湖北新华光信息材料股份有限公司
2008年半年度报告
目 录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 24
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人高汝森、主管会计工作负责人裴雷及会计机构负责人（会计主管人员）申兴良声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖北新华光信息材料股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新华光
公司英文名称：HuBei New HuaGuang Information Materials CO.,LTD.
公司英文名称缩写：NHG
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：新华光
公司A股代码：600184
3、公司注册地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
公司办公地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
邮政编码：441057
公司国际互联网网址：www.hbnhg.com
公司电子信箱：newhgzqb＠163.com
4、公司法定代表人：高汝森
5、公司董事会秘书：苏毅民
公司证券事务代表：籍俊花
电话：0710－3342132
传真：0710－3349308
E-mail：newhgzqb＠163.com
联系地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：湖北省襄樊市长虹北路67号公司证券投资部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比
上年度期末增
减（％）
总资产 968,701,514 877,075,73 10.45
.48 6.56
所有者权益（或股东权益） 338,850,829 331,245,46 2.30
.00 3.17
每股净资产(元) 3.23 3.15 2.54
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上
6月） 年同期增减（
％）
营业利润 3,347,248.4 -11,405,80 129.35
7 4.64
利润总额 3,552,359.3 -9,214,523 138.55
4 .27
净利润 3,174,094.6 -3,681,233 186.22
7 .06
扣除非经常性损益后的净利润 3,066,088.6 -5,338,791 157.43
5 .32
基本每股收益(元) 0.03 -0.04 175.00
扣除非经常性损益后的基本每 0.03 -0.05 160.00
股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.03 -0.04 175.00
净资产收益率(%) 0.94 -1.14 增加2.08个百
分点
经营活动产生的现金流量净额 -86,971,740 -17,750,58 -389.97
.91 8.29
每股经营活动产生的现金流量 -0.83 -0.17 -388.24
净额
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -37,400.97
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相 104,172.87
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补
助除外
债务重组损益 41,234.12
合计 108,006.02
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 13,879户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例 持股总 报告期 持有有限售 质押或冻
质 (%) 数 内增减 条件股份数 结的股份
量 数量
湖北华光 国有法 30.00 31,501, 31,501,875 无
新材料有 人 875
限公司
西安北方 国有法 16.71 17,550, 17,550,000 无
光电有限 人 000
公司
襄樊华天 境内非 5.02 5,266,8 16,875 无
元件有限 国有法 75
公司 人
柏有弟 未知 0.65 684,317 49,000 未知
深圳市同 境内非 0.61 645,320 -100,0 未知
仁和实业 国有法 00
有限公司 人
招商银行 国有法 0.47 496,875 未知
北京分行 人
交通银行 国有法 0.47 496,875 未知
股份有限 人
公司北京
分行
石向才 未知 0.44 459,519 13,500 未知
周志毅 未知 0.36 380,093 58,900 未知
上海健生 未知 0.35 371,000 71,000 未知
实业股份
有限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
襄樊华天元件有限公司 5,250,000 人民币普通股
柏有弟 684,317 人民币普通股
深圳市同仁和实业有限 645,320 人民币普通股
公司
招商银行北京分行 496,875 人民币普通股
交通银行股份有限公司 496,875 人民币普通股
北京分行
石向才 459,519 人民币普通股
周志毅 380,093 人民币普通股
上海健生实业股份有限 371,000 人民币普通股
公司
卢志建 340,787 人民币普通股
南阳市卧龙光学有限公 331,621 人民币普通股
司
上述股东 前十名股东中湖北华光新材料有限公司、西安北方光电有限公
关联关系 司同为中国兵器工业集团公司的控股子公司、全资子公司，中
或一致行 国兵器工业集团公司有意调整对湖北华光新材料有限公司的管
动关系的 理方式，将湖北华光新材料有限公司所有者权益委托给西安北
说明 方光电有限公司管理（详见公司在2007年4月24日披露的临2007
-10号公告。）根据《上市公司收购管理办法》的规定，上述两
股东为一致行动人。其他股东之间未知有无关联关系或是否属
于一致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 有限售条件股份可上市 限售条件
号 售条 有限售 可上市交易 新增可 交易情况
件股 条件股 时间 上市交
东名 份数量 易股份
称 数量
1. 湖北 31,501, 2009年11月2 1,750,0 其所持的新华光股份自获得
华光 875 3日 00 上市流通权之日起，在36个
新材 2010年11月2 1,750,0 月内不上市交易或者转让。
料有 3日 00 在48个月之内出售所持有的
限公 2011年11月2 7,000,6 新华光股份不超过其总股本
司 3日 25 的5%，60个月之内出售所持
有的新华光股份不超过其总
股本的10%，在此期间内通
过证券交易所挂牌交易出售
的股份价格不低于13.8元/
股。
2. 西安 17,550, 2011年11月2 1,750,0 其所持的新华光股份自获得
北方 000 3日 00 上市流通权之日起，在60个
光电 2012年11月2 1,750,0 月内不上市交易或者转让。
有限 3日 00 在72个月之内出售所持有的
公司 2013年11月2 2,350,0 新华光股份不超过其总股本
3日 00 的5%，84个月之内出售所持
有的新华光股份不超过其总
股本的10%，在此期间内通
过证券交易所挂牌交易出售
的股份价格不低于13.8元/
股。
3. 襄樊 16,875 2008年11月2 16,875 其所持的新华光股份自获得
华天 3日 上市流通权之日起，在12个
元件 月内上市交易的股份不能超
有限 过公司总股本的5%。
公司
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司紧紧围绕年度目标，积极应对原材料价格上涨的不利因素，经过全员努力，总体经营情况同往年相比有所好转，经营指标同比增长。报告期内，公司实现营业收入31,854.55万元，同比增长105.44%，增长的主要原因是公司太阳能产业实现营业收入22,563.74万元，同比增长179.83%；实现营业利润334.73万元，同比增长129.35%；实现归属于母公司所有者的净利润317.41万元，同比增长186.22%，主要原因是公司本部净利润增长较大以及云南天达光伏科技股份有限公司（以下简称“天达公司”）亏损同比减少所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 营业收入 营业成本 毛 营业收 营业成 毛利率比上
或分产 利 入比上 本比上 年同期增减
品 率( 年同期 年同期 （%）
%) 增减（ 增减（
％） ％）
光学玻 92,374,865 66,547,483 27. 25.87 14.99 增加6.82个
璃 .44 .51 96 百分点
太阳能 225,637,35 211,534,77 6.2 179.83 166.97 增加4.52个
电池 9.67 1.09 5 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额198.18万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％
）
国内 140,220,353.36 74.40
国外 177,791,871.75 141.50
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3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司实现归属于母公司所有者的净利润317.41万元，其中，本部实现净利润488.34万元，同比增长71.32%，增长的主要原因是公司光学玻璃产品结构调整成效显著，高附加值的产品营业收入占比加大；报告期内，天达公司经营亏损，亏损的原因主要是原材料价格上涨，但与去年同期相比，亏损额有所减少，主要原因是随着公司生产规模的逐步扩大和工艺水平的提升，使产品废品率降低，毛利及毛利率增加。
4、公司在经营中出现的问题与困难
太阳能产业方面，天达公司正在加速生产线扩建工作，同时采取多种方式和渠道解决原材料供应瓶颈。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
报告期内未使用募集资金。
2、募集资金承诺项目
由于光学加工磁盘微晶玻璃基板产业化示范工程项目未能够取得突破，因此，报告期内未对该项目继续投资。
3、非募集资金项目情况
（1）数码类特种光学材料及元件生产线项目
报告期内，公司出资9,064,427.71元投资该项目，该项目正在建设中。
（2）天达公司新区建设
报告期内，公司出资9,073,572.64元投资该项目，目前正在建设中，该项目报告期内实现收入225,637,359.67元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，提升公司治理水平。
根据中国证监会于2008年6月12日下发的证监会公告［2008］27号《关于公司治理专项活动公告的通知》和湖北证监局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》的要求，公司对于2007年10月31日披露的《关于加强上市公司治理专项活动整改报告》的落实情况及持续改进问题重新进行了审查和梳理，公司《加强上市公司治理专项活动整改情况报告》已经公司第三届董事会第十二次会议审议通过，并于2008年7月19日在上海证券交易所网站进行了披露。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交 关联交 占同类交 关联交
内容 易定价 易金额 易金额的 易结算
原则 比例(%) 方式
湖北襄樊华明光学有限 购买商品 市场购 410,023 0.19 现金结
公司 销价格 .79 算
湖北华光新材料有限公 购买商品 市场购 58,694. 0.03 现金结
司 销价格 87 算
湖北华光新材料有限公 土地租赁 市场购 901,582 89.82 现金结
司 费 销价格 .51 算
湖北襄樊华明光学有限 加工费 市场购 102,155 10.18 现金结
公司 销价格 .92 算
湖北华之光国际贸易有 购买材料 市场购 299,572 0.14 现金结
限公司 销价格 .65 算
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（2）销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交 关联交易 占同类交 关联交
易内容 易定价 金额 易金额的 易结算
原则 比例(%) 方式
湖北华之光国际贸易有 销售商 市场购 1,981,769 0.62 现金结
限公司 品 销价格 .90 算
山东北方光学电子有限 销售商 市场购 27,958.50 0.01 现金结
公司 品 销价格 算
云南北方光电仪器有限 销售商 市场购 153,019.4 0.05 现金结
公司 品 销价格 0 算
云南奥凯科技开发有限 销售商 市场购 198,584.9 0.06 现金结
责任公司 品 销价格 1 算
北方光电科技股份有限 销售商 市场购 152,792.7 0.05 现金结
公司中山精密光学分公 品 销价格 9 算
司
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2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供 关联方向上市公司提
资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
湖北华光新材料有限公 母公司 440.00
司
西安北方光电有限公司 参股股东 8,000. 6,000.00 14,308.1
