湖北新华光信息材料股份有限公司
2009 年第三季度报告600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示......................................................................... 2
§2 公司基本情况..................................................................... 2
§3 重要事项......................................................................... 3
§4 附录............................................................................. 5600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人高汝森、主管会计工作负责人裴雷及会计机构负责人（会计主管人员）申兴良声明：
保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,159,653,399.21 1,142,716,432.50 1.48
所有者权益（或股东权益）(元) 349,646,958.72 343,213,106.54 1.87
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.33 3.27 1.83
年初至报告期期末（1-9 月） 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -14,079,556.17 68.28
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.13 68.28
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 3,271,301.69 6,433,852.18 -9.11
基本每股收益(元) 0.03 0.06 0
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) - 0.04 -
稀释每股收益(元) 0.03 0.06 0
全面摊薄净资产收益率(%) 0.94 1.84 减少0.11 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.75 1.15 减少0.27 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月）（元）
非流动资产处置损益 105,834.81
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政
府补助除外
2,024,238.07
债务重组损益 1,240.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 477,885.10
少数股东权益影响额 -185,062.40
合计 2,424,135.58
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 12,720
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条
件流通股的数量
股份种类600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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中国建设银行－兴业社会责任股票型证券投资基金 1,341,350 人民币普通股
太平人寿保险有限公司－ 投连－ 个险投连动力增长－
022L-TL002 沪
1,000,000 人民币普通股
华宝信托有限责任公司 800,000 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 639,399 人民币普通股
中国工商银行－安信证券投资基金 600,000 人民币普通股
浙江利豪投资有限公司 592,300 人民币普通股
黄忠林 518,000 人民币普通股
柏有弟 501,111 人民币普通股
申银万国－中行－申银万国2 号策略增强集合资产管理计划500,000 人民币普通股
光大证券有限责任公司－中国光大银行股份有限公司－光大
阳光集合资产管理计划
497,508 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
货币资金比上年度期末减少62.48％，主要原因是用于购建固定资产和投资增加；
应收票据比上年度期末减少36.76％，主要原因是客户以票据方式偿付货款减少；
应收账款比上年度期末增加94.67％，主要原因是本期国内销售回款周期长；
其他应收款比上年度期末增加157.94％，主要原因是支付股权收购款以及备用金借款增加；
长期股权投资比上年度期末增加545.45％，主要原因是天达公司对华能石林光伏发电有限公司
投资；
在建工程比上年度期末增加41.85％，主要原因是固定资产投入增加；
应付票据比上年度期末减少58.21％，主要原因是票据到期已承兑；
应付账款比上年度期末增加37.58％，主要原因是应付材料款增加；
预收款项比上年度期末增加35％，主要原因是客户预付货款增加；
应交税费比上年度期末增加97.38％，主要原因是上期增值税进项留抵较多，本期减少所致；
其他应付款比上年度期末减少33.05％，主要原因是归还关联方借款。
（2）报告期内（2009 年1-9 月）主要财务数据发生重大变动的说明
营业收入比上年同期减少44.35％，主要原因是受金融危机影响，主营业务减少；
营业成本比上年同期减少46.51％，主要原因是受金融危机影响，主营业务减少；
营业税金及附加比上年同期减少56.4％，主要原因是因应缴增值税减少导致计提城建税及教育
费附加减少；
销售费用比上年同期减少33.93％，主要原因是营业收入减少使运输费用及业务费用减少；
资产减值损失比上年同期减少80.44％，主要原因是会计估计变更影响当期；
营业外收入比上年同期增加588.42％，主要原因是政府补助增加；
营业外支出比上年同期增加32.39％，主要原因是当期处置固定资产损失增加；
所得税费用比上年同期减少51.08％，主要原因是母公司利润减少导致计提所得税费用减少；
净利润比上年同期增加41.75％，主要原因是天达公司原材料成本下降使净利润增加；
少数股东损益比上年同期增加209.92％，主要原因是天达公司净利润的增加。
（3）报告期（2009 年1-9 月）公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况说明
报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加68.28％，主要原因是支付材料款减少；
投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加57.46%，主要原因是本年增加股权投资；筹资活动产生
的现金流量净额比上年同期减少91.88％，主要原因是上年同期天达公司增资扩股收到投资款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司发行股份购买资产暨关联交易申报材料已于2009 年6 月报中国证监会，正待核准。600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
湖北华光新材料有限公司承诺：其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不上
市交易或者转让。在48 个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的5%，60 个月之内出售所
持有的新华光股份不超过其总股本的10%，在此期间内通过证券交易所挂牌交易出售的股份价格不低
于13.8 元/股。报告期内有效履行。
西安北方光电有限公司承诺：其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起，在60 个月内不上市
交易或者转让。在72 个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的5%，84 个月之内出售所持
有的新华光股份不超过其总股本的10%，在此期间内通过证券交易所挂牌交易出售的股份价格不低于
13.8 元/股。报告期内有效履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
√适用 □不适用
公司已根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》（中国证监会令［2008］
57 号）的规定，制订了现金分红政策。报告期内，公司未提出现金分红的分配方案。
湖北新华光信息材料股份有限公司
法定代表人:高汝森
2009 年10 月26 日600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 76,153,261.93 202,950,755.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,203,605.74 11,390,884.17
应收账款 185,354,083.73 95,216,475.29
预付款项 254,999,721.00 231,718,743.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 19,495,880.20 7,558,252.93
买入返售金融资产
存货 146,681,412.86 203,677,152.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 689,887,965.46 752,512,263.30
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 35,500,000.00 5,500,000.00
