山东铝业股份有限公司2001年度报告 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事梁中秀、罗安因公请假，未出席本次董事会。 山东铝业股份有限公司 董事长：刘兴亮 2002 年2月23日 目录 第一章 公司简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务会计报告 第十一章 备查文件目录 附： 审计报告 会计报表 会计报表附注 第一章 公司简介 1、公司名称：山东铝业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANDONG ALUMINIUM INDUSTRY CO.,LTD 2、公司法定代表人：刘兴亮 3、公司董事会秘书：王国忠 4、公司注册地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首 公司办公地址：山东省淄博市淄博高新技术产业开发区柳泉路北首 邮政编码：255086 公司国际互联网网址：http://www.sd-al.com 电子信箱：sdal@sina.com 联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司董秘室 电话：0533-2943467 0533-2930136 董事会证券事务代表：毕卫光 联系地址：山东省淄博市山东铝业股份有限公司证券部 电话：0533-2943467 0533-2943291 传真：0533-2985999 5、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：山东省淄博市张店区五公里路1 号 山东铝业股份有限公司董秘室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：山东铝业 股票代码：600205 7、公司首次注册登记日期：1999 年6 月18 日 公司首次注册登记地点：山东省淄博市高新技术产业开发区柳泉路北首 8、公司法人营业执照注册号：3700001802806 9、公司税务登记号码：37030326716723X 10、公司报告期内聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京西长安街88 号首都时代广场818 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 1、利润总额 256,692,966.49 2、净利润 224,801,342.83 3、扣除非经常性损益后的净利润 227,031,087.95 4、主营业务利润 417,276,566.41 5、其他业务利润 81,304,438.63 6、营业利润 256,197,043.96 7、投资收益 2,434,831.33 8、补贴收入 9、营业外收支净额 -1,938,908.80 10、经营活动产生的现金流量净额 -39,606,601.33 11、现金及现金等价物净增减额 -55,020,804.78 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 营业外收入 1,324,687.42 (1)处理固定资产净收益 447,801.14 (2)保险费返还 866,886.28 (3)废旧物资收入 10,000.00 营业外支出 3,263,596.22 （1）计提减值准备 -195,970.66 （2）农业赔款 158,069.40 （3）固定资产报废损失 3,301,497.48 营业外收支净额 -1,938,908.80 所得税影响数 290,836.32 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位:人民币元）： 项 目 2001年度 2000年度 调整前 1、主营业务收入 2,253,429,067.11 2,585,274,263.79 2、净利润 224,801,342.83 421,632,844.69 3、总资产 2,502,715,724.09 2,461,594,059.66 4、股东权益(不含少 数股东权益) 1,295,350,865.27 1,245,216,390.30 5、每股收益 0.401 0.753 6、每股净资产 2.31 2.22 7、调整后每股净资产 2.30 2.20 8、每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.07 0.40 9、净资产收益率(%) 17.35 33.86 10、加权平均净资产 收益率 17.99 32.08 项 目 2000年度 1999年度 调整后 1、主营业务收入 2,585,274,263.79 1,688,007,522.83 2、净利润 383,525,496.78 155,331,363.69 3、总资产 2,419,942,671.96 1,676,444,007.45 4、股东权益(不含少 数股东权益) 1,204,096,608.57 1,103,583,545.61 5、每股收益 0.685 0.277 6、每股净资产 2.15 1.97 7、调整后每股净资产 2.13 1.92 8、每股经营活动产生 的现金流量净额 0.40 -0.45 9、净资产收益率(%) 31.85 14.08 10、加权平均净资产 收益率 33.24 18.23 3、报告期内股东权益变动情况及原因： 项 目 股本 资本公积 盈余公积 (股) （元） （元） 期初数 560000000 484,303,975.88 78,568,894.90 本期增加 0 0 34,399,858.85 本期减少 0 0 0 期末数 560000000 484,303,975.88 112,968,753.75 项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合 （元） （元） （元） 期初数 26,189,631.63 81,223,737.79 1,204,096,608.57 本期增加 11,466,619.62 56,854,397.85 91,012,392.34 本期减少 0 0 0 期末数 37,656,251.25 138,078,135.64 1,295,109,000.91 变动原因 本期股东权益各项目的变动，皆是因为本期生产经营实现利润、按照 公司章程提取两金及利润分配所致。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位:股 本次 本次变动增减（+，-） 变动前 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 (新发) 一、未上市流通股份 国家持有股份 400000000 未上市流通股份合计 400000000 二、已上市流通股份 人民币普通股 160000000 已上市流通股份合计 160000000 三、股份总数 560000000 本次 变动后 一、未上市流通股份 国家持有股份 400000000 未上市流通股份合计 400000000 二、已上市流通股份 人民币普通股 160000000 已上市流通股份合计 160000000 三、股份总数 560000000 （2）股票发行与上市情况 ①经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]61 号文批准，山东铝业股份有限公司（筹）于1999 年6 月7 日上网定价发行了人民币普通股16000 万股（其中配售给证券投资基金2400 万股），发行价格3.49 元/股,主承销商为国泰证券有限公司。1999 年6 月18 日，山东铝业股份有限公司注册成立，发起人持有股份40000 万股，社会公众持有16000 万股。经上海证券交易所上证上字[1999]41 号文批准，山东铝业股份有限公司社会公众股13600 万股于1999 年6 月30 日上市交易，基金配售的2400 万股于1999 年9 月3 日上市交易。 ②报告期内公司没有发生送股、配股、转增股本等引起股份总数及结构变动的情况。 公司无内部职工股和公司职工股。 二、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数120233 户。 （2）至报告期末公司前10 名股东持股情况 股东名称 持股数(股) 占总股本比例(%) 中国铝业股份有限公司 400000000 71.43 龚惠祥 802000 0.14 金象铝业 788661 0.14 叶萍 675400 0.12 海通太原 630000 0.11 兴和基金 319228 0.06 南方稳健 290600 0.05 赵来英 178951 0.03 胡才君 151450 0.03 刘尚林 140000 0.03 报告期内控股股东发生变更，山东铝业公司所持本公司的40000 万股国有法人股，占本公司股本总额的71.43％，转由中国铝业股份有限公司持有。报告期末中国铝业股份有限公司持有本公司股份40000 万股，占本公司股本总额的71.43％，中国铝业股份有限公司成为本公司的第一大股东，其所持有的股份性质仍为国有法人股。相关信息已于2001 年9 月12 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 （3）中国铝业股份有限公司为本公司控股股东，简介如下： 法定代表人：郭声琨 成立日期：2001 年9 月10 日 经营范围：氧化铝、氢氧化铝、氧化铝化工产品、金属镓的生产和销售，原铝产品、碳素制品的生产和销售。 注册资本： 10,499,900,153 元（人民币）。 股权结构如下： 股东名称 持股数(股) 持股比例（%） 中国铝业公司 4，656，261，060 44．3 中国信达资产管理公司 1，610，332，210 15．3 中国东方资产管理公司 602，246，135 5．7 国家开发银行 554，940，780 5．3 广西开发投资有限责任公司 196，800，000 1．9 贵州省物资开发投资公司 129，430，000 1．2 境外公众股 2，749，889，968 26．2 总股本 10，499，900，153 100 中国铝业股份有限公司的控股股东为中国铝业公司，成立于2001 年2 月21日，注册资本为1,138,000 万元，法定代表人为郭声琨。中国铝业公司是国家授权投资机构和国家控股公司试点，是中央管理的44 家国有重点骨干企业之一。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持股数量 年度报酬总额 刘兴亮 董事长 男 41 1999--2002 0 不在本公司领取 刘庆科 副董事长 男 56 1999--2002 0 不在本公司领取 梁中秀 董事 男 56 1999--2002 0 不在本公司领取 李选民 董事 男 62 1999--2002 0 不在本公司领取 罗 安 董事 男 61 1999--2002 0 不在本公司领取 彭春英 董事 男 56 1999--2002 0 不在本公司领取 高祀胜 董事 男 55 1999--2002 0 不在本公司领取 宋文清 董事 男 51 1999--2002 0 不在本公司领取 冯长森 董事 男 56 1999--2002 0 不在本公司领取 林志祥 董事 男 60 1999--2002 0 不在本公司领取 徐玉柱 董事 男 53 1999--2002 0 不在本公司领取 周光蔚 董事 男 55 1999--2002 0 不在本公司领取 金永静 董事 男 42 1999--2002 0 不在本公司领取 王再云 董事兼经理 男 39 1999--2002 0 43231元 高贵超 董事 男 36 1999--2002 0 不在本公司领取 刘云鹏 监事 男 54 1999--2002 0 不在本公司领取 陈宗生 监事 男 53 1999--2002 0 44312元 郑都然 监事 男 46 1999--2002 0 不在本公司领取 曹永旗 监事 男 44 1999--2002 0 59414元 孙昭贵 监事 男 52 1999--2002 0 不在本公司领取 张目盛 监事 男 49 1999--2002 0 不在本公司领取 赵玉琴 监事 女 47 1999--2002 0 30077元 王国忠 董事会秘书 男 41 1999--2002 0 37012元 刘春干 副经理 男 60 1999--2002 0 44299元 毛新和 总会计师 男 54 1999--2002 0 37460元 陶英君 总经济师 男 38 1999--2002 0 36315元 在本公司领取薪金的董事、监事、高管人员中，年度报酬数额30000 元至40000 元之间的有4 人；40000 元至50000 元之间的有3 人；50000 元至60000 元之间的有1 人。其他董、监事在股东单位领取报酬。刘兴亮先生、刘庆科先生现任中国铝业股份有限公司山东公司总经理、副总经理职务。 2、年度报酬情况 本公司董事、监事和高级管理人员报酬是依据公司《2001 年各单位领导干部责任指标系考核办法》的规定，根据公司的经济效益情况和公司下达的考核指标情况来兑现工资和绩效奖励。 3、报告期内无董事、监事及高管人员离任情况。 