行使董事会的职责，按股份制企业的运营机制规范独立运作，坚持“创一流产品，一流企业，一流效益”的宗旨，积极开展规定范围的主营、兼营业务，如期完成了预测的一九九八年经营目标。
公司董事会在一九九八年度内共召开二次会议，具体情况如下：
①于1998年10月6日在哈尔滨市友谊宫会议室召开了一届一次董事会，全体董事十三人参加了本次会议，会议经举手表决的方式，选举刘成佳先生为本届董事会董事、须桐兴先生为本届董事会副董事长，并通过了下列事项：
a.经董事长提名，聘任谭瑞松先生为公司总经理。
b.经公司总经理提名，聘任郭颂铎、刘港德、连刚、邵华翻天复地等为公司副总经理。
c.经董事长提名，聘任龚永胜地翻天复地为本届董事会秘书。
②于1998年27日在东安公司办公楼三楼会议室召开了一届二次董事会，公司的九名董事参加了会议，监事会召集人列席了会议，会议审议通过了公司在章程规定的董事会批准额度范围内运用自有资金进行短期投资的决议事项。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况（包括董事会对股东大会授权事项执行情况）
董事会根据股东大会授权其处理公司股票到上交所上市各项具体事宜的决议精神，主持了东安动力股票上市的筹备工作，并且在1998年10月14日公司股票成功地在上海证券交易所上市，股票简称“东安动力”股票代码“600178”。
(3)聘任蔌解聘经理、董事会秘书情况
本年度内公司经理、董事会秘书未发生变更。
(4)会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
2、本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经陕西岳华会计师事务所审计，截止1998年12月31日公司实现利润总额为16540.74万元，净利润13940.48万元，减去由发起人哈尔滨东安发动机制造公司独享的1998年1-2月份的净利润1364.97万元。本年度可供股东分配的利润为12575.51万元。公司董事会第一届三次会议决定本年度的利润分配预案：提取10%的法定公积金1257.55万元；提取10%的法定公益金1257.55万元；以本报告期末的总股本32500万股为基数，按每10股送1股的比例向全体股东送红股，剩余未分配利润结转至下次分配。
本年度资本公积金转增股本预案：以32500万股为基数，将资本公积金按每10股转增2股的比例向全体股东转增股本。
本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交股东大会批准后实施。
4、报告期内公司无利润分配预案或资本公积金转增股本预案
5、本公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》和《中国证券报》
（六）监事报告
1、一年来监事会工作情况
1998年，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定，对公司的依法运作，公司董事、监事、经理和其他高级管理人员执行公司职务过程中的行为进行了监督。
本届监事会于1998年10月6日成立以来，共召开了一次监事会会议，具体情况如下：
1998年10月6日，在哈尔滨市友谊宫会议室召开了一届一次监事会，本次会议由公司全体5名监事参加，会议经举手表决的方式一致同意选举李桂荣女士为本届监事会召集人。
监事会召集人列席了公司第一届二次董事会。
一九九九年度开始之际，本届监事会将继续认真履行自己的职责，对公司的依法运作情况，高级管理人员的违法、违纪行为进行监督检查，并对公司的财务状况、关联交易、实现利润情况进行检查。认真列席公司董事会会议，为公司的进一步发展，提供依法监督保证。
2、监事会意见和建议
公司董事会能够本着对全体股东负责的态度，以确保企业资产保值增值为目的，根据公司《章程》和股东大会赋予的权利和义务，依法经营，开拓进取，稳固发展，使公司经营状况呈现良好的发展势头。公司规模不断壮大，资产迅速增长。
公司董事、经理在履行职务时，严格遵守国家法律、法规和公司章程，没发现损害公司利益的行为。
公司能够严格按照招股说明书所列募集资金投入项目进行投资，实施进度按计划进行，部分项目已投入运行。
公司在关联交易中均按市场公平交易价格进行，没发现有损害本公司利益的行为。
会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。
（七）业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况
(1)主营业务经营情况：
本公司以微型汽车发动机（含变速箱）的生产和销售为主业，1998年微型汽车发动机（含变速箱）的销售收入占公司总收入的94.92%。1998年公司面对竞争日趋激烈的市场，不断深化企业内部改革，加速新产品开发和技术改造，提高产品质量，开拓销售市场，发动机产、销量分别比上年增长23,.95%、18.57%，并克服了国内微发市场产品降价因素的影响，全面完成了1998年度经营目标。全年实现主营业务收入125030.93万元，净利润13940.4789万元，分别比上年增长11.09%、31.87%。
(2)公司财务状况及经营情况
①财务状况变动
单位：元
项目 1998年 1997年 增减(%)
总资产 1506877952.31 922009596.15 63.43
长期负债 43233148.92 259993140.28 -83.37
股东权益 1058170847.92 271427760.19 289.85
主营业务利润 325229112.89 329258467.18 -1.23
净利润 139404789.52 105710367.94 31.87
②财务状况变动说明
a.总资产的增加是由于本年度向社会公开发行新股募集的资金及实现的利润所致.