投资性房地产 3,997,690.38 4,201,744.23
固定资产 304,822,070.79 287,514,441.08
在建工程 110,933,962.98 78,205,404.03
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12,727,399.53 12,988,108.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,784,310.07 1,794,471.69
其他非流动资产
非流动资产合计 469,765,433.75 390,204,169.20600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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资产总计 1,159,653,399.21 1,142,716,432.50
流动负债：
短期借款 149,000,000.00 146,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 10,454,088.19 25,013,579.23
应付账款 53,804,096.62 39,106,672.40
预收款项 35,088,568.62 25,991,040.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,466,599.34 2,263,705.58
应交税费 -506,931.91 -19,326,651.46
应付利息 4,941,852.46 7,012,177.28
应付股利
其他应付款 120,425,325.99 179,865,349.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 375,673,599.31 405,925,873.71
非流动负债：
长期借款 260,164,182.00 220,346,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 10,277,905.12 10,724,098.69
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 270,442,087.12 231,070,098.69
负债合计 646,115,686.43 636,995,972.40
股东权益：
股本 105,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 174,547,937.16 174,547,937.16
减：库存股
盈余公积 13,285,092.32 13,285,092.32
一般风险准备
未分配利润 56,813,929.24 50,380,077.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 349,646,958.72 343,213,106.54
少数股东权益 163,890,754.06 162,507,353.56
股东权益合计 513,537,712.78 505,720,460.10
负债和股东权益合计 1,159,653,399.21 1,142,716,432.50
公司法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 41,007,818.38 112,098,093.84
交易性金融资产
应收票据 6,824,295.25 11,390,884.17
应收账款 69,830,150.26 41,372,013.23
预付款项 32,137,075.45 1,673,467.05
应收利息
应收股利
其他应收款 13,001,926.09 10,228,781.33
存货 61,769,611.01 76,129,981.95
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 224,570,876.44 252,893,221.57
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 116,049,432.53 116,049,432.53
投资性房地产
固定资产 198,909,339.38 208,704,493.96
在建工程 54,321,658.76 7,694,688.82
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,163,198.32 1,285,615.06
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,089,969.00 1,100,130.62
其他非流动资产
非流动资产合计 371,533,597.99 334,834,360.99
资产总计 596,104,474.43 587,727,582.56
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 46,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 10,454,088.19 15,921,696.79
应付账款 12,414,188.91 15,676,571.24
预收款项 7,010,704.63 1,594,312.89
应付职工薪酬 1,899,407.00 1,509,581.13
应交税费 -3,201,644.17 2,404,328.26600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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应付利息 2,953,275.04 3,189,813.86
应付股利
其他应付款 11,263,278.32 25,353,801.05
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 72,793,297.92 111,650,105.22
非流动负债：
长期借款 170,164,182.00 130,346,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,482,087.74 6,630,907.44
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 178,646,269.74 136,976,907.44
负债合计 251,439,567.66 248,627,012.66
股东权益：
股本 105,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 170,116,666.00 170,116,666.00
减：库存股
盈余公积 13,285,092.32 13,285,092.32
未分配利润 56,263,148.45 50,698,811.58
外币报表折算差额
股东权益合计 344,664,906.77 339,100,569.90
负债和股东权益合计 596,104,474.43 587,727,582.56
公司法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
9
4.2
合并利润表
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 116,766,544.28 260,133,280.04 322,038,020.76 578,678,740.70
其中：营业收入 116,766,544.28 260,133,280.04 322,038,020.76 578,678,740.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金
收入
二、营业总成本 114,556,556.20 256,165,334.42 315,792,954.55 571,363,546.61
其中：营业成本 102,027,758.42 236,960,696.11 275,508,580.63 515,112,707.71
利息支出
手续费及佣金
支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同
准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附
加
-68,695.08 215,788.27 396,163.90 908,705.83
销售费用 4,232,917.84 3,914,415.87 9,449,010.34 14,301,819.49
管理费用 9,189,546.60 12,928,346.98 23,840,087.99 32,077,154.20
财务费用 -832,215.68 2,146,087.19 6,152,204.56 6,677,877.89
资产减值损失 7,244.10 446,907.13 2,285,281.49
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
号填列）
2,209,988.08 3,967,945.62 6,245,066.21 7,315,194.09
加：营业外收入 711,823.79 138,235.81 2,706,986.03 393,214.64
减：营业外支出 56,999.28 24,235.45 98,105.36 74,103.41
其中：非流动资
产处置损失
34,048.45 75,154.53 49,867.96
四、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
2,864,812.59 4,081,945.98 8,853,946.88 7,634,305.32600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
10
减：所得税费用 84,189.23 1,036,694.20 2,119,338.05