4、公司员工情况 期末在职职工人数 5561人 专业构成 生产人员 4177人 销售人员 62人 技术人员 598人 财务人员 65人 行政人员 664人 其他人员 95人 教育程度（按学历划分） 本科以上 502人 大专 1422人 高中、中专、中技 2587人 初中及以下 1050人 期末离退休人员总数 49人 第五章 公司治理结构 公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，不断建立、完善各项规章制度。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开。 公司的人员独立，公司经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均未在控股股东任职；公司的资产独立完整、权属清晰；公司已按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 由于历史原因和行业特点，公司在氧化铝、化学品氧化铝、电解铝等相关业务与控股股东业务相同，客观存在同业竞争现象。 根据《上市公司治理准则》的要求，公司拟建立包括独立董事在内的相关制度，改进董事会的人员和机构的构成。 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了议事规则；监事能够认真履行自己的职责，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员进行合规合法的监督，维护公司及股东的合法权益。 公司按相关法律、法规的要求，由董事会秘书负责信息披露工作，严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息。 第六章 股东大会情况简介 1、报告期内召开了2000 年度股东大会，有关情况披露如下： 2001 年3 月16 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》分别刊发了召开2000 年度股东大会的公告，公告主要内容如下： （1）会议时间：2001 年4 月18 日上午9 时 （2）会议地点：淄博市山铝宾馆后楼二楼会议室 （3）会议主要议题 ①审议公司2000 年年度报告； ②审议公司2000 年度董事会报告； ③审议公司2000 年度监事会报告； ④审议公司2000 年度财务决算报告及2001 年财务预算报告； ⑤审议公司2000 年度利润分配预案； ⑥其它提交股东大会审议的事项。 会议于2001 年4 月18 日在公司会议室召开，由山东铝业股份有限公司董事会召集、组织。本次会议共有11 名出资人（受托人）出席，代表股份400,090,700 股，占公司总股本的74.44％，符合《公司法》及公司章程规定的比例，会议召开合法有效。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。本次股东大会聘请了有证券从业资格的中银律师事务所唐金龙律师进行了现场见证，并出具了法律意见书。经大会审议，会议以投票表决的方式，通过了如下决议： ①山东铝业股份有限公司2000 年度报告； ②山东铝业股份有限公司2000 年度董事会报告； ③山东铝业股份有限公司2000 年度监事会报告； ④山东铝业股份有限公司2000 年财务决算及2001 年财务预算报告； ⑤山东铝业股份有限公司2000 年度利润分配预案。 会议决议公告分别刊登于2001 年4 月19 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、报告期内公司董事、监事无变更情况。 第七章 董事会报告 一、公司报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 主营业务范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况： 按行业划分构成情况： 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 冶金行业 1,074,306,149.55 227,937,945.37 非冶金行业 706,280,917.21 149,594,076.35 按产品划分构成情况： 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 冶金级氧化铝 1,116,061,916.06 236,797,276.96 化学品氧化铝 182,363,949.41 39,347,859.64 铝锭 467,776,191.10 91,026,792.54 金属镓 14,384,615.37 7,064,633.45 按地区划分构成情况： 单位：元 主营业务收入 主营业务利润 省内 951,449,559.03 200,534,734.97 省外 829,137,124.77 173,701,817.83 2、主要产品及市场占有率情况 ①有色金属行业产品 冶金级氧化铝：是溶盐电解法生产金属铝的主要原料，本公司年生产能力80万吨，报告期内产量为80.2 万吨，国内市场占有率为17%。 化学品氧化铝：非冶金级氧化铝，本公司主要产品有普通氢氧化铝、细氢氧化铝、牙膏氢氧化铝、高温氧化铝等，报告期内产量13.4 万吨，国内市场占有率46%。 铝锭：本公司生产的重熔用铝锭，杂质含量低，质量稳定，生产能力年产5.6万吨，报告期内产量5.56 万吨，国内市场占有率2.1%。 铝型材：本公司铝合金建筑型材生产能力5200 吨，报告期内产量5167 吨，主要供应山东省内市场，其省内市场占有率6%。 ②稀有金属行业产品 镓：属稀有金属，是本公司氧化铝生产过程中的副产品，主要用于制造半导体材料，生产能力年产10 吨，报告期内产量8.5 吨，主要出口国外市场。 ③主营业务收入占10%以上产品利润情况 销售收入(元) 销售成本(元) 毛利率(%) 冶金级氧化铝 1,116,061,916.06 875,113,955.15 21.22 铝锭 467,776,191.10 375,300,552.64 19.46 化学品氧化铝 182,363,949.41 142,264,725.03 21.58 3、报告期内本公司主营业务或结构较前一报告期未发生变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股子公司- 山东山铝电子技术有限公司，系由本公司与北京清华文通海技术开发有限公司共同设立的。公司登记注册时间为2001 年9 月30 日，注册资本2000 万元，注册地点在淄博市高新技术开发区。 （三） 主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额为16,866 万元，占年度采购总额的22.2%，前五名客户销售额合计为67,862 万元，占公司销售总额的34.67%。 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，面对市场价格下滑、竞争更加激烈的市场环境，公司采取有效的措施，强化、改进工艺和操作条件，并围绕降成本、增加效益实施技术改造和技术创新，保证了主要产品的稳产高产。同时，调整产品结构，大力开发和生产化学品氧化铝、高附加值的微粉氢氧化铝、高温氧化铝等系列产品。金属镓生产线、年产5万吨玛瑙生产线的投产为提升产品质量和增效创造了良好的条件。 公司实施营销流程再造，不断优化工作程序，提高售后服务质量，并积极推行招标和比价采购，开辟了新的营销渠道，为市场的开拓奠定了良好的环境。 二、报告期内投资情况 报告期内公司投资24,079.83 万元，比上年减少52,714.63 万元，减少幅度68.64%，其中：公司投资山东山铝电子技术有限公司1500 万元，占总股本的75%，该公司主要从事非接触式IC 卡模块封装的生产经营，生产能力为年产3000 万块。 主要投资项目情况： 1、选精矿烧结法氧化铝技术改造：该项目采用国家“九五”重点科技攻关的“铝土矿选矿预脱硅”和“富矿烧结生产氧化铝”两项技术，充分利用现有设施，对氧化铝生产系统进行技术改造，实现节能降耗、代替进口。国家经贸委以国经贸投资[2000]999 号文批准了该项目，并将此项目列入第二批国债项目。该项目批准投资2.61 亿元，其中贴息贷款2 亿元。项目建成后，可使焙烧氧化铝的油耗降至85KG/T，氧化铝增产14 万吨。该项目完成投资9109 万元，项目进度为35%。 2、金属镓生产线技术改造：该项目是中铝（筹）规字[2001]035 号文批准的项目。该项目采用新工艺对现有金属镓生产系统进行改造。本项目完成投资5702 万元，该项目进度为95%。 3、新建5#煤粉磨：公司投资4246 万元，新建了5#煤粉磨，该项目引进了转子称，可对煤粉进行计量，从而节约煤耗，目前该项目进度96%。 4、自备电厂1-3#75t 锅炉脱硫改造：为使自备电厂3 台锅炉达标排放，本年度开始对3 台锅炉进行脱硫改造，目前完成投资1383 万元，项目进度为75%。 5、5#熟料窑电收尘改造：为使5#熟料窑达标排放，本年度公司对5#熟料窑电收尘进行改造，已完成投资931 万元，项目进度为90%。 三、财务状况分析 项目 2001年(元) 2000年(元) 增减(%) 总资产 2,502,715,724.09 2,419,942,671.96 3.42 长期负债 228,847,599.74 70,000,000.00 226.93 股东权益 1,295,109,000.91 1,204,096,608.57 7.56 主营业务利润 417,276,566.41 789,590,839.75 -47.15 净利润 224,801,342.83 383,525,496.78 -41.39 总资产增加系本年度经营规模扩大和投资增加所致。长期负债增加系本年度增加借款。股东权益增加系当年利润增加所致。利润减少主要是由于主导产品的销售价格较上年度有较大幅度下降，进而导致利润减少。 四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、本公司控股股东- 中国铝业股份有限公司完成了境外上市工作，对今后的公司运作将会产生积极作用。 2、中国已正式加入世界贸易组织，其法律文件的相关条款可能会对公司未来的经营活动带来一定影响。据中国加入世界贸易组织法律文件“中华人民共和国加入议定书附表8 第152 号减让表”的有关内容，公司主导产品氧化铝关税税率已由加入前的18%降为14%，2004 年降为8%，铝锭则由加入前的9%降为5%， 2001 年10 月开始国家通过加强进口登记制度加强了氧化铝进口的调控，并提高了2002 年进口配额发放标准，但这两种产品仍将面临国际市场的较大压力。 五、2002 年生产经营计划 1、主要经营目标 工业增加值 6亿元 销售收入 20亿元 利润总额 2.5亿元 2、主要产品产量计划 全部氧化铝 80万吨 化学品氧化铝 11.2万吨 铝锭 5.5万吨 铝型材 4500吨 镓 10吨 3、主要产品销售计划 焙烧氧化铝（不含自用） 54.8万吨 铝锭 4.2万吨 化学品氧化铝 11万吨 铝型材 4300吨 镓 10吨 4、主要产品成本费用计划 氧化铝 1450元/吨 铝锭 9800元/吨 5、主要工作任务与措施 ① 以适应经济全球化竞争为目标，进一步深化改革，构建新的管理体系，再造业务流程。 ② 继续推进公司治理结构的健全和规范化运作进程，加大机制创新力度。 ③ 加速公司产品结构的战略性调整，提高创利产品和高附加值产品产量。 ④ 创新营销管理，提高营销水平，巩固和拓展产品市场，实现销售利润最大化。 ⑤以降低成本费用为中心，积极采用管理和技术措施，进一步优化指标，提高公司竞争力。 六、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开四次董事会，具体召开时间、地点和决议内容如下： ①2001 年2 月19 日在公司会议室召开第一届董事会第九次会议。本次会议应出席董事15 人，实际出席董事14 人，1 名董事委托出席，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，监事会成员列席会议。会议以举手表决的方式形成如下决议： a、2000 年年度报告及年度报告摘要； b、董事会工作报告； c、经理2000 年度工作报告及2001 年工作计划； d、公司2000 年度决算报告及2001 年预算报告； e、公司2000 年度利润分配预案； f、关于公司2001 年度利润分配政策； g、关于核销应收帐款中部分坏账的议案； h、关于报废部分固定资产的议案； 会议决议公告刊登于2001 年2 月21 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ②2001 年3 月16 日在公司会议室召开第一届董事会第十次会议。本次会议应出席董事15 人，实际出席董事11 人，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。监事会成员及部分高级管理人员列席了会议，会议审议并通过了《关于召开公司2000 年度股东大会的议案》。 会议决议公告刊登于2001 年3 月17 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ③2001 年6 月29 日在本公司会议室召开第一届董事会第十一次会议。本次会议应出席董事15 人，实际出席董事10 人。