b.长期负债的减少主要是归还了银行贷款,还有13500万元转入了一年内到期的长期负债所致.
c.股东权益的增加是由于本年度向社会公开发行新股而募集的资金及本年度实现的利润所致.
e.净利润的增加主要是由于公司降低期间费用而致.
(3)公司员工基本情况
截止1998年末，公司共有职工5984人。其中生产人员4788人，占80.02%；销售人员177人，占2.96%；技术人员689人，占11.51%；行政人员330人，占5.51％。各类专业技术人员中具有中级以上职称的共267人，其中具有高级职称人员35人。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
近年来，国内的微型汽车市场发展较快，原有生产同类产品的厂家都在努力加大规模，新进入该行业的生产厂商也有所增加围绕价格、质量和技术的竞争日益激烈，针对这一市场形势，公司按照年初年制订的生产经营目标，确立了以市场为龙头，以生产为中心，以质量为保证，以管理为基础的经营思路。采取具体措施如下：
①抓住市场机遇，提高生产能力，实现微发产量迈上新台阶。
根据年初的微发市场需求予测分析，公司抓住市场时机调动各方面因素，提高微发整机的现有产量，达到新的规模，实现公司的预期效益。
a.狠抓职能部门工作作风转变，把工作对象作为自己的用户，进一步强化市场意识，认真将各项业务工作落到实处。
b.加强人力资源管理，提高全员劳动生产率。组织员工进行形势教育和技术业务培训，提高全体员工的生产工作积极性和技术、业务水平。
c.理顺管理渠道，克服薄弱环节。积累生产组织管理的新经验，为产量上新台阶奠定基础。
②加强质量控制，进一步提高产品质量，为微发产品扩大市场需求提供保证。
通过加品质纠正措施的落实，并针对质量问题积极进行攻关，及时制定相应措施和解决办法。使公司微发产品整体质量在保持基本的稳定状态情况，主要质量指标较去年有一定幅度的提高。
a.规范质量管理，严格执行各项制度。公司要求全员严格贯彻质量控制文件，巩固ISO9000质量认证基础。
b.坚持实行质量评审制度，提高产品的实物质量。
c.坚持实物质量检验标准，严格把住不合格品进、出厂的关口。
③抓 机建制，适时推进改革，使进各项管理工作进步。
公司按照产、供、销系统运营的原则，在管理机制和内部机构设置上进行了调整使公司真正成为能够独立运营的利润中心。
a.调整机构设置，压缩非生产人员。公司根据自身主营业务和主产品突出、生产现场集中的特点，对内部机构进行重新设计。并制订专门标准，对各单位的非生产人员进行重新定岗，集中现有人力资源充实生产操作岗位。
b.改革用从制度，增强销售力量。公司在目前竞争日益激烈的市场形势下，采取公开招聘的办法，加强市场营销队伍，促进市场信息管理，稳定现有市场网络，努力开拓新的市场。
2、公司投资情况（附：募集资金使用情况表）
本公司1998年9月向社会公众公开发行Ａ股8200万股，募集资金净额55840万元。招股说明书承诺的投资项目与实际投资项目一致。截止本报告期末，已完成投资16868万元，其中微型汽车发动机零部件生产线技术改造项目已竣工投产，其余项目均在按计划实施。尚未投入的募集资金大部分存于银行，以确保项目投资需要。同时为提高资金利用率，本公司将项目投资计划中需沉淀较长时间的一部分资金投入到流动资金中，使本公司1998年在产量比上年增长23.95%的情况下，使流动资金贷款不但未增加而且比上年减少10750万元。一旦投资项目需要时，再增加短期贷款，将募集资金置换出来。从而避免了资金大量闲置的损失。具体项目投资及进展情况如下：
(1)参股东安三菱合资公司。经国家工商局核准合资企业－－哈尔滨东安汽车发动机有限公司已于1998年9月4日正式成立，建设工程已全面启动目前正在抓紧进行土建工程施工和生产线设备订货，计划2000年竣工。
本公司设立前，本项目投资各方就已出具了书面意见，同意本公司发起人－－哈尔滨东安发动机制造公司待本公司成立后，将其在该合资企业的投资股权转让给本公司。具体转让手续将在合资公司近期召开的董事会作出决议后办理。
在股权转让未办理之前，合资企业建设投资仍由原各投资方承担；股权转让后，本公司将按所持股权比例投资。
(2)微型汽车发动机零部件生产线技术改造项目。该项目原计划投资19980万元，后经调整为17000万元，实际投资16868万元。该项目已于1998年4月竣工竣工并投入试生产，下半年开始批量生产。正是由于该项目的竣工投产，确保了本公司1998年跨上年产发动机（含变速箱）15万台的产量新台阶，达到了国家产业政策对汽车行业企业经济规模的要求，提高了经济效益。
(3)1.3升汽车发动机零部件生产线技术改造项目。该项目是前述合资项目的配套改造工程，其进度需与合资项目建设同步，现正在按计划开展项目可行性研究等胶期论证工作，尚未发生资金投入。
(4)微型汽车发动机缸体精加工生产线技术改造项目。1998年底以前，该项目已完成设备招标要货合同的签订工作，但尚未发生投资。1999年初开始支付设备订货合同预付金，目前正在进行设备制造。按计划该项目将于1999年完成。
