江苏吴中实业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事罗勤，因工作原因未出席本次董事会,书面委托沈◇出席会议并行使会议各项议案的表决权，签署各项会议文件。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人赵唯一、姚建林、主管会计工作负责人陆冬生及会计机构负责人（会计主管人员）钟素芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：江苏吴中实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：江苏吴中
公司英文名称：Jiangsu wuzhong industrial CO.,LTD
公司英文名称缩写：Jiangsu wuzhong
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：江苏吴中
公司A股代码：600200
3、公司注册地址：苏州市吴中区宝带东路388号
公司办公地址：苏州市吴中区宝带东路388号
邮政编码：215128
公司国际互联网网址：http://www.600200.com
公司电子信箱：600200@wuzhong.com
4、公司法定代表人：赵唯一
5、公司董事会秘书：许良枝
电话：0512-65626898
传真：0512-65270086
E-mail：xuliangzhi@wuzhong.com
联系地址：苏州市吴中区宝带东路388号
公司证券事务代表：朱菊芳
电话：0512-65272131
传真：0512-65270086
E-mail：zjf@wuzhong.com
联系地址：苏州市吴中区宝带东路388号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董秘室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 2,198,990,542.03 2,308,760,721.29 -4.75
所有者权益（或股东权益） 879,981,175.14 885,739,102.96 -0.65
每股净资产(元) 1.41 1.42 -0.70
报告期（1－6 本报告期比上年同期增减
上年同期
月） （％）
营业利润 10,726,444.67 20,526,892.42 -47.74
利润总额 11,491,655.74 20,302,664.63 -43.40
净利润 7,135,005.54 14,483,936.12 -50.74
扣除非经常性损益的净利润 4,858,823.61 11,464,977.33 -57.62
基本每股收益(元) 0.011 0.035 -68.57
稀释每股收益(元) 0.011 0.035 -68.57
净资产收益率(%) 0.81 1.64 减少0.83个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -121,564,118.43 -30,541,169.76 -298.03
每股经营活动产生的现金流量
-0.19 -0.07 -171.43
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -41,033.29
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
1,098,934.96
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 2,780,978.14
费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -381,859.40
所得税影响 -1,180,838.48
合计 2,276,181.93
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 101,128
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
内增减
(%) 量
江苏吴中集团
其他 21.29 132,795,762 0 132,795,762 无
有限公司
苏州市吴中区
其他 4.64 28,931,538 0 28,931,538 无
协力商社
苏州市大有物
其他 1.16 7,232,885 0 7,232,885 无
贸公司
江苏吴中集团
其他 0.67 4,133,077 0 4,133,077 无
万利发展公司
中国银行－嘉
实沪深300指
其他 0.28 1,759,800 0 未知
数证券投资基
金
徐婴宁 其他 0.27 1,667,000 0 未知
上海华亮建筑
其他 0.24 1,500,000 0 未知
装饰有限公司
叶红 其他 0.21 1,326,300 0 未知
陶勇 其他 0.20 1,225,496 0 未知
中国农业银行
－大成沪深300
其他 0.19 1,184,416 0 未知
指数证券投资
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国银行－嘉实沪深300指数证券投资基金 1,759,800 人民币普通股
徐婴宁 1,667,000 人民币普通股
上海华亮建筑装饰有限公司 1,500,000 人民币普通股
叶红 1,326,300 人民币普通股
陶勇 1,225,496 人民币普通股
中国农业银行－大成沪深300指数证券投资基金 1,184,416 人民币普通股
张亮 825,200 人民币普通股
周立娟 819,986 人民币普通股
黄传祥 800,000 人民币普通股
上海广隆置业发展有限公司 700,000 人民币普通股
公司前10名股东中，除江苏吴中集团万利发展公司系
江苏吴中集团有限公司全资企业外，其余股东之间公司未知
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
其是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
有限售条 持有的有限 交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
称 数量 交易时 交易股份数
间 量
江苏吴中集团有限公司承诺股改实施后36个月内，其持
江苏吴中 2008年
有的股份不上市流通，承诺期满后，其通过证券交易所
1 集团有限 132,795,762 12月1 31,185,000
挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内
公司 日
不超过百分之五,在24个月内不超过百分之十。
苏州市吴 2008年 苏州市吴中区协力商社承诺股改实施后36个月内，其持
2 中区协力 28,931,538 12月1 28,931,538 有的股份不上市流通。
商社 日
苏州市大 2008年 苏州市大有物贸公司承诺股改实施后36个月内，其持有
3 有物贸公 7,232,885 12月1 7,232,885 的股份不上市流通。
司 日
4 江苏吴中 4,133,077 2008年 4,133,077 江苏吴中集团万利发展公司承诺股改实施后36个月内，
集团万利 12月1 其持有的股份不上市流通。
发展公司 日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
单位：股
本期增持股 本期减持股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 份数量
二级市场买
赵唯一 董事长 210,000 0 80,000 130,000
卖
副董事长、 二级市场买
姚建林 188,850 0 47,000 141,850
总经理 卖
副董事长、 二级市场买
夏建平 173,250 0 57,750 115,500
副总经理 卖
董事、副总 二级市场买
罗勤 63,975 0 14,000 49,975
经理 卖
二级市场买
钟慎政 董事 127,500 0 31,875 95,625
卖
二级市场买
沈贇 董事 127,575 0 30,000 97,575
卖
董事、副总
阎政 0 0 0 0
经理
金力 董事 0 0 0 0
刘兆年 独立董事 0 0 0 0
汤谷良 独立董事 0 0 0 0
王锦霞 独力董事 0 0 0 0
姜宁 独立董事 0 0 0 0
陈雁南 监事会主席 0 0 0 0
吴玉琴 监事 0 0 0 0
陆志强 监事 0 0 0 0
监事（职工
朱天骥 0 0 0 0
代表）
监事（职工
孙建英 0 0 0 0
代表）
许良枝 董事会秘书 0 0 0 0
陆冬生 财务总监 0 0 0 0
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期，公司未发生新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司围绕年度经营目标开展工作。医药业务方面，销售部门的业务分工进一步细化，营销模式按产品品种进一步理顺，网络布局得到改善，重点销售区域和重点产品销售得到加强；生产管理方面，产品质量和成品率作为基本考核内容，并进一步在降本节支方面做细做实。针对药品价格继续回落，公司努力扩大发货量，以量补价；针对网上招投标、药房托管等药品流通环节的改革，公司积极采取有效营销手段加以应对，同时继续倡导品质和品牌营销，上半年度公司药业板块业务呈现企稳复苏的局面。服装板块业务方面，公司积极整合业务架构，合理安排流程，努力提高生产效率。在内销业务方面，军品定单已经完成发货，“365”学生装已完成定货会以及生产准备，“芭芭拉”和“铁飞龙”系列内销品牌服装也继续得到推进；外销业务，公司在稳定既有重点大客户、直接大定单的基础上，成立专门的外销业务开发部，继续拓展新客户、新市场。服装生产部门积极配合战略合作单位进行验厂，并通过外商品牌客户的验厂规范生产管理。公司控股企业的贵金属业务上半年度继续取得增长。公司控股企业的羽绒业务积极进行市场细分，拓展了家纺和家具内客户定单，由于去年暖冬形成的整个羽绒和制品市场的库存，上半年羽绒出货受到一定的影响，该业务板块正采取积极措施加以应对，努力提高下半年的业务量。
公司2007年1-6月实现营业收入109926.77万元，比上年同期增长43.66%，营业利润1072.64万元，比上年同期下降47.74%，归属于母公司的净利润713.50万元，比上年同期下降50.74%。
本公司营业收入增长较大的主要原因是贵金属业务增长较快，本期该业务实现营业收入65609.93万元，较上年同期增长27297.90万元，增长比例为71.25%。
虽然本期公司服装、医药、贵金属业务营业收入增长较大，但由于市场竞争、降价、人民币升值、出口退税率下调等各种因素的影响，公司各行业的毛利率下降，导致公司总体主营业务利润与去年同期相比基本持平，而本期由于投资收益比去年同期下降1132.29万元，从而导致公司营业利润和归属于母公司的净利润与去年同期相比下降较大。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
毛利
业或 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 率
分产 年同期增减(%) 年同期增减(%) 同期增减(%)
(%)
品
分行
业
服装 减少1.56个百分
194,716,244.11 174,608,608.12 10.33 33.94 41.13
行业 点
药品 增加0.71个百分
191,155,881.06 126,281,543.44 33.94 25.60 36.66
行业 点
羽绒 减少1.90个百分
53,427,672.27 50,236,771.10 5.97 -30.14 -28.68
制品 点
贵金
减少1.16个百分
属加 656,099,325.84 648,330,440.99 1.18 71.25 73.28
点
工
分产
品
服装行业营业收入比上年同期增长33.94%，主要原因是本期代理出口业务增加。贵金属加工业务比上年同期增长71.25%，主要原因是本期加大了该业务的拓展力度导致收入大幅增长。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
内销 832,337,116.42 55.37
外销 263,592,476.86 18.66
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投资 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
收益 的比重(%)
江苏银行股份有限
存、贷款等 154,084,227.83 12,286,632.75 172.20
公司
江苏德邦兴华化工 化工产品的生
55,759,098.68 1,500,000.00 21.02
股份有限公司 产、销售
江苏银行股份有限公司中净利润为原苏州市商业银行股份有限公司净利润
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
行业 本期毛利率 上年度毛利率
服装行业 10.33% 11.30%
药品行业 33.94% 36.43%
羽绒制品 5.97% 9.01%
贵金属加工 1.18% 1.70%
本期公司主营业务综合毛利率为8.71%，上年度公司主营业务综合毛利率为10.29%，综合毛利率下降的主要原因为公司占总营业收入59.87%的贵金属加工业务毛利率由上年度的1.7%下降为本期的1.18%以及羽绒业务毛利率由上年度的9.01%下降为本期的5.97%。羽绒业务毛利率下降的主要原因为本期羽绒销售价格有所下降。贵金属加工业务毛利率主要原因为黄金价格的上涨。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、一箭河项目一期
公司预计出资7,500万元投资该项目，项目处于前期工作中，尚未结算投资收益。
公司第五届董事会第四次会议审议通过了公司投资7500万元与苏州隆兴置业有限公司合作开发"一箭河项目一期"的议案，项目合作周期为两年，苏州隆兴置业有限公司按本公司提供的合作开发资金实际使用时间支付年收益率10%的保底收益,在该项目销售完成后,苏州隆兴置业有限公司再支付本公司该项目总收益（扣除已支付给本公司的固定收益）部分的20%。
(四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为1,100,000,000元，报告期实际完成1,099,267,744.29元。拟订的经营计划成本及费用为964,810,000元，报告期实际完成1,000,419,566.71元。
公司拟订的全年主营业务收入计划为22亿元，本报告期实际完成10.96亿元，按时间进度基本完成;拟订的主营业务成本占收入的比重计划为较2006年度降低2%，本报告期主营业务成本占收入比例为91.29%，2006年度主营业务成本占收入比例为89.71%，本期主营业务成本占收入的比重没有完成拟订目标的原因主要为本期贵金属加工业务由于黄金价格的上涨以及羽绒销售价格有所下降导致公司综合毛利率下降引起。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司已与控股股东江苏吴中集团公司实现了“人员、资产、财务、机构、业务”的分开与独立。公司的法人治理结构符合《上市公司治理准则》的规范，并能在公司日常运营中加以贯彻落实。
报告期内，公司依法规范运作，根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项目活动有关事项的通知》的要求，公司本着实事求是的原则，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及公司章程等内部规章制度，逐条对照通知附件的要求，认真进行自查，并形成了自查报告和整改计划。该报告已经公司第五届董事会2007年第三次临时会议审议通过。经过自查和整改，公司治理水平得到进一步提高。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年股东大会审议通过了公司2006年度股利分配的方案；以2006年末总股本623700000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.200元（含税）。公司董事会于2007年5月25日刊登了《江苏吴中实业股份有限公司2006年度分红派息实施公告》，股权登记日为5月30日，除息日为5月31日，现金红利发放日为6月8日，并如期实施完成。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配和资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
1、吸收合并情况
本报告期公司无吸收合并情况。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联方 关联关系 提供资金
发生额 余额 发生额 余额
美国AEOLUSDOWNINC 其他 -151,292.73 5,963,611.61
通辽蒙鹅鹅业有限公
合营公司 9,807,974.60 27,747,387.03
司
合计 -- 9,656,681.87 33,710,998.64
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(十)担保情况
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协议 担保类 是否履 是否为关联方担保
担保金额 担保期
象名称 签署日） 型 行完毕 （是或否）
江苏省
2006年4
农药研
2006年4月30 4,000 连带责 月30日～
究所股 否 否
日 任担保 2009年4
份有限
月30日
公司
江苏兴 2006年7
业实业 2006年7月27 5,000 连带责 月27日～
否 否
有限公 日 任担保 2007年11
司 月29日
报告期内担保发生额合计 3,500.00
报告期末担保余额合计（A） 9,000.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 57,428.28
报告期末对子公司担保余额合计（B） 44,895.89
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 53,895.89
担保总额占公司净资产的比例 61.25
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
3,215.00
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 6,681.83
上述三项担保金额合计（C+D+E） 9,896.83
1、2006年4月30日，本公司为本公司联营公司江苏省农药研究所股份有限公司提供担保，担保金额为4,000元,担保期限为2006年4月30日至2009年4月30日。该事项已于2007年4月12日刊登在中国证券报和上海证券报上。
2、2006年7月27日，本公司为本公司参股子公司江苏兴业实业有限公司提供担保，担保金额为5,000元,担保期限为2006年7月27日至2007年11月29日。该事项已于2007年4月12日刊登在中国证券报和上海证券报上。
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
报告期内，公司以所投资的苏州市商业银行股份有限公司股权(现折股为江苏银行股份有限公司股权)质押和部分固定资产、土地使用权抵押向银行借款，具体参见公司会计报表附注（十）。
(十三)承诺事项履行情况
1、公司第一大股东江苏吴中集团有限公司在本公司IPO时承诺不与本公司发生同业竞争，截止本报告期末，江苏吴中集团有限公司严格履行了上述承诺。
2、公司第一大股东江苏吴中集团有限公司在本公司IPO时承诺将“吴中”商标无偿提供本公司使用，用于本公司内销休闲类服装、服饰。报告期内江苏吴中集团公司严格履行上述承诺。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
股东名 备
承诺事项 履行
称 注
情况
持有江苏吴中的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内
江苏吴 严格