00 0
云南天达光伏科技股份 控股子公 1,800. 800.0 1,000.00
有限公司 司 00 0
合计 9,800. 800.0 7,000.00 14,748.1
00 0 0
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额0万元。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
公司第一大股东湖北华光新材料有限公司将土地使用权租赁给本公司，租赁收益的确定依据是市场定价原则，年租金为1,803,165.04元，该事项已于2006年12月26日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况（公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项）
股改承诺及履行情况：
湖北华光新材料有限公司承诺：其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或者转让。在48个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的5%,60个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的10%，在此期间内通过证券交易所挂牌交易出售的股份价格不低于13.8元/股。
西安北方光电有限公司承诺：其所持的新华光股份自获得上市流通权之日起，在60个月内不上市交易或者转让。在72个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的5%，84个月之内出售所持有的新华光股份不超过其总股本的10%，在此期间内通过证券交易所挂牌交易出售的股份价格不低于13.8元/股。
报告期内均有效履行。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
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事项 刊载的报刊 刊载日期 刊载的互联网网
名称及版面 站及检索路径
关于第一大股东实施债转 《中国证券 2008年2月5日 上海证券交易所
股的公告(临2008-01) 报》、《上 网站www.sse.co
海证券报》 m.cn
第三届董事会第十次会议 《中国证券 2008年3月25 上海证券交易所
决议公告暨召开2007年年 报》、《上 日 网站www.sse.co
度股东大会的通知(临2008 海证券报》 m.cn
-02)
第三届监事会第七次会议 《中国证券 2008年3月25 上海证券交易所
决议公告(临2008-03) 报》、《上 日 网站www.sse.co
海证券报》 m.cn
关于向西安北方光电有限 《中国证券 2008年3月25 上海证券交易所
公司借款的关联交易公告( 报》、《上 日 网站www.sse.co
临2008-04) 海证券报》 m.cn
2007年年报摘要 《中国证券 2008年3月25 上海证券交易所
报》、《上 日 网站www.sse.co
海证券报》 m.cn
股票交易异常波动公告(临 《中国证券 2008年4月16 上海证券交易所
2008-05) 报》、《上 日 网站www.sse.co
海证券报》 m.cn
2007年度股东大会决议公 《中国证券 2008年4月23 上海证券交易所
告(临2008-06) 报》、《上 日 网站www.sse.co
海证券报》 m.cn
2008年第一季度报告 《中国证券 2008年4月23 上海证券交易所
报》、《上 日 网站www.sse.co
海证券报》 m.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 （五）1 75,223,730.79 148,153,254.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 （五）2 7,060,000.00 8,177,934.50
应收账款 （五）3 127,727,341.3 110,971,385.00
2
预付款项 （五）5 218,099,383.6 146,840,108.74
7
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 （五）4 12,855,630.64 18,647,446.13
买入返售金融资产
存货 （五）6 168,980,826.0 118,268,470.66
5
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,000.00
流动资产合计 609,967,912.4 551,058,599.76
7
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （五）8 5,500,000.00 5,500,000.00
投资性房地产 （五）9 4,337,780.19 4,473,816.15
固定资产 （五）10 281,001,929.5 288,030,001.52
6
在建工程 （五）11 53,829,106.25 13,910,482.71
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 （五）12 13,074,320.13 13,112,370.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 990,465.88 990,465.88
其他非流动资产
非流动资产合计 358,733,602.0 326,017,136.80
1
资产总计 968,701,514.4 877,075,736.56
8
流动负债：
短期借款 （五）14 118,000,000.0 148,000,000.00
0
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 （五）15 16,804,862.40 10,582,827.00
应付账款 （五）16 47,630,047.21 38,984,862.14
预收款项 20,345,657.86 16,344,051.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 （五）17 1,553,735.70 1,424,195.04
应交税费 （五）18 -5,764,904.11 -907,060.45
应付利息 435,258.29 1,769,379.04
应付股利
其他应付款 （五）19 172,633,937.0 184,498,915.29
1
应付分保账款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21,720.32
流动负债合计 371,660,314.6 400,697,169.78
8
非流动负债：
长期借款 （五）20 92,000,000.00 92,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 （五）21 6,567,770.79 7,338,159.06
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 98,567,770.79 99,338,159.06
负债合计 470,228,085.4 500,035,328.84
7
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） （五）22 105,000,000.0 105,000,000.00
0
资本公积 （五）23 174,547,937.1 170,116,666.00
6
减：库存股
盈余公积 （五）24 12,552,633.92 12,552,633.92
一般风险准备
未分配利润 （五）25 46,750,257.92 43,576,163.25
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 338,850,829.0 331,245,463.17
计 0
少数股东权益 159,622,600.0 45,794,944.55
1
所有者权益合计 498,473,429.0 377,040,407.72
1
负债和所有者总计 968,701,514.4 877,075,736.56
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
母公司资产负债表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 35,958,621.36 41,134,803.15
交易性金融资产
应收票据 7,060,000.00 8,177,934.50
应收账款 （六）1 69,423,467.73 41,553,033.74
预付款项 1,572,023.22 2,351,151.35
应收利息
应收股利
其他应收款 （六）2 1,767,516.59 2,749,279.47
存货 74,426,045.25 81,005,460.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,000.00
流动资产合计 190,228,674.15 176,971,662.22
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 （六）3 116,049,432.53 56,049,432.53
投资性房地产
固定资产 199,482,528.81 201,948,693.50
在建工程 9,750,172.63 7,857,443.40
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,367,226.22 1,448,837.38
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 866,412.22 866,412.22
其他非流动资产
非流动资产合计 327,515,772.41 268,170,819.03
资产总计 517,744,446.56 445,142,481.25
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 68,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 16,710,542.40 8,866,427.00
应付账款 21,824,847.91 20,265,416.87
预收款项 1,793,833.12 4,706,782.25
应付职工薪酬 1,198,541.71 1,031,578.40
应交税费 5,776,790.21 3,743,439.48
应付利息 291,498.87
应付股利
其他应付款 63,367,293.14 4,712,851.37
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 21,720.32
流动负债合计 178,985,067.68 111,326,495.37
非流动负债：
长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 100,000.00 40,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 2,100,000.00 2,040,000.00
负债合计 181,085,067.68 113,366,495.37
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 105,000,000.00 105,000,000.00
资本公积 170,116,666.00 170,116,666.00
减：库存股
盈余公积 12,552,633.92 12,552,633.92
未分配利润 48,990,078.96 44,106,685.96
所有者权益（或股东权益） 336,659,378.88 331,775,985.88
合计
负债和所有者（或股东权益 517,744,446.56 445,142,481.25
）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
合并利润表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 318,545,460.66 155,058,876.
77
其中：营业收入 （五） 318,545,460.66 155,058,876.
26 77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 315,198,212.19 166,385,774.
71
其中：营业成本 （五） 278,152,011.60 137,758,725.
26 73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 （五） 692,917.56 371,305.13
27
销售费用 10,387,403.62 5,088,129.68
管理费用 19,148,807.22 13,650,254.1
5
财务费用 4,531,790.70 4,569,468.08
资产减值损失 （五） 2,285,281.49 4,947,891.94
29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 （五） -78,906.70
） 28
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列
）
三、营业利润（亏损以“－”号 3,347,248.47 -11,405,804.