(5)对兼并的哈尔滨航空机电制造公司经营性资产进行技术改造项目。本公司发起人东安发动机制造公司已于1998年11月实现对原哈尔滨航空机电制造公司实施兼并的承诺，并开始对其进行全面整顿，已投资300万元改造其现有生产线，使之初步恢复了生产，但治理整顿工作尚需一段时间，为尽量减少本公司负担，本公司与本公司发起人经协商后一致同意：原拟由本公司对被兼并企业经营性资产进行并购及改造之事，将待发起人完成对其全面治理整顿后进行。届时，仍由本公司在并购其经营性资产后按原承诺对其投资改造。
募集资金使用情况表
承诺项目 计划投资 计划完 98年实际投
金额(元) 成时间 资金额(元)
①参股东安三菱合资公司 255050000.00 2000年 0
②微型汽车发动机零部件 199800000.00 1998年 168680000.00
生产线技术改造项目
③1.3升汽车发动机零部 195000000.00 2000年 0
件生产线技术改造项目
④微型汽车发动机缸体精 29500000.00 1999年 0
加工生产线技术改造项目
⑤兼并哈尔滨航空机电制造公司29000000.00 1999年 0
3、新年度业务发展计划
一九九九年公司要按新已确定的经营计划，仍以生产销售微型汽车发动机为主营业务，争取使公司这一主产品的市场占有规模、技术质量水平都有新的提高。为此，公司计划重点开展好下列工作：
(1)进一步开拓市场，提高产品的产、销量。要处理好销售与产品价格以及企业效益的关系，把加强市场营销工作放在重要日程，要从产品的开发入手，稳定现有市场网络，开辟新的市场增长点。
(2)质量再上台阶，保持国内领先水平。公司把九九年作为产品“质量年”，公司要在巩固目前行之有效的质量保证制度和办法的同时，积极推行SPC方法，并要开展QS9000基础论证工作。争取在主要质量指标上有新的进步。
(3)降低产品成本，确保年度利润目标的实现。公司在降低微型汽车发动机产品销售价值的同时，要加在内部降成本工作的力度，将指标层层分解到车间和个人，严格控制，通过挖掘内部潜力，消化产品降价因素，使公司的经营状况保持持续发展。
(4)抓好基础管理，确保各项工作措施如期落实。要按照上市公司的规范要求，依法理顺管理、决策渠道。使公司的各项工作进一步实现制度化、规范化，为今后的发展抓好基础。
（八）重大事项
1、重大诉讼、促载事项
本年度公司无重在诉讼、促裁事项
2、本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并的情况。
3、本报告期内公司重大关联交易事项。
(1)关联方与本公司发生的物资供应、动力供应和专用工装供应等明细资料如下：
企业名称 交易内容 金额
东安发动机制造公司 销售材料收入 17892027.59
东安发动机制造公司 购买商品及劳务 408757848.27
东安发动机制造公司 支付转贷款利息 4291404.21
东安发动机制造公司 水风电汽费 68135749.39
东安发动机制造公司 取暖费 9152484.99
东安发动机制造公司 其他交易 87972471.40
4、本报告期内公司无委托存款或委托贷款情况。
5、本报告期内公司无聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
6、本报告期内公司无重大合同事项。
7、公司报告期无更改名称或股票简称的情况。
8、其它重大事项
计算机系统2000年问题对公司的影响及解决方案的情况
公司主要从事微型汽车发动机、变速箱、零部件及相关产品的研制、生产、销售，对计算机系统不具有很强的依赖性。而且，随着公司业务的不断拓展壮大，公司的机器设备晋级换代较快，原有的计算机系统已经淘汰，现在新的机器设备购置时间较晚，硬件厂商已解决了2000年问题，软件则由相应的软件提供商负责解决2000年问题。所以公司现阶段不存在2000年问题，更无需投入较多资金来解决此问题。
（九）财务报告
1、审计报告
岳总审字(1999)118号
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1998年12月31 资产负债表，1998年度的利润及利润分配表和1998年度的现金汉量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。
陕西岳华会计师事务所 中国注册会计师
中国·北京 中国注册会计师
一九九九年二月六日
（惟附注四.25、26三月六日）
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
一、公司简介
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是由东安发动机制造公司独家发起，采取募集设立方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发字[1998]60和证监发字[1998]61号文批准，于1998年9月10日通过上海证券交易所交易系统以“上网定价”方式公开发行，并于同年10月14日在上交所正式挂牌交易，股票代码600178。
本公司于1998年10月8日在哈尔滨市工商行政管理局办理了工商登记，注册地为哈尔滨市南岗区高新技术产业开区36号楼，法人代表：刘成佳；注册资本：32500万元；经营范围：微型汽车发动机、变速器及其零部件的开发、生产、销售；制造锻铸件、液压件；购销汽车（不含小轿车）。