不上市交易或转让，并进一步承诺：其持有的非流通股股份自获得上市流
中集团 履行
通权之日起36个月期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售
有限公 上述
的数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过
司 承诺
10%。
苏州市 严格
吴中区 持有江苏吴中的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内 履行
协力商 不上市交易或转让。 上述
社 承诺
苏州市 严格
大有物 持有江苏吴中的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内 履行
资贸易 不上市交易或转让。 上述
公司 承诺
江苏吴 严格
中集团 持有江苏吴中的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内 履行
万利发 不上市交易或转让。 上述
展公司 承诺
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，半年度财务报告审计费用为30万元人民币。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十六)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
最初投资成本 占该公司股权比 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股)
（元） 例(%) （元）
江苏银行股份有
56,850,000.00 81,910,885.00 1.04 56,850,000.00
限公司
小计 56,850,000.00 81,910,885.00 － 56,850,000.00
(十七)信息披露索引
刊载的互联网网站及检索
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
路径
《上海证券报》19版、 2007年3
公司2006年度报告摘要 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》C16版 月17日
公司第五届董事会第四次会议决
《上海证券报》19版、 2007年3
议暨召开2006年度股东大会的 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》C16版 月17日
公告
公司第五届监事会第五次会议决 《上海证券报》19版、 2007年3
http://www.sse.com.cn
议公告 《中国证券报》C16版 月17日
公司2006年度股东大会决议公 《上海证券报》D6版、 2007年4
http://www.sse.com.cn
告 《中国证券报》C039版 月12日
《上海证券报》D72
2007年4
公司澄清公告 版、《中国证券报》 http://www.sse.com.cn
月17日
C006版
《上海证券报》D14
2007年4
公司2007年第一季度报告 版、《中国证券报》 http://www.sse.com.cn
月26日
C015版
《上海证券报》D11
公司2006年度分红派息实施公 2007年5
版、《中国证券报》 http://www.sse.com.cn
告 月25日
C011版
《上海证券报》22版、 2007年6
公司股票异常波动公告 http://www.sse.com.cn
《中国证券报》C007版 月2日
《上海证券报》D11
公司2007年度第二次临时董事 2007年6
版、《中国证券报》B11 http://www.sse.com.cn
会（通讯表决）决议公告 月20日
版
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 七1 313,808,431.51 641,787,301.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七2 4,914,362.52 3,172,119.30
应收票据 七3 9,302,253.55 10,733,162.43
应收账款 七4 276,397,457.05 239,575,422.32
预付款项 七6 221,435,348.56 220,173,373.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 12,286,632.75
其他应收款 七5 197,663,002.13 173,996,163.78
买入返售金融资产
存货 七7 280,064,423.98 213,533,388.54
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七8 302,602.81 1,089,100.66
流动资产合计 1,316,174,514.86 1,504,060,032.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七9 352,707,793.67 278,173,496.58
投资性房地产
固定资产 七10 416,587,185.01 429,558,436.92
在建工程 七11 35,692,217.57 28,495,261.96
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七12 55,492,798.12 56,445,136.41
开发支出 6,492,187.39
商誉
长期待摊费用 七13 52,033.37 189,308.55
递延所得税资产 15,791,812.04 11,839,048.48
其他非流动资产
非流动资产合计 882,816,027.17 804,700,688.90
资产总计 2,198,990,542.03 2,308,760,721.29
流动负债：
短期借款 七14 883,200,000.00 968,640,803.61
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 七15 88,077,211.71 139,430,209.23
应付账款 七16 147,542,647.31 139,306,569.22
预收款项 七17 37,834,105.12 14,259,925.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七18 3,908,878.31 4,135,206.55
应交税费 七20 1,140,161.94 -1,075,402.32
应付利息
应付股利 七19 4,506,803.85 1,244,939.11
其他应付款 七21 31,660,426.60 34,687,426.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 七22 20,000,000.00 3,500,000.00
其他流动负债 七23 2,556,868.59 1,216,187.37
流动负债合计 1,220,427,103.43 1,305,345,864.16
非流动负债：
长期借款 七24 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 七25 250,000.00 426,824.64
非流动负债合计 250,000.00 20,426,824.64
负债合计 1,220,677,103.43 1,325,772,688.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七26 623,700,000.00 623,700,000.00
资本公积 七27 9,621,347.68 9,621,347.68
减：库存股
盈余公积 七28 132,337,009.31 132,337,009.31
一般风险准备
未分配利润 七29 115,279,750.03 120,618,744.49
外币报表折算差额 -956,931.88 -537,998.52
归属于母公司所有者权益合计 879,981,175.14 885,739,102.96
少数股东权益 98,332,263.46 97,248,929.53
所有者权益合计 978,313,438.60 982,988,032.49
负债和所有者权益总计 2,198,990,542.03 2,308,760,721.29
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 116,254,277.30 329,637,692.00
交易性金融资产 4,914,362.52 3,172,119.30
应收票据
应收账款 八1 91,816.85
预付款项 7,696,993.09 7,000,792.91
应收利息
应收股利 19,533,515.28 7,246,882.53
其他应收款 八2 296,067,006.10 273,789,120.30
存货 33,972,954.90 33,873,896.34
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,940,780.70 10,027,958.79
流动资产合计 487,471,706.74 664,748,462.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 八3 833,544,221.35 758,765,169.16
投资性房地产
固定资产 25,512,613.03 24,787,414.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5,329,160.27 5,391,856.25
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,254,223.95 4,973,508.30
其他非流动资产
非流动资产合计 868,640,218.60 793,917,947.82
资产总计 1,356,111,925.34 1,458,666,409.99
流动负债：
短期借款 204,800,000.00 289,800,000.00
交易性金融负债
应付票据 22,000,000.00 22,000,000.00
应付账款 7,784,613.00 8,453,617.67
预收款项 4,139,808.70 816,555.20
应付职工薪酬 6,828.01 6,828.01
应交税费 -3,440,074.74 -3,813,431.10
应付利息
应付股利 3,461,864.74
其他应付款 238,055,739.18 248,377,249.93
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 3,500,000.00
其他流动负债 330,926.00 485,849.85
流动负债合计 497,139,704.89 569,626,669.56
非流动负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 330,000.00
非流动负债合计 0 20,330,000.00
负债合计 497,139,704.89 589,956,669.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 623,700,000.00 623,700,000.00
资本公积 28,023,849.31 28,023,849.31
减：库存股
盈余公积 114,563,990.32 114,563,990.32
未分配利润 92,684,380.82 102,421,900.80
所有者权益（或股东权益）合计 858,972,220.45 868,709,740.43
负债和所有者权益（或股东权
1,356,111,925.34 1,458,666,409.99
益）总计
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,099,267,744.29 765,158,586.17
其中：营业收入 七30 1,099,267,744.29 765,158,586.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,103,830,548.68 769,501,625.64
其中：营业成本 七30 1,001,419,388.06 664,447,668.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七31 1,216,688.67 1,219,568.82
销售费用 34,678,886.69 30,173,204.95
管理费用 40,146,070.65 43,859,605.03
财务费用 七32 24,421,383.78 23,773,560.23
资产减值损失 七33 1,948,130.83 6,028,017.86
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七34 1,742,243.22 0
投资收益（损失以“－”号填列） 七35 13,547,005.84 24,869,931.89
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,726,444.67 20,526,892.42
加：营业外收入 七36 1,320,452.86 334,779.85
减：营业外支出 七37 555,241.79 559,007.64
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 11,491,655.74 20,302,664.63
减：所得税费用 七38 3,271,320.38 1,053,734.22
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,220,335.36 19,248,930.41
归属于母公司所有者的净利润 7,135,005.54 14,483,936.12
少数股东损益 1,085,329.82 4,764,994.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.011 0.035
（二）稀释每股收益 0.011 0.035
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 八4 2,799,329.26 44,474,723.06
减：营业成本 2,221,012.90 36,281,220.97
营业税金及附加 20,180.52 301,680.69
销售费用 0 294,571.99
管理费用 7,465,701.92 9,231,176.68
财务费用 5,241,804.79 7,473,126.20
资产减值损失 -71,131.08 12,297,695.13
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 1,742,243.22 0
投资收益（损失以“－”号填列） 八5 13,791,760.94 16,785,471.44
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,455,764.37 -4,619,277.16
加：营业外收入
减：营业外支出 16,026.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,455,764.37 -4,635,303.16
减：所得税费用 719,284.35 -3,532,600.95
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,736,480.02 -1,102,702.21
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,204,063,908.43 873,963,011.86
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 22,510,408.14 11,275,654.80
收到其他与经营活动有关的现金 七39 42,731,619.82 20,710,095.98
经营活动现金流入小计 1,269,305,936.39 905,948,762.64
购买商品、接受劳务支付的现金 1,227,842,363.79 787,453,896.96
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 37,497,515.59 31,982,046.37
支付的各项税费 21,735,274.75 24,256,733.04
支付其他与经营活动有关的现金 七40 103,794,900.69 92,797,256.03
经营活动现金流出小计 1,390,870,054.82 936,489,932.40
经营活动产生的现金流量净额 -121,564,118.43 -30,541,169.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00 109,924,630.08
取得投资收益收到的现金 1,500,000.00 8,588,050.48
处置固定资产、无形资产和其他长期资
33,800.00 54,500.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 41,533,800.00 118,567,180.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资
13,560,525.50 11,935,674.52
产支付的现金
投资支付的现金 75,000,000.00 145,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 88,560,525.50 156,935,674.52
投资活动产生的现金流量净额 -47,026,725.50 -38,368,493.96
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0 400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
0 400,000.00
现金
取得借款收到的现金 849,681,942.56 894,422,167.70
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 849,681,942.56 894,822,167.70
偿还债务支付的现金 938,622,746.17 768,303,341.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,174,900.65 42,293,808.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、
200,000.00 1,000,000.00
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 973,797,646.82 810,597,150.49
筹资活动产生的现金流量净额 -124,115,704.26 84,225,017.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-722,358.88 -372,599.90
响
五、现金及现金等价物净增加额 -293,428,907.07 14,942,753.59
加：期初现金及现金等价物余额 612,151,701.10 509,660,458.38
六、期末现金及现金等价物余额 318,722,794.03 524,603,211.97
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 8,220,335.36 19,248,930.41