填列） 64
加：营业外收入 （五） 254,978.83 2,252,219.87
30
减：营业外支出 （五） 49,867.96 60,938.50
31
其中：非流动资产处置净损失 49,867.96 60,938.50
四、利润总额（亏损总额以“－ 3,552,359.34 -9,214,523.2
”号填列） 7
减：所得税费用 （五） 2,119,338.05 525,127.92
32
五、净利润（净亏损以“－”号 1,433,021.29 -9,739,651.1
填列） 9
归属于母公司所有者的净利润 3,174,094.67 -3,681,233.0
6
少数股东损益 -1,741,073.38 -6,058,418.1
3
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.03 -0.04
（二）稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.04
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法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
母公司利润表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 （六） 92,543,150.25 73,415,189.5
4 4
减：营业成本 （六） 66,038,761.69 56,895,332.3
4 2
营业税金及附加 691,344.77 362,935.83
销售费用 3,436,175.87 2,986,247.28
管理费用 10,430,043.47 7,567,060.26
财务费用 2,522,209.15 1,967,202.32
资产减值损失 2,426,995.12 1,750,730.64
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列 （六） -78,906.70
） 5
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号 6,997,620.18 1,806,774.19
填列）
加：营业外收入 54,978.83 1,629,788.59
减：营业外支出 49,867.96 60,938.50
其中：非流动资产处置净损失 49,867.96 60,938.50
三、利润总额（亏损总额以“－ 7,002,731.05 3,375,624.28
”号填列）
减：所得税费用 2,119,338.05 525,127.92
四、净利润（净亏损以“－”号 4,883,393.00 2,850,496.36
填列）
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法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
合并现金流量表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附 本期金额 上期金额
注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 361,978,772 137,963,86
.33 9.75
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 21,633,094. 1,897,622.
26 18
收到其他与经营活动有关的现金 （ 2,307,493.0 4,953,387.
五 5 29
）3
4
经营活动现金流入小计 385,919,359 144,814,87
.64 9.22
购买商品、接受劳务支付的现金 428,059,346 121,964,07
.86 9.70
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,383,119. 15,810,018
24 .82
支付的各项税费 9,639,625.6 3,826,168.
3 83
支付其他与经营活动有关的现金 （ 13,809,008. 20,965,200
五 82 .16
）3
5
经营活动现金流出小计 472,891,100 162,565,46
.55 7.51
经营活动产生的现金流量净额 -86,971,740 -17,750,58
.91 8.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 347,006.22
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 （ 434,396.05 1,069,549.
五 11
）3
6
投资活动现金流入小计 434,396.05 1,416,555.
33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 46,414,604. 6,367,970.
支付的现金 94 46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 46,414,604. 6,367,970.
94 46
投资活动产生的现金流量净额 -45,980,208 -4,951,415
.89 .13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 100,000,000
.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 100,000,000
金 .00
取得借款收到的现金 26,000,000. 123,320,08
00 0.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 126,000,000 123,320,08
.00 0.00
偿还债务支付的现金 56,000,000. 102,320,08
00 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,974,318.3 4,682,272.
8 45
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 65,974,318. 107,002,35
38 2.45
筹资活动产生的现金流量净额 60,025,681. 16,317,727
62 .55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,255.76 -48,865.04
五、现金及现金等价物净增加额 -72,929,523 -6,433,140
.94 .91
加：期初现金及现金等价物余额 148,153,254 76,218,498
.73 .88
六、期末现金及现金等价物余额 75,223,730. 69,785,357
79 .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
母公司现金流量表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 71,799,281 43,498,027
.48 .80
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 836,829.27 1,869,175.
20
经营活动现金流入小计 72,636,110 45,367,203
.75 .00
购买商品、接受劳务支付的现金 40,941,375 32,134,703
.45 .06
支付给职工以及为职工支付的现金 13,404,898 10,047,758
.45 .84
支付的各项税费 8,497,407. 3,422,592.
41 93
支付其他与经营活动有关的现金 6,081,085. 9,931,906.
63 45
经营活动现金流出小计 68,924,766 55,536,961
.94 .28
经营活动产生的现金流量净额 3,711,343. -10,169,75
81 8.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 290,306.22
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金 162,963.12
投资活动现金流入小计 453,269.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 6,600,292. 1,857,104.
支付的现金 04 72
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,600,292. 1,857,104.
04 72
投资活动产生的现金流量净额 -6,600,292 -1,403,835
.04 .38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 26,000,000 41,000,000
.00 .00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 26,000,000 41,000,000
.00 .00
偿还债务支付的现金 26,000,000 35,000,000
.00 .00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,283,977. 1,823,584.
80 70
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,283,977 36,823,584
.80 .70
筹资活动产生的现金流量净额 -2,283,977 4,176,415.
.80 30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,255.76
五、现金及现金等价物净增加额 -5,176,181 -7,397,178
.79 .36
加：期初现金及现金等价物余额 41,134,803 31,014,448
.15 .66
六、期末现金及现金等价物余额 35,958,621 23,617,270
.36 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
合并所有者权益变动表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所
数 有
股 者
东 权
权 益
益 合
计
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本( 积 存 积 险 利
或 股 准 润
股 备
本)
一、上 105 17 12 43 45,794,944 377,040,407.72
年年末 ,00 0, ,5 ,5 .55
余额 0,0 11 52 76
00. 6, ,6 ,1
00 66 33 63
6. .9 .2
00 2 5
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 105 17 12 43 45,794,944 377,040,407.72
年年初 ,00 0, ,5 ,5 .55
余额 0,0 11 52 76
00. 6, ,6 ,1
00 66 33 63
6. .9 .2
00 2 5
三、本 4, 3, 113,827,65 121,433,021.29
期增减 43 17 5.46
变动金 1, 4,
额（减 27 09
少以“ 1. 4.
－”号 16 67
填列）
（一） 3, -1,741,073 1,433,021.29
净利润 17 .38
4,
09
4.
67
（二） 4, 115,568,72 120,000,000.00
直接计 43 8.84
入所有 1,
者权益 27
的利得 1.
和损失 16
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其 4, 115,568,72 120,000,000.00
他 43 8.84
1,
27
1.
16
上述（ 4, 3, 113,827,65 121,433,021.29
一）和 43 17 5.46
（二） 1, 4,
小计 27 09
1. 4.
16 67
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 105 17 12 46 159,622,60 498,473,429.01
期期末 ,00 4, ,5 ,7 0.01
余额 0,0 54 52 50
00. 7, ,6 ,2
00 93 33 57
7. .9 .9
16 2 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
数
股
东
权
益
实 资 减 盈 一 未 其
收 本 ： 余 般 分 他
资 公 库 公 风 配
本( 积 存 积 险 利
或 股 准 润
股 备
本)
一、上 70, 20 12 36 53,285 377,099,869.69
年年末 000 5, ,0 ,4 ,905.2
余额 ,00 29 85 28 7
0.0 9, ,5 ,9
0 43 54 70
9. .9 .0
43 3 6
加：会 1, 605,96 2,445,174.18
计政策 83 4.69
变更 9,
20
9.
49
前期差
错更正
二、本 70, 20 12 38 53,891 379,545,043.87
年年初 000 5, ,0 ,2 ,869.9
余额 ,00 29 85 68 6
0.0 9, ,5 ,1
0 43 54 79
9. .9 .5
43 3 5
三、本 35, -3 -3 -6,058 -9,739,651.19
期增减 000 5, ,6 ,418.1
变动金 ,00 00 81 3
额（减 0.0 0, ,2
少以“ 0 00 33
－”号 0. .0
填列） 00 6
（一） -3 -6,058 -9,739,651.19
净利润 ,6 ,418.1
81 3
,2
33
.0
6
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ -3 -6,058 -9,739,651.19
一）和 ,6 ,418.1
（二） 81 3
小计 ,2
33
.0
6
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五） 35, -3
所有者 000 5,
权益内 ,00 00
部结转 0.0 0,
0 00
0.
00
1．资 35, -3
本公积 000 5,
转增资 ,00 00
本（或 0.0 0,
股本） 0 00
0.