本公司监事会成员列席会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了《关于设立山东清华山铝电子技术有限公司的议案》。 会议决议公告刊登于2001 年6 月30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ④2001 年7 月16 日在公司会议室召开第一届董事会第十二次会议。本次会议应出席董事15 人，实际出席董事11 人，1 名董事委托出席，3 名董事请假，公司监事会成员列席会议，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经过充分的讨论和研究，审议并通过了以下议案： 1、关于计提固定资产等减值准备的议案； 2、公司固定资产等减值准备的内部控制制度； 3、公司2001 年度中期报告。 会议决议公告刊登于2001 年7 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 董事会依法认真执行股东大会决议，为完成股东大会作出的决议做了大量工作，对重大事件做如下说明： 关于利润分配工作：根据公司2000 年度股东大会审议通过的利润分配方案，以2000 年末的总股本56000 万股为基数，向全体股东每10 股派送现金红利5 元（含税），计28000 万元。公司确定本次派息股权登记日为2001 年5 月15 日，除息交易日为2001 年5 月16 日，发放日为2001 年5 月22 日。截止2001 年5 月15日，公司将应派发给社会公众股东的现金红利（扣税后）及代理发放的红利手续费足额划入上海证券登记结算公司的指定帐户。公司未流通的国有法人股股东的现金红利由公司直接划拔。 七、本次利润分配预案 经中兴宇会计师事务所审计，2001 年度公司实现净利润22,480 万元，提取10%的法定盈余公积金和5%的法定公益金，可供股东分配的利润为19,108.11 万元,加上2000 年度公司未分配利润8,507.5 万元，2001 年度可供股东分配的利润为27,615.62 万元。根据公司实际经营情况和在2000 年年报中的承诺，董事会拟以派现金方式分配，具体的分配数额为13,832 万元，即每10 股派2.47 元（含税）。 此方案尚需提交股东大会审议通过。 董事会预计2002 年度利润分配政策：2002 年度利润分配一次；实现的可供股东分配的利润用于分配的比例不低于30%；上年度未分配利润用于下年度分配的比例不低于30%；2002 年度利润分配采取派现金或其他方式；2002 年度利润分配政策为预计方案，具体方法届时将根据公司的实际情况拟定。 八、其他报告事项 公司选定中国证券报、上海证券报为指定信息披露报纸， http ：//www.sse.com.cn 为信息披露网址。 第八章 监事会报告 1、报告期内监事会会议情况及决议内容 报告期内公司召开两次监事会，具体召开时间、地点和会议内容如下： (1)、2001 年2 月19 日在公司会议室召开第一届监事会第五次会议。本次会议应出席监事7 人，实际出席监事7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以举手表决方式形成如下决议： ①2000 年度监事会工作报告； ②公司依法运作情况； ③检查公司财务状况及经营成果情况； ④前次募集资金投向； ⑤关联交易情况。 会议公告刊登在2001 年2 月21 日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。 (2)、2001 年7 月16 日在公司会议室召开第一届监事会第六次会议。本次会议应出席监事7 人，实际出席监事7 人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议以举手表决方式形成如下决议： ①2001 年公司中期报告； ②计提固定资产等减值准备； ③固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款四项减值准备内部控制制度。 会议公告刊登在2001 年7 月18 日《中国证券报》和《上海证券报》上刊登披露。 2、公司依法运作情况 公司监事会列席了报告期内的各次董事会会议，对公司依法进行生产经营运作情况进行了全过程监督，监事会认为： （1）、2001 年度公司在各股东的关怀和支持下，通过全体干部员工的勤奋努力工作，按照《公司法》和公司章程依法进行运作，生产经营决策程序合法，规范并理顺了内外部各种关系，逐步建立起完善的法人治理结构和内部各项控制制度，通过落实“建机制、稳生产、保技改、降成本、拓市场、增效益的加快发展”工作方针，较好地完成了全年的各项生产经营目标任务。 （2）、报告期内公司董事会各位董事、经理及其他高级管理人员认真执行公司职务职责，以公司利益为出发点，严格遵守法律、法规和公司章程，规范公司生产、经营与管理工作程序，维护本公司利益和股东权益。 3、检查公司财务情况 监事会对提交2001 年度股东大会审议的财务决算报告和2001 年度审计报告进行了审阅，监事会认为：公司财务决算报告全面、真实、正确地反映了财务状况和经营成果；公司年度经营业绩已经中兴宇会计师事务所审核并出具了审计报告，该审计报告实事求是，客观公正。 4、前次募集资金投入情况 监事会对最近一次募集资金53986 万元使用情况进行了监督，具体情况如下： （1）、投入公司技术改造和节能技术改造项目50,873 万元,其中：拜尔法氧化铝技术改造项目19,764 万元、多品种氧化铝技术改造项目16,525 万元、氧化铝焙烧工序节能技改项目4,730 万元、间接加热连续脱硅节能技改项目4,900 万元、焙烧法氧化铝配料工序技改项目4,954 万元;根据2000 年临时股东大会审议通过的议案，将前次募集资金用于补充流动资金3,113 万元。 （2）、公司董事会通过了《关于放弃投资赤泥粉煤灰空心砖生产线、自备热电厂技术改造、热电联产节能和控股镇江铝加工厂有限责任公司（筹）等四个募股资金投资项目》的议案。 监事会认为：公司根据国家政策、市场、环境发生变化的客观现实，采取有效措施，变更募集资金投向，有利于公司利益和部分股东权益，投资项目变更程序合法，符合市场变化对公司的发展要求。 5、资产收购、出售情况 报告期内公司没有收购、出售资产情况，不存在内幕交易损害部分股东的权益或造成公司资产流失行为。 6、关联交易情况 公司按照《公司法》和《证券法》等法律法规及中国证券会有关上市公司治理的规范性文件要求，逐步建立、完善各项规章制度。报告期内，公司控股股东行为规范，公司在资产业务、机构、人员、财务等方面已完全分开，独立完整的进行生产、经营与核算。监事会认为：公司规范运作情况良好，关联交易按公允的市场行情定价，没有高于或低于正常销售价格的情况和损害本上市公司利益的行为。 第九章 重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员认真依法履行职责，没有发生任何受监管部门处罚的事件。 3、报告期内控股股东发生变更，山东铝业公司所持本公司的40000 万股国有法人股，占本公司股本总额的71.43％，转由中国铝业股份有限公司持有。本次股份持有人变更已经国家财政部财企字[2001]427 号文的批准。公司董事会分别于2001 年8 月21 日和2001 年9 月12 日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登了变更国有法人股持有人的提示性公告和股份持有人变更公告。 公司由第一次股东大会选举的全体董事、监事均无变动。 4、公司投资山东山铝电子技术有限公司事项。 报告期内公司与北京清华文通海技术开发有限公司合资设立“山东山铝电子技术有限公司”。该公司已取得法人营业执照并与2001 年10 月11 日在《中国证券报》和《上海证券报》公告。 5、重大关联交易事项 （1）、主要关联方交易的定价原则 ①土地租赁：根据本公司与山东铝业公司的土地租赁协议，本公司租赁土地共计945,737.93 平方米，租赁期限50 年，每年租赁费473 万元。 ②销售原材料、半成品、产成品：本公司向中国铝业股份公司山东公司、山东铝业公司提供的原材料及半成品，按以下原则结算： A．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； B．市场一般通行的价格； C．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构成的价格）。 ③水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东公司向本公司提供水、电、汽的服务，按照市场外购价格加相应用水用电或运行维护费的价格结算。 （2）、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 关联方单位 本期发生数 上期发生数 中国铝业股份有限公司山东公司 1,028,119,906.65 1,529,843,456.34 山东铝业公司 117,561,523.59 86,698,324.15 山东铝业公司三产 74,165,303.38 54,004,720.24 山东铝业工程有限公司 62,136,038.88 202,805,087.31 （3）、本公司租赁 关联方单位 交易内容 本期发生数 上期发生数 山东铝业公司 土地租赁费 473万元 473万元 （4）、本公司向关联方销售、提供劳务 关联方单位 本期发生数 上期发生数 中国铝业股份有限公司山东公司 465,584,818.26 266,141,250.28 淄博万众实业公司 141,394,335.49 266,430.77 山东铝业公司三产 74,010,121.22 山东铝业公司 73,915,992.61 22,075,584.00 山东铝业工程有限公司 57,099,388.98 6、租赁其他公司资产情况 本公司所占用的土地使用权的处置方式，经国土资源部国土资函[1999]168 号文批准，采用租赁的方式，本公司与山东铝业公司签订土地租赁协议，根据土地租赁协议，本公司租赁山东铝业公司的土地共计945,737.93 平方米，土地租赁费为每平方米5 元/年，上述租用土地租金每年共计4,728,689.65 元，本公司于每一年度的年底向山东铝业公司缴纳。 7、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司继续聘请北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为财务审计机构。公司支付给北京中兴宇会计师事务所有限责任公司年度审计费用50 万元。 8、根据中国证监会济南证管办济证公司字[2001]55 号文《关于辖区上市公司进行规范运作情况自查的通知》要求，公司组织有关部门按照《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》所列的项目进行了认真的自查和逐项填列。并就相关问题提出以下整改方案： （1）关于董事会对关联交易的表决问题。报告期内由于公司非关联董事占全部董事的比例为26.6%，按公司章程规定无法对议案进行表决，因此，关联董事在表决关联交易议案时未回避，但公司已根据有关规定，将相关议案已提交股东大会审议，关联股东按规定进行了回避。 （2）关于授权制度的问题。为进一步规范董事会、董事长、经理的行为，提高工作效率，公司将建立健全相关的授权制度，对投资等重要事项进行授权。本项工作至2002 年8 月前完成。 （3）关于独立董事制度的问题。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司治理准则》，公司已就相关事项进行了安排，在2002 年上半年董事会换届时一并按要求完成。 （4）关于专业委员会和其他法人治理问题。公司已根据《中国上市公司治理准则》的要求，就相关问题按照《公司治理准则》要求对《公司章程》拟做出相应修改。同时，依法按照程序提交董事会和股东大会审议通过后实施。上述治理问题将在2002 年8 月底前完成。 9、除本报告涉及的合同外，报告期内公司未签订其它重大合同，无重大担保情况发生。 10、报告期内公司名称及股票简称没有更改。 第十章、财务会计报告 1、审计报告（附后） 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注（附后） 第十一章、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有中兴宇会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸（中国证券报、上海证券报）公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 审计报告 中兴宇审字（2002）第2008 号 山东铝业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况、2001 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 芦玲 中国·北京 中国注册会计师 胡亚民 2002年2月8日 附注五之17、27为2002年2月23日 资产负债表 2001年12月31日 制表单位：山东铝业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 1 161,975,132.25 106,954,327.47 短期投资 2 3,840,000.00 2,093,223.75 应收票据 3 196,370,344.85 204,857,464.99 应收股利 应收利息 应收帐款 4 106,570,617.19 188,881,460.64 其他应收款 5 63,838,199.67 70,292,638.26 预付帐款 6 280,570,260.02 132,242,411.41 应收补贴款 存货 7 290,627,602.06 338,487,806.