加：资产减值准备 1,948,130.83 6,028,017.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
19,448,041.01 18,864,089.52
生物资产折旧
无形资产摊销 2,407,217.30 2,142,839.67
长期待摊费用摊销 137,275.18 195,875.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资 41,705.34 254,146.23
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 27,215,135.50 25,115,750.18
投资损失（收益以“－”号填列） -13,320,929.84 -24,869,931.89
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-3,952,763.56 -3,062,405.13
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -66,531,035.44 -50,664,859.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-77,022,168.98 -76,259,301.74
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-20,155,061.13 52,465,679.07
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -121,564,118.43 -30,541,169.76
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 313,808,431.51 521,603,211.97
减：现金的期初余额 608,979,581.80 506,860,458.38
加：现金等价物的期末余额 4,914,362.52 3,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 3,172,119.30 2,800,000.00
现金及现金等价物净增加额 -293,428,907.07 14,942,753.59
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,952,466.52 83,861,489.51
收到的税费返还 39,204.04 107,651.04
收到其他与经营活动有关的现金 20,771,409.65 75,012,894.06
经营活动现金流入小计 25,763,080.21 158,982,034.61
购买商品、接受劳务支付的现金 3,100,000.00 69,370,743.07
支付给职工以及为职工支付的现金 4,900,668.16 8,097,279.28
支付的各项税费 605,381.16 7,596,456.02
支付其他与经营活动有关的现金 89,871,004.46 126,226,264.62
经营活动现金流出小计 98,477,053.78 211,290,742.99
经营活动产生的现金流量净额 -72,713,973.57 -52,308,708.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,000,000.00 301,059,972.31
取得投资收益收到的现金 1,500,000.00 8,554,020.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 67,008,751.16
投资活动现金流入小计 41,500,000.00 376,622,743.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资
59,570.00 694,236.50
产支付的现金
投资支付的现金 75,000,000.00 160,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,627,386.31
投资活动现金流出小计 75,059,570.00 169,321,622.81
投资活动产生的现金流量净额 -33,559,570.00 207,301,120.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 241,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 241,000,000.00
偿还债务支付的现金 208,500,000.00 412,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,850,752.35 26,164,644.58
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 225,350,752.35 438,364,644.58
筹资活动产生的现金流量净额 -105,350,752.35 -197,364,644.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
-16,875.56 -8,811.82
响
五、现金及现金等价物净增加额 -211,641,171.48 -42,381,043.79
加：期初现金及现金等价物余额 332,809,811.30 360,170,457.96
六、期末现金及现金等价物余额 121,168,639.82 317,789,414.17
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 2,736,480.02 -1,102,702.21
加：资产减值准备 -71,131.08 12,297,695.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
1,535,371.08 3,438,330.41
生物资产折旧
无形资产摊销 62,695.98 62,695.98
长期待摊费用摊销 0 19,991.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,552,675.33 12,538,545.98
投资损失（收益以“－”号填列） -13,565,684.94 -16,785,471.44
递延所得税资产减少（增加以“－”号
719,284.35 -3,532,600.95
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -99,058.56 2,388,603.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-61,907,593.66 -150,291,561.18
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-10,677,012.09 88,657,764.79
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -72,713,973.57 -52,308,708.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 116,254,277.30 314,789,414.17
减：现金的期初余额 329,637,692.00 358,170,457.96
加：现金等价物的期末余额 4,914,362.52 3,000,000.00
减：现金等价物的期初余额 3,172,119.30 2,000,000.00
现金及现金等价物净增加额 -211,641,171.48 -42,381,043.79
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本) 险
股
准
备
一、上年年末 623,700,000.00 9,621,347.68 132,337,009.31 109,948,941.77 95,282,844.44 970,890,143.20
余额
合变范围变更 -537,998.52 624,720.03 86,721.51
加：会计政策
10,669,802.72 1,341,365.06 12,011,167.78
变更
前期差错更正
二、本年年初
623,700,000.00 9,621,347.68 132,337,009.31 120,618,744.49 -537,998.52 97,248,929.53 982,988,032.49
余额
三、本年增减
变动金额（减
-5,338,994.46 -418,933.36 1,083,333.93 -4,674,593.89
少以“－”号
填列）
（一）净利润 7,135,005.54 1,085,329.82 8,220,335.36
（二）直接计
入所有者权益 -418,933.36 -1,995.89 -420,929.25
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 -418,933.36 -1,995.89 -420,929.25
上述（一）和
7,135,005.54 -418,933.36 1,083,333.93 7,799,406.11
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
-12,474,000.00 -12,474,000.00
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的 -12,474,000.00 -12,474,000.00
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
623,700,000.00 9,621,347.68 132,337,009.31 115,279,750.03 -956,931.88 98,332,263.46 978,313,438.60
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本(或股 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本)
股 准备
一、上年年末余额 415,800,000.00 217,521,245.95 130,746,951.96 116,572,266.88 93,571,449.71 974,211,914.50
合变范围变更 -213,960.50 574,782.00 360,821.50
加：会计政策变更 10,374,834.51 968,165.50 11,343,000.01
前期差错更正
二、本年年初余额 415,800,000.00 217,521,245.95 130,746,951.96 126,947,101.39 -213,960.50 95,114,397.21 985,915,736.01
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 -6,306,063.88 -24,030.80 4,198,090.29 -2,132,004.39
填列）
（一）净利润 14,483,936.12 4,764,994.29 19,248,930.41
（二）直接计入所有
-24,030.80 33,096.00 9,065.20
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -24,030.80 33,096.00 9,065.20
上述（一）和（二）
14,483,936.12 -24,030.80 4,798,090.29 19,257,995.61
小计
（三）所有者投入和 400,000.00 400,000.00
减少资本
1．所有者投入资本 400,000.00 400,000.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -20,790,000.00 -1,000,000.00 -21,790,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-20,790,000.00 -1,000,000.00 -21,790,000.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 415,800,000.00 217,521,245.95 130,746,951.96 120,641,037.51 -237,991.30 99,312,487.50 983,783,731.62
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:江苏吴中实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
623,700,000.00 28,023,849.31 114,563,990.32 97,276,273.20 863,564,112.83
余额
加：会计政策
5,145,627.60 5,145,627.60
变更
前期差错更正
二、本年年初
623,700,000.00 28,023,849.31 114,563,990.32 102,421,900.80 868,709,740.43
余额
三、本年增减
变动金额（减
-9,737,519.98 -9,737,519.98
少以“－”号
填列）
（一）净利润 2,736,480.02 2,736,480.02
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
2,736,480.02 2,736,480.02
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分
-12,474,000.00 -12,474,000.00
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者 -12,474,000.00 -12,474,000.00
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末
623,700,000.00 28,023,849.31 114,563,990.32 92,684,380.82 858,972,220.45
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年
415,800,000.00 235,923,747.58 114,563,990.32 119,907,736.15 886,195,474.05
末余额
加：会计政
8,924,131.64 8,924,131.64
策变更
前期差错更
正
二、本年年
415,800,000.00 235,923,747.58 114,563,990.32 128,831,867.79 895,119,605.69
初余额
三、本年增
减变动金额
（减少以 -21,892,702.21 -21,892,702.21
“－”号填
列）
（一）净利
-1,102,702.21 -1,102,702.21
润
（二）直接
计入所有者
权益的利得
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）
和（二）小 -1,102,702.21 -1,102,702.21
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
-20,790,000.00 -20,790,000.00
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东） -20,790,000.00 -20,790,000.00
的分配
3．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期
415,800,000.00 235,923,747.58 114,563,990.32 106,939,165.58 873,226,903.48
末余额
公司法定代表人:赵唯一 主管会计工作负责人:陆冬生 会计机构负责人:钟素芳
合并资产减值准备明细表
2007年1-6月
会企01表附表1
编制单位：江苏吴中实业股份有限公司 单位：元
本年减少数
因资产价值 其他原因
项 目① 行次 年初余额② 本年增加数③ 回升转回数④ 转出数⑤ 合计⑥ 年末余额⑦
一、坏账准备合计 1 39425918.09 2052340.63 104209.80 104209.80 41374048.92
其中：应收账款 2 28026501.71 104209.80 104209.80 27922291.91
其他应收款 3 11399416.38 2052340.63 13451757.01
二、短期投资跌价准备合
计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 2063867.70 2063867.70
其中：库存商品 8 1357519.03 1357519.03
原材料 9 706348.67 706348.67
四、长期投资减值准备合
计 10 100000.00 100000.00
其中：长期股权投资 11 100000.00 100000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合
计 13 319139.14 319139.14
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15 319139.14 319139.14
六、无形资产减值准备合
计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 41908924.93 2052340.63 104209.80 104209.80 43857055.76
资产减值准备明细表
2007年1-6月
会企01表附表1
编制单位：江苏吴中实业股份有限公司 单位：元
本年减少数
因资产价值 其他原因
项 目① 行次 年初余额② 本年增加数③ 回升转回数④ 转出数⑤ 合计⑥ 年末余额⑦
一、坏账准备合计 1 14515735.95 4832.47 75963.55 75963.55 14444604.87
其中：应收账款 2 4832.47 4832.47
其他应收款 3 14515735.95 75963.55 75963.55 14439772.40
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 1974691.18 1974691.18
其中：库存商品 8 1268342.51 1268342.51
原材料 9 706348.67 706348.67
四、长期投资减值准备合计 10 100000.00 100000.00
其中：长期股权投资 11 100000.00 100000.00
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
九、总计 21 16590427.13 4832.47 75963.55 75963.55 16519296.05
(二)财务报表附注
一、公司基本情况：
江苏吴中实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于1994年4月14日经江苏省体改委苏体改生[1994]114号文件批复，由江苏吴中集团有限公司等五家企业法人共同发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年3月经中国证监会[证监发行字(1999)25号]文件批准，采用“上网定价”方式，通过上海证券交易所公开发行普通股A股3,350万股，1999年4月1日在上海证券交易所上市交易。截至2007年6月30日，公司总股本为62,370万元。公司所属行业为综合类（服装和医药）。