00
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 105 17 12 34 47,833 369,805,392.68
期期末 ,00 0, ,0 ,5 ,451.8
余额 0,0 29 85 86 3
00. 9, ,5 ,9
00 43 54 46
9. .9 .4
43 3 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
母公司所有者权益变动表
编制单位:湖北新华光信息材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资 资本公 减： 盈余 未分 所有
本(或股 积 库存 公积 配利 者权
本) 股 润 益合
计
一、上年年末余额 105,000 170,11 12,55 44,10 331,7
,000.00 6,666. 2,633 6,685 75,98
00 .92 .96 5.88
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 105,000 170,11 12,55 44,10 331,7
,000.00 6,666. 2,633 6,685 75,98
00 .92 .96 5.88
三、本期增减变动金额（ 4,883 4,883
减少以“－”号填列） ,393. ,393.
00 00
（一）净利润 4,883 4,883
,393. ,393.
00 00
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 4,883 4,883
,393. ,393.
00 00
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（
或股本）
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 105,000 170,11 12,55 48,99 336,6
,000.00 6,666. 2,633 0,078 59,37
00 .92 .96 8.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资 资本公 减： 盈余 未分 所有
本(或股 积 库存 公积 配利 者权
本) 股 润 益合
计
一、上年年末余额 70,000, 205,29 12,08 38,26 325,6
000.00 9,439. 5,554 8,179 53,17
43 .93 .55 3.91
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 70,000, 205,29 12,08 38,26 325,6
000.00 9,439. 5,554 8,179 53,17
43 .93 .55 3.91
三、本期增减变动金额（ 35,000, -35,00 2,850 2,850
减少以“－”号填列） 000.00 0,000. ,496. ,496.
00 36 36
（一）净利润 2,850 2,850
,496. ,496.
36 36
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 2,850 2,850
,496. ,496.
36 36
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结 35,000, -35,00
转 000.00 0,000.
00
1．资本公积转增资本（ 35,000, -35,00
或股本） 000.00 0,000.
00
2．盈余公积转增资本（
或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 105,000 170,29 12,08 41,11 328,5
,000.00 9,439. 5,554 8,675 03,67
43 .93 .91 0.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 高汝森 主管会计工作负责人:裴雷 会计机构负责人:申兴良
八、备查文件目录
1.载有董事长签名的2007 年半年度报告文本；
2.载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3.报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本公告的原稿。
董事长：高汝森
湖北新华光信息材料股份有限公司
2008年8月19日
2008年半年度财务报表附注
（一）公司概况
湖北新华光信息材料股份有限公司（以下简称“公司”）是依据湖北省体改委鄂体改[2000]42号文《关于设立湖北新华光信息材料股份有限公司的批复》和原国家经贸委国经贸企改[2000]1099号文批准，由湖北华光器材厂（2000年10月18日整体改制为“湖北华光新材料有限公司”）联合襄樊华天元件有限公司、南阳市卧龙光学有限公司、深圳市同仁和实业有限公司和北方光电工贸有限公司等其他四家发起人，以发起方式设立的股份有限公司。公司于2000年8月31日在湖北省工商行政管理局登记注册，取得企业法人营业执照。2003年10月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]122号”文核准，公司于2003年10月22日采用全部向二级市场投资者配售方式首次公开发行A股股票3000万股，并于2003年11月6日在上海证券交易所上市交易。证券代码“600184”。
2007年5月16日，经公司2006年度股东大会决议，公司实施以资本公积每10股转增5股的方案，转增股本3500万元，转增后公司注册资本变更为人民币10500万元。
公司主营光学玻璃材料，具体经营范围：磁盘微晶玻璃基板、光学加工磁盘微晶玻璃基板、微晶玻璃、玻璃微粉、玻璃微珠及光学玻璃方面的信息材料、光电子材料、光学材料的研究、开发、生产、销售；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；光纤元器件的研究、开发、生产、销售；光通讯设备的设计、安装、调试和维修。
公司企业法人营业执照注册号：4200001141750
公司注册资本：人民币10500万元
公司法定代表人：高汝森
公司法定地址：湖北省襄樊市长虹北路67号
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，对实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。
同时根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10号《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》、《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条相关内容以及财政部《企业会计准则解释第一号》的规定，对资产负债表期初数和利润表、现金流量表的同期可比数据进行了追溯重述，并将调整后的资产负债表、利润表和现金流量表作为可比期间的财务报表进行列报。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。
5、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
6、外币业务核算方法
（1）对于外币经济业务，采用业务发生当月一日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
（2）非本位币会计报表均按照财政部财会字[1995]11号《关于印发合并会计报表暂行规定的通知》第八条所规定的折算方法折算为本位币报表。因会计报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，以外币报表折算差额项目在资产负债表中单独列示。
7、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A、终止确认部分的账面价值；
B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（5）金融工具的汇率风险
本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险）的金融工具包括：可供出售金融资产。
（6）金融资产的减值准备
①可供出售金融资产的减值准备
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
8、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
年末对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
应收款项坏账准备计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 50 50
4－5年 100 100
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物资等。
（2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的原材料按实际成本核算，发出时采用加权平均法核算；产成品发出时采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
（6）存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
10、投资性房地产的种类和计量模式
（1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
（2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。
（3）初始计量
投资性房地产按照成本进行初始计量。
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（4）后续计量
本公司的投资性房地产采用成本模式计量。
采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 15－40 3 6.47－2.425
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
11、固定资产计价和折旧方法的计提方法
（1）固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15－40 3 6.47－2.425
机器设备 6－14 3 16.17－6.93
运输设备 6 3 16.17
铂金制品 50 0 2.00
其他 9－14 3 10.78－6.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
(2) 其他说明
融资租入固定资产：本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期，届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期，届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产的减值：按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
12、在建工程核算方法
（1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。
（2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
13、无形资产核算方法
本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本公司无形资产按照成本进行初始计量；
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内按使用年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号--资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
15、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据
资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16、长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；
c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。
④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
17、借款费用资本化的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、收入确认原则
本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入，按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易完工进度。
②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
19、确认递延所得税资产的依据
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
（2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
20、合并报表合并范围发生变更的理由
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。
（2）合并财务报表编制方法
本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间发生内部交易对合并报表的影响编制。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于母公司所有者权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
21、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更：无
(2) 会计估计变更：无
(3) 会计差错更正：无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 销售额或组成计税价格
城建税 应交流转税的7％
企业所得税 应纳税所得 25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
（1）增值税：税率为17%。根据财政部财税[2006]166号文《财政部、国家税务总局关于三线企业增值税先征后退政策的通知》精神，享受增值税超基数返还政策；
（2）所得税：
①根据2008年1月1日施行的《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司所得税按25%的税率计缴；根据国税发[1999]49号文件、国税发[2004]82号、财税[2006]88号文件精神，享受技术开发费加计扣除的政策。
②公司控股子公司云南天达光伏科技股份有限公司根据昆明市经济技术开发区国家税务局经济国税函[2006]25号文中按《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法（试行）>的通知》（国税发[2005]129号）和《云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局关于贯彻落实<中共云南省委、云南省人民政府关于加快非公有制经济发展的若干意见>的实施意见》（云财税[2003]19号第三条第四款的规定，免征2005年度至2007年度的企业所得税，减半征收2008年度、2009年度的企业所得税。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类 注册地 注册资本 经营范围
型
云南天达光 控股子公 云南昆明 207,000,0 太阳能电池及相关产品的
伏科技股份 司 国家经济 00.00 研发、生产、销售及服务
有限公司 技术开发 咨询
区红外路2
号
襄樊华光特 控股子公 湖北省襄 7,780,000 生产、销售磁盘玻璃基板
科技术有限 司 樊市长虹 .00 ，研究、开发新型信息材
公司 北路 料及相关技术咨询服务
昆明天达阳 控股子公 昆明市高 2,170,000 太阳能发电系统产品的设
光科技有限 司的全资 新技术产 .00 计、开发、生产、销售及
公司 子公司 业开发区 系统集成；组件工程安装
电子标准 及技术咨询服务；计算机
厂房B幢4 软件开发及系统集成；仪
层南翼 器仪表的批发零售、代购
代销
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 期末实际投 持股比例 表决权比例 是否合
资额 （%） （%） 并报表
云南天达光伏科技股份有 105,315,200 41.215 41.215 是
限公司 .00
襄樊华光特科技术有限公 4,279,000.0 55 55 是
司 0
昆明天达阳光科技有限公 2,170,000.0 100 100 是
司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全 子公 属于同 同一控 合并本期期初至合并日（同一控制下
称 司类 一控制 制的实 被合并方）
型 下企业 际控制 收入 净利润 经营活动产
合并的 人 生的现金流
判断依 量净额
据
云南天达 控股 同一实 西安北 225,793,27 -3,101,97 -90,769,84
光伏科技 子公 际控制 方光电 7.95 3.26 4.85
股份有限 司 人 有限公
公司 司
昆明天达 控股 同一实 西安北 92,516.65 -448,851. 79,427.24
阳光科技 子公 际控制 方光电 29
有限公司 司的 人 有限公
控股 司
子公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
（2）母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明:
云南天达光伏科技股份有限公司：根据其公司《章程》，公司有权任免天达公司首席执行官和财务负责人，能够控制天达公司的财务和经营政策，故将天达公司纳入合并范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 454,743.97 583,131.40
银行存款： 48,196,944.25 92,957,619.51
其他货币资金： 26,572,042.57 54,612,503.82
合计 75,223,730.79 148,153,254.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,060,000.00 8,177,934.50
合计 7,060,000.00 8,177,934.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1)应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例( 例( 例( 例(
%) %) %) %)
单项金 96,422,32 71. 2,146,9 30. 77,800,9 67. 1,350,4 28.