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,103,792,156.04 1,043,809,332.92 长期投资： 长期股权投资 8 15,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 15,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 9 1,854,926,875.08 2,013,291,314.49 减：累计折旧 9 631,104,983.25 753,408,131.58 固定资产净值 1,223,821,891.83 1,259,883,182.91 减：固定资产减值准备 9 38,107,347.91 37,911,377.25 固定资产净额 1,185,714,543.92 1,221,971,805.66 工程物资 10 8,613,541.00 12,099,885.80 在建工程 11 121,822,431.00 209,834,699.71 固定资产清理 固定资产合计 1,316,150,515.92 1,443,906,391.17 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,419,942,671.96 2,502,715,724.09 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 12 91,840,000.00 239,840,000.00 应付票据 13 74,000,000.00 应付帐款 14 387,079,044.46 308,428,952.54 预收帐款 15 72,588,866.89 51,525,132.04 应付工资 16 109,088,894.53 101,041,135.56 应付福利费 13,356,838.45 13,352,797.54 应付股利 17 264,000,000.00 130,416,000.00 应交税金 18 102,401,836.81 38,848,942.54 其他应交款 19 -8,059,537.78 -8,053,001.28 其他应付款 20 65,075,123.12 15,411,719.88 预提费用 21 33,874,996.91 13,947,444.62 预计负债 一年内到期的长期负债 14,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,145,846,063.39 978,759,123.44 长期负债： 长期借款 22 70,000,000.00 210,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 18,847,599.74 其他长期负债 长期负债合计 70,000,000.00 228,847,599.74 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,215,846,063.39 1,207,606,723.18 股东权益： 股本 24 560,000,000.00 560,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 560,000,000.00 560,000,000.00 资本公积 25 484,303,975.88 484,303,975.88 盈余公积 26 78,568,894.90 112,968,753.75 其中：公益金 26 26,189,631.63 37,656,251.25 未分配利润 27 81,223,737.79 137,836,271.28 股东权益合计 1,204,096,608.57 1,295,109,000.91 负债及股东权益总计 2,419,942,671.96 2,502,715,724.09 企业负责人：刘兴亮 财务负责人：毛新和 制表人：骆丽君 利润及利润分配表 编制单位:山东铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目注释号2001年度2000年度 一、主营业务收入 28 2,253,429,067.11 2,585,274,263.79 减：主营业务成本 1,821,410,108.35 1,773,218,796.63 主营业务税金及附加 29 14,742,392.35 22,464,627.41 二、主营业务利润 417,276,566.41 789,590,839.75 加：其他业务利润 30 81,304,438.63 72,585,512.74 减：营业费用 70,591,876.75 70,667,771.05 管理费用 31 155,960,416.69 255,383,171.01 财务费用 32 15,831,667.64 12,369,069.92 三、营业利润 256,197,043.96 523,756,340.51 加：投资收益 33 2,434,831.33 补贴收入 营业外收入 1,324,687.42 97,328.00 减：营业外支出 34 3,263,596.22 54,520,297.01 四、利润总额 256,692,966.49 469,333,371.50 减：所得税 35 31,891,623.66 85,807,874.72 五、净利润 224,801,342.83 383,525,496.78 加：年初未分配利润 85,075,129.87 34,775,200.45 其他转入 六、可供分配的利润 309,876,472.70 418,300,697.23 减：提取法定盈余公积 22,480,134.28 38,051,306.30 提取法定公益金 11,240,067.14 19,025,653.14 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 276,156,271.28 361,223,737.79 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 138,320,000.00 280,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 137,836,271.28 81,223,737.79 企业负责人：刘兴亮 财务负责人：毛新和 制表人：魏志成 现金流量表 2001年度 编制单位：山东铝业股份有限公司 金额：人民币元 项 目 注释号 金额 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,158,129,127.62 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 842,077.20 现金流入小计 2,158,971,204.82 购买商品、接受劳务支付的现金 1,673,903,441.28 支付给职工以及为职工支付的现金 180,354,551.42 支付的各项税费 248,458,885.37 支付的其他与经营活动有关的现金 36 95,860,928.08 现金流出小计 2,198,577,806.15 经营活动产生的现金流量净额 -39,606,601.33 二.投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 5,233,066.09 取得投资收益所收到的现金 3,456,942.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,324,687.42 所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 10,014,695.56 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 156,060,434.99 而支付的现金 - 投资所支付的现金 19,499,243.31 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 175,559,678.30 投资活动产生的现金流量净额 -165,544,982.74 三.筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 320,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37 24,000,000.00 现金流入小计 344,000,000.00 偿还债务所支付的现金 46,600,000.00 分配股利.利润或偿付利息所支付的现金 145,938,154.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 1,331,066.17 现金流出小计 193,869,220.71 筹资活动产生的现金流量净额 150,130,779.29 四.汇率变动对现金的影响额 - 五.现金及现金等价物净增加额 -55,020,804.78 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 注释号 金额 净利润 224,801,342.83 加: 计提的资产减值准备 20,145,443.54 固定资产折旧 128,322,156.65 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减:增加) - 予提费用增加(减:减少) -19,927,552.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 3,301,497.48 财务费用 14,353,159.65 投资损失(减:收益) -2,434,831.33 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -53,305,579.87 经营性应收项目的减少(减:增加) -248,459,862.20 经营性应付项目的增加(减:减少) -109,077,661.48 其他 2,675,285.69 经营活动产生的现金流量金额 -39,606,601.33 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 106,954,327.47 减: 现金的期初余额 161,975,132.25 加: 现金等价物的期末余额 - 减: 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -55,020,804.78 企业负责人： 刘兴亮 财务负责人：毛新和 制表人：姚瑞芳 会计报表附注 一、公司简介 山东铝业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经山东省人民政府鲁政字（1998）151 号文批准，由山东铝业公司作为独家发起人以募集方式设立的。公司经中国证监会证监发行字（1999）61 号文批准，于1999 年6 月7 日公开发行社会公众股股票1.6 亿股。募集资金到位后，公司于1999 年6 月18 日办理工商注册登记， 6 月30 日在上海证券交易所上市交易。 公司注册地：山东省淄博市高新技术产业开发区。 注册资本：伍亿陆仟万元。 经营范围：氧化铝、氢氧化铝、多品种氧化铝、金属镓、电解铝、铝合金、铝制品、碳素制品的生产、销售。 经营概况：本公司是我国主要的氧化铝、电解铝生产企业之一，公司下属的单位有：氧化铝厂、第二氧化铝厂、电解铝厂、铝加工厂、热电厂、研究院等六个单位，生产的23 种主要产品，涵盖氧化铝及化学品氧化铝、电解铝、铝型材、碳素制品、金属镓五大类产品。本公司产品广泛用于冶金化工、石油化工、陶瓷、电子电力、建筑、交通、农业生产、人民生活和国防科技等领域。 根据财政部财企（2001）427 号文和国家经贸委国经贸企改（2001）818 号文的批准，山东铝业公司与中国铝业股份有限公司于2001 年9 月签订《山东铝业股份有限公司非流通股份转让协议书》，将山东铝业公司持有的本公司的71.43％的股份转让给中国铝业股份有限公司，过户手续于2001 年12 月18 日办理完毕。 二、财务报表编制的基准 2001 年本公司与北京清华文通海技术开发有限公司共同投资组建山东山铝电子技术有限公司（以下简称“山铝电子”），在山东淄博市注册，注册资本2000 万元，本公司投资1500 万元，占注册资本的75％，2001 年9 月30 日取得工商营业执照。