公司经营范围为：服装、工艺美术品（金银制品除外）、不锈钢制品、照相器材、皮革及制品的制造、销售，国内贸易（国家有专项规定的办理许可证后经营），房地产开发、经营。原料药、输液剂、冻干针剂、片剂、硬胶囊剂、栓剂制造、销售（限指定的分支机构领取许可证后经营）。自产的服装、绣什品、床上用品、工艺美术品、不锈钢制品、药品、原料药、箱包、皮革及制品出口业务，生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口业务。
公司股权分置改革方案经2005年11月21日－23日召开的股权分置改革相关股东大会审议通过，并于2005年11月29日实施了股权分置改革方案。
公司注册及总部办公地：江苏省苏州市吴中区宝带东路388号。
母公司名称：江苏吴中集团有限公司；集团最终母公司名称：苏州市吴中区校办工业公司。
财务报告的批准报出者：公司董事会
财务报告批准报出日：2007年8月22日
二、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、财务报表编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制本期财务报表。比较期报表按中国证券监督管理委员会2007年2月发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定执行。
四、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法：
（一）会计年度
公历1月1日至12月31日止。本期财务报表会计期间为2007年1月1日至2007年6月30日。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（三）记账基础和计量属性
以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业性质的非货币性交易、债务重组、投资者投入的非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等采用公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
（四）外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折合为人民币金额记账。发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额按中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折合为人民币金额进行调整，该人民币金额与原账面记账人民币金额间形成的折算差额作汇兑损益，其中，外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。
资产负债表日，对以历史成本计量的非货币性项目，按交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折算，不改变其原记账人民币金额，对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折算，由此产生的汇兑损益计入公允价值变动损益。
（五）外币会计报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的中国人民银行公布的即期汇率（中间价）折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率（中间价）折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（中间价）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
（七）金融资产和金融负债的核算方法
公司按投资目的、金融资产特征和经济实质将金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类；交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益；可供出售金融资产资产以公允价值计量且其变动计入股东权益（资本公积）；应收款项和持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债；其他金融负债以摊余成本计量。
（八）存货核算方法
1、存货分类为
原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（产成品包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、委托代销商品等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以其公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（九）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
本公司将符合上述条件的使用期限在1年以上，单位价值在人民币2,000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、器具等资产，作为固定资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
3、固定资产的初始计量
一般核算按实际成本作为初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
4、固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
具体如下：
固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4% 4.8%
通用设备 5年 4% 19.2%
专用设备 10-13年 4% 9.6%-7.4%
运输设备 5-10年 4% 19.2%-9.6%
其他设备 10年 4% 9.6%
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。
已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
（十）在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
２、在建工程的初始计量和后续计量
在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用，符合借款费用资本化条件的，在所购建的固定资产达到预计可使用状态前，计入在建工程成本。
3．在建工程结转为固定资产的时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
（十一）无形资产核算方法
1．无形资产的确认条件
无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。
2．无形资产的计价方法
公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
3．无形资产摊销
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益期或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按预计使用期限平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
4．研究开发费用的会计处理
企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
划分公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 。
研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发或开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言，开发阶段是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。
（十二）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
（十三）长期股权投资的核算
1．初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。公司以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认；如被投资单位各项可辨认资产的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值差异较小，则可按账面净损益），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，企业按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积。
（十四）主要资产减值的核算
报告期末，公司合理地判断各项资产（除采用公允价值计量的资产外）是否存在减值迹象，合理估计其可变现净值或可收回金额，预计其可能发生的损失，并对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备；公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额，以计算资产组中各项资产的减值损失。
１、应收款项（包括应收帐款、其他应收款、长期应收款，下同），
（l）、公司应收款项坏帐损失，采用备抵法核算。公司根据应收款项的信用风险特征，按帐龄分析法并结合个别认定法估计坏帐损失。具体计提比例如下：
帐龄 计提比例
信用期内 0
逾期1年以内 5％
逾期1——2年 15％
逾期2——3年 40％
逾期3年—5年 60％
逾期5年以上 100%
（2）、信用期一般指合约规定的收款期限，如合约没有明确则按企业政策所规定的收款信用期限，如合约和政策均没有规定收款期，则按逾期期间分别计算坏帐准备。对于信用期内的应收款项，如果有客观证据证明该款项发生了减值，公司根据其未来现金流量现值（可按合同规定的现行实际利率或初始确认该款项时的实际利率，短期应收款的预计未来现金流量与其现值相差很小的，可不对其预计未来现金流量折现）低于其账面价值的差额，确认坏账损失，计提坏帐准备。
（3）、对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如：债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。
2、存货
（1）、报告期末，公司对存贷进行全面清查后，按存货的成本与其可变现净值孰低法提取或调整存货跌价准备。存贷跌价准备按单个存贷项目计提，对于数量繁多、单价较低的存贷按存贷类别计量成本与可变现净值。
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
需要加工的材料，在正常生产经营中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
资产负债表日，同一存货中一部分有合同价约定的、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。
（2）、以前会计期间已计提跌价准备的存货价值如本期又得以恢复，则在已计提的跌价准备金额内，按恢复增加的金额转回，转回金额计入当期损益。
3、持有至到期投资
报告期末，公司按《金融工具确认和计量》准则所列示的金融资产发生减值的客观证据，判断企业某单项投资是否存在减值情形，如果存在减值情形，则进行减值测试。减值测试与计提办法：
（1）、单项金额重大的投资，按单项计提减值准备。公司按合同规定的现行实际利率（合同没有规定的，则按初始确认该资产时的实际利率）预计该项投资的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，以该现值与其帐面价值的差额计算资产减值损失并提取减值准备，计入当期损益。
（2）、如果企业持有至到期投资较多且分散（单项金额不重大），则按类似信用风险特征分类预计该类投资的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，并与该类投资的帐面价值比较，以判断该类投资是否存在资产减值损失。
（3）、已计提减值准备的该项（类）投资价值以后又得以恢复，在原计提的减值准备金额内，按恢复增加的金额相应冲减持有至到期投资减值准备和资产减值损失。
4、可供出售金融资产
报告期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失也一并转出，确认减值损失，计入当期损益。
对于已确认减值损失的可供出售金融资产，在以后会计期间内公允价值已上升且客观上与确认原减值损失事项有关的，按原确认的减值损失转回，转回金额计入当期损益；但可供出售金融资产为股票等权益工具投资的（不含在活跃市场上没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资），通过资本公积转回，在该项资产处置前不再通过损益转回。
5、长期股权投资
成本法核算下，报告期末公司按单项投资判断该项投资是否存在减值情形，如果存在减值情形，企业按单项长期股权投资进行减值测试，计算该项投资的可回收金额，将其可收回金额低于帐面价值部分确认为长期投资减值损失，计入当期损益，计提长期投资减值准备。
长期股权投资减值损失计提后，以后会计期间在该项投资处置转让前不再因其价值回升而转回。
6、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产，公司在报告期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产、采用成本模式计量的投资性房地产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，以后会计期间在该项资产处置前不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
（十五）借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
2．借款费用资本化期间
按月计算借款费用资本化金额。
3．借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
（十六）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：
（1）已完工作的测量。
（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十七）所得税的会计处理方法
公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。
公司在计算确定当期应交所得税以及递延税项（递延所得税费用或收益）的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括企业合并产生的和直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
对递延税项，公司采用资产负债表债务法核算，即，按照资产负债表日的公司资产、负债账面价值与其计税基础不同而产生的暂时性差异与适用所得税税率计算确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则在未来应纳税所得额足以用作抵销可抵扣暂时性差异的限度内予以确认。
对于已确认的递延所得税资产，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时减记的金额予以转回。
（十八）合并报表合并范围变更情况
本期公司按新企业会计准则要求对原未纳入合并报表范围的法国吴中国际贸易有限公司和茂龙吴中羽绒制品美国公司纳入了本期的合并范围，并进行追溯调整合并会计报表相关项目年初数和上年同期发生额。
（十九）本报告期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
1、会计政策变更
根据财政部发布的财会（2006）3号关于印发《企业会计准则第1号-存货》等38项具体准则通知要求，公司于2007年1月1日起执行新的会计准则。根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和中国证券监督管理委员会2007年2月发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，公司对有关事项采用追溯调整法对会计报表期初数和上年同期数进行了调整，具体影响参见报表附注的补充资料：2007年1月1日新旧会计准则股东权益差异调节表、2006年半年度净利润差异调节表。
2、会计估计变更；
公司2007年3月15日五届董事会四次会议审议通过了关于对公司资产减值准备及其损失处理内控制度进行修订的议案。根据修订的制度规定，公司自2007年1月1日起变更应收款项坏账准备计提方法，公司原坏账准备计提是按账龄分析并结合个别认定法估计坏账损失，账龄分析没有区分信用期内与超信用期情况，具体计提比例为：一年内5%，一至二年10%，二至三年30%，三至五年50%，五年以上100%。本次将坏账准备计提比例变更为：信用期内不计提，逾期一年内5%，逾期一至二年15%，逾期二至三年40%，逾期三至五年60%，逾期五年以上100%。本次变更主要是考虑应收款项的信用风险特征和有利于公司对应收款项的考核管理，上述坏账准备计提比例变更对本期净利润影响为132.34万元。
3、重大会计差错更正：无
（二十）合并会计报表的编制方法
1.合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
五、税项
（一）流转税及附加
1、流转税
应税项目 税种 税率
产品销售收入 增值税 17%
材料转让收入 增值税 17%
租金收入 营业税 5%
2、城市维护建设税
按流转税税额的7%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。
公司子公司江苏吴中医药（集团）有限公司所属分公司苏州第六制药厂和苏州中凯生物制药厂城市维护建设税税率为5％。
3、教育费附加
按流转税税额的4%计算和缴纳。本公司属下的外商投资企业按规定免缴教育费附加。
（二）企业所得税
本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税，税率33%。
公司子公司苏州长征-欣凯制药有限公司本期所得税减半征收，税率12%。
公司子公司江苏吴中服装集团有限公司持股51％的绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司于2003年11月变更为中外合资企业，自2004年度起所得税享受两免三减半优惠政策，本年度所得税减半征收，税率13.2%。
六、控股子公司及合营企业：
母公司实际 母公司控 合并范围内 是否
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围
投资额 股比例 控股比例 合并
生产加工销售：服装、绣什品、床上用品、工艺
江苏吴中服装集团有限 美术品、箱包、羽绒及制品。自营和代理各类商 24,500万
服装 25,000万元 98％ 98％ 是
公司 品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁 元
止进出口的商品和技术除外）
江苏吴中医药（集团） 医药产业 25,000万元 医药产业投资管理 24,500万 98％ 98％ 是
母公司实际 母公司控 合并范围内 是否
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围
投资额 股比例 控股比例 合并
有限公司 元
自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家