额重大 1.75 60 46.21 93 14.04 26 09.65 77
的应收
账款
其他不 38,245,44 28. 4,793,4 69. 37,864,2 32. 3,343,3 71.
重大应 4.68 40 78.90 07 74.03 74 93.42 23
收账款
合计 134,667,7 － 6,940,4 － 115,665, － 4,693,8 －
66.43 25.11 188.07 03.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比 金额 比例(%)
例(
%)
一年以 115,858, 86. 2,995,0 88,859,9 76. 1,885,512.02
内 048.89 03 19.27 78.58 83
一至二 9,305,14 6.9 516,185 23,349,8 20. 1,293,399.21
年 9.57 1 .71 70.78 18
二至三 6,385,39 4.7 973,364 973,489. 0.8 179,248.94
年 7.88 4 .28 85 4
三至四 806,012. 0.6 374,395 2,160,01 1.8 1,013,807.56
年 48 0 .44 3.52 7
四至五 2,313,15 1.7 2,081,4 321,835. 0.2 321,835.34
年 7.61 2 60.41 34 8
合计 134,667, 100 6,940,4 115,665, 100 4,693,803.07
766.43 25.11 188.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 欠款年限 占应收账款
系 总额的比例
1 客户 19,576,774.20 1年以内 14.54
2 客户 15,073,956.79 1年以内 11.19
3 客户 13,256,215.30 1年以内 9.84
4 客户 6,648,123.59 1年以内 4.94
5 客户 6,243,597.63 1年以内 4.64
合计 / 60,798,667.51 / 45.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关 欠款金额 占应收账款总额的比
系 例
江苏北方湖光光电有限公 客户 985.62
司
山东北方光学电子有限公 客户 3,123.10
司
广东深圳北方光学实业公 客户 859.20
司
北方光电科技股份有限公 客户 152,792.79 0.11
司中山精密光学分公司
云南奥凯科技开发有限责 客户 264,897.62 0.20
任公司
云南北方光电仪器有限公 客户 161,765.93 0.12
司
江苏南京北方光电有限公 客户 154,590.80 0.11
司
合计 / 739,015.06 0.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比 金额 比
(%) 例( 例( 例
%) %) (%
)
单项金额重 8,595,82 66.3 12,649,7 67.
大的其他应 2.59 2 65.04 59
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 4,365,61 33.6 105,80 6,064,83 32. 67,149
其他应收款 7.20 8 9.15 0.79 41 .70
项
合计 12,961,4 － 105,80 － 18,714,5 － 67,149 －
39.79 9.15 95.83 .70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比 金额 比例(%)
例(
%)
一年以 12,732 98. 35,708. 18,585,0 99.31 37,863.54
内 ,445.7 23 46 67.25
7
一至二 104,74 0.8 10,474. 24,806.8 0.12 1,945.34
年 0.84 1 08 0
二至三 20,583 0.1 4,116.6 68,799.8 0.37 6,879.98
年 .40 6 9 0
三至四 68,799 0.5 20,639. 30,921.9 0.17 15,460.84
年 .80 3 94 8
四至五 34,869 0.2 34,869. 5,000.00 0.03 5,000.00
年 .98 7 98
合计 12,961 100 105,809 18,714,5 100 67,149.70
,439.7 .15 95.83
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款前五名欠款情况
前五名欠款单位欠款金额合计为10,742,690.58元，占其他应收账款总额的82.88％。
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 214,514,995. 98.36 141,873,150. 96.62
83 01
一至二年 2,488,269.28 1.14 2,137,809.23 1.45
二至三年 1,054,940.85 0.48 2,805,195.00 1.91
三年以上 41,177.71 0.02 23,954.50 0.02
合计 218,099,383. 100 146,840,108. 100
67 74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计 207,750,50 95.25 146,416,269 99.71
及比例 3.48 .86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 40,767,6 263,204 40,504,4 21,126,28 263,204 20,863,07
25.15 .41 20.74 4.08 .41 9.67
库存商 89,444,8 1,890,0 87,554,7 72,350,51 1,890,0 70,460,45
品 49.53 56.51 93.02 1.33 56.51 4.82
在产品 22,136,3 22,136,3 26,802,15 26,802,15
37.85 37.85 8.35 8.35
周转材 18,785,2 18,785,2 142,777.8 142,777.8
料 74.44 74.44 2 2
合计 171,134, 2,153,2 168,980, 120,421,7 2,153,2 118,268,4
086.97 60.92 826.05 31.58 60.92 70.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 注册地 业务性质 本企 本企业 期末净资 本期营 本期净
资单 业持 在被投 产总额 业收入 利润
位名 股比 资单位 总额
称 例(% 表决权
) 比例(%
)
联营企业
湖北 湖北省 光学玻璃 40 40 -396,299 3,994,6 -341,98
华之 襄樊市 、光学器 .41 52.53 0.46
光国 长虹北 材等进出
际贸 路72号 口业务
易有
限公
司
凤凰 中国上 光学镜头 4.4 4.4 167,608, 140,764 7,012,5
光学 海嘉定 、光学加 694.94 ,665.86 93.70
（上 区胜辛 工数字光
海） 北路21 学产品关
有限 99号 键的开发
公司 、生产与
销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资成 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
位 本
凤凰光学 5,500,000. 5,500,000 5,500,000.
（上海） 00 .00 00
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 期初余额 增减变 期末余 减值准 现金
成本 动 额 备 红利
湖北华之光 800,000.0
国际贸易有 0
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、投资性房地产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面 本期增 本期减 期末账面
余额 加额 少额 余额
一、原价合计 5,207,055 5,207,055
.82 .82
1.房屋、建筑物 5,207,055 5,207,055
.82 .82
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合计 733,239.6 136,035 869,275.6
7 .96 3
1.房屋、建筑物 733,239.6 136,035 869,275.6
7 .96 3
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累
计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合 4,473,816 136,035 4,337,780
计 .15 .96 .19
1.房屋、建筑物 4,473,816 136,035 4,337,780
.15 .96 .19
2.土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、固定资产
固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加额 本期减少额 期末账面余
额 额
一、原价合计： 384,808,63 4,481,194. 1,533,813. 387,756,01
6.89 89 40 8.38
其中：房屋及建筑物 86,938,901 106,993.58 87,045,895
.93 .51
机器设备 142,462,26 4,123,336. 1,465,077. 145,120,52
7.80 25 83 6.22
运输工具 3,765,088. 3,765,088.
68 68
铂金制品 138,928,96 138,928,96
6.66 6.66
其他 12,713,411 250,865.06 68,735.57 12,895,541
.82 .31
二、累计折旧合计： 96,351,129 11,466,535 1,373,912. 106,443,75
.74 .71 80 2.65
其中：房屋及建筑物 14,507,348 2,034,504. 16,541,852
.12 74 .86
机器设备 59,997,191 7,083,922. 1,342,693. 65,738,419
.56 01 71 .86
运输工具 1,973,171. 264,210.81 2,237,382.
46 27
铂金制品 12,168,847 1,389,289. 13,558,136
.04 68 .72
其他 7,704,571. 694,608.47 31,219.09 8,367,960.
56 94
三、固定资产净值合 288,457,50 7,145,241. 281,312,26
计 7.15 42 5.73
其中：房屋及建筑物 72,431,553 1,927,511. 70,504,042
.81 16 .65
机器设备 82,465,076 3,082,969. 79,382,106
.24 88 .36
运输工具 1,791,917. 264,210.81 1,527,706.