本公司于1998年12月14日经哈尔滨高新技术产业开发区认定为高新技术企业，证书编号：1468。资格考核期一年。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
记帐基础为权责发生制，计价原则为实际成本。
5.外币业务核算方法
外币业务发生时，采用当月1日的外汇牌价折合为记帐本位币，并同时登记外币金额，月末对外币，帐户余额按月末汇率进行折合调整其差额计入当期财费用－－汇兑损益。
6.合并会计报表
执行财政部《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定。母公司拥有子公司超过半数但能控制的子公司纳入合并会计报表范围。根据母公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其它相关资料，并按《合并会计报表暂行规定》中的编制方法编制合并会计报表。
7.现金等价物确定标准
公司持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8.坏帐核算方法
坏帐损失采用“备抵法”核算。坏帐准备按年末“应收帐款”科目余额的5‰计提。对确实无法收回的应收帐款经批准确认为坏帐，其确认标准如下：
(1)因债务人破产，依照法律清偿后，确实无法收回的应收帐款；
(2)因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收帐款；
(3)因债务人逾期三年未履行偿债义务，仍不能收回的应收帐款。
9.存货核算方法
存货包括；原材料、包装物、委托加工材料、在制品及自制半成品、产成品、低值易耗品等。
原材料、委托加工材料、在制品及自制关成品和低值易耗口按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。
包装物和产成品按实际成本核算。包装物领用按“一次摊销法”核算。产品发出按“加权平均法”核算。
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
10.短期投资核算方法
短期投资按成本法核算，不计提短期投资跌价准备。
11.长期投资核算方法
长期股权投资：按投资时实际支付价款或确定的价值记帐。对持有20%以下（含20%）的权益性投资采用成本法核算，对持有20%以上、或虽不足20%但有重大影响的权益性投资采用权益法核算，对持有50%以上的权益性投资编制合并会计报表。
长期债权投资；按实际支付价款扣除相关的税费及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。发生的溢价、折折价在债券存续期内平均摊销。收益（或亏损）按权责发生制原则核算。
本公司不计提长期投资减值准备。
12.固定资产计价和折旧方法
固定资产按使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产有关的设备、器具、工具等；不属于营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过二年确定为固定资产。
固定资产按历史成本计价，分为房屋和建筑物、机械设备、动力设备、传导设备、食品仪表设备、工业炉窑和其他设备等八大类。
折旧按类别采用“平均年限法”核算，预计净开航值率为5％，各类固定资产折旧年限及折旧率如下：
项目 折旧年限（年） 年折旧率（％）
房屋和建筑物 15-30 3.17-6.33
机械设备 12 7.92
动力设备 15 6.33
传导设备 21 4.52
运输设备 9 10.56
仪器仪表设备 8 11.88
工业炉窑 9 10.56
其他设备 12 7.92
13、在建工程核算方法
在建工程按完工实际发生的支出核算，在建筑期或安装期内为该项工程所发生的借款利息支出和外汇折算额计入该项工程成本。工程完工、验收合格并交付使用的当月转入固定资产。
14、开办费、长期待摊费用核算方法
按实际成本计价，长期待摊费用按照受益期采用法摊销，开办费按不短于5年摊销。
15、收入确认原则
本公司对于商品销售，已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1.增值税：以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除进项税额的差额计算缴纳；
2.城市维护建设税：按应纳增值税额的7%计算缴纳；
3.教育费附加：按应纳增值税额的4%计算缴纳；
4.企业所得税：根据哈尔滨市人民政府哈政发法字[1995]6号文，1998年按15%的税率缴纳企业年得税。
四、会计报表主要项目注释
下列被注释的会计报表项目除特别注明时间之外，期末数系资产负债表1998年12月31日的余额；未注明货币单位的均为人民币元。
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 6343.48 7795.79
银行存款 58312006.47 150062502.45
其他货币资金 83393139.31