江苏吴中进出口 限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；
进出口贸易 2,800万元 孙公司 0％ 97.14％ 是
有限公司 经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸
易和转口贸易
生产、加工羽绒、羽绒制品、床上用品、服装、
绍兴市茂龙吴中羽绒 包装袋；收购：羽毛；经营本企业自产产品的出
羽绒加工 4,000万元 孙公司 0％ 51％ 是
制品有限公司 口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅
材料的进口业务
苏州天一服装设计有
服装设计 200万元 设计、销售服装、服饰，服装设计策划 孙公司 0％ 80％ 是
限公司
销售：中药材、中成药、中药饮片、化学原料
江苏吴中医药销售
医药销售 4,865万元 药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制 孙公司 0％ 100％ 是
有限公司
品、诊断药品；一、二、三类医疗器械
江苏吴中中药研发 中医药的研制、开发、技术咨询、技术转让、技
医药研发 2,000万元 孙公司 0％ 95％ 是
有限公司 术服务。
江苏吴中海利国际贸 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家
进出口贸易 800万元 孙公司 0％ 100％ 是
易有限公司 限定企业经营或进展出口的商品和技术除外）
江苏吴中苏药医药开 中西药品、保健品、化工产品的研制、开发、技
医药研发 2,382万元 孙公司 0％ 87.66％ 是
发有限公司 术服务、销售（不含药品）
零售医疗器械（限II类）。法律法规禁止的，部
北京众力合康科技发 得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法
医疗器械 300万元 孙公司 0％ 73.33％ 是
展有限公司 律、法规未规定审批的，企业自主选择经营项
目，开展经营活动
乃捷尔牌初乳素胶囊、胎盘冻干粉胶囊制造、销
江苏吴中大自然生物 保健品生产
2,250万元 售，园艺植物培植，观赏动物饲养，农副产品(棉 孙公司 0％ 60％ 是
工程有限责任公司 销售
花、蚕茧除外)加工、销售，技术服务及咨询。
江苏吴中生物医药研 医药的研究、技术开发、转让、技术咨询、技术
医药研发 4,550万元 孙公司 0％ 96.70％ 是
究所有限公司 服务
苏州长征-欣凯制药 生物制药 472万美元 一类新药“爱若华”(来氟米特片剂)、四类新药 孙公司 中外合作 中外合作 是
母公司实际 母公司控 合并范围内 是否
被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围
投资额 股比例 控股比例 合并
有限公司 “芙璐星“以及各类注射液、片剂、口服液、及
其他药品开发、研制、生产及销售
生产、销售：稀贵金属材料、器件、氰化亚金钾
及镀层工艺品。销售：化工产品及原料(不含化危
苏州兴瑞贵金属材料 贵金属生产 1,067.43
2,000万元 品)。以上生产项目需经安全生产监督管理部门及 51％ 51％ 是
有限公司 销售 万元
环保管理部门验收合格并发放生产许可证及排污
许可证后方可生产经营
法国吴中国际贸易有
进出口贸易 20万欧元 国际贸易 14万欧元 70% 70% 是
限公司
茂龙吴中羽绒制品
进出口贸易 260万美元 国际贸易 孙公司 0％ 100% 是
美国公司
通辽蒙鹅鹅业 鹅鸭养殖 以鹅鸭的繁育、孵化、饲养、屠宰、饲料及羽绒 子公司的合
4,000万 0％ 50% 否
有限公司（注） 羽绒加工 加工为一体的生产养殖性企业 营公司
注：通辽蒙鹅鹅业有限公司系由下属子公司绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司与匈牙利霍尔多巴吉养鹅股份公司、（匈牙利）爱科富莱克斯有限责任公司共同出资组建，于2005年6月成立，为公司和其他各方股东共同控制的公司。
七、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（一）货币资金
期末数 期初数
现 金 149,806.90 163,182.25
银行存款 257,662,889.52 487,794,564.10
其他货币资金 55,995,735.09 153,829,555.45
合 计 313,808,431.51 641,787,301.80
其中美元：外币金额 1,986,690.43 2,953,840.17
折算汇率 7.6155 7.8087
折合人民币 15,129,640.97 23,065,651.75
欧元：外币金额 142,079.37 131,277.78
折算汇率 10.2337 10.2665
折合人民币 1,453,997.65 1,347,763.33
港元：外币金额 20.00 -
折算汇率 0.97436 -
折合人民币 19.49 -
其中：其他货币资金：
期末数 期初数
31,683.48
信用卡金额 441,444.24
648,001.05
信用证保证金 741,586.00
55,316,050.56
银行承兑汇票保证金
152,646,525.21
合计 55,995,735.09 153,829,555.45
注：期初数中包括到期日在三个月以上的银行承兑汇票保证金32807720.00元
（二）交易性金融资产
项目 期末数 期初数
交易性权益工具投资(基金) 4,914,362.52 3,172,119.30
（三）应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,302,253.55 10,733,162.43
（四）应收账款
1、应收账款期末余额按账龄列示如下：
期末数
账 龄
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
信用期内 110,064,001.02 36.17% 0 0.00
逾期1年以内 143,990,312.41 47.32% 5% 7,199,515.62
逾期1-2年 16,458,816.40 5.41% 15% 2,468,822.46
逾期2-3年 17,795,784.67 5.85% 40% 7,118,313.87
逾期3-5年 12,187,986.26 4.00% 60% 7,312,791.76
逾期5年以上 3,822,848.20 1.25% 100% 3,822,848.20
合计 304,319,748.96 100.00% 27,922,291.91
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为39,925,343.47元，占总应收账款金额的13.12%。
年初数
账龄
账面余额 占总额比列 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 208,725,625.02 78.00% 5% 10,436,281.24
1至2年 24,592,137.30 9.19% 10% 2,459,213.72
2至3年 18,009,930.20 6.73% 30% 5,402,979.06
3至5年 13,092,407.65 4.89% 50% 6,546,203.83
5年以上 3,181,823.86 1.19% 100% 3,181,823.86
合 计 267,601,924.03 100.00% 28,026,501.71
3、期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、本期坏账准备计提方法发生变更，具体参见附注四（十九）会计估计变更的说明。
（五）其他应收款
1、其他应收款期末余额按账龄列示如下：
期末数
账 龄
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
信用期内 28,231,314.06 13.38% 0 0
逾期1年以
161,455,114.87 76.48% 5% 8,072,755.77
内
逾期1-2年 16,263,777.35 7.70% 15% 2,439,566.60
逾期2-3年 2,369,618.93 1.12% 40% 947,847.57
逾期3-5年 2,008,367.14 0.95% 60% 1,205,020.28
逾期5年以
786,566.79 0.37% 100% 786,566.79
上
合计 211,114,759.14 100.00% 13,451,757.01
期初数
账龄
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 157,896,341.34 85.17% 5% 7,349,912.90
1至2年 24,044,865.35 12.97% 10% 2,404,486.54
2至3年 2,031,180.11 1.09% 30% 609,354.03
3至5年 775,060.91 0.42% 50% 387,530.46
5年以上 648,132.45 0.35% 100% 648,132.45
100.00%
合 计 185,395,580.16 11,399,416.38
注：应新准则要求，公司将应收补贴款在资产负债表中并入其他应收款科目中反映，应收补贴款上年末余额10,898,083.47元并入“一年以内”反映，未计提坏账准备，本期末余额10381602.24并入“信用期内”反映。
2、期末其他应收款欠款前五名的累计总欠款金额为139,033,612.70元，占其他应收款总金额的65.86%。
3、期末金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额 欠款原因
江苏兴业实业有限公司 65,677,424.79 暂借款
通辽蒙鹅鹅业有限公司 27,747,387.03 暂借款
苏州市吴中区财政局 22,039,625.00 应收的土地出让款
上海懋源制衣有限公司 13,187,573.64 暂借款
应收出口退税 10,381,602.24 尚未收到的出口退税
4、期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
5、本期坏账准备计提方法发生变更，具体参见附注四（十九）会计估计变更的说明。
（六）、预付账款
期末数 期初数
账 龄
账面余额 占总额比例 账面余额 占总额比例
1年以内 152,428,510.36 68.84% 154,312,141.34 70.09%
1至2年 32,176,188.99 14.53% 21,373,987.02 9.71%
2至3年 27,790,536.39 12.55% 35,212,577.20 15.99%
3年以上 9,040,112.82 4.08% 9,274,668.00 4.21%
合 计 221,435,348.56 100.00% 220,173,373.56 100.00%
期末预付账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
（七）、存货
期末数 期初数
项目
金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备
原材料 34,362,868.29 706,348.67 33,593,564.37 706,348.67
包装物 2,677,824.26 2,188,644.62
低值易耗品 900,973.94 490,296.70
库存商品 102,440,338.67 1,357,519.03 101,135,581.68 1,357,519.03
委托加工物资 2,051,884.90 1,241,344.10
委托代销商品 265,467.45 681,349.23
在产品 59,660,813.01 46,571,134.98
自制半成品 79,282,597.46 28,708,909.12
分期收款发出商品 485,523.70 986,431.44
合计 282,128,291.68 2,063,867.70 215,597,256.24 2,063,867.70
存货余额期末比期初增加66,531,035.44元，增加比例为30.86%，原因为绍兴茂龙吴中羽绒制品有限公司季节性特征（上半年收购较多、销售较少）引起存货增加以及子公司苏州长征欣凯制药有限公司本期生产了较多的半成品原料药为下半年的药品生产作准备。
存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市价扣减相关费用及税金
（八）、其他流动资产
项目 期末数 期初数
待摊费用 302,602.81 1,089,010.66
其中：租赁费 25,000.00 313,266.65
保险费 88,163.83
242,834.95
修理费 53,565.23
109,492.71
绿化费 0.00 141,666.68
其他 135,873.75 281,749.67
（九）、长期股权投资
年 末 数 年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 352,807,793.67 100,000.00 278,273,496.58 100,000.00
1、长期股权投资
（1）、成本法核算的长期股权投资
占被投资单位 本年投资增减
被投资单位名称 投资起止期 年初余额 年末账面余额
注册资本比例 额
江苏银行股份有限公司（注1） 1.04% 56,850,000.00 56,850,000.00
江苏兴业实业有限公司 2000.8－2030.8.29 19% 27,857,431.19 27,857,431.19
上海宏鑫企业投资发展有限公司 2005.12－2013.7.10 5% 3,864,041.72 3,864,041.72
广州美亚金属制品有限公司 2005.12－2045.12.23 1.16% 2,869,288.77 2,869,288.77
江苏德邦兴华化工股份有限公司 2005.12－ 5.71% 12,285,985.59 12,285,985.59
江苏南通医药股份有限公司 0.33% 100,000.00 100,000.00
隆兴置业“金枫美地”二期 70,000,000.00 70,000,000.00
隆兴置业“金枫美地”一期 75,000,000.00 75,000,000.00
隆兴置业“一箭河“项目（注
2） 75,000,000.00 75,000,000.00
合计 248,826,747.27 75,000,000.00 323,826,747.27
注1：公司将对苏州市商业银行股份有限公司56,850,000股（账面金额56,850,000.00元）投资质押给中国银行吴中支行，贷款70,000,000.00元。2007年1月江苏省城市商业银行合并重组委员会公告，苏州市商业银行股份有限公司与无锡市商业银行等江苏其他9家商业银行合并成立江苏银行股份有限公司，上述本公司所持股份按1：1.4408折股，折股后持有新股8191.09万股，占江苏银行股份有限公司股本1.04%。
注2、本期内公司投资7500万元与苏州隆兴置业有限公司合作开发“一箭河”房地产项目，该项目正在前期准备，本期止尚未正式开工。
（2）、权益法核算的长期股权投资
本年权益增
占被投资单位 年末余额
被投资单位名称 投资起止期 年初余额 减额
注册资本比例
（注1） 初始投资 累计增减 合 计
江苏省农药研究所股
份有限公司 2005.12－ 24% 10,001,310.64 -181,507.45 10,005,877.07 -186,073.88 9,819,803.19
江苏南大苏富特教育
信息技术有限公司 --- 23% 461,938.69 -39,440.36 920,000.00 -497,501.67 422,498.33
通辽蒙鹅鹅业有限公 2005.5.23-
司 2017.5.22 50% 18,983,499.98 -244,755.10 20,000,000.00 -1,261,255.12 18,738,744.88
合 计 29,446,749.31 -465,702.91 30,925,877.07 -1,944,830.67 28,981,046.40
注1、本期权益增减额明细：
本年权益增减额
被投资单位名称 本年合计 投资成本 权益法收益 利润分配 股权投资准备
江苏省农药研究所股份有限公司 -181,507.45 0.00 -181,507.45 0.00 0.00
江苏南大苏富特教育信息技术有限公司 -39,440.36 0.00 -39,440.36 0.00 0.00
通辽蒙鹅鹅业有限公司 -244,755.10 0.00 -244,755.10 0.00 0.00
合 计 -465,702.91 0.00 -465,702.91 0.00 0.00
2、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
江苏南通医药股份 估计难以回收，权
100,000.00 0.00 0.00 100,000.00
有限公司 益无法确认
(十)、固定资产及累计折旧
1、固定资产原价及累计折旧
原价 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋及建筑物 376,500,628.21 2,413,054.00 0.00 378,913,682.21
通用设备 26,379,059.59 2,885,419.05 349,941.70 28,914,536.94
专用设备 118,927,958.05 1,274,319.59 489,014.30 119,713,263.34
运输设备 12,352,521.43 431,152.99 110,820.00 12,672,854.42
其他设备 24,642,688.66 119,972.57 9,800.00 24,752,861.23
合 计 558,802,855.94 7,123,918.20 959,576.00 564,967,198.14
（1）、本年由在建工程转入固定资产原价为1893000.00元。
（2）、期末抵押房屋及建筑物原值为224419014.16元，参见附注十一（二）。
累计折旧 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数
房屋及建筑物 48,655,313.60 0.00 8,854,029.21 0.00 57,509,342.81
通用设备 16,643,211.52 0.00 2,032,197.84 157,028.51 18,518,380.85
专用设备 49,201,637.75 0.00 6,350,815.65 19,941.59 55,532,511.81
运输设备 6,199,993.84 0.00 823,753.42 104,192.00 6,919,555.26
其他设备 8,225,123.17 0.00 1,387,244.89 31,284.80 9,581,083.26
合 计 128,925,279.88 0.00 19,448,041.01 312,446.90 148,060,873.99
2、减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 319,139.14 0.00 0.00 319,139.14
（十一）、在建工程
预算数（万 本期转入
工程项目名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数
元） 固定资产
年产9万套瑞替普酶项目零
4,956.20 19,900,221.82 1,291,193.72 21,191,415.54
星工程
片剂车间扩建 1,000.00 115,000.00 774,000.00 889,000.00
厂房改建（大自然生物工程
972.00 7,226,100.74 1,544,622.96 8,770,723.70
有限公司厂房新建）
厂房二期（兴瑞贵金属厂房
422.00 1,253,939.40 2,917,927.60 4,171,867.00
新建）
原料药车间扩建 503,227.43 503,227.43
仓库货架 148,630.00 148,630.00
其他零星项目 1,910,353.90 1,893,000.00 17,353.90