五、净利润（净亏损以“－”
号填列）
2,780,623.36 4,081,945.98 7,817,252.68 5,514,967.27
归属于母公司所有者
的净利润
3,271,301.69 3,599,434.61 6,433,852.18 6,773,529.28
少数股东损益 -490,678.33 482,511.37 1,383,400.50 -1,258,562.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.03 0.03 0.06 0.06
（二）稀释每股收益 0.03 0.03 0.06 0.06
公司法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 52,265,006.10 53,327,442.68 128,870,798.33 145,870,592.93
减：营业成本 43,048,482.75 38,049,613.9 105,901,050.32 104,088,375.59
营业税金及附加 2,950.45 215,575.59 227,350.67 906,920.36
销售费用 1,262,402.78 1,582,495.6 3,586,788.03 5,018,671.47
管理费用 5,257,916.50 9,100,957.98 14,143,193.50 19,531,001.45
财务费用 -313,154.46 1,162,368.78 1,238,778.12 3,684,577.93
资产减值损失 3,391.53 2,426,995.12
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
3,006,408.08 3,216,430.83 3,770,246.16 10,214,051.01
加：营业外收入 712,141.10 138,235.81 2,392,490.67 193,214.64
减：营业外支出 56,999.28 24,235.45 98,105.36 74,103.41
其中：非流动资产
处置损失
34,048.45 75,154.53 49,867.96
三、利润总额（亏损总额以
“－”号填列）
3,661,549.90 3,330,431.19 6,064,631.47 10,333,162.24
减：所得税费用 500,294.60 2,119,338.05
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
3,661,549.90 3,330,431.19 5,564,336.87 8,213,824.19
公司法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
12
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 234,527,262.08 614,583,782.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,833,977.66 44,843,889.61
收到其他与经营活动有关的现金 26,229,769.66 39,141,360.84
经营活动现金流入小计 279,591,009.40 698,569,032.67
购买商品、接受劳务支付的现金 149,051,782.88 673,759,127.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,330,754.37 33,929,314.69
支付的各项税费 19,938,545.60 14,021,234.72
支付其他与经营活动有关的现金 88,349,482.72 21,242,489.10
经营活动现金流出小计 293,670,565.57 742,952,165.69
经营活动产生的现金流量净额 -14,079,556.17 -44,383,133.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
260,924.50 0
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额0.00 0
收到其他与投资活动有关的现金 277,090.63 439,926.78
投资活动现金流入小计 538,015.13 439,926.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
68,645,271.60 65,919,861.93
投资支付的现金 35,000,000.00 0
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
13
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,645,271.60 65,919,861.93
投资活动产生的现金流量净额 -103,107,256.47 -65,479,935.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金100,000,000.00
取得借款收到的现金 129,000,000.00 134,230,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 129,000,000.00 234,230,000.00
偿还债务支付的现金 86,181,818.00 111,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,771,386.41 11,755,189.02
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润0
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 0
筹资活动现金流出小计 119,953,204.41 122,755,189.02
筹资活动产生的现金流量净额 9,046,795.59 111,474,810.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,876,781.02 -27,258.15
五、现金及现金等价物净增加额 -110,016,798.07 1,584,484.66
加：期初现金及现金等价物余额 186,120,060.00 148,153,254.73
六、期末现金及现金等价物余额 76,103,261.93 149,737,739.39
公司法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良600184 湖北新华光信息材料股份有限公司2009 年第三季度报告
14
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 湖北新华光信息材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 95,114,938.19 127,865,430.15
收到的税费返还 1,274,258.55 85,275.31
收到其他与经营活动有关的现金 4,361,869.3 7,247,813.81
经营活动现金流入小计 100,751,066.04 135,198,519.27
购买商品、接受劳务支付的现金 58,389,494.51 72,224,231.69
支付给职工以及为职工支付的现金 25,297,870.02 22,133,133.08
支付的各项税费 15,282,132.81 12,396,640.77
支付其他与经营活动有关的现金 9,495,597.26 10,072,462.18
经营活动现金流出小计 108,465,094.6 116,826,467.72
经营活动产生的现金流量净额 -7,714,028.56 18,372,051.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
260,924.5
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 260,924.5
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
58,363,138.74 11,863,943.33
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,363,138.74 11,863,943.33
投资活动产生的现金流量净额 -58,102,214.24 -11,863,943.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0
取得借款收到的现金 60,000,000 104,230,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0
筹资活动现金流入小计 60,000,000 104,230,000.00
偿还债务支付的现金 36,181,818 51,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,768,432.38 3,525,054.09
支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000
筹资活动现金流出小计 60,950,250.38 54,525,054.09
筹资活动产生的现金流量净额 -950,250.38 49,704,945.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 21,765.52 -3,255.76
五、现金及现金等价物净增加额 -66,744,727.66 56,209,798.37
加：期初现金及现金等价物余额 107,752,546.04 41,134,803.15
六、期末现金及现金等价物余额 41,007,818.38 97,344,601.52
公司法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