山铝电子的营业范围是：IC 卡芯片及模块、电子产品、集成电路、仪器仪表、光机电一体化相关产品、计算机软硬件及外部设备、电子元器件的生产销售、技术开发、技术服务等。 截止2001 年12 月31 日山铝电子仍然在建，未投入生产，只编制了资产负债表，根据财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照重要性原则，本报告期未将山铝电子纳入合并报表范围，因此2001 年度本公司未编制合并报表。 三、公司采用的主要会计政策、会计估计 1．会计制度 本公司执行财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 5．外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记账，期末对外币性项目余额按期末市场汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，计入财务费用。本公司目前无外币业务。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7．坏账核算方法 确认坏账损失的标准为：有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如因债务人死亡或债务单位破产，资不抵债，现金流量严重不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期无法偿付债务，以及其他足以证明应收款项发生损失或愈期三年以上的经公司董事会批准核销的应收款项。 对坏账损失采用备抵法核算，按应收款项年末余额的5%分析计提。 8．存货核算方法 本公司的存货分为原材料、产成品、在产品、备品备件、委托加工材料、包装物、低值易耗品等。 存货按实际成本计价，发出采用后进先出法核算。存货的保管按永续盘存制度管理。 生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法结转。 低值易耗品在领用时采用一次摊销法摊销。 本公司对存货计提跌价准备。在期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。 9．短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐。在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益。 短期投资于期末按帐面成本与市价孰低计价。期末按类别比较短期投资的帐面成本与市价，以市价低于帐面成本的部份计提短期投资跌价准备。 10．长期投资的核算方法 （1）长期股权投资的核算方法 本公司长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资产总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资产总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对其他单位投资额占该单位有表决权资产总额50%以上的编制合并报表。 初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销，计入损益。合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限平均摊销。 （2）长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备的核算方法 期末，长期投资按其帐面价值与可回收金额孰低计量，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000 元以上、并且使用期限超过两年的非生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产计价：按取得时的成本作为入帐价值。 A．购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； B．自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值； C．投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值； E．在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值； F．盘盈的固定资产，按同类固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值； G．以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上相关税费，作为入账价值。 H．接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价值加相关实际费用记账 （3）固定资产折旧：采用直线法，按分类折旧率计算折旧，不留残值。各类固定资产的年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15--35 6.67-2.86 机械设备 10--25 10.00-4.00 运输设备 10 10.00 办公设备 9 11.10 (4)减值准备:期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12．在建工程的核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。 利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 期末对有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13．无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价 购入的无形资产按取得时实际成本入账；股东投入的无形资产按评估确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产摊销采用分期平均摊销法。 （3）减值准备 期末对无形资产预计可回收金额低于其帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用是已经支出，摊销期在1 年以上的各项费用，在费用项目受益期限内分期平均摊销。 15.借款费用的核算办法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益）：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期直接计入当期财务费用。 16．收入确认原则 销售商品，本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务，在同一会计年度开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在其交易结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 17．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18．技术开发费的核算办法 因本公司为高新技术企业，为调整产品结构，大力发展高新技术产品，公司需要进一步加大科技投入。由于技术开发项目的风险性，开发费用的不可预测性，费用发生额的不均衡性，公司董事会决议并经2000 年临时股东大会通过：公司每年按年销售收入超额累进计提法计提技术开发费。 具体方法：年销售收入20 亿元以下部分，按3%比例计提；年销售收入20 亿元以上的部分按6%的比例计提。提取金额未使用完部分，结转下年度使用；使用不足的部分直接计入当期损益。 提取的技术开发费主要用于：研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的新产品设计费、工艺规程制定费、设备调试费、原材料和半成品的试验费、中间产品试验费、研究人员工资、研究设备的折旧、与新产品试制、技术研究有关的其他经费、委托其他单位进行的科研试制费用以及试制失败损失等。 19.会计政策变更的影响 因执行《企业会计制度》，本公司对固定资产减值和开办费进行了追溯调整，追溯调整对留存收益的累计影响数为-34,951,814.47 元，其中：(1)计提固定资产减值准备38,107,347.91 元； (2) 摊销开办费并相应调减所得税共计影响利润3,012,433.82 元； (3) 因上述两项调整相应调减“两金” 6,167,967.26 元。 四、税项 税种 计税基础 税率（%） 增值税 主营业务收入（抵扣进项税后缴纳） 17% 、13%（蒸汽） 城建税 应交增值税 7% 教育费附加 应交增值税 3% 所得税 应纳税所得额 15% 本公司1999 年10 月14 日经山东省科委鲁科高字（1999）341 号文认定为高新技术企业，并且公司注册于国务院批准的淄博市高新技术产业开发区，根据94 财税字001 号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定，本公司自2000 年1月1 日起享受15%的所得税率。 五、会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1．货币资金 项目 期初数 期末数 现金 37,257.68 42,370.17 银行存款 159,775,874.57 93,471,192.47 其他货币资金 2,162,000.00 13,440,764.83 合计 161,975,132.25 106,954,327.47 本期货币资金减少较大的主要原因是货款回笼慢、支付2000 年现金股利、偿还企业所得税等。 2．短期投资和短期投资跌价准备 股票名称 期初数 期末数 期末市价 跌价准备 兰州铝业 3,840,000.00 西山煤电 2,756,925.65 1,818,013.75 938,911.90 海信电器 252,808.82 181,600.00 71,208.82 江汽股份 9,800.00 13,330.00 烽火通信 21,000.00 24,040.00 安阳钢铁 74,800.00 62,810.00 11,990.00 合计 3,840,000.00 3,115,334.47 2,099,793.75 1,022,110.72 期末市价按2001 年12 月31 日的证券交易所收盘价。 3．应收票据 期初数 期末数 196,370,344.85 204,857,464.99 应收票据均为银行承兑汇票，无贴现或用于抵押的票据。 4．应收帐款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 63,424,502.17 47.25 3,171,225.11 1至2年 13,244,096.71 9.87 662,204.84 2至3年 26,559,944.47 19.79 1,327,997.22 3以上 31,004,250.68 23.09 22,500,749.67 合计 134,232,794.03 100.00 27,662,176.84 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 154,765,656.10 68.18 7,738,282.82 1至2年 20,432,247.12 9.00 1,021,612.36 2至3年 3,718,899.56 1.64 269,426.96 3以上 48,092,438.63 21.18 29,098,458.63 合计 227,009,241.41 100.00 38,127,780.77 欠款金额前五名的单位： 单位名称 金额 发生时间 原因 抚顺铝厂 28,241,908.70 2001年 货款 山铝万众实业有限责任公司 17,782,308.33 2001年 货款 平阴铝厂 11,734,098.54 2001年 货款 安徽皖北铝业公司 10,323,544.46 2001年 货款 中国铝业股份公司山东公司 10,033,882.36 2001年 货款 本项目无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 本项坏帐准备按年末余额的5％计提，对帐龄较长的部分客户的欠款提取了特别准备。 本年比上年余额增加较大的原因: 销售货款回笼慢。 5．