合计 7,350.20 28,495,261.96 9,089,955.61 1,893,000.00 0.00 35,692,217.57
（十二）、无形资产
1、无形资产明细如下：
类 别 取得方式 原值 剩余摊销年限
土地使用权－1 购入 6,269,600.00 42年6月
土地使用权－2 购入 12,087,505.60 36年4月
土地使用权－3 购入 11,232,400.00 11年11月
土地使用权－4 购入 12,579,700.00 45年6月
土地使用权－5 购入 5,643,597.00 47年9月
土地使用权－6 购入 6,792,958.30 48年6月
专有技术－1 购入 12,000,000.00 1年11月
专有技术－2 购入 2,250,000.00 2年6月
专有技术－3 购入 4,216,887.00 6年
专有技术－4 购入 2,225,000.00 3年6月
专有技术－5 购入 2,700,000.00 3年3月
专有技术－6 购入 600,000.00 3年7月
专有技术－7 购入 1,102,066.49 4年9月
特许经营权 购入 900,000.00 3年6月
财务软件 购入 130,564.21 0
合 计 80,730,278.60
2、无形资产变动情况如下：
类 别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
土地使用权－1 5,391,856.25 62,695.98 940,439.73 5,329,160.27
土地使用权－2 9,756,674.35 194,355.36 2,525,186.61 9,562,318.99
土地使用权－3 6,967,860.53 280,585.02 4,545,124.49 6,687,275.51
土地使用权－4 11,566,152.37 - 125,797.02 1,139,344.65 11,440,355.35
土地使用权－5 5,573,241.23 56,435.94 126,791.71 5,516,805.29
土地使用权－6 6,537,949.66 127,504.34 382,512.98 6,410,445.32
专有技术－1 2,900,000.00 600,000.00 9,700,000.00 2,300,000.00
专有技术－2 519,999.92 115,000.02 1,845,000.10 404,999.90
专有技术－3 2,740,976.34 210,844.38 1,686,755.04 2,530,131.96
专有技术－4 1,570,386.28 147,187.48 164,215.20 818,828.92 1,258,983.60
专有技术－5 1,697,688.16 500,000.00 253,579.38 755,891.22 1,944,108.78
专有技术－6 487,500.00 - 56,250.00 168,750.00 431,250.00
专有技术－7 1,102,066.49 55,103.34 55,103.34 1,046,963.15
特许经营权 720,000.00 90,000.00 270,000.00 630,000.00
财务软件 14,851.32 14,851.32 130,564.21 0.00
合 计 56,445,136.41 1,602,066.49 147,187.48 2,407,217.30 25,090,293.00 55,492,798.12
无形资产本期增加系苏州长征欣凯制药有限公司新药技术转让费。
截止本期末，公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。
（十三）、长期待摊费用
1、长期待摊费用明细如下：
项 目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限
水电增容费 10年 1,002,000.00 4个月
车间改造费 5年 310,882.87
其 他 5年 170,968.76 3个月
合 计 1,483,851.63
2、长期待摊费用本年变动情况如下：
项 目 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 累计摊销 期末数
水电增容费 101,100.00 - 50,100.00 951,000.00 51,000.00
车间改造费 70,078.30 - 70,078.30 310,882.87 -
其 他 18,130.25 - 17,096.88 169,935.39 1,033.37
合 计 189,308.55 0.00 0.00 137,275.18 1,431,818.26 52,033.37
（十四）、短期借款
借款类别 年末数 年初数
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
保证借款（注1） 653,550,000.00 650,690,803.61
抵押借款（注2） 149,650,000.00 178,950,000.00
质押借款（注3） 70,000,000.00 70,000,000.00
承兑汇票贴现（注4） 59,000,000.00
合 计 883,200,000.00 968,640,803.61
注1：本公司控股股东江苏吴中集团有限公司为本公司8000万元借款提供担保，为本公司控股子公司江苏吴医药集团有限公司1500万元借款提供担保，为苏州兴瑞贵金属材料有限公司7500万元借款提供但保；
苏州市吴中区吴中建设有限公司为本公司2000万元借款提供担保；
苏州工业园区银事达投资担保有限公司为本公司下属控股公司江苏吴中服装有限公司1,000万元借款提供担保；
苏州市苏园担保有限公司为本公司下属控股子公司江苏吴中服装有限公司和苏州兴瑞贵金属材料有限公司各1,000万元借款提供担保；
苏州市富丽电力成套设备有限公司为本公司下属子公司苏州兴瑞贵金属材料有限公司1,000万元借款提供担保；
苏州隆兴置业有限公司和本公司共同为江苏吴中医药集团有限公司8,000万元借款提供担保；
本公司单独为下属控股子公司34355万元借款提供担保。
注2：抵押贷款以本公司房产、土地使用权抵押,详见附注十一（二）；
注3：质押贷款以本公司所持有江苏银行股份有限公司股权质押，详见附注十一（三）；
注4：年初数承兑汇票贴现指公司及下属控股公司将未到期的商业汇票向银行贴现，按财会[2004]3号文规定转作短期借款。
（十五）、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 88,077,211.71 119,430,209.23
商业承兑汇票 20,000,000.00
合计 88,077,211.71 139,430,209.23
应付票据期末数比期初数减少51,352,997.52元，减少比例为36.83%，减少主要原因为本期减少了采用银行承兑汇票方式支付货款和偿还了到期应付票据。
(十六)、应付账款
期末数 期初数
147,542,647.31 139,306,569.22
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十七）预收账款
期末数 期初数
37,834,105.12 14,259,925.05
预收账款期末数比年初数增加23,574,180.07元，增加比例为165.32%，增加原因主要为服装、羽绒销售预收款增加。
期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十八）应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,704,683.21 33,389,827.69 32,825,202.84 2,269,308.06
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
二、职工福利费 981,357.86 913,677.79 1,895,035.65
三、社会保险费 2,491,402.64 2,426,158.51 65,244.13
其中：1．医疗保险费 610,364.50 601,061.87 9,302.63
2．基本养老保险费 1,601,534.23 1,553,314.39 48,219.84
3．年金缴费
4．失业保险费 170,788.08 164,350.19 6,437.89
5．工伤保险费 68,934.42 67,711.79 1,222.63
6．生育保险费 39,781.41 39,720.27 61.14
四、住房公积金 2,565.00 598,922.00 590,377.00 11,110.00
五、工会经费和职工教育经费 1,433,830.84 357,537.87 239,105.01 1,552,263.70
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补
偿
八、其他 12,769.64 448.00 2,265.22 10,952.42
其中：以现金结算的股份支付
合 计 4,135,206.55 37,751,815.99 37,978,144.23 3,908,878.31
（十九）、应付股利
期末数 期初数 欠付原因
美国欣凯公司 730,339.11 730,339.11 尚未支付的外方股东权利
南京苏药科技开发中心 314,600.00 514,600.00 尚未支付的股利
尚未支付的现金股利 3,461,864.74
合计 4,506,803.85 1,244,939.11
应付股利期末比期初增加3,261,864.74元，增加比例为262.01%，增加原因为公司尚未支付完毕宣告发放的06年度现金股利。
（二十）、应交税费
税种 期末数 期初数
增值税 -4,476,394.17 -3,205,421.57
营业税 559,681.64 629,162.09
城建税 93,874.02 287,025.13
企业所得税 3,715,964.08 495,723.78
个人所得税 526,597.38 21,594.30
房产税 234,523.81 140,651.82
土地使用税 60,966.28
印花税 12,845.85 23,342.44
关税 241,558.60 247,225.40
教育费附加 168,695.02 226,557.57
税种 期末数 期初数
市场物价基金和粮食风险基金 1,849.43 58,736.72
合计 1,140,161.94 -1,075,402.32
注：应新准则要求，本期将其他应交款（教育费附加、市场物价基金和粮食风险基金）并入应交税费项目反映。
（二十一）、其他应付款
期末数 期初数
31,660,426.60 34,687,426.34
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
注：应新准则要求，原计入其他应付款的应付工会经费、职工教育经费本期纳入应付职工薪酬核算。
（二十二）、一年内到期的长期负债
借款条件 期末数 期初数 到期日
抵押借款 20,000,000.00 3,500,000.00 2008年6月25日
注：抵押借款以本公司土地使用权抵押，详见附注十一(二）。
(二十三)、其他流动负债
项目 期末数 期初数
预提费用 2,556,868.59 1,216,187.37
其中：利息 1,117,693.96 843,012.71
租赁费 1,080,765.43 64,725.89
电费 172,245.00 155,950.00
运输费 153,240.86 86,505.43
其他 32,923.34 65,993.34
（二十四）、长期借款
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 0.00 20,000,000.00
注：本期减少原因为重分类在资产负债表“一年内到期的长期负债”中列示。
（二十五）：其他非流动负债
项目 期末数 期初数
科技发展计划经费 250,000.00 426,824.64
（二十六）、股本
期初数 比例％ 本期变动 年末数 比例％
1、有限售条件的流通股
国家持有股份股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
国有法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
其他境内法人持有股份 173,093,262.00 27.75 0.00 173,093,262.00 27.75
境内自然人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
境外法人、自然人持股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
有限售条件的流通股合计 173,093,262.00 27.75 0.00 173,093,262.00 27.75
2、无限售条件的流通股
（1）A股 450,606,738.00 72.25 0.00 450,606,738.00 72.25
（2）境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
无限售条件的流通股合计 450,606,738.00 72.25 0.00 450,606,738.00 72.25
3、股份总数 623,700,000.00 100.00 0.00 623,700,000.00 100.00
（二十七）、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 460,537.15 0.00 0.00 460,537.15
其他资本公积 9,160,810.53 0.00 0.00 9,160,810.53
合计 9,621,347.68 0.00 0.00 9,621,347.68
（二十八）、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 49,430,935.13 0.00 0.00 49,430,935.13
任意盈余公积 76,459,442.66 0.00 0.00 76,459,442.66
储备基金 3,223,315.76 0.00 0.00 3,223,315.76
企业发展基金 3,223,315.76 0.00 0.00 3,223,315.76
合计 132,337,009.31 0.00 0.00 132,337,009.31
(二十九)、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 120,618,744.49
加：本期净利润 7,135,005.54
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利 12,474,000.00
期末未分配利润 115,279,750.03
（三十）、营业收入、营业成本
1、营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,095,929,593.28 757,857,475.51
其他业务收入 3,338,151.01 7,301,110.66
项目 本期发生额 上期发生额
合计 1,099,267,744.29 765,158,586.17
2、主营业务（分行业）
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
服装行业 194,716,244.11 145,373,374.18 174,608,608.12 123,720,283.03
药品行业 191,155,881.06 152,194,389.45 126,281,543.44 92,407,564.09
羽绒制品 53,427,672.27 76,483,501.44 50,236,771.10 70,439,539.74
贵金属加工 656,099,325.84 383,120,330.44 648,330,440.99 374,146,523.08
新药研发 530,470.00 685,880.00 962,203.06 2,468,688.72
合计 1,095,929,593.28 757,857,475.51 1,000,419,566.71 663,182,598.66
3、主营业务(分地区)
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
内销 832,337,116.42 535,712,220.20 753,405,262.55 461,449,635.47
外销 263,592,476.86 222,145,255.31 247,014,304.16 201,732,963.19
合计 1,095,929,593.28 757,857,475.51 1,000,419,566.71 663,182,598.66
公司向前五名客户销售总额为437,947,166.96元，占公司本期全部营业收入的39.84%。
(三十一)、营业税金及附加
项目 本期发生数 上年同期数 计缴标准
营业税 87,400.32 32,159.11 5%
城建税 654,584.85 705,410.88 7%
教育费附加 474,703.50 481,998.83 4%
合计 1,216,688.67 1,219,568.82
（三十二）、财务费用
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 27,215,135.50 25,115,750.18
减：利息收入 5,151,335.78 3,625,176.14
汇兑损失 1,824,602.60 1,435,453.43
其他 532,981.46 847,532.76
合计 24,421,383.78 23,773,560.23
（三十三）、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 1,948,130.83 6,028,017.86
合计 1,948,130.83 6,028,017.86
（三十四）、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额
交易性金融资产 1,742,243.22 0.00
合 计 1,742,243.22 0.00
(三十五)、投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产收益 226,076.00
交易性金融资产处置 0.00 338,050.48
股权转让收益 0.00 8,050,430.08
成本法下确认的投资收益 13,786,632.75 16,219,250.00
权益法确认的投资收益 -465,702.91 262,201.33
合 计 13,547,005.84 24,869,931.89
注：本期成本法下确认的投资收益为：收到德邦兴华化工股份有限公司发放的06年度红利1,500,000.00元，江苏银行股份有限公司宣告发放的06年度红利12,286,632.75元
（三十六）、营业外收入
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,176,824.64 202,250.00
赔偿费收入 13,085.00 121,799.77
其他 130,543.22 10,730.08
合计 1,320,452.86 334,779.85
注：应新准则要求，本期将计入当期损益的补贴收入归入营业外收入核算，并相应对上期发生额按假定执行新准则进行列报。
（三十七）、营业外支出
项目 本期发生额 上期发生额
1．非流动资产处置损失合计 41,705.34 254,146.23
其中：固定资产处置损失 41,705.34 254,146.23
2．公益性捐赠支出 18,850.30 16,985.30
3、上交各项基金 365,062.98 282,964.15
4、罚款支出 104,437.33 0.00
5、赔款支出 0.00 228.35
6、滞纳金 11,333.40 1,949.36
7、其他 13,852.44 2,734.25
合计 555,241.79 559,007.64
（三十八）、所得税费用
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 7,224,083.94 4,116,139.35