合计 58318349.95 233463437.55
2.短期投资
项目 期初数 期末数
其他投资 100000000.00
短期投资均系1998年12月委托中国航空信托投资有限公司进行国债投资项目,委托期限一年.
3.应收票据
期初数 期末数
117100000.00
无应收持有本公司股份5%以上股东票据,均为银行承兑票据,无抵押应收票据.
4.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 342208168.28 97.48 320717969.34 96.43
1-2年 3455540.02 0.98 3159019.91 0.95
2-3年 1512205.18 0.45
3年以上 5384057.09 1.54 7205064.15 2.17
合计 351047765.39 100.00 332594258.58 100.00
无持有本公司股份5%以上股东的应收帐款.
5.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 17595.00 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 17595.00 100.00
无持有本公司股份5%以上股东的预付帐款
6.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%)
1年以内 7344313.19 100.00 16111182.93 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 7344313.19 100.00 16111182.93 100.00
无持本公司股份5%以上股东的欠款.
7.存货
项目 期初数 期末数
原材料 53875477.44 49621224.26
包装物 20886.04 2163.83
委托加工材料 8665454.83 9497010.72
在制品及自制半成品 66953612.57 50613479.93
产成品 33637850.67 73062225.13
发出商品 55435230.57
低值易耗品 3260937.43 2271565.56
在途材料 230766.01 1009373.14
合计 66644984.99 241512273.14
存货比年初增加7487万元，其中：根据本年签订的销售合同增设了发出商品科目其余额5543万元，产成品库存储备增加3943万元，在制品及自制半成品余额减少了1634万元。
8.固定资产
(1)固定资产原值
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋和建筑物
125689803.63 52512646.91 17202450.54
机械设备
364534784.38 91513255.44 6057934.64 449990105.18
传导设备
4794898.84 6861115.23 11656014.07
动力设备 23375431.65 20885132.79 1466655.48 42793908.96
运输设备 5808509.53 1818451.07 2121731.30 5505229.30
仪器仪表设备
9962825.07 7289575.31 580683.16 16671717.22
工业炉窑 29435475.96 18111472.39 436076.88 47110871.47
其它设备 1977019.50 2052517.83 40613.68 3988923.65
合计 565578748.56 201044166.97 10703695.14 755919220.39
(2)累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋和建筑物
663661530.91 6288489.45 69950020.36
机械设备
170044457.06 44699439.59 1491375.22 213252521.43
动力设备
10959774.67 8315680.35 947531.28 18327923.74
传导设备 2870111.46 2150033.45 5020144.91
运输设备
2398439.46 856197.84 1431723.54 1822913.76
仪器仪表设备
5821579.88 2512780.04 162671.62 8171688.30
工业炉窑
18807352.14 10379782.63 347344.76 28839790.01
其它设备 158930.71 1100703.49 1259634.20
合计 274722176.29 76303106.84 4380646.42 346644636.71
固定资产净值409274583.68元,较期初增加118418011.41元,增幅40.71%,其主要原因是本公司设立中固定资产评估增值110978401.46元(固定资产原值评估增加127114825.70元,累计折旧评估增加16136424.24元).