22 41
铂金制品 126,760,11 1,389,289. 125,370,82
9.62 68 9.94
其他 5,008,840. 481,259.89 4,527,580.
26 37
四、减值准备合计 427,505.63 117,169.46 310,336.17
其中：房屋及建筑物
机器设备 264,770.73 117,169.46 147,601.27
运输工具
铂金制品
其他 162,734.90 162,734.90
五、固定资产净额合 288,030,00 7,028,071. 281,001,92
计 1.52 96 9.56
其中：房屋及建筑物 72,431,553 1,927,511. 70,504,042
.81 16 .65
机器设备 82,200,305 2,965,800. 79,234,505
.51 42 .09
运输工具 1,791,917. 264,210.81 1,527,706.
22 41
铂金制品 126,760,11 1,389,289. 125,370,82
9.62 68 9.94
其他 4,846,105. 481,259.89 4,364,845.
36 47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面净额 账面余额 跌价准 账面净额
备 备
在建工 53,829,10 53,829,10 13,910,48 13,910,48
程 6.25 6.25 2.71 2.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 转入固定 资金来 期末数
资产 源
数码类技术改造 6,265,127 5,571,320 3,493,11 自筹资 8,343,33
项目 .57 .18 7.53 金 0.22
天达新区建设 2,427,777 9,073,572 自筹资 11,501,3
.33 .64 金 49.97
天达设备 3,625,261 28,952,32 自筹资 32,577,5
.98 1.67 金 83.65
其他项目 1,592,315 641,969.0 827,442. 自筹资 1,406,84
.83 8 50 金 2.41
合计 13,910,48 44,239,18 4,320,56 / 53,829,1
2.71 3.57 0.03 06.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余 本期增加 本期减少 期末账面余 累计减值准
额 额 额 额 备金额
土地使用 11,608,357 334,317.5 272,236. 11,670,438
权 .16 5 00 .71
专有技术 1,376,004. 77,011.1 1,298,992.
05 6 89
软件 128,009.33 23,120.8 104,888.53
0
合计 13,112,370 334,317.5 372,367. 13,074,320
.54 5 96 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账 本期计 本期减少额 期末账面余额
面余额 提额 转 转销 合计
回
一、坏账准备 4,760, 2,285, 7,046,234.26
952.77 281.49
二、存货跌价 2,153, 2,153,260.92
准备 260.92
三、可供出售
金融资产减值
准备
四、持有至到
期投资减值准
备
五、长期股权
投资减值准备
六、投资性房
地产减值准备
七、固定资产 427,50 117,1 117,1 310,336.17
减值准备 5.63 69.46 69.46
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值准
备
其中：成熟生
产性生物资产
减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资
产减值准备
十三、商誉减
值准备
十四、其他
合计 7,341, 2,285, 117,1 117,1 9,509,831.35
719.32 281.49 69.46 69.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 53,000,000.00 53,000,000.00
担保借款 25,000,000.00 55,000,000.00
信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 118,000,000.00 148,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 16,804,862.40 10,582,827.00
合计 16,804,862.40 10,582,827.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
湖北华光新材料有限公 3,712,000.00 3,712,000.00
司
襄樊华天元件有限公司 1,027,490.60 648,698.98
湖北华之光国际贸易有 2,757,280.38 1,918,122.92
限公司
合计 7,496,770.98 6,278,821.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
应付湖北华光新材料有限公司3,712,000.00元是由于未能及时结算。
(3) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面 本期增加额 本期支付 期末账面
余额 额 余额
一、工资、奖金、津贴和 212,360. 16,425,686 16,504,75 133,293.3
补贴 00 .47 3.08 9
二、职工福利费 619,714.69 619,714.6
9
三、社会保险费 3,426,870. 3,428,147 -1,276.80
44 .24
其中：1．医疗保险费 974,010.81 977,790.8 -3,780.00
1
2．基本养老保险费 2,004,801. 2,011,301 -6,500.00
94 .94
3．失业保险费 247,347.34 237,531.6 9,815.70
4
4．工伤保险费 107,074.36 107,561.8 -487.50
6
5．生育保险费 93,635.99 93,960.99 -325.00
四、住房公积金 668,950.00 689,376.0 -20,426.0
0 0
五、其他 1,211,83 645,380.36 415,070.2 1,442,145
5.04 9 .11
其中：1.工会经费和职工 1,211,83 577,880.36 347,570.2 1,442,145
教育经费 5.04 9 .11
2.辞退福利 60,101.00 60,101.00
3.非货币性福利 7,399.00 7,399.00
合计 1,424,19 21,786,601 21,657,06 1,553,735
5.04 .96 1.30 .70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -10,966,032.33 -4,812,853.50 销售额或组成计税
价格
营业税 2,616.36 24,192.63
所得税 1,904,354.30 1,275,215.38 应纳税所得
个人所得税 9,424.92 385,392.97
城建税 1,056,625.88 662,326.22 应交流转税的7％
其他 2,228,106.76 1,558,665.85
合计 -5,764,904.11 -907,060.45 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
湖北华光新材料有限公 4,400,000.00 4,400,000.00
司
西安北方光电有限公司 143,081,000.00 163,081,000.00
湖北襄樊华明光学有限 368,060.17 1,110,687.91
公司
合计 147,849,060.17 168,591,687.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)对于金额较大的其他应付款，说明其性质和内容
向关联方借款主要用于对天达公司进行增资扩股以及预付材料款及设备款。
20、长期借款
(1)长期借款分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
信用借款 92,000,000.00 92,000,000.00
合计 92,000,000.00 92,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期借款情况
单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单 借款起始 借款终止日 期末数 期初数
位 日 利 币 本币金额 利 币 本币金额
率 种 率 种
(% (%
) )
襄樊市 2003年3 2013年3月3 2. 人 2,000,000 2. 人 2,000,00
财政局 月3日 日 28 民 .00 28 民 0.00
币 币
兵器财 2007年5 2017年5月2 5. 人 90,000,00 4. 人 90,000,0
务有限 月30日 0日 80 民 0.00 48 民 00.00
责任公 币 币
司
合计 / / / / 92,000,00 / / 92,000,0
0.00 00.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、专项应付款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期结转 期末数
数
高效晶体硅太阳能电池工艺技术科研 4,138,854 661,354.8 3,477,499
开发项目 .40 8 .52
太阳能光伏建筑项目 769,657.0 769,657.0
0 0
其他 2,429,647 109,033.3 2,320,614
.66 9 .27
合计 7,338,159 770,388.2 6,567,770
.06 7 .79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本
单位: 股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积 其 小 数量 比
例( 行 股 金转 他 计 例(
%) 新 股 %)
股
股份总数 105,000,00 100 105,000,00 100
0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内，公司股份总数和股本结构未发生变化。
23、资本公积
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢 124,795,637 124,795,63
价） .29 7.29
其他资本公积 45,321,028. 4,431,271. 49,752,299
71 16 .87
合计 170,116,666 4,431,271. 174,547,93
.00 16 7.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、盈余公积
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,552,633. 12,552,633
92 .92
合计 12,552,633. 12,552,633
92 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比
例
调整前年初未分配利润（2007年期 43,576,163.25 －
末数）
调整后年初未分配利润 43,576,163.25 －
加：本期净利润 3,174,094.67 －
期末未分配利润 46,750,257.92 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业收入
(1)营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 318,012,225.11 154,022,062.53
其他业务收入 533,235.55 1,036,814.24
合计 318,545,460.66 155,058,876.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光学玻璃 92,374,865. 66,547,483.5 73,388,111. 57,871,336.9
44 1 63 7
太阳能电池 225,637,359 211,534,771. 80,633,950. 79,236,878.0
.67 09 90 6
合计 318,012,225 278,082,254. 154,022,062 137,108,215.
.11 60 .53 03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
投影数码类光学玻 51,604,631 29,526,674 29,041,094. 16,362,367
璃 .55 .98 48 .70
投影类光学型件 11,592,340 11,578,368 5,835,319.6 4,545,923.
.95 .23 6 11
普通光学玻璃 11,317,472 8,111,369. 12,242,712. 9,332,606.