递延所得税 -3,952,763.56 -3,062,405.13
合 计 3,271,320.38 1,053,734.22
（三十九）、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
银行承兑汇票保证金 32,807,720.00
利息收入 5,151,335.78
暂收款 1,726,512.05
其他 3,046,051.99
合计 42,731,619.82
（四十）、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金额
垫支及暂借款 67,106,613.55
运输费 9,897,760.79
办公费 5,440,752.14
差旅费 4,753,167.85
市场开拓费 5,187,711.50
业务招待费 2,643,482.83
其他 8,765,412.03
合计 103,794,900.69
（四十一）、现金流量表补充资料
项目 本期数 上期数
净利润 8,220,335.36 19,248,930.41
加：资产减值准备 1,948,130.83 6,028,017.86
固定资产折旧 19,448,041.01 18,864,089.52
无形资产摊销 2,407,217.30 2,142,839.67
长期待摊费用摊销 137,275.18 195,875.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）41,705.34 254,146.23
固定资产报废损失（收益以“-”号填列）
公允价值变动损失（收益以“-”号填列）
财务费用（收益以“-”号填列） 27,215,135.50 25,115,750.18
投资损失（收益以“-”号填列） -13,320,929.84 -24,869,931.89
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -3,952,763.56 -3,062,405.13
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列）
存货的减少（增加以“-”号填列） -66,531,035.44 -50,664,859.26
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -77,022,168.98 -76,259,301.74
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -20,155,061.13 52,465,679.07
其 他
-
经营活动产生的现金流量净额 -30,541,169.76
121,564,118.43
八、母公司会计报表主要项目注释：(如无特别注明，以下货币单位为人民币元)
（一）、应收账款
1、账龄分析：
期末数
账 龄
账面余额 占总额比列 坏账准备计提比例 坏账准备
信用期内 0.00 0.00 0.00 0.00
逾期1年以内 96,649.32 100.00% 0.05 4,832.47
逾期1-2年 0.00 0.00 0.00 0.00
逾期2-3年 0.00 0.00 0.00 0.00
逾期3-5年 0.00 0.00 0.00 0.00
逾期5年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 96,649.32 100.00% 4,832.47
期初数
账 龄
账面余额 占总额 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 0 0.00% 5% 0
1至2年 0 0.00% 10% 0
2至3年 0 0.00% 30% 0
3至5年 0 0.00% 50% 0
5年以上 0 0.00% 100% 0
合 计 0 0.00% 0
（二）、其他应收款
1、账龄分析
期末数
账 龄
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
信用期内 28,704,048.12 9.24% 0.00% 0.00
逾期1年以内 279,776,366.78 90.11% 5.00% 13,988,818.34
逾期1-2年 1,837,618.00 0.59% 15.00% 275,642.70
逾期2-3年 0.00 0.00% 40.00% 0.00
逾期3-5年 33,585.60 0.01% 60.00% 20,151.36
逾期5年以上 155,160.00 0.05% 100.00% 155,160.00
合计 310,506,778.50 100.00% 14,439,772.40
期初数
账 龄
账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备
1年以内 284,891,677.16 98.82% 5% 14,021,239.80
1至2年 3,223,933.49 1.12% 10% 322,393.35
2至3年 500 0.00% 30% 150
3至5年 33,585.60 0.01% 50% 16,792.80
100%
5年以上 155,160.00 0.05% 155,160.00
合 计 288,304,856.25 98.82% 14,515,735.95
注1：账龄及坏账计提比例发生变更，具体参见附注四(十九)。
注2：应新准则要求，公司将应收补贴款在资产负债表中并入其他应收款科目中反映，应收补贴款上年末余额4466881.19元并入“一年以内”反映，未计提坏账准备，本期末余额4437111.31并入“信用期内”反映。
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为263,826,861.46元，占其他应收款总额的比例为84.97％。
年末金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
苏州长征—欣凯制药有限公司 78,011,740.77 暂借款
江苏兴业实业有限公司 65,677,424.79 暂借款
江苏吴中服装集团有限公司 61,684,281.66 暂借款
江苏吴中医药集团有限公司 36,413,789.24 暂借款
应收的长征药厂拆
吴中区财政局 22,039,625.00 迁土地出让款
3、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）、长期股权投资
项 目 期 末 数 期 初 数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 833,644,221.35 100,000.00 758,865,169.16 100,000.00
1、长期股权投资
（1）、成本法核算的长期股权投资
占被投资单位 本年投资增减
被投资单位名称 投资起止期 年初余额 年末账面余额
注册资本比例 额
江苏吴中服装集团有限公司 2005.9.29－ 98.00% 233,089,956.43 233,089,956.43
江苏吴中医药集团有限公司 98.00% 251,455,195.56 251,455,195.56
2005.9.29－
苏州兴瑞贵金属材料有限公司 51.00% 13,557,681.99 13,557,681.99
法国吴中国际贸易有限公司 2004.5－ 70.00% 1,472,338.58 1,472,338.58
江苏银行股份有限公司 1.04% 56,850,000.00 56,850,000.00
江苏兴业实业有限公司
2000.8－2030.8.29 19.00% 27,857,431.19 27,857,431.19
上海宏鑫企业投资发展有限公司
2005.12－2013.7.10 5.00% 3,864,041.72 3,864,041.72
广州美亚金属制品有限公司 2,869,288.77 2,869,288.77
2005.12－2045.12.23 1.16%
江苏德邦兴华化工股份有限公司 2005.12－ 5.71% 12,285,985.59 12,285,985.59
江苏南通医药股份有限公司 33.50% 100,000.00 100,000.00
隆兴置业“金枫美地”二期 合作 70,000,000.00 70,000,000.00
隆兴置业“金枫美地”一期 合作 75,000,000.00 75,000,000.00
隆兴置业“一箭河”项目 合作 75,000,000.00 75,000,000.00
合计 748,401,919.83 75,000,000.00 823,401,919.83
（2）、权益法核算的长期股权投资
投资起 占被投资单位 本年权益增减 年末余额
被投资单位名称 年初余额
止期 注册资本比例 额（注1） 初始投资 累计增减 合 计
江苏省农药研究所 2005.12
股份有限公司 － 24% 10,001,310.64 -181,507.45 10,005,877.07 -186,073.88 9,819,803.19
江苏南大苏富特教
育信息技术有限公
司 --- 23% 461,938.69 -39,440.36 920,000.00 -497,501.67 422,498.33
合 计 10,463,249.33 -220,947.81 10,925,877.07 -683,575.55 10,242,301.52
注1、本期权益增减明细
本年权益增减额
被投资单位名称 本年合计 投资成本 权益法收益 利润分配 股权投资准备
江苏省农药研究所股份有限公司 -181,507.45 -181,507.45 0
江苏南大苏富特教育信息技术有限公司 -39,440.36 -39,440.36 0
合 计 -220,947.81 0.00 -220,947.81 0.00 0.00
2、长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
江苏南通医药股份有限公司 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 估计难以回收，权益无法确认
（四）、营业收入
1、营业收入
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,239,394.68 44,097,234.32
其他业务收入 559,934.58 377,488.74
合计 2,799,329.26 44,474,723.06
2、主营业务（分行业）
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
服装行业 2,239,394.68 44,097,234.32 2,009,115.82 36,238,095.19
合计 2,239,394.68 44,097,234.32 2,009,115.82 36,238,095.19
3、主营业务（分地区）
主营业务收入 主营业务成本
项目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
内销 2,239,394.68 22,318,125.90 2,009,115.82 18,751,265.18
外销 21,779,108.42 17,486,830.01
合计 2,239,394.68 44,097,234.32 2,009,115.82 36,238,095.19
主营业务收入本年发生数比上年发生数减少41,857,839.64元，减少比例为94.92％，主要原因为：按公司内部整合要求，公司原下属实体服装分部绝大部分主要经营资产都已转让给由公司控股的吴中服装有限公司，服装业务也过渡至该公司生产经营，故母公司收入大幅减少。
（五）、投资收益
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产收益 226,076.00
交易性金融资产处置 304,020.33
成本法下确认的投资收益 13,786,632.75 16,219,250.00
权益法确认的投资收益 -220,947.81 262,201.11
合计 13,791,760.94 16,785,471.44
注1：应新准则的要求，本期母公司对控股子公司核算由权益法改为成本法核算，相应地对上期发生额按假定执行新准则列报，不再包括原按权益法确认的对子公司投资收益
注2：本期成本法下确认的投资收益为：收到德邦兴华化工股份有限公司发放的06年度红利1,500,000.00元，江苏银行股份有限公司宣告发放的06年度红利12,286,632.75元
九、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
生产销售服装及辅料、纺
苏州市吴中
江苏吴中集 织品、建材、金属、材料
区宝带东路 控股股东 有限公司 朱天晓
团有限公司 及制品、电子电器、房地
388号
产等
2、受本公司控制的关联方：
详见附注六。
3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）：
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏吴中集团有限公司 100,000,000.00 0.00 0.00 100,000,000.00
江苏吴中服装集团有限公司 250,000,000.00 0.00 0.00 250,000,000.00
江苏吴中医药（集团）有限公司 250,000,000.00 0.00 0.00 250,000,000.00
苏州长征-欣凯制药有限公司 38,526,778.01 0.00 0.00 38,526,778.01
江苏吴中苏药医药开发有限公司 23,825,400.00 0.00 0.00 23,825,400.00
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
江苏吴中进出口有限公司 28,000,000.00 0.00 0.00 28,000,000.00
江苏吴中医药销售有限公司 48,650,000.00 0.00 0.00 48,650,000.00
江苏吴中生物医药研究所有限公司 45,500,000.00 0.00 0.00 45,500,000.00
江苏吴中大自然生物工程有限责任公司 22,500,000.00 0.00 0.00 22,500,000.00
江苏吴中中药研发有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 40,000,000.00 0.00 0.00 40,000,000.00
江苏吴中海利国际贸易有限公司 8,000,000.00 0.00 0.00 8,000,000.00
苏州兴瑞贵金属材料有限公司 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00
北京众力合康科技发展有限公司 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00
法国吴中国际贸易有限公司 欧元200,000.00 0.00 0.00 欧元200,000.00
茂龙吴中羽绒制品美国公司 美元2,600,000.00 0.00 0.00 美元2,600,000.00
苏州天一服装设计有限公司 2,000,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00
存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：元）
年初数 本期增加 本期减少 期末数
企业名称
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
江苏吴中集团有限公司 132,795,762.00 21.29％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 132,795,762.00 21.29％
江苏吴中服装有限公司 245,000,000.00 98.00％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 245,000,000.00 98.00％
江苏吴中医药（集团）有限公司 245,000,000.00 98.00％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 245,000,000.00 98.00％
苏州长征-欣凯制药有限公司 22,667,680.00 74.58％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 22,667,680.00 74.58％
江苏吴中苏药医药开发有限公司 20,885,400.00 87.66% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 20,885,400.00 87.66%
江苏吴中进出口有限公司 27,200,000.00 97.14％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 27,200,000.00 97.14％
江苏吴中医药销售有限公司 48,650,000.00 100％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 48,650,000.00 100％
江苏吴中生物医药研究所有限公司 44,000,000.00 96.70％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 44,00,0000.00 96.70％
江苏吴中大自然生物工程有限责任公司 13,500,000.00 60.00％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 13,500,000.00 60.00％
江苏吴中中药研发有限公司 19,000,000.00 95.00％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 19,000,000.00 95.00％
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 20,400,000.00 51.00％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 20,400,000.00 51.00％
江苏吴中海利国际贸易有限公司 7,200,000.00 90.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 7,200,000.00 90.00%
苏州兴瑞贵金属材料有限公司 10,200,000.00 51.00％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 10,200,000.00 51.00％
北京众力合康科技发展有限公司 2,200,000.00 73.33％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2,200,000.00 73.33％
法国吴中国际贸易有限公司 欧元140,000.00 70.00％ 0.00 0.00% 0.00 0.00% 欧元140,000.00 70.00％
茂龙吴中羽绒制品美国公司 美元1,700,000 100.00% 美元900,000 0.00% 0.00 0.00% 美元2,600,000 100.00%
苏州天一服装设计有限公司 1,600,000.00 80.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00% 1,600,000.00 80.00%
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
美国爱洛斯公司（AEOLUS DOWN INC.） 与子公司同一管理层
通辽蒙鹅鹅业有限公司 子公司绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司与外方
股东共同控制
（三）关联方交易：
1、交易内容
存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、关联方往来款项余额：