9.在建工程
工程名称
本期转固 其他
期初数 本期增加 定资产数 减少数 期末数
资金来源 完工进度
国内采购设备
19705894.01 26945757.55 15031105.37 - 31620546.19
更改基金 60%
其中:利息
3099005.43 3383354.59 2285400.00 - 4196960.02
进口设备
21242403.24 11060231.21 13113835.37 - 19188799.08
银行贷款 80%
其中:利息
612278.34 590372.41 602292.90 - 600357.85
清理厂房工程
7800000.00 1630663.79 9430663.79
大修项目
0 13179249.43 - 11144513.14 2034736.29
大修基金 80%
其他
760047.00 1037524.40 591226.20 1200.00 1205145.20
更改基金 80%
合计
49508344.25 53853426.38 38166830.73 11145713.14 54049226.76
其中:利息
3711283.77 3973727.00 2887692.90 4797317.87
10.固定资产清理
期初数 期末数
- 1012473.30
11.开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
- 3618760.97 212868.30 3405892.67
12.短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款
担保借款 167500000.00 60000000.00
储存用借款
合计 167500000.00 60000000.00
因归还银行借款较期初减少10750万元.
13.应收帐款
期初数 期末数
26065788.96 55605951.78
无持有本公司股份5%以上股东的应付帐款
应付帐款较期初增加113%,主要系材料采购增加,期末未付款所致.
14.预收帐款
期初数 期末数
871790.41 726670.41
15.应付工资
期初数 期末数
70170623.68 50506219.48
16.应付福利费
期初数 期末数
35285075.20 21209034.98
17.应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 43263023.52 7144462.76
城市维护建设税 3077912.89 532352.96
企业所得税 1815306.06 493215.15
个人所得税 35370.40
合计 48156242.47 8205401.27
18.其他应交款
项目 期初数 期末数
教育费附加 1851944.73 64201.69
19.其他应付款
期初数 期末数
40687230.23 71543209.01
持有本公司股份5%以上股东的往来:
单位名称 金额 占总金额比例
东安发动机制造公司 51270836.03 71.66%
较期初增加30855978.78元,增长75.84%,主要是应付东安发动机制造公司1998年1-2月股利和本公司产量增加原因所致.
20.预提费用
期初数 期末数
2613266.85
主要是预提的固定资产大修理费用.
21.一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数
担保借款 135000000.00
22.长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行哈尔滨市平讣支行
5000000.00 1998.10.28-2001.10.20 9.9% 担保
中国银行哈尔滨市分行
21451019.40 1998.08-2000.08 7.6875-11.7% 担保、抵押
23.递延损益
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
17665399.48 - 883269.96 16782129.52
本期增加系股票申购无效资金利息收入,本公司按5年期限平均摊销,本年度已摊销883269.96元(3个月),计入本期营业外收入.
24.股本(单位:万股)
股份变动情况表 数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 24300 24300
其中:
国家拥有股份 24300 24300
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 820 820 820
4.优先股或其他
尚未流通股合计
24300 820 820 25120
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
7380 7380 7380
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
7380 7380 7380
三.股份总数 24300 8200 8200 32500
25.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 28427760.19 578987954.79 - 607415714.98
根据本公司第一届董事会第三次会议决议,本公司拟以1998年末总股本32500万股为基数,用资本公积向全体股东按每10股转增2股的比例转增股本.