.31 56 96 50
普通光学型件 17,860,420 17,331,070 26,268,984. 27,630,439
.63 .74 53 .66
太阳能电池 225,637,35 211,534,77 80,633,950. 79,236,878
9.67 1.09 90 .06
合计 318,012,22 278,082,25 154,022,062 137,108,21
5.11 4.60 .53 5.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 140,220,35 107,912,56 80,401,116. 62,880,631
3.36 2.90 47 .92
国外 177,791,87 170,169,69 73,620,946. 74,227,583
1.75 1.70 06 .11
合计 318,012,22 278,082,25 154,022,062 137,108,21
5.11 4.60 .53 5.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)公司前五名销售商销售合计187,551,537.81元，占销售总额的58.98％。
27、营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 484,177.40 259,100.15 应交流转税的7％
教育费附加 208,740.16 112,204.98 应交流转税的3％
合计 692,917.56 371,305.13 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、投资收益
(1)按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的
原因
湖北华之光国际贸易有 -78,906.70
限公司
合计 -78,906.70 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -78,906.7
0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售
金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售
金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -78,906.7
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,285,281.49 3,671,865.18
二、存货跌价损失 -723,973.24
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失 2,000,000.00
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,285,281.49 4,947,891.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业外收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 54,978.83 358,678.60
合计
其中：固定资产处置 54,978.83 338,678.60
利得
接受捐赠
债务重组收益 20,000.00
无形资产处置利得
政府补助 200,000.00 1,824,000.00
其他 69,541.27
合计 254,978.83 2,252,219.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合 49,867.96 60,938.50
计
其中：固定资产处置损 49,867.96 60,938.50
失
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
合计 49,867.96 60,938.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、所得税费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 2,119,338.05 525,127.92
递延所得税
合计 2,119,338.05 525,127.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、政府补助和补贴收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生 上期发生 收入来源（补助补贴
额 额 种类）
2007年鼓励机电产品和高新 200,000. 昆明市财政局
技术产品出口专项补助 00
其他 1,824,000
.00
合计 200,000. 1,824,000 －
00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
项目研究费 600,000.00
材料调拨收入 347,455.35
政府补助收入 200,000.00
其他 1,160,037.70
合计 2,307,493.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
信息披露费 810,000.00
中介机构费 445,500.00
销售运费及业务费 3,425,387.68
付工程安装费借款 2,819,284.38
其他 6,308,836.76
合计 13,809,008.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 434,396.05
合计 434,396.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,433,021.2 -9,739,651
9 .19
加：资产减值准备 2,285,281.4 4,947,891.
9 94
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 11,602,571. 11,785,715
产折旧 66 .57
无形资产摊销 372,367.96 83,985.86
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -338,678.6
失（收益以“－”号填列） 0
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 49,867.96 60,938.50
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,533,216.7 3,612,723.
5 34
投资损失（收益以“－”号填列） 78,906.70
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -50,712,355 -8,765,999
.39 .39
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列 -34,840,633 -2,138,552
） .60 .03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列 -21,695,079 -17,337,86
） .03 8.99
其他
经营活动产生的现金流量净额 -86,971,740 -17,750,58
.91 8.29
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 75,223,730. 69,785,357
79 .97
减：现金的期初余额 148,153,254 76,218,498
.73 .88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -72,929,523 -6,433,140
.94 .91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比 金额 比 金额 比
(%) 例( 例( 例(
%) %) %)
单项金 33,253,4 44.0 1,662,6 27. 11,136,5 24. 556,825 15.
额重大 36.24 6 71.81 52 01.50 64 .08 30
的应收
账款
其他不 42,212,6 55.9 4,379,9 72. 34,055,8 75. 3,082,5 84.
重大应 29.76 4 26.46 48 61.56 36 04.24 70
收账款
合计 75,466,0 － 6,042,5 － 45,192,3 － 3,639,3 －
66.00 98.27 63.06 29.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比 金额 比例(%)
例(
%)
一年以 68,484,4 90. 2,987,7 38,379,4 84. 1,882,141.06
内 32.41 74 47.99 04.22 92
一至二 1,018,56 1.3 101,856 3,873,40 8.5 387,340.24
年 4.64 5 .46 2.37 7
二至三 3,348,24 4.4 669,648 818,999. 1.8 163,799.92
年 4.87 4 .97 61 1
三至四 662,958. 0.8 331,479 1,829,01 4.0 914,508.76
年 47 8 .24 7.52 5
四至五 1,951,86 2.5 1,951,8 291,539. 0.6 291,539.34
年 5.61 9 65.61 34 5
合计 75,466,0 100 6,042,5 45,192,3 100 3,639,329.32
66.00 98.27 63.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款年 占应收账款总额的
关系 限 比例
1 客户 4,416,024.92 1年内 5.85
2 客户 3,586,570.33 1年内 4.75
3 客户 2,999,474.16 1年内 3.97
4 客户 2,896,259.28 1年内 3.84
5 客户 2,396,652.01 1年内 3.18
合计 / 16,294,980.7 / 21.59
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 占应收账款总额的
关系 比例
云南天达光伏光学有限公司 子公司 8,712,000 11.54
.00
江苏北方湖光光电有限公司 客户 985.62
山东北方光学电子有限公司 客户 3,123.10
广东深圳北方光学实业公司 客户 859.20
北方光电科技股份有限公司中 客户 152,792.7 0.20
山精密光学分公司 9
云南奥凯科技开发有限责任公 客户 264,897.6 0.35
司 2
云南北方光电仪器有限公司 客户 161,765.9 0.21
3
江苏南京北方光电有限公司 客户 154,590.8 0.20
0
合计 / 9,451,015 12.50
.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
(1)其他应收账款按种类披露
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比 金额 比 金额 比
例 例( 例 例(
(% %) (% %)
) )
单项金额重大
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其 1,850,43 10 82,920 100 2,808,47 10 59,19 100
他应收款项 6.92 0 .33 3.63 0 4.16
合计 1,850,43 － 82,920 － 2,808,47 － 59,19 －
6.92 .33 3.63 4.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏
账
准
备
金额 比例( 金额 比例(%)
%)
一年 1,716, 92.78 36,768. 2,759,5 98.26 37,849.32
以内 843.94 05 03.65
一至 84,623 4.57 8,462.3 14,100. 0.50 1,410.00
二年 .00 0 00
二至 14,100 0.76 2,820.0 29,869. 1.06 14,934.84
三年 .00 0 98
四至 34,869 1.89 34,869. 5,000.0 0.18 5,000.00
五年 .98 98 0
合计 1,850, 100 82,920. 2,808,4 100.00 59,194.16
436.92 33 73.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)其他应收账款前五名欠款情况
前五名欠款单位欠款金额合计为1,668,558.06元，占其他应收账款总额的90.17％。
(4)其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 占其他应收账
关系 款总额的比例
湖北襄樊华光特科技术有限公司 子公司 981,483.09 53.04
合计 / 981,483.09 53.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成 期初余额 增减变动 期末余额 减值准
本 备
云南天达光 46,270,432 46,270,43 60,000,000 106,270,43
伏科技股份 .53 2.53 .00 2.53
有限公司
襄樊华光特 4,279,000. 4,279,000 4,279,000.
科技术有限 00 .00 00
公司
凤凰光学（ 5,500,000. 5,500,000 5,500,000.
上海）有限 00 .00 00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资 期初余 增减变 期末余额 减值准 现金红
成本 额 动 备 利
湖北华之光国 800,000.0
际贸易有限公 0
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入
(1)营业收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 92,165,832.98 72,559,933.19
其他业务收入 377,317.27 855,256.35
合计 92,543,150.25 73,415,189.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
光学玻璃 92,165,832. 65,995,992.7 72,559,933. 56,296,985.8
98 7 19 0
合计 92,165,832. 65,995,992.7 72,559,933. 56,296,985.8
98 7 19 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
投影类光学玻璃 51,604,63 29,526,674 29,041,09 16,362,367
1.55 .98 4.48 .70
投影类光学型件 11,592,34 11,578,368 5,835,319 4,545,923.
0.95 .23 .66 11
普通光学玻璃 11,317,47 8,111,369. 11,637,19 8,075,464.
2.31 56 6.72 91
普通光学型件 17,651,38 16,779,580 26,046,32 27,313,230
8.17 .00 2.33 .08
合计 92,165,83 65,995,992 72,559,93 56,296,985
2.98 .77 3.19 .80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 82,161,367 58,578,446. 64,647,970 50,396,076
.48 24 .16 .09
国外 10,004,465 7,417,546.5 7,911,963. 5,900,909.