或：占全部应收（付）款项
期末金额（万元）
项 目 余额的比重
期末数 期初数 期末数 期初数
应收账款：
美国AEOLUSDOWNINC 5,963,611.61 6,114,904.34 1.96% 2.29%
其他应收款：
通辽蒙鹅鹅业有限公司 27,747,387.03 17,939,412.43 13.14% 9.68%
3、其他关联方交易事项：
（1）江苏吴中集团有限公司为本公司17,000万元短期借款提供担保。
（2）公司为持股24%的江苏省农药研究所股份有限公司4,000万元借款提供担保。
4、公司为关联方的担保情况详见附注十（一）。
十、或有事项：
（一）提供债务担保形成的或有负债：
（金额单位：万元）
被担保单位
被担保单位 与本公司关 债务种类 担保金额 债务到期日 担保到期日 备 注
系
江苏吴中服装有限公司 子公司 银行借款 2,000.00 2007-10-15 2007-10-15
江苏吴中服装有限公司 子公司 银行借款 1,500.00 2007-7-2 2007-7-2
江苏吴中服装有限公司 子公司 银行借款 3,000.00 2008-1-30 2008-1-30
江苏吴中服装有限公司 子公司 银行借款 300.00 2008-1-18 2008-1-18
江苏吴中服装有限公司 子公司 银行借款 500.00 2007-12-12 2007-12-12
江苏吴中服装有限公司 子公司 银行借款 1,000.00 2008-3-2 2008-3-2
江苏吴中进出口有限公司 子公司 银行借款 680 2007-11.27 2007-11.27
江苏吴中进出口有限公司 子公司 银行借款 1820 2007-7-30 2007-7-30
被担保单位
被担保单位 与本公司关 债务种类 担保金额 债务到期日 担保到期日 备 注
系
江苏吴中进出口有限公司 子公司 银行借款 500 2008-2-5 2008-2-5
江苏吴中进出口有限公司 子公司 银行借款 2500 2007-11-26 2007-11-26
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 银行借款 1300 2007-12-7 2007-12-7
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 银行借款 800 2007-7-30 2007-7-30
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 银行借款 1500 2007-8-8 2007-8-8
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 银行借款 640 2007-9-27 2007-9-27
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 银行借款 1000 2007-10-20 2007-10-20
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 银行借款 1600 2007-10-23 2007-10-23
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 银行借款 1000 2007-11-22 2007-11-22
苏州长征-欣凯制药有限公司 子公司 银行借款 1500 2008-2-25 2008-2-25
苏州兴瑞贵金属材料有限公司 子公司 银行借款 885 2007-12-29 2007-12-29
苏州兴瑞贵金属材料有限公司 子公司 银行借款 830 2007-10-11 2007-10-11
江苏吴中医药销售有限公司 子公司 银行借款 2000 2007-11-28 2007-11-28
江苏吴中医药销售有限公司 子公司 银行借款 1000 2008-2-27 2008-2-27
江苏吴中医药集团有限公司 子公司 银行借款 5000 2007-12-21 2007-12-21 与苏州隆兴置业有限公司共
同担保
与苏州隆兴置业有限公司共
江苏吴中医药集团有限公司 子公司 银行借款 3000 2007-9-19 2007-9-19 同担保
江苏吴中医药集团有限公司 子公司 银行借款 2000 2007-10-30 2007-10-30
江苏吴中医药集团有限公司 子公司 银行借款 3000 2008-4-28 2008-4-28
江苏吴中海利国际贸易有限公司 子公司 银行借款 500 2007-11-27 2007-11-27
江苏吴中海利国际贸易有限公司 子公司 银行借款 1000 2007-9-9 2007-9-9
江苏兴业实业有限公司 参股公司 银行借款 3000 2007-7-27 2007-7-27
江苏兴业实业有限公司 参股公司 银行借款 2000 2007-11-29 2007-11-29 与苏州市吴中区吴中建设有
限公司共同担保
江苏省农药研究所股份有限公司 参股公司 银行借款 500 2007-9-16 2007-9-16
江苏省农药研究所股份有限公司 参股公司 银行借款 1500 2009-4-30 2009-4-30
江苏省农药研究所股份有限公司 参股公司 银行借款 1000 2008-4-30 2008-4-30
江苏省农药研究所股份有限公司 参股公司 银行借款 1000 2008-4-4 2008-4-4
江苏吴中服装有限公司 子公司 应付票据 70.39 2007-10-5 2007-10-5
江苏吴中服装有限公司 子公司 应付票据 288 2007-8-8 2007-8-8
江苏吴中服装有限公司 子公司 应付票据 500 2007-10-26 2007-10-26
江苏吴中进出口有限公司 子公司 应付票据 160 2007-7-17 2007-7-17
江苏吴中进出口有限公司 子公司 应付票据 210 2007-9-8 2007-9-8
江苏吴中进出口有限公司 子公司 应付票据 210 2007-9-23 2007-9-23
绍兴市茂龙吴中羽绒制品有限公司 子公司 应付票据 1102.5 2007-8-6 2007-8-6
合计 53,895.89
（二）截至2007年6月30日止，本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
十一、承诺事项：
（一）对外经济担保事项详见附注十（一）。
（二）抵押资产情况：
1、抵押房产情况
权利人 房产证号 座落地 面积(平方米) 原值
苏州吴中区龙西路292
江苏吴中实业股份有限公司 吴房权证城区字00014641 号 7,292.68 4,629,192.53
江苏吴中实业股份有限公司(苏 苏州吴中开发区澄湖
州中凯生物制药厂) 苏房权证吴中字00041566 路42号 11,959.38 17,537,910.07
江苏吴中实业股份有限公司(苏 苏州吴中经济开发区
州中凯生物制药厂) 苏房权证吴中字第00040332 东吴南路98-6号 7,458.45 8,054,449.00
苏州吴中经济开发区
江苏吴中实业股份有限公司 苏房权证吴中字第00054151号 东吴南路2号 14,877.75 28,178,025.00
苏州吴中经济开发区
江苏吴中服装有限公司 苏房权证吴中字第00061860号 东吴南路69号 53,717.92 97,190,000.00
苏州吴中经济开发区
江苏吴中实业股份有限公司 苏房权证吴中字第00057441号 东吴南路98-102号 17,677.27
苏州吴中经济开发区
江苏吴中实业股份有限公司 吴国用(2006)字第20520号 东吴南路98-102号 13,840.10 16,317,613.53
苏州市吴中区木渎西
江苏吴中医药集团有限公司 苏房权证吴中字第00062371号 街64号 31,006.66 44,457,884.37
江苏吴中实业股份有限公司 吴国用(2003)字第20756号 吴县市城区龙西路 3,977.60 1,207,327.30
吴国用(2006)字第20291号 苏州吴中经济开发区
江苏兴瑞贵金属材料有限公司 苏房权证吴中字第0007337号 东吴工业园 15,884.90 6,846,612.36
合 计 177,692.71 224,419,014.16
2、抵押土地使用权情况
权利人 土地使用权证号 座落地 面积(平方米) 原值 备注
12,087,505.60
江苏吴中医药集团有限公司 吴国用(2006)字第20618号 苏州市吴中区木渎西街64号 50,966.20
江苏吴中医药集团有限公司 吴国用(2006)字第20619号 苏州市吴中区木渎西街64号 10,000.60 2
江苏吴中实业股份有限公司 吴县市国用(2003)字第20558
(苏州中凯生物制药厂) 号 苏州吴中开发区澄湖路北侧 34,506.85 11,232,400.00 3
吴国用（2002）字第10795 苏州吴中经济开发区东吴南路2
江苏吴中实业股份有限公司 号 号 38,626.80 12,579,700.00 4
吴国用（2006）字第20608 苏州吴中经济开发区东吴南路69
江苏吴中服装有限公司 号 号 46,773.10 6,792,958.30 6
合 计 180,873.55 42,692,563.90 ---
注：备注栏下编号为附注中土地使用权序号。
（三）质押资产情况：
公司将对江苏银行股份有限公司56,850,000股股权（账面金额56,850,000.00元，现折合为江苏银行股份有限公司股权81910885股）质押给中国银行吴中支行，贷款70,000,000.00元。
十二、资产负债表日后事项：无
十三、其他重要事项：
截至报告日，本公司无应披露的其他重要事项。
十四、补充资料
（一）、非经常性损益
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -41,033.29
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标 1,098,934.96
准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门 2,780,978.14
批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除
外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -381,859.40
所得税影响 -1,180,838.48
合计 2,276,181.93
（二）、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第九号的要求计算的净资产收益及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.81 0.80 0.011 0.011
扣除非经常性损益后归属于公司
0.55 0.55 0.008 0.008
普通股股东的净利润
（三）、公司主要会计报表项目、财务指标出现异常的情况及说明
1、资产负债表项目
项 目 期末数 期初数 本期末比期初增加 增加比例
货币资金 313,808,431.51 641,787,301.80 -327,978,870.29 -51.10%
交易性金融资产 4,914,362.52 3,172,119.30 1,742,243.22 54.92%
存货 280,064,423.98 213,533,388.54 66,531,035.44 31.16%
递延所得税资产 15,791,812.04 11,839,048.48 3,952,763.56 33.39%
应付票据 88,077,211.71 139,430,209.23 -51,352,997.52 -36.83%
预收款项 37,834,105.12 14,259,925.05 23,574,180.07 165.32%
应付股利 4,506,803.85 1,244,939.11 3,261,864.74 262.01%
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 3,500,000.00 16,500,000.00 471.43%
长期借款 0.00 20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00%
（1）、本期末货币资金与年初相比下降51.10%，主要原因是本期偿还短期借款、应付票据兑付以及出资7500万投资隆兴置业“一箭河”项目；
（2）、本期末交易性金融资产比年初上升54.92%，主要原因是交易性金融资产的公允价值上升；
（3）、本期末存货与年初相比上升了31.16%，主要原因原因为子公司绍兴茂龙吴中羽绒制品有限公司季节性特征（上半年收购较多、销售较少）引起存货增加以及子公司苏州长征欣凯制药有限公司本期生产了较多的半成品原料药为下半年的药品生产作准备。
（4）、本期末递延所得税资产比年初上升33.39%，主要是本期增加了由于资产计税基础大于资产账面价值而确认的递延所得税资产；
（5）、本期末应付票据比年初下降36.83%，主要原因是本期减少了承兑汇票支付货款和兑付了到期应付票据；
（6）、本期末预收款项比年初上升165.32%，增加原因主要为服装、羽绒销售预收款增加。
（7）、本期末应付股利比年初上升262.01%，主要是部分已宣告发放的06年度股利还未支付完毕；
（8）本期末一年内到期的非流动负债比年初上升471.43%，长期借款比年初下降100%，主要原因本期末将一年内到期的长期借款转入了一年内到期的非流动负债。
2、利润表项目
项目 本期数 上年同期数 本期比上年同期增加 增加比例
营业收入 1,099,267,744.29 765,158,586.17 334,109,158.12 43.67%
投资收益 13,547,005.84 24,869,931.89 -11,322,926.05 -45.53%
（1）、本期营业收入与去年同期相比增长43.67%，主要原因为本期公司贵金属加工业务与上年同期相比大幅增长，该业务本期实现营业收入65609.93万元，较上年同期增长27297.90万元。
（2）、本期投资收益与去年同期相比下降45.53%，主要原因为去年同期公司取得股权转让处置收益805.04万和合作项目取得825万投资收益。
3、现金流量表项目
项目 本期数 上年同期数 本期比上年同期增加 增加比例
经营活动产生的现金流量净额 -121,564,118.43 -30,541,169.76 -91,022,948.67 -298.03%
筹资活动产生的现金流量净额 -124,115,704.26 84,225,017.21 -208,340,721.47 -247.36%
（1）、本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降较大的原因主要是虽然本期公司实现的营业收入较上年同期有较大增幅，但销售商品、提供劳务收到的现金与营业收入的占比下降，采购支付的现金与营业收入的占比上升，从而引起了经营活动产生现金流量的下降。
（2）、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期下降较大的原因本期偿还了较多的银行借款。
（四）、执行新准则比较合并利润表调整过程
2006年半年度合并利润表调整项目
利润表调整项目 调整前 调整后
项目
管理费用 49,887,622.89 43,859,605.03
资产减值损失 6,028,017.86
所得税 4,116,139.35 1,053,734.22
少数股东损益 4,764,994.29
净利润 12,116,775.24 19,248,930.41
注：2006年半年度利润表相关项目（原会计准则调整前）相对于2006年半年度披露数，已对因2006年度及本年度合并范围变更而作了追溯调整。
（五）、2006年半年度模拟执行新准则的净利润差异调节表
项 目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 12,116,775.24
追溯调整项目影响合计数 7,132,155.17
其中：
所得税费用 -3,062,405.13
少数股东损益 4,069,750.04
管理费用 -6,028,017.86
资产减值损失 6,028,017.86
2006年半年度净利润（新会计准则） 19,248,930.41
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 871,578.87
其中：管理费用 1,300,863.98
所得税 -429,285.11
2006年半年度模拟净利润 20,120,509.28
上述备考信息中管理费用调减1300863.98元系依据新准则对应付福利费期末余额进行的调整，进而影响所得税费用429285.11元。
（六）、执行新会计准则，2007年1月1日新旧会计准则合并股东权益差异调节表
项目 注释 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（原会计准则） 875,069,300.24
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
8
及可供出售金融资产 172,119.30
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税 10,497,683.42
项目 注释 项目名称 金额
13 少数股东权益 97,248,929.53
14 其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 982,988,032.49
其中：归属于母公司所有者权益 885,739,102.96
少数股东权益 97,248,929.53
注：本表与2006年度报告披露的差异表存在差异的主要原因是原差异表未对在合并报表中内部往来抵销转回的内部资产减值损失冲减递延所得税资产。本表对06年度末合并报表中转回资产减值损失应冲减的递延所得税资产作了调整。
（七）、按原准则列报的所有者权益调整为按新准则列报的所有者权益的调整情况
注：调整前的相关项目相对于2006年半年度及年度披露数，已对因2006年度及本年度合并范围变更而作了追溯调整，具体参见合并报表所有者权益变动表。
1、2006年1月1日所有者权益的调整情况
项目 调整前 调整后
股本 415,800,000.00 415,800,000.00
资本公积 217,521,245.95 217,521,245.95
盈余公积 130,746,951.96 130,746,951.96
未分配利润 116,572,266.88 126,947,101.39
外币报表折算差额 -213,960.50 -213,960.50
少数股东权益 95,114,397.21
所有者权益合计 880,426,504.29 985,915,736.01
2、2006年6月30日所有者权益的调整情况
项目 调整前 调整后
股本 415,800,000.00 415,800,000.00
资本公积 217,521,245.95 217,521,245.95
盈余公积 130,746,951.96 130,746,951.96
未分配利润 107,899,042.12 120,641,037.51
外币报表折算差额 -237,991.30 -237,991.30
少数股东权益 99,312,487.50
所有者权益合计 871,729,248.73 983,783,731.62
3、2006年12月31日所有者权益的调整情况
项目 调整前 调整后
股本 623,700,000.00 623,700,000.00
资本公积 9,621,347.68 9,621,347.68
盈余公积 132,337,009.31 132,337,009.31
未分配利润 109,948,941.77 120,618,744.49
外币报表折算差额 -537,998.52 -537,998.52
少数股东权益 97,248,929.53
所有者权益合计 875,069,300.24 982,988,032.49
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人赵唯一、主管会计工作负责人陆冬生及会计机构负责人钟素芳签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：赵唯一
江苏吴中实业股份有限公司
2007年8月22日