其他应收款 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 45,001,862.05 70.22 159,557.85 1至2年 18,662,267.69 29.12 66,188.98 2至3年 186,348.28 0.29 9,317.41 3年以上 234,511.46 0.37 11,725.57 合计 64,084,989.48 100.00 246,789.81 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 71,612,097.05 96.78 3,580,604.86 1至2年 1,389,126.23 1.88 69,456.31 2至3年 643,029.46 0.87 32,151.48 3年以上 353,503.58 0.48 22,905.41 合计 73,997,756.32 100.00 3,705,118.06 欠款金额前五名的单位： 单位名称 金额 发生时间 原因 山东铝业公司 33,636,906.97 2001 年往来款 淄博万成工贸有限公司 7,228,104.11 2001 年往来款 山东山铝电子技术有限公司 5,729,788.62 2001 年借款及代垫款 山东恒成机械制造厂 5,167,321.86 2001 年往来款 山东泉鑫期货上海营业部 5,000,000.00 2001 年暂借款 本项坏账准备按其他应收款期末余额的5％计提,对帐龄较长的款项计提了特别准备。 本项目无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 6．预付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 276,933,565.29 98.70 130,902,992.35 98.99 1至2年 3,636,694.73 1.30 1,339,419.06 1.01 合计 280,570,260.02 100.00 132,242,411.41 100.00 欠款金额前五名的单位: 单位名称 金额 发生时间 原因 中国铝业股份公司山东公司 51,707,529.86 2001 年设备及材料款 大同矿务局 9,037,690.44 2001 年材料款 淄博矿务局 6,891,744.31 2001 年材料款 府谷县万利达工贸有限责任公司 5,380,003.08 2001 年材料款 阳泉煤业(集团)有限责任公司 3,372,973.94 2001 年材料款 本项减少主要因上年预付设备、工程款本期已转入在建工程。 本项目无应收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 7．存货及存货跌价准备 期初数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 68,374,485.90 1,742,459.11 产成品 149,456,181.01 4,336,870.66 在产品 68,570,293.27 备品备件 3,929,355.81 委托加工材料 7,173,712.13 886,494.18 包装物 89,397.89 自制半成品 合计 297,593,426.01 6,965,823.95 期末数 项目 金额 存货跌价准备 原材料 120,983,231.99 1,619,675.65 产成品 129,845,915.17 9,905,029.65 在产品 82,753,485.22 备品备件 委托加工材料 9,355,141.52 886,494.18 包装物 129,106.42 自制半成品 7,832,125.56 合计 350,899,005.88 12,411,199.48 本期存货跌价准备增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 1,742,459.11 122,783.46 1,619,675.65 产成品 4,336,870.66 5,568,158.99 9,905,029.65 委托加工材料 886,494.18 886,494.18 合计 6,965,823.95 5,568,158.99 122,783.46 12,411,199.48 本期产成品跌价准备增加数主要是对债务重组换入的铝锭计提的跌价准备。 存货可变现净值的确定依据为按期末存货市价扣除必要的销售费用后确定。 8.长期股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本的比例 山东山铝电子技术有限公司 30年 75％ 被投资单位名称 投资金额 山东山铝电子技术有限公司 15,000,000.00 9．固定资产及累计折旧 (1)账面原值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 438,930,550.09 103,268,087.64 机械设备 1,396,647,235.33 90,544,209.11 办公设备 3,206,493.92 1,730,080.00 运输设备 7,354,259.74 1,096,339.00 不需用固定资产 8,788,336.00 合计 1,854,926,875.08 196,638,715.75 (1)账面原值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 591,439.00 541,607,198.73 机械设备 37,682,837.34 1,449,508,607.10 办公设备 4,936,573.92 运输设备 8,450,598.74 不需用固定资产 8,788,336.00 合计 38,274,276.34 2,013,291,314.49 (2)累计折旧 期初数 本期增加 房屋及建筑物 78,626,397.49 25,923,114.66 机械设备 542,594,387.04 103,948,008.78 办公设备 1,771,855.91 371,850.64 运输设备 2,019,478.81 889,902.65 不需用固定资产 6,092,864.00 合计 631,104,983.25 131,132,876.73 (3)固定资产净值 1,223,821,891.83 65,505,839.02 (2)累计折旧 本期减少 期末数 房屋及建筑物 385,282.71 104,164,229.44 机械设备 8,444,445.69 638,097,950.13 办公设备 2,143,706.55 运输设备 2,909,381.46 不需用固定资产 6,092,864.00 合计 8,829,728.40 753,408,131.58 (3)固定资产净值 29,444,547.94 1,259,883,182.91 (4)固定资产减值 期初数 本期增加 房屋及建筑物 1,537,379.56 机械设备 36,569,968.35 合计 38,107,347.91 (5)固定资产净额 1,185,714,543.92 (4)固定资产减值 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,537,379.56 机械设备 195,970.66 36,373,997.69 合计 195,970.66 37,911,377.25 (5)固定资产净额 1,221,971,805.66 本公司对长期闲置不用或技术陈旧、损坏等原因导致其可收回金额低于帐面价值的固定资产计提了减值准备。 本公司的固定资产无用于抵押和担保等情况。 10．工程物资 类别 期初余额 期末余额 工程物资 8,613,541.00 12,099,885.80 合计 8,613,541.00 12,099,885.80 工程物资增加主要是因本期增加了在建工程投资。 11．在建工程 工程项目 期初数 本期增加 本期其他减 少 拜尔法技改 32,385,162.55 -642,270.00 10,283,812.65 多品种氧化铝 200,000.00 200,000.00 1#窑三通道改造 915,469.55 245,354.99 富矿烧结 4,083,302.32 1,234,421.08 5,317,723.40 电解余热锅炉 1,041.13 1,041.13 铝加工着色排风改造 3,750.00 氧化铝皮带秤 39,702.75 一二电解改造 65,000.00 猪龙河环保改造 342,994.71 袋滤机改善 114,189.15 114,189.15 5#熟料窑电收尘 3,657,140.00 氧化铝蒸流计量 175,000.00 180,250.00 4#炉干灰综合利用 666,368.86 电厂3#机组 325,447.00 第二粉煤灰堆场二期 5,800,080.29 钙硅渣回收氧化铝 377,686.35 460,068.34 837,754.69 氧化铝厂六车间工作室 500,000.00 -36,914.49 石灰炉扫尾 642,032.30 窑后高压泵改造 425,557.14 574,706.82 氧化铝厂电机库 633,280.00 印度矿试验 775,188.55 217,003.79 研究院收尘改造 321,654.12 289,387.85 电厂化验分析室 952,047.44 0.26 二铝循环水 1,607,523.78 石灰炉二氧化碳袋式收尘 1,527,714.00 二铝一组管道化移地改造 3,807,057.30 研究院特铝生产线 995,473.81 327,650.01 赤泥过滤机（2） 5,556,289.56 494,400.00 电厂1,2,3#锅炉脱硫 10,749,680.33 科技园配套 3,863,568.30 66,480.00 二铝一组管道化改造 2,123,813.90 氧化铝仓 68,433.61 7,041,782.47 3#熟料窑电收尘 1,496,572.03 989,096.60 老南组脱硅 7,118,651.00 多品种后续 6,147,222.34 1,000,000.00 料浆槽K 槽 1,000,000.00 4,893,523.00 1,000,000.00 赤泥过滤机一期 4,061,187.67 1,769,183.15 262,040.00 5#煤粉磨 27,814,377.41 重油库改造 6,205,600.00 4,566,483.72 第二粉煤灰堆场 4,124,211.00 4,537,958.48 料浆槽AB槽 17,759,772.98 第二赤泥堆场 62,747,224.03 8,644,795.62 361,770.65 三电解办公楼浴室 350,000.00 二铝压滤机 9,043,317.88 五车间6＃过滤机 659,726.40 石灰炉收尘改造 1,297,510.00 二铝种子过滤机 722,727.50 科技园快脱改造 800,000.00 电解铝1＃煅烧炉 800,000.00 金属镓生产线 40,005,094.40 2,920,000.00 焙烧炉 31,570,729.56 其中:利息资本化 363,138.81 碳分槽改造 480,578.24 14,488,091.05 其中:利息资本化 149,685.65 矿山贮矿场 2,397,732.93 其中:利息资本化 21,532.93 7#水泥窑窑尾电收尘 2,605,835.97 其中:利息资本化 25,835.97 7＃水泥窑改选配料系统 147,465.37 其中:利息资本化 1,447.37 合计 121,822,431.00 240,798,323.20 23,076,215.72 其中利息资本化合计 561,640.73 工程项目 本期转入固定 期末数 工程 资金 资产数 进度 来源 拜尔法技改 21,459,079.90 0 100％ 自筹 多品种氧化铝 0 100％ 自筹 1#窑三通道改造 1,160,824.54 0 100％ 自筹 富矿烧结 0 自筹 电解余热锅炉 0 自筹 铝加工着色排风改造 3,750.00 98％ 自筹 氧化铝皮带秤 39,702.75 0 100％ 自筹 一二电解改造 65,000.00 自筹 猪龙河环保改造 342,994.71 0 100％ 自筹 袋滤机改善 0 自筹 5#熟料窑电收尘 3,657,140.00 90％ 自筹 氧化铝蒸流计量 355,250.00 0 100％ 自筹 4#炉干灰综合利用 666,368.86 0 100％ 自筹 电厂3#机组 325,447.00 0 100％ 自筹 第二粉煤灰堆场二期 5,800,080.29 80％ 自筹 钙硅渣回收氧化铝 0 自筹 氧化铝厂六车间工作室 463,085.51 0 100％ 自筹 石灰炉扫尾 642,032.30 96％ 自筹 窑后高压泵改造 1,000,263.96 70％ 自筹 氧化铝厂电机库 633,280.00 95％ 自筹 印度矿试验 558,184.76 0 100％ 自筹 研究院收尘改造 611,041.97 0 100％ 自筹 电厂化验分析室 952,047.18 0 100％ 自筹 二铝循环水 1,607,523.78 98％ 自筹 石灰炉二氧化碳袋式收尘 1,527,714.00 98％ 自筹 二铝一组管道化移地改造 3,807,057.30 0 100％ 自筹 研究院特铝生产线 1,323,123.82 98％ 自筹 赤泥过滤机（2） 5,061,889.56 0 100％ 自筹 电厂1,2,3#锅炉脱硫 10,749,680.33 75％ 自筹 科技园配套 3,797,088.30 96％ 自筹 二铝一组管道化改造 2,123,813.90 98％ 自筹 氧化铝仓 7,110,216.08 95％ 自筹 3#熟料窑电收尘 2,485,668.63 0 100％ 自筹 老南组脱硅 7,118,651.00 90％ 自筹 多品种后续 5,147,222.34 95％ 自筹 料浆槽K 槽 4,893,523.00 96％ 自筹 赤泥过滤机一期 5,568,330.82 0 100％ 自筹 5#煤粉磨 27,814,377.41 96％ 自筹 重油库改造 10,772,083.72 0 100％ 自筹 第二粉煤灰堆场 8,662,169.48 0 100％ 自筹 料浆槽AB槽 17,759,772.98 96％ 自筹 第二赤泥堆场 66,418,612.08 4,611,636.92 70％ 自筹 三电解办公楼浴室 350,000.00 98％ 自筹 二铝压滤机 9,043,317.88 40％ 自筹 五车间6＃过滤机 659,726.40 95％ 自筹 石灰炉收尘改造 1,297,510.00 98％ 自筹 二铝种子过滤机 722,727.50 60％ 自筹 科技园快脱改造 800,000.00 98％ 自筹 电解铝1＃煅烧炉 800,000.00 90％ 自筹 金属镓生产线 37,085,094.40 95％ 自筹 焙烧炉 31,570,729.56 95％ 借款 其中:利息资本化 363,138.81 碳分槽改造 14,968,669.29 95％ 借款 其中:利息资本化 149,685.65 矿山贮矿场 2,397,732.93 96％ 借款 其中:利息资本化 21,532.93 7#水泥窑窑尾电收尘 2,605,835.97 10％ 借款 其中:利息资本化 25,835.97 7＃水泥窑改选配料系统 147,465.37 5％ 借款 其中:利息资本化 1,447.37 合计 129,709,838.77 209,834,699.71 其中利息资本化合计 561,640.73 本期其他减少数为在建工程项目之间工程成本调整所致。 