.50 3 03 71
合计 92,165,832 65,995,992. 72,559,933 56,296,985
.98 77 .19 .80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)公司前五名销售商销售合计22,076,918.99元，占销售总额的23.95％。
5、投资收益
(1)按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的
原因
湖北华之光国际贸易有 -78,906.70
限公司
合计 -78,906.70 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -78,906.7
0
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售
金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售
金融资产等取得的投资收益
其它
合计 -78,906.7
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公 注册地 业务性质 注册资 母公 母公 本企 组织机
司名 本 司对 司对 业最 构代码
称 本企 本企 终控
业的 业的 制方
持股 表决
比例( 权比
%) 例(%)
湖北 湖北省 光学玻璃、光学 431,91 30 30 中国 179397
华光 襄樊市 晶体与多晶体材 9,100 兵器 959
新材 长虹北 料、眼镜、望远 工业
料有 路 镜、普通机械、 集团
限公 电气机械及器材 公司
司 的制造和销售。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全 注册地 业务性质 注册资本 持股 表决 组织机构
称 比例 权比 代码
(%) 例(%)
云南天达 云南昆 太阳能电池及 207,000,0 41.2 41.21 770467125
光伏科技 明国家 相关产品的研 00.00 15 5
股份有限 经济技 发、生产、销
公司 术开发 售及服务咨询
区红外
路2号
襄樊华光 湖北省 生产、销售磁 7,780,000 55 55 728312445
特科技术 襄樊市 盘玻璃基板， .00
有限公司 长虹北 研究、开发新
路 型信息材料及
相关技术咨询
服务
昆明天达 昆明市 太阳能发电 2,170,000 100 100 738093573
阳光科技 高新技 .00
有限公司 术产业
开发区
电子标
准厂房B
幢4层南
翼
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 注册地 业务性质 注册资本 本企业 本企业 组织机构
位名称 持股比 在被投 代码
例(%) 资单位
表决权
比例(%
)
联营企业
湖北华之 湖北省 光学玻璃 2,000,000 40 40 77078934
光国际贸 襄樊市 、光学器 .00 3
易有限公 长虹北 材等进出
司 路72号 口业务
凤凰光学 中国上 光学镜头 110,000,0 4.4 4.4 76056801
（上海） 海嘉定 、光学加 00.00 0
有限公司 区胜辛 工数字光
北路219 学产品关
9号 键的开发
、生产与
销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末净资产总额 本期营业收入 本期净利润
总额
联营企业
湖北华之光国际贸易有 -396,299.41 3,994,652.53 -341,980.4
限公司 6
凤凰光学（上海）有限 167,608,694.94 140,764,665.8 7,012,593.
公司 6 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本 组织机构代码
公司关系
湖北襄樊华明光学有限公司 母公司的全资子
公司
江苏北方湖光光电有限公司 集团兄弟公司
山东北方光学电子有限公司 集团兄弟公司
云南北方光电仪器有限公司 集团兄弟公司
云南奥凯科技开发有限责任公 集团兄弟公司
司
北方光电科技股份有限公司中 集团兄弟公司
山精密光学分公司
广东深圳北方光学实业公司 集团兄弟公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交 本期数 上年同期数
交易 易定价 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 原则 易金额的 易金额的
比例（% 比例（%
） ）
湖北襄樊华明 购买 市场购 410,02 0.19
光学有限公司 商品 销价格 3.79
湖北华光新材 购买 市场购 58,694 0.03
料有限公司 商品 销价格 .87
湖北华光新材 土地 市场购 901,58 89.82 1,224,6 99.26
料有限公司 租赁 销价格 2.51 28.89
费
湖北襄樊华明 加工 市场购 102,15 10.18
光学有限公司 费 销价格 5.92
湖北华之光国 购买 市场购 299,57 0.14
际贸易有限公 材料 销价格 2.65
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联交 关联交 本期数 上年同期数
易内容 易定价 金额 占同类 金额 占同类
原则 交易金 交易金
额的比 额的比
例（% 例（%
） ）
湖北华之光国 销售商 市场购 1,981,76 0.62
际贸易有限公 品 销价格 9.90
司
山东北方光学 销售商 市场购 27,958.5 0.01
电子有限公司 品 销价格 0
云南北方光电 销售商 市场购 153,019. 0.05 300,917. 0.41
仪器有限公司 品 销价格 40 74
云南奥凯科技 销售商 市场购 198,584. 0.06 402,336. 0.55
开发有限责任 品 销价格 91 62
公司
北方光电科技 销售商 市场购 152,792. 0.05 95,865.5 0.13
股份有限公司 品 销价格 79 8
中山精密光学
分公司
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 江苏北方湖光光电有限公司 985.62 985.62
应收账款 山东北方光学电子有限公司 3,123.10 95,164.60
应收账款 广东深圳北方光学实业公司 859.2 859.2
应收账款 北方光电科技股份有限公司中山精密 152,792.79 30,942.18
光学分公司
应收账款 云南奥凯科技开发有限责任公司 264,897.62 496,062.71
应收账款 云南北方光电仪器有限公司 161,765.93 57,758.49
应收账款 江苏南京北方光电有限公司 154,590.80 153,998.80
其他应收 湖北华光新材料有限公司 1,171,902.
款 27
应付账款 湖北华光新材料有限公司 3,712,000. 3,712,000.
00 00
应付账款 襄樊华天元件有限公司 1,027,490. 648,698.98
60
应付账款 湖北华之光国际贸易有限公司 2,757,280. 1,918,122.
38 92
其他应付 湖北华光新材料有限公司 4,400,000. 4,400,000.
款 00 00
其他应付 襄樊华明光学元件有限责任公司 368,060.17 1,110,687.
款 91
其他应付 西安北方光电有限公司 143,081,00 163,081,00
款 0.00 0.00
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(八)股份支付：无
(九)或有事项：无
(十)承诺事项：无
(十一)资产负债表日后事项：无
(十二)其他重要事项：无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
（%）
全面 加权平 基本每股 稀释每股
摊薄 均 收益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.94 0.95 0.03 0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普 0.90 0.92 0.03 0.03
通股股东的净利润
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2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
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项目 期末余额／ 年初余额／ 差异变 原因
本期数 上年同期数 动幅度
％
货币资金 75,223,730 148,153,25 -49.23 支付材料款
.79 4.73
预付款项 218,099,38 146,840,10 48.53 预付材料款增加
3.67 8.74
其他应收款 12,855,630 18,647,446 -31.06 收到应收的出口退税
.64 .13 款
存货 168,980,82 118,268,47 42.88 天达公司经营规模扩
6.05 0.66 大，原材料和产成品
增加
在建工程 53,829,106 13,910,482 286.97 天达公司新区建设投
.25 .71 入增加
应付票据 16,804,862 10,582,827 58.79 以票据形式支付材料
.40 .00 款增加
应交税费 -5,764,904 -907,060.4 -535.5 天达公司产品出口免
.11 5 6 税，进项税额未全部
抵扣
应付利息 435,258.29 1,769,379. -75.4 利息到期支付
04
少数股东权益 159,622,60 45,794,944 248.56 天达公司增资扩股，
0.01 .55 所有者权益增加
所有者权益合 498,473,42 377,040,40 32.21 天达公司增资扩股，
计 9.01 7.72 所有者权益增加
营业收入 318,545,46 155,058,87 105.44 天达公司营业收入的
0.66 6.77 增长
营业成本 278,152,01 137,758,72 101.91 天达公司营业收入的
1.60 5.73 增长
营业税金及附 692,917.56 371,305.13 86.62 母公司应交税费增加
加 导致计提附税增加
销售费用 10,387,403 5,088,129. 104.15 营业收入的增长导致
.62 68 销售业务费用增加
管理费用 19,148,807 13,650,254 40.28 职工薪酬、研究与开
.22 .15 发费、土地使用税增
加
资产减值损失 2,285,281. 4,947,891. -53.81 计提坏帐减少
49 94
投资收益 -78,906.70 -100 华之光公司超额亏损
，长期股权投资减记
为零，不再计提
营业利润 3,347,248. -11,405,80 129.35 营业收入的增长
47 4.64
营业外收入 254,978.83 2,252,219. -88.68 获得政府补助减少
87
利润总额 3,552,359. -9,214,523 138.55 营业收入的增长
34 .27
所得税费用 2,119,338. 525,127.92 303.59 母公司利润总额增加
05 以及所得税税率提高
净利润 1,433,021. -9,739,651 114.71 母公司净利润增加以
29 .19 及天达公司亏损减少
归属于母公司 3,174,094. -3,681,233 186.22 母公司净利润增加以
所有者的净利 67 .06 及天达公司亏损减少
润
少数股东损益 -1,741,073 -6,058,418 71.26 天达公司亏损减少
.38 .13
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