26.未分配利润
根据本公司第一届董事会第三次会议决议,本年度净利润提取10%法定盈余公积金和10%法定公益金后,年末未分配100604106.36元.
本公司拟以1998年末总股本32500万股为基数,向全体股东按每10股送1股的比例派送红股.
27.其他业务利润
本年发生数 上年发生数
3915509.56 3559358.86
28.财务费用
项目 本年发生数 上年发生数
利息支出 33368432.51 50149970.50
减:利息收入 5493192.47 3056996.08
汇兑损失 -106889.85
减;汇兑收益 30810.57
其他 98140.20 29728.67
合计 27942569.67 47015813.24
财务费用较上年减少19073243.57元,减幅达40.57%,主要原因是由于减少了银行贷款
29.营业外收入
本年发生数 上年发生数
1189706.25 573263.39
30.营业外支出
本年发生数 上年发生数
5174448.82 4238692.79
31.支付发行人利润
根据本公司招股时公告的本年度利润分配政策,在本公司设立之前自1998年1月1日至1998年2月28日止利润归发行人支配.1998年3月1日以后利润归本公司支配(详见本公司招股说明书).
32.关于现金流量的项目
因本公司于1998年10月才设立,于本年度10月之前的会计主体系假设业已存在,由此按有关准则编制现金流量表时,对不能准确分析填列项目的金额,均列示在了相关项目的其他栏中.
五、关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
单位名称
注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
哈尔滨东安发动机制造
哈尔滨市平 航空
房区保国街 发动机制造 控股74.77% 全 民 刘成佳
公司 51号 所有制
2.存在控制关系的关联方交易
(1)关联方应付款项余额
企业名称 年末余额 占全部应收（付）款的比重（％）
本年 上年 本年 上年
东安发动机制造公司
51270836.03 22671799.54 71.66% 55.72%
(2)关联方与本公司发生的物资供应、动力供应和专用工装供应明细资料如下：
企业名称 交易内容 金额
东安发动机制告公司 销售材料收入 17892027.59
东安发动机制造公司 购买商品及劳务 408757848.27
东安发动机制造公司 支付转贷款利息 4291404.21
东安发动机制造公司 水风电汽费 68135749.39
东安发动机制造公司 取暖费 9152484.99
东安发动机制造公司 其他交易 87972471.40
六、或有事项
1.本公司为哈尔滨东安发动机制造公司向中国工商银行哈尔滨市平房支行借款3884万元提供担保，担保期限1998年11月19日至1999年11月18日。
2.本公司为哈尔滨东安发动机制造公司向国家业银行哈尔滨市平房支行借款68.9万元提供担保，担保期限1998年12月23日至2002年11月30日。
七、承诺事项
本公司报告期没有需要说明的承诺事项。
八、资产负债表日后事项
本公司没有需要说明的重大期后事项。
（十）公司的其他有关资料
1.公司首注册或变更注册登记的日期及地址
公司首次注册登记的日期为1998年10月8日，地点：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区36号楼。
2.公司法人营业执照注册号：2301001004465X
3.公司税务登记号：23010971201745X
4.公司未流通股票的托管机构名称：上海证券登记结算有限公司
5.主承销机构名称
国信证券有限公司
6.公司聘请的会计师事务所名称：
陕西岳华会计师事务所
办公地址；西安高新开发西区Ａ13楼
电话：010-64427001
传真：010-64418625
（十一）备查文件
1.载有董事长新笔签署的年度报告正文；
2.载有董事长、财务总监、会计主管新笔签字并盖章的财务报表；
3.载有会计师事务所盖章、注册会计师李延成、姚焕然新笔签字并盖章的审计报告正本；
4.报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》公告的所有文件的正本及公告的原稿；
5.《公司章程》。
哈尔滨东安汽车动力股份有限公司
一九九九年三月六日
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资产负债表
编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位：人民币元
资产 1998年12月31日 1997年12月31日
流动资产：
货币资金 233463437.55 58318349.95
短期投资 100000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 100000000.00
应收票据 117100000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 332594258.58 3510477765.39
减：坏帐准备 1662971.30 1755238.83
应收帐款净额 330931287.28 349292526.56
预付帐款 17595.00
应收补贴款
其他应收款 16111182.93 7344313.19
存货 241512273.14 166644984.99
减：存货跌价准备
存货净额 241512273.14 166644984.99
待摊费用 44504.94
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1039135775.90 581644679.63
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 755919220.39 565578748.56
减：累计折旧 346644636.71 274722176.29
固定资产净值 409274583.68 290856572.27
工程物资
在建工程 54049226.76 49508344.25
固定资产清理 1012473.30
待处理固定资产损失
固定资产合计 464336283.74 340364916.52
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费 3405892.67
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3405892.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1506877952.31 922009596.15
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 60000000.00 167500000.00
应付票据
应付帐款 55605951.78 26065788.96
预收帐款 726670.41 871790.41
代销商品款
应付工资 50506219.48 70170623.68
应付福利费 21209034.98 35285075.20
应付股利
应交税金 8205401.27 48156242.47
其他应交款 64201.69 1851944.73
其他应付款 71543209.01 40687230.23
预提费用 2613266.85
一年内到期的长期负债 135000000.00
其他流动负债