12．短期借款 借款金额 币种 借款条件 期初数 期末数 人民币 担保借款 10,000,000.00 109,840,000.00 人民币 信用借款 81,840,000.00 130,000,000.00 合计 91,840,000.00 239,840,000.00 本项期末数比期初增加较大，主要为补充流动资金而增加的贷款。 13．应付票据 类别 期初余额 期末余额 银行承兑汇票 74,000,000.00 合计 74,000,000.00 本期公司改变了付款方式，因此增加了的银行承兑汇票。 期末无到期未承兑的应付票据。 14．应付账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 383,287,047.73 99.02 307,237,856.18 99.61 1-2年 3,275,939.09 0.85 479,588.05 0.16 2-3年 8,916.40 0.00 392,979.44 0.13 3 年以上 507,141.24 0.13 318,528.87 0.10 小计 387,079,044.46 100.00 308,428,952.54 100.00 应付金额前五名的单位 单位名称 金额 发生时间 原因 山东铝业公司 63,366,741.50 2001 年工程款 中国铝业股份公司山东公司 21,090,886.90 2001 年工程及材料款 山东海化股份有限公司 13,574,297.09 2001 年材料款 山东铝业公司第二工程公司 12,972,597.97 2001 年工程款 北京炼焦化学厂 6,748,158.19 2001 年材料款 本项目无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 15．预收账款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 60,111,424.69 82.81 41,131,308.86 79.83 1-2年 2,892,944.77 3.99 2,603,225.03 5.05 2-3年 1,415,094.55 1.95 449,767.88 0.87 3年以上 8,169,402.88 11.25 7,340,830.27 14.25 小计 72,588,866.89 100.00 51,525,132.04 100.00 本项目无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 16．应付工资 类别 期初余额 期末余额 应付工资 109,088,894.53 101,041,135.56 合计 109,088,894.53 101,041,135.56 本期公司未执行工效挂钩。 17．应付股利 股东名称 期初数 期末数 山东铝业公司 200,000,000.00 中国铝业股份有限公司 98,800,000.00 社会公众股股东 64,000,000.00 31,616,000.00 合计 264,000,000.00 130,416,000.00 期初未付股利为2000 年度的利润分配数,已于2001 年偿付。 期末未付股利为根据本公司董事会决议通过的2001 年利润分配预案所作的分配。预分配以总股本560,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派送现金股利2.47 元（含税），待股东大会通过后再行支付。 18．应交税金 项目 期初数 期末数 应交增值税 16,784,281.06 11,261,663.91 应交城建税 1,213,899.39 842,851.50 房产税 629,838.81 569,412.12 车船使用税 11,487.5 20,367.50 印花税 625,853.56 982,241.05 应交企业所得税 67,136,476.49 17,024,082.40 代扣个人所得税 16,000,000.00 8,148,324.06 合计 102,401,836.81 38,848,942.54 本项减少的主要原因是支付了上期欠交的企业所得税和代扣个人所得税。 19．其他未交款 项目 期末余额 性质 计缴标准 教育费附加 -8,053,001.28 预交教育费附加 3% 期末余额负数的原因为以前年度税务部门多征收的教育费附加，企业已与税务部门就此事协商过退款事宜。 20．其他应付款 期初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 61,247,508.15 94.12 14,893,570.09 96.64 1-2年 3,453,596.11 5.31 212,673.40 1.38 2-3年 254,475.93 0.39 34,170.65 0.22 3 年以上 119,542.93 0.18 271,305.74 1.76 小计 65,075,123.12 100.00 15,411,719.88 100.00 应付金额较大的单位： 单位名称 金额 发生时间 原因 山东铝业公司 3,461,659.61 2001年 往来款 篷布押金 3,302,867.40 2001年 押金 山东省建八三厂 890,363.50 2001年 往来款 山东邹平鲁阳 721,169.45 2001年 往来款 张店铝城育才校办工厂 521,324.50 2001年 往来款 本项无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 21. 预提费用 类别 期初数 期末数 结存原因 技术开发费 33,874,996.91 13,947,444.62 结存未使用 合计 33,874,996.91 13,947,444.62 本项减少是由于本期技术开发费的实际支用数大于计提数，使用了部分上期余额。 22．长期借款 币种 借款条件 借款金额 借款期限 人民币 担保借款 50,000,000.00 2000.06.23-2003.12.23 人民币 担保借款 10,000,000.00 2000.11.23-2004.11.22 人民币 担保借款 30,000,000.00 2001.02.20-2004.08.19 人民币 担保借款 50,000,000.00 2001.04.30-2005.04.29 人民币 担保借款 20,000,000.00 2001.05.31-2005.05.30 人民币 担保借款 40,000,000.00 2001.08.02-2005.07.25 人民币 信用借款 10,000,000.00 2000.12.08-2004.12.07 合计 210,000,000.00 本项无到期未归还的借款。 本期借款比上期增加较多是由于增加了选精矿项目专项借款所致。 23.专项应付款 类别 期初余额 期末余额 贷款贴息 0 18,847,599.74 合计 0 18,847,599.74 专项应付款为本期收到的选精矿项目专项贷款贴息2,400 万元，公司按照配比原则，于年末将贴息按贴息率分别冲减计入财务费用和在建工程的借款利息。 24．股本 公司股份变动情况表 计量单位：股 期初数 本期变动增减（＋，－） 期末数 项目 配股 送股 公积金 其他 小计 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 400,000,000 400,000,000 其中: 国家持有股份 400,000,000 400,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 400,000,000 400,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 160,000,000 160,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 160,000,000 160,000,000 三、股份总数 560,000,000 560,000,000 25．资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 379,910,487.09 资产评估增值准备 63,931,212.47 其他资本公积 40,462,276.32 30,346,707.24 合计 484,303,975.88 30,346,707.24 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 379,910,487.09 资产评估增值准备 30,346,707.24 33,584,505.23 其他资本公积 70,808,983.56 合计 30,346,707.24 484,303,975.88 26．盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积金 52,379,263.27 22,933,239.23 法定公益金 26,189,631.63 11,466,619.62 任意盈余公积金 合计 78,568,894.90 34,399,858.85 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 75,312,502.50 法定公益金 37,656,251.25 任意盈余公积金 合计 112,968,753.75 本期增加数包括:(1)经税务部门批准的减免上年所得税4,531,049.50 元，分别按10%、5%计提的法定盈余公积453,104.95 元和公益金226,552.48 元；(2)本年分别按净利润的10%、5%计提的法定盈余公积22,480,134.28 元和公益金11,240,067.14 元。 27．未分配利润 项目 期初数 期末数 期初未分配利润 37,787,634.27 81,223,737.79 加：本年度净利润 421,632,844.69 224,801,342.83 加：期初未分配利润调增（减）数 -34,951,814.47 -679,657.42 加:2000 年度所得税汇算清缴减免税款 4,531,049.50 减：本公司提取法定盈余公积金 42,163,284.47 22,480,134.28 本公司提取法定公益金 21,081,642.23 11,240,067.14 本年度拟分配现金股利 280,000,000.00 138,320,000.00 期末未分配利润 81,223,737.79 137,836,271.28 因会计政策变更累计影响期初未分配利润-34,951,814.47 元, 其中:（1）追溯调整固定资产减值准备-38,107,347.91 元；（2） 追溯调整开办费转销-3,544,039.79元；（3）因上述两项调整相应调减所得税费用531,605.97 元； 调减计提盈余公积、公益金6,167,967.26 元。 2001 年经淄博市国税局批准,技术开发费按2000 年实际发生额的50%,可税前扣除,减免上年所得税4,531,049.50 元，相应调减两金679,657.42 元。 28.主营业务收入 项目 本期数 上期数 氧化铝板块收入 2,113,317,481.91 1,836,409,543.01 电解铝板块收入 140,111,585.20 748,864,720.78 合计 2,253,429,067.11 2,585,274,263.79 本公司前五名销售商销售总额以及占公司全部销售收入的比例: 客户名 本期销售额 占本期全部收入比例(%) 抚顺铝厂 252,122,741.07 12.88 龙口南山铝型材总厂 115,143,565.30 5.88 山铝万众实业有限责任公司 137,250,773.85 7.01 滨州渤海活塞股份公司 95,075,658.50 4.86 茌平信发热电公司铝业分公司 79,036,694.59 4.04 合计 678,629,433.31 34.67 29.主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 城建税 10,319,674.64 15,725,239.19 教育费附加 4,422,717.71 6,739,388.22 合计 14,742,392.35 22,464,627.41 30．其他业务利润 本期数 上期数 81,304,438.63 72,585,512.74 其中： 本期数 类别 收入 支出 利润 二氧化碳 4,913,060.00 4,913,060.00 压缩风 4,736,405.80 4,736,405.80 动力电 140,648,475.00 58,596,830.36 82,051,644.64 蒸汽 105,931,689.00 107,902,770.52 -1,971,081.52 原材料 218,076,779.59 216,923,949.33 1,152,830.26 废料 2,350,140.70 2,279,095.45 71,045.25 合计 476,656,550.09 395,352,111.46 81,304,438.63 上期数 类别 收入 支出 利润 二氧化碳 3,705,020.00 3,705,020.00 0 压缩风 4,018,120.00 4,018,120.00 0 动力电 120,934,969.90 55,841,302.81 65,093,667.09 蒸汽 98,850,799.50 91,774,960.42 7,075,839.08 原材料 35,109,524.27 34,797,516.55 312,007.72 废料 1,841,354.38 1,737,355.53 103,998.85 合计 264,459,788.05 191,874,275.31 72,585,512.74 31.管理费用 项目 本期数 上期数 管理费用 155,960,416.69 255,383,171.01 管理费用本期比上期减少较多的主要原因：（1）本期公司不执行工效挂钩，未计提效益工资；（2）因收入降低，技术开发费计提数减少。 32．财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 16,682,902.09 13,684,541.47 减：利息收入 851,234.45 1,315,471.55 合计 15,831,667.64 12,369,069.92 33. 投资收益 项目 本期数 上期数 短期股票投资 2,434,831.33 0 合计 2,434,831.33 0 投资收益均为股票投资收益。 34．营业外支出 项目 本期数 上期数 计提固定资产减值准备 -195,970.66 38,107,347.91 处理固定资产净损失 3,301,497.48 16,412,949.10 赔款 158,069.40 合计 3,263,596.22 54,520,297.01 上期金额较大的原因是计提了固定资产减值准备。 35．所得税 本期数 上期数 31,891,623.66 85,807,874.72 本期所得税减少的主要原因是本期实现净利润减少所致。 36．支付的其他与经营活动有关的现金: 95,860,928.08 元 其中主要项目: 管理费用 14,250,801.31 营业费用 70,591,876.75 财务费用 2,320,585.19 37. 收到的其他与筹资活动有关的现金: 24,000,000.00 元 全部为专项贷款财政贴息。 38．支付的其他与筹资活动有关的现金: 1,331,066.17 元 其中： 发放股利手续费 192,862.83 长期借款资本化利息 1,138,203.34 六、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 中国铝业股份有限公司 北京 铝业 母公司 山东山铝电子技术有限公司 淄博市 IC卡芯片等 子公司 企业名称 经济性质法定 代表人 中国铝业股份有限公司 股份公司 郭声琨 山东山铝电子技术有限公司 有限责任公司 刘兴亮 2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本期增加数 中国铝业股份有限公司 800,000万元 249,990万元 山东山铝电子技术有限公司 0 2,000万元 企业名称 本期减少数 期末数 中国铝业股份有限公司 1,049,990万元 山东山铝电子技术有限公司 2,000万元 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及变化 年初数 本期增加数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 山东铝业公司 4亿元 71.43 中国铝业股份有限公司 0 0 4亿元 71.43 山东山铝电子技术有限公司 0 0 1500万元 75.00 本期减少数 期末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 山东铝业公司 4亿元 71.43 0 0 中国铝业股份有限公司 4亿元 71.43 山东山铝电子技术有限公司 1500万元 75.00 4．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 中国铝业股份有限公司 山东公司同一母公司 山东铝业公司三产 间接被同一控制方控制 山东铝业公司 间接被同一控制方控制 青岛龙泰公司 间接被同一控制方控制 淄博运达工矿设备维修中心 间接被同一控制方控制 淄博智诚建设监理有限责任公司 间接被同一控制方控制 淄博大地房地产开发有限责任公司 间接被同一控制方控制 山东铝业公司设备检测中心 间接被同一控制方控制 青岛鲁华公司 间接被同一控制方控制 济南鲁东贸易实业公司 间接被同一控制方控制 海口鲁东贸易实业公司 间接被同一控制方控制 青岛鲁东贸易实业公司 间接被同一控制方控制 上海山铝经贸公司 间接被同一控制方控制 烟台山铝经贸有限责任公司 间接被同一控制方控制 山东铝业公司工程公司工程队 间接被同一控制方控制 淄博万众实业有限责任公司 共同的关键管理人员 （二）关联方交易事项 本年由于本公司原股东山东铝业公司的股权已划转中国铝业股份有限公司，因此本年的关联方关系与上年不同，为了使前后期具有可比性，本次披露的关联交易的上期数已按同口径进行调整。 1、主要关联方交易的定价原则 （1）土地租赁：根据本公司与山东铝业公司的土地租赁协议，本公司租赁土地共计945,737.93 平方米，租赁期限50 年，每年租赁费473 万元。 （2）销售原材料、半成品、产成品：本公司向中国铝业股份公司山东公司、山东铝业公司及其他关联方提供的原材料、半成品及产成品，按以下原则结算： A．国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准； B．市场一般通行的价格； C．若无可比的当地市场价格，则为推定价格（依据生产成本加上合理平均利润而构成的价格）。 （3）水、电、蒸汽：中国铝业股份有限公司山东公司向本公司提供水、电、汽的服务，按照市场外购价格加相应用水用电或运行维护费的价格结算。 2、本公司向主要关联方采购货物、接受劳务 关联方单位 本期发生数 上期发生数 中国铝业股份有限公司山东公司 1,028,119,906.65 1,529,843,456.34 山东铝业公司 117,561,523.59 86,698,324.15 山东铝业公司三产 74,165,303.38 54,004,720.24 山东铝业工程有限公司 62,136,038.88 202,805,087.31 淄博万众实业公司 14,116,178.60 8,901,027.44 上海山铝经贸有限公司 8,664,005.07 淄博智诚监理有限责任公司 1,255,250.00 3,074,054.50 山东铝业公司设备检测中心 1,188,437.87 青岛鲁东贸易实业公司 1,069,919.67 烟台山铝经贸有限责任公司 584,908.12 淄博大地房地产有限责任公司 471,349.75 济南鲁东贸易实业公司 397,979.03 淄博运达工矿设备维修中心 109,223.52 合计 1,309,840,024.13 1,885,326,669.98 3、本公司租赁 关联方单位 交易内容 本期发生数 上期发生数 山东铝业公司 土地租赁费 473万元 473万元 山东铝业公司 固定资产租赁 310万元 4、本公司向关联方销售、提供劳务 关联方单位 本期发生数 上期发生数 中国铝业股份有限公司山东公司 465,584,818.26 266,141,250.28 淄博万众实业公司 141,394,335.49 266,430.77 山东铝业公司三产 74,010,121.22 山东铝业公司 73,915,992.61 22,075,584.00 山东铝业工程有限公司 57,099,388.98 烟台山铝经贸公司 5,972,348.85 海口鲁东技术工贸开发公司 4,509,213.53 青岛鲁东公司 3,758,633.07 上海山铝贸易公司 2,811,230.67 济南鲁东贸易实业公司 600,381.17 山铝设备检测中心 231,964.59 淄博智诚监理公司 197,137.32 淄博运达工矿设备维修中心 97,681.97 合计 830,183,247.73 288,483,265.05 5、关联方向本公司提供借款担保 担保方 担保对象 借款金额 山东恒成机械制造厂 长期借款 20,000,000.00 中国铝业公司 长期借款 150,000,000.00 6、关联方应收应付款项余额 项目 年初数 年末数 应收帐款 青岛鲁华公司 538,037.00 山东铝业公司三产 606,770.00 18,376,399.83 中国铝业股份有限公司山东公司 12,734,700.72 上海山铝工贸有限公司 243,129.75 海口鲁东技术工贸开发公司 131,802.60 烟台山铝经贸有限责任公司 244,987.58 小计 606,770.00 32,269,057.48 预付帐款 山东铝业公司 159,913,839.58 山东铝业公司三产 2,871,949.36 700,000.00 中国铝业股份有限公司山东公司 71,722,649.98 山东恒成机械制造厂 2,350,000.00 淄博鹏凯高科工贸有限责任公司 60,000.00 海口鲁东技术工贸开发公司 427,215.79 小计 165,195,788.94 72,849,865.77 其他应收款 山东铝业公司 53,665,057.68 33,636,906.97 山东铝业公司三产 1,678,556.86 4,382,777.58 中国铝业股份有限公司山东公司 15,938,989.12 山东恒成机械制造厂 1,714,951.83 淄博万成工贸有限公司 1,783,566.98 淄博华加化学品有限公司 307,060.00 淄博智诚建设监理有限公司 408,767.93 山东铝业公司设备检测中心 171,224.92 山东山铝电子有限公司 5,729,788.62 小计 59,149,193.35 60,268,455.14 应付帐款 山东铝业公司 247,401,891.49 63,366,741.50 山东铝业公司三产 18,590,454.12 23,261,956.91 中国铝业股份公司山东公司 21,090,886.90 山东铝业公司设计院 3,704,320.00 淄博圣业科工贸有限公司 453,477.79 淄博智诚建设监理有限责任公司 1,895,175.50 976,600.50 上海山铝贸易有限公司 274,028.49 淄博大地房地产开发有限责任公司 362,160.11 129,781.29 山东铝业公司设备检测中心 400,282.68 27,634.73 淄博万成工贸有限公司 6,017,345.11 淄博凯鹏高科工贸有限责任公司 4,908,505.00 小计 283,733,611.80 109,127,630.32 其他应付款 山东铝业公司 35,132,243.85 3,461,659.61 山东铝业公司三产 3,168,860.28 2,658,874.60 中国铝业股份有限公司山东公司 1,219,134.48 山东铝业公司设备检测中心 231,663.34 小计 38,301,104.13 7,571,332.03 预收帐款 山东铝业公司三产 1,884,237.15 2,386,246.59 小计 1,884,237.15 2,386,246.59 七、债务重组 （一）公司以非货币资产清偿债务 债务重组方式 金额债务 重组差额 以存货清偿债务 112,565,916.63 0 以债权清偿债务 15,719,064.13 0 以劳务清偿债务 1,668,774.96 0 合计 129,953,755.72 （二）债务人以非货币资产清偿债务 债务重组方式 金额债务 重组差额 以存货清偿债权 548,136,672.69 0 八、或有事项 截止2001年12月31日，本公司无重大或有事项。 九、承诺事项 截止2001年12月31日，本公司无承诺事项。 十、期后事项 审计基准日至出具报告日本公司无重大期后事项。 山东铝业股份有限公司 2002年2月6日