流动负债合计 405473955.47 390588695.68
长期负债：
长期借款 26451019.40 259993140.28
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
递延损益 16782129.52
长期负债合计 43233148.92 259993140.28
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 448707104.39 650581835.96
股东权益
股本 325000000.00 243000000.00
资本公积 607415714.98 28427760.19
盈余公积 25151026.58
其中：公益金 12575513.29
未分配利润 100604106.36
股东权益合计 1058170847.92 271427760.19
负债及股东权益总计 1506877952.31 922009596.15
利润及利润分配表
编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位：人民币元
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 1250309335.04 1125466828.84
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1250309335.04 1125466828.84
减：主营业务成本 916818121.32 787742988.13
主营业务税金及附加 8262100.83 8465373.53
二、主营业务利润 325229112.89 329258467.18
加：其他业务利润 3915509.56 3559358.86
减：存货跌价损失
营业费用 14964996.19 15383330.34
管理费用 116844914.58 135894953.10
财务费用 27942569.67 47015813.24
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 169392142.01 134523729.36
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入 1189706.25 573263.39
减：营业外支出 5174448.82 4238692.79
加:以前年度损益调整
四、利润总额 165407399.44 130858299.96
减：所得税 26002609.92 25147932.02
五、净利润 139404789.52 105710367.94
加：年初未分配利润
盈余公积转入
减:坶付发行人利润 13649656.58 105710367.94
六、可供分配的利润 125755132.94
减：提取法定盈余公积 12575513.29
提取法定公益金 12575513.29
七、可供股东分配的利润 100604106.36
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 100604106.36
现金流量表
编制单位：哈尔滨东安汽车动力股份有限公司 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1177059217.68
收取的租金 4140051.41
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 199202433.09
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6888295.47
现金流入小计 1387289997.65
购买商品、接受劳务支付的现金 839965952.87
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 57714993.39
支付的增值税款 207875902.28
支付的所得税款 27324700.83
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 8369449.32
支付的其他与经营活动有关的现金 240858209.00
现金流出小计 1382119207.69
经营活动产生的现金流量净额 5170789.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 367441.97
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 367441.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7309802.12
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 100000000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 173089802.12
投资活动产生的现金流量净额 -172722360.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 559015948.86
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 818172.77
收到的其他与筹资活动有关的现金 23189402.52
现金流入小计 583023524.15
偿还债务所支付的现金 206860293.65
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 33368432.51
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 98140.20
现金流出小计 240326866.36
筹资活动产生的现金流量净额 342969657.79
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 175145087.60
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 139404789.52
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 -92267.53
固定资产折旧 50902745.33
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 112858.54
固定资产报废损失
财务费用 27942569.67
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -74867288.15
经营性应收项目的减少(减增加) 107523225.49
经营性应付项目的增加(减减少) -30069163.65
增值税增加净额(减减少) 5919.97
其他 -646148.25
经营活动产生的现金流量净额 5170789.96
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 233463437.55
减:货币资金的期初余额 58318349.95
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